浅议新税法下企业增值税的纳税筹划开题报告
浅谈生产型中小企业的增值税纳税筹划的开题报告
浅谈生产型中小企业的增值税纳税筹划的开题报告题目：浅谈生产型中小企业的增值税纳税筹划摘要：随着我国经济的快速发展，中小企业已成为我国经济的重要支柱。
中小企业作为生产型企业，在运营过程中需要向政府缴纳增值税。
对于中小企业来说，如何合理地进行增值税纳税筹划，减少纳税负担，提高企业的盈利能力，已成为当前急需探讨的话题。
本文将从中小企业的特点、增值税纳税制度以及增值税筹划方面进行分析，为中小企业提供增值税纳税筹划的建议和参考。
关键词：中小企业；增值税；纳税筹划一、研究意义中小企业是我国经济的重要组成部分，其在促进经济增长、增加就业、提高企业生产力等方面发挥着举足轻重的作用。
而在中小企业的运营过程中，缴纳各种税费也成为了一项重要的经济活动。
其中，增值税是一项对于中小企业具有较大影响的税费之一。
增值税作为我国基础税制之一，直接涉及企业的生产和销售环节，对企业的经济效益产生着决定性的影响。
尤其是在当前国家加大税收监管力度的背景下，中小企业需要更加重视增值税的纳税筹划，以降低企业的纳税负担，提高企业的竞争力。
因此，本文旨在从中小企业的特点、增值税纳税制度以及增值税筹划方面进行分析，为中小企业提供增值税纳税筹划的建议和参考，以帮助企业在纳税过程中合法减税，提高企业的盈利能力。
二、研究内容和方法1.中小企业的特点中小企业有着与大型企业明显不同的特点。
具体来说，中小企业存在规模小、资金少、技术水平有限、管理能力差等特点。
这些特点使得中小企业难以承受过多的税负，需要进行更加精细的纳税筹划。
2.增值税纳税制度增值税是我国税收体系中的重要税种之一，对于企业的经济效益产生了直接的影响。
本文将对增值税的一般纳税方法、小规模纳税人的征税办法、增值税专用发票的开具方式等方面进行详细的讲解。
3.增值税筹划方面增值税筹划是企业针对增值税的一种税务管理方式，旨在使企业在合理使用各种纳税政策的基础上，尽可能地降低企业的纳税负担。
本文将对增值税筹划的主要内容、方法以及注意事项进行介绍和分析。
纳税筹划开题报告
纳税筹划开题报告纳税筹划开题报告一、引言纳税是每个公民和企业应尽的义务，也是国家财政收入的重要来源。
然而，在纳税过程中，许多人可能会遇到一些困惑和挑战。
本文将探讨纳税筹划的重要性以及如何进行有效的纳税筹划，以便最大限度地合法减少纳税负担。
二、纳税筹划的重要性纳税筹划是指通过合理的财务安排和合规的税收规划，以最小化纳税义务的方式来管理个人或企业的财务。
纳税筹划的重要性体现在以下几个方面：1. 合法减税：纳税筹划可以帮助个人和企业利用税收法规中的优惠政策，合法减少纳税负担，提高财务效益。
2. 降低风险：通过纳税筹划，个人和企业可以避免因税务问题而引发的法律纠纷和经济损失，降低经营风险。
3. 提高竞争力：纳税筹划可以优化企业财务结构，提高企业竞争力和市场地位，为企业的可持续发展提供支持。
三、纳税筹划的方法1. 合理利用税收优惠政策：个人和企业应充分了解税收法规中的优惠政策，如个人所得税的个人免税额、企业所得税的减免税政策等，以合法的方式减少纳税负担。
2. 合理规划财务结构：个人和企业应根据自身情况，合理规划财务结构，通过合理的财务安排来减少纳税负担。
例如，企业可以通过合理的资本结构安排，降低税务成本。
3. 合法避税：合法避税是指通过合规的方式，利用税收法规中的漏洞或灰色地带，减少纳税义务。
个人和企业可以合法地进行资产转移、利润分配等操作，以达到减税的目的。
四、纳税筹划的注意事项1. 合规性：纳税筹划必须合法合规，遵循税收法规和相关政策。
个人和企业应确保所采取的筹划措施符合法律法规的规定，避免违法行为。
2. 透明度：个人和企业在进行纳税筹划时应保持透明度，确保相关财务信息的真实性和准确性。
透明度有助于避免税务部门对筹划行为的质疑和调查。
3. 风险评估：在进行纳税筹划之前，个人和企业应充分评估筹划措施的风险和可行性。
避免因盲目行动而带来的财务和法律风险。
五、结论纳税筹划是个人和企业管理财务的重要手段，合理的纳税筹划可以帮助个人和企业合法减少纳税负担，降低风险，提高竞争力。
新增值税制度下的企业增值税筹划分析的开题报告
新增值税制度下的企业增值税筹划分析的开题报告一、选题的背景与意义随着我国经济的不断发展和进步，企业税制也在不断完善和改进。
其中，新增值税是我国现行的主要消费税制度，适用于所有生产经营者，适应了市场经济条件下的税制需求。
因此，企业如何合理筹划增值税成为了值得研究的问题。
对于企业而言，增值税是一笔重要的税收，如何最大程度地降低增值税成为了企业必须考虑的问题。
同时，增值税制度的专业和复杂性，需要具备雄厚的税法功底的人才来操作完成，因此，开展增值税筹划的研究，在企业及其税务顾问承担内部税务审核、外部税务监察的角色中也具有重要的实践意义。
二、研究目的和问题本文拟以新增值税制度下的企业增值税筹划为研究主题，旨在纵向对比分析传统营业税制度与新增值税制度下的企业增值税筹划差异，并通过调研、实证和样本分析等方式，探究增值税筹划的现状、不足以及解决方案，并建立一套适用于现行税收政策、适应市场调整、减轻企业税收负担、合规运营的筹划方法和思路体系。
具体研究问题如下：1. 新增值税制度下的企业增值税筹划与传统营业税制度有哪些不同之处？2. 如何根据企业实际情况进行增值税筹划，既合规运营，又最大化降低增值税成本？3. 新增值税制度下的企业增值税筹划存在哪些问题？如何解决这些问题？收负担、合规运营的筹划方法和思路体系？三、研究内容和方法本文拟依据以上研究问题，从以下四个方面展开研究：1. 新增值税制度下的企业增值税筹划与传统营业税制度的对比分析；2. 分析企业参与增值税制度的成本与效益，探讨如何根据企业实际情况进行增值税筹划；3. 分析新增值税制度下企业增值税筹划存在的问题，并从宏观和微观方面提出解决方案；4. 建立一套适用于现行税收政策、适应市场调整、减轻企业税收负担、合规运营的筹划方法和思路体系。
本文采取文献资料法、案例分析法、问卷调查法、专家访谈法等综合方法进行研究。
文献资料法主要用于理论分析和历史研究，案例分析法用于探讨实际操作过程，问卷调查法和专家访谈法则用于获取实际操作经验和建议。
增值税转型后的企业增值税税收筹划研究---开题报告
覃庆寅（2010）、张淑铮（2011）认为在全球经济增长出现明显放缓势头下推行增值税转型改革，对于增强企业发展后劲，提高我国企业竞争力和抗风险能力，克服国际金融危机对我国经济带来的不利影响，促进我国经济的持续平稳较快发展具有十分重要的作用。
张淑铮（2011）认为增值税转型在短期内不可避免地将出现中央与地方财政收入的减少。但是，从长期影响和我国宏观均衡发展需要看，这一财政减收无疑又相当于我国政府为企业注入了大量的现金流。从长期看，因增值税转型带来的投资增长和经济增长，也将促使税收收入总量随之逐步增加，增值税转型的正效应终究会大于负效应。
此次增值税转型改革给企业带来了较大的税收筹划空间，主要体现在以下几个方面：（1）购入固定资产的税收筹划，税法依据：从2009年1月1日起，在维持现有的增值税税率不变的前提下，在全国范围内所有地区、所有行业的增值税一般纳税人都可以抵扣其新购进机器设备所含的增值税进项税额，未抵扣完的部分可以结转到下一期继续抵扣。但小汽车、摩托车和游艇不包括在可以抵扣的范围之内。筹划思路是由于新购进机器设备所含的增值税进项税额可以抵扣，因此企业可以在不影响正常经营的前提下合理选择购进机器设备的时间，以尽量晚缴增值税。（2）纳税人身份确定的纳税筹划，税法依据：增值税一般纳税人销售或者进口货物，提供加工、修理修配劳务，税率一般为17%；销售或者进口部分优惠税率货物，税率为13%。增值税小规模纳税人增值税征收率为3%。筹划思路：增值税一般纳税人的优势在于：增值税一般纳税人可以抵扣增值税进项税额，而增值税小规模纳税人不能抵扣增值税进项税额；增值税一般纳税人销售货物时可以向对方开具增值税专用发票，增值税小规模纳税人则不可以。增值税小规模纳税人的优势在于：增值税小规模纳税人不能抵扣的增值税进项税额将直接计入产品成本，最终可以起到抵减企业所得税的作用；增值税小规模纳税人销售货物因不开具增值税专用发票，即不必由对方负担销售价格17%或13%的增值税销项税额，因此销售价格相对较低。我们可通过比较两种纳税人的现金净流量来做出纳税人身份的选择。（3）是否分别核算的纳税筹划，税法依据：纳税人的下列混合销售行为，应当分别核算货物的销售额和非增值税应税劳务的营业额，并根据其销售货物的销售额计算缴纳增值税，非增值税应税劳务的营业额不缴纳增值税；未分别核算的，由主管税务机关核定其货物的销售额：销售自产货物并同时提供建筑业劳务的行为；财政部、国家税务总局规定的其他情形。纳税人兼营非增值税应税项目的，应分别核算货物或者应税劳务的销售额和非增值税应税项目的营业额；未分别核算的，由主管税务机关核定货物或者应税劳务的销售额。筹划思路：既然上述两种行为未分别核算的，由主管税务机关核定货物或者应税劳务的销售额，那么，企业在分别核算导致成本过高的情况下，通过综合权衡，可以选择不分别核算，以降低总支出。
浅谈企业增值税纳税筹划
浅谈企业增值税纳税筹划【摘要】本文围绕企业增值税纳税筹划展开讨论，首先介绍了增值税的基本概念，进而详细探讨了企业增值税纳税方式和筹划方法，包括如何开具专用发票和利用优惠政策。
结合当前经济环境，强调了企业增值税纳税筹划对于企业发展的重要性。
随后探讨了企业应如何合理筹划增值税，指出未来发展中的发展趋势。
通过本文，读者可以更加深入地了解企业增值税纳税筹划的重要性和方法，为企业税务管理提供参考。
【关键词】增值税、纳税筹划、企业、专用发票、优惠政策、重要性、合理筹划、发展趋势1. 引言1.1 本文内容介绍本文主要介绍关于企业增值税纳税筹划的相关知识和方法。
随着经济全球化的加剧和市场竞争的日趋激烈，企业在面对税收问题时需要更加深入的了解和合理的规划，以降低纳税负担、提高经营效益。
本文将重点讨论增值税的基本概念，企业增值税纳税方式以及企业增值税筹划方法，同时还会探讨增值税开具专用发票和增值税优惠政策等内容。
通过对增值税纳税筹划的深入分析和探讨，可以帮助企业更好地理解和运用税收政策，实现合规纳税的同时最大程度地减少税负，提高企业竞争力和盈利能力。
在不断变化的税收政策和税法环境下，企业需要不断改进筹划方法，以应对挑战并抢占市场机会。
通过本文的介绍，读者可以深入了解企业增值税纳税筹划的重要性，掌握筹划方法和技巧，为企业发展提供有益指导和启示。
1.2 研究背景当前，我国增值税制度不断完善，增值税税率的变化和增值税优惠政策的调整对企业的纳税方式和纳税成本产生了一定影响。
企业需要在遵守税法的前提下，通过合理的增值税筹划来降低纳税成本，提高经济效益，保证税收合规。
在这一背景下，开展企业增值税纳税筹划研究，对于企业合理遵守税法、减少纳税风险、提高纳税效益具有重要意义。
本文将对企业增值税纳税筹划进行深入探讨，为企业提供可行的纳税策略和建议。
1.3 研究意义企业增值税纳税筹划是企业税务管理中的重要组成部分，对于企业的经营发展具有重要的意义。
税收筹划开题报告
税收筹划开题报告[正文]一、引言税收筹划是指通过合理利用税法的规定，通过合法手段降低纳税人应纳税额的行为。
税收筹划在实践中起到了重要的作用，可以帮助个人和企业合法减少税负，实现税收优化，促进经济发展。
本开题报告旨在探讨税收筹划的相关问题，分析其对个人和企业的影响，并提出相应的建议。
二、研究目的本研究的目的是通过对税收筹划的实践案例分析，深入了解税收筹划的原理和操作方法，并评估其对个人和企业的潜在影响。
具体研究目标如下：1.研究税收筹划的定义、原理和分类；2.分析税收筹划的实施案例，探讨其优势和风险；3.评估税收筹划对个人和企业的经济效益；4.提出符合法律规定和伦理道德的税收筹划建议。
三、研究方法本研究采用文献综述和案例分析相结合的方法，来分析税收筹划的相关问题。
首先，通过搜集相关的文献，了解税收筹划的理论基础和现实应用情况。
然后，选取多个税收筹划案例，对其进行详细分析，评估其优势和风险。
最后，结合理论和实践分析的结果，提出合理的税收筹划建议。
四、研究内容1.税收筹划的定义和原理1.1 定义：税收筹划的概念和范围1.2 原理：税收筹划的基本原理和操作方式2.税收筹划的分类2.1 个人税收筹划2.2 企业税收筹划2.3 跨境税收筹划3.实施案例分析3.1 个人税收筹划案例分析3.1.1 房产投资税收筹划3.1.2 股票投资税收筹划3.1.3 个人所得税优化策略3.2 企业税收筹划案例分析3.2.1 利润转移定价筹划3.2.2 跨国公司税务规划3.2.3 小微企业减税降费策略 3.3 跨境税收筹划案例分析3.3.1 跨境投资税收筹划3.3.2 跨境货物流转税务管理5.评估与建议5.1 个人税收筹划的经济效益评估 5.2 企业税收筹划的经济效益评估 5.3 合法合规的税收筹划建议[附件]本文档涉及的附件如下：1.税收筹划案例分析表格2.相关税法法规文档及解读材料3.统计数据与分析报告[法律名词及注释]1.税收筹划：通过合理利用税法规定，降低纳税人应纳税额的行为。
纳税筹划的开题报告
纳税筹划的开题报告纳税筹划的开题报告一、引言随着经济的发展和社会的进步，纳税成为了每个公民和企业都需要面对的重要问题。
纳税筹划作为一种合法的税收管理方式，旨在通过合理的税收规划和优化，最大限度地减少纳税人的税负，提高纳税人的经济效益。
本开题报告将探讨纳税筹划的概念、意义以及实施方法。
二、纳税筹划的概念和意义纳税筹划是指通过合理的税收规划和优化，以合法的方式减少纳税人的税负，提高纳税人的经济效益。
纳税筹划的目标是合理合法地进行税收管理，遵守税法的同时，最大限度地降低税收负担，实现税收和经济效益的双赢。
纳税筹划的意义在于帮助纳税人合理规避税收风险，提高经济效益。
通过纳税筹划，纳税人可以合理利用税收政策和法律规定的优惠措施，降低税负，增加利润。
同时，纳税筹划也有助于提高企业的竞争力，促进经济的稳定和可持续发展。
三、纳税筹划的实施方法1. 合理利用税收优惠政策纳税筹划的首要方法是合理利用税收优惠政策。
不同国家和地区的税收法律规定了各种税收优惠政策，如减免税、税收抵免、税收减免等。
纳税人可以通过了解和熟悉税收法律，合理利用这些优惠政策，降低税负。
2. 合理规避税收风险纳税筹划的另一个重要方法是合理规避税收风险。
税收风险是指纳税人在纳税过程中可能面临的法律风险和财务风险。
纳税人可以通过合理规避风险的方式，如合理避免税务争议、合理规避税务处罚等，保护自身的合法权益。
3. 合理选择税务筹划方式纳税筹划的实施还需要合理选择税务筹划方式。
不同的纳税人和不同的情况需要采用不同的筹划方式。
常见的筹划方式包括资产重组、税务合规、跨国税务筹划等。
纳税人需要根据自身的实际情况，选择适合自己的筹划方式。
四、纳税筹划的挑战和风险纳税筹划虽然有诸多好处，但也面临一些挑战和风险。
首先，纳税筹划需要纳税人具备一定的财务和税务知识，对税收法律有一定的了解。
其次，纳税筹划需要纳税人具备一定的风险承受能力，因为一些筹划方式可能存在法律风险和财务风险。
新税制下企业增值税纳税筹划探析
关键词：新税制；企业；增值税纳税筹划在当前社会经济快速发展的环境下，加剧我国各个行业竞争，企业税负主要组成部分在于增值税纳税筹划，增值税纳税筹划效果将会给企业经营发展带来直接影响。
增值税和企业所承担的税负有着直接关联，成为企业税务中的一种，是国家对企业征税税务的重要部分。
在新税制全面改革发展下，为了对企业增值税纳税筹划，让企业长效发展，应统筹规划，深入了解新税制改革下企业纳税筹划状况，促进企业税务改革，实现企业健康发展。
一、增值税纳税筹划的基本概述增值税纳税筹划也就是指在严格按照国家税法政策要求的情况下，对企业增值税涉税业务统筹规划，以延长纳税时间，帮助企业减少税负，降低税务风险发生，保证企业价值最大化管理目标顺利完成。
通常情况下，增值税纳税筹划展现出四个特点，第一个是风险性，也就是企业在增值税纳税筹划过程中将会面临各种风险因素；第二个是合法性，也就是指在增值税纳税筹划过程中，应严格按照国家税法要求进行；第三个是适应性，也就是企业制定的增值税纳税筹划方案和对策应根据税收政策变化进行调整；第四个是规划性，也就是增值税纳税筹划应在业务发生前提前规划和设计。
二、企业增值税纳税筹划的意义1.帮助企业减少经营成本通过开展增值税纳税筹划工作，能够在帮助企业减少成本支出的同时，也能增强企业综合实力，如竞争实力。
从该角度来说，增值税纳税筹划的意义重大。
并且，受到市场环境因素影响，展现出无偿性特点的增值税纳税筹划从原则上将会给企业纳税带来直接影响，决定经济资金流出情况。
通过对企业各项经济活动提前规划，可以帮助企业预测资金投放，控制成本支出，提高企业整体效益，促进企业健康发展。
2.提高企业经济效益增值税作为国家税务中的重要税种，也就是国家对企业各项活动中产生的增值部分进行纳税，其展现出的特点在于税款抵扣制，具体体现在产品生产、流转、销售等过程中。
随着新税制的发布，增值税成为了增加企业税负的重要税种，其纳税将会给企业经济效益带来直接影响。
对新税法下企业增值税纳税筹划的相关探讨
对新税法下企业增值税纳税筹划的相关探讨中国华电集团公司四川公司陈先刚[摘要]本文从实际出发，对新税法下企业如何正确合理的开展增值税纳税筹划活动进行了深入的探讨，并据此提出了自身的建议及策略，以供其借鉴或参考。
[关键词]增值税纳税筹划新税法一、背景所谓增值税，其是指对在我国境内销售货物或者提供加工、修理修配劳务，以及进口货物的单位和个人，就其取得货物或应税劳务的销售额以及进口货物的金额计算征收，并实行税款抵扣制度的一种流转税。
由于增值税是对商品生产和流通各环节的新增价值或商品的附加值征收的一种税款，其涉及到企业生产、经营、投资、销售和管理的各个环节，因而在对其的税收筹划过程中要综合考虑本行业、本产品所涉及的特殊税收政策，统筹考虑各税收筹划方案，从整体上把握其对企业的影响。
通过增值税纳税筹划，可以充分降低增值税的纳税基础，并进而降低企业当期应缴纳增值税以及相关税种的绝对数额，提高企业的整体利润。
2009年，我国开始实施最新的企业增值税制度，该税制与旧税制相比较，除进项税额抵扣范围被相应扩大外，其他相关的纳税规定也作了相应的调整，由此使增值税的纳税筹划空间发生了较大的变化。
例如，新税法中所规定的工商企业一般纳税人销售额标准的降低，使越来越多的中小企业成为了一般纳税人，而对于非企业性单位和不经常发生应税行为的企业可以自行选择按小规模纳税人或者一般纳税人纳税，以此给以上纳税人在增值税计税方法和增值税管理方式方面提供了较为广阔的选择空间。
与此同时，新税法变更了纳税人在兼营非增值税应税项目时的处理规定，若对其应税项目未按规定予以分别核算的，则应由主管税务机关负责核定。
由此可见，新税法在部分扩大纳税人增值税纳税筹划空间的同时，在其他一些方面对其也进行了相应的缩减，为此企业应予以特别的关注。
二、企业进行增值税纳税筹划的主要方式（一）运用纳税人身份选择从理论上说，由于不同类别纳税人所适用的增值税税率和征收方法存在较大的不同，因此纳税人完全可根据该身份鉴定的差别实施纳税筹划活动，而这主要可从以下两个角度出发予以考虑：首先，在一般纳税人与小规模纳税人身份的选择上，企业所承担增值税税负的标准可通过无差别平衡点增值率判别法与无差别平衡点抵扣率判别法两种方法予以确定，并以此来判定企业选择何种身份最为有利。
增值税转型后的企业增值税税收筹划研究开题报告
增值税转型后的企业增值税税收筹划研究开题报告一、研究背景和意义增值税是现代经济体制中常见的一种税收制度，其作为一种间接税，对于促进经济增长、优化税收结构、调节收入分配有着重要的作用。
然而，随着我国经济发展的不断进步，增值税制度也面临着日益复杂的挑战。
2016年，我国启动增值税转型，在此前的营业税基础上，逐步推进全面实施增值税，并对不同行业实施不同税率。
这一转型带来了企业在税收筹划方面的新的挑战和机遇。
因此，本研究将通过对增值税转型后的企业增值税税收筹划进行深入研究，旨在探讨企业在转型后如何有效利用税收筹划手段，降低税负，提升利润，为企业提供策略性的参考依据。
二、研究目标本研究的主要目标是通过对增值税转型后的企业增值税税收筹划进行深入研究，总结并分析企业在转型后面临的税收筹划问题，明确企业在税收筹划方面应采取的策略，并提出相应的建议，以促进企业的持续发展。
三、研究内容和方法3.1 研究内容本研究将围绕增值税转型后的企业增值税税收筹划展开，主要包括以下几个方面的内容：3.1.1 增值税转型的背景和特点分析本部分将对增值税转型的背景和特点进行综合分析，明确增值税转型对企业税收筹划带来的影响和机遇。
3.1.2 增值税税收筹划的方法和手段总结通过对增值税税收筹划的方法和手段进行总结和归纳，来帮助企业有效降低税负，提高利润。
3.1.3 增值税转型后企业税收筹划案例分析选取具体企业，对其增值税转型后的税收筹划情况进行案例分析，分析企业在税收筹划方面的成功经验和不足之处。
3.2 研究方法本研究将采用文献资料分析法和案例研究法相结合的研究方法。
通过查阅相关文献资料，分析增值税转型后企业的税收筹划问题，并选取具体企业的案例进行深入研究。
四、研究预期结果本研究预计能够比较全面地总结和分析增值税转型后的企业增值税税收筹划问题，给出相应的解决方案和建议，可以为企业提供税收筹划方面的指导，帮助企业降低税负，提升盈利能力。
五、研究的创新点本研究的创新点主要体现在以下几个方面：5.1 对增值税转型后的企业增值税税收筹划进行深入研究，总结和分析企业面临的税收筹划问题，提供相应的解决方案和建议。
浅谈企业增值税纳税筹划
浅谈企业增值税纳税筹划一、引言企业增值税纳税筹划是指企业通过合法合规的方式，优化企业经营活动中增值税的纳税方法，以降低企业的税负，提高企业的经济效益。
企业增值税纳税筹划对企业而言具有重要意义，合理的筹划可以提高企业的竞争力和盈利能力，同时也能降低企业的税收风险。
二、企业增值税纳税筹划的目标企业增值税纳税筹划的目标是通过合法合规的方式，最大限度地降低企业的税负，同时确保企业在纳税过程中的合规性和合法性。
具体而言，企业增值税纳税筹划的目标包括以下几个方面：1. 降低税负企业增值税纳税筹划的核心目标是降低企业的税负。
通过合理的筹划，企业可以合法地减少应纳增值税的额度，从而降低企业的税收负担，提高企业的经济效益。
2. 提高竞争力通过合理的筹划，企业可以降低产品价格，提高产品的市场竞争力。
降低税负可以使企业在产品价格方面具有一定的竞争优势，从而提高企业的市场占有率。
3. 避免税收风险企业增值税纳税筹划可以帮助企业合法避免一些可能存在的税收风险。
例如，通过合理的筹划可以确保企业在纳税过程中没有违反相关的法律法规，避免因此产生的罚款和其他税收风险。
三、企业增值税纳税筹划的方法企业增值税纳税筹划的方法是指企业通过一系列合法合规的策略和措施，实现降低税负的目标。
下面介绍几种常见的企业增值税纳税筹划的方法：1. 合理安排企业的生产流程合理安排企业的生产流程是降低企业增值税税负的一种重要方法。
企业可以通过合理安排生产流程，尽量将原材料购买成本和其他成本纳入增值税税前扣除范围，从而降低企业的增值税税负。
同时，企业还可以通过加强生产管理，优化生产流程，减少不必要的成本，提高经济效益。
2. 合理利用增值税优惠政策国家对于一些特定行业或企业提供了一些增值税优惠政策，企业可以合理利用这些政策，降低企业的增值税税负。
例如，对于研发型企业，可以享受研发费用加计扣除等政策，从而减少企业的税收负担。
3. 合理选择纳税方式企业可以根据自身的实际情况，合理选择适合自己的纳税方式，从而降低增值税税负。
浅谈企业增值税纳税筹划
浅谈企业增值税纳税筹划企业增值税是指企业按照销售额和产生的成本之差，将差额上缴给国家的消费税。
对于企业而言，增值税是一项重要的税种,也是企业的重要成本。
因此，在正常的财务管理过程中，企业需要合理地进行增值税纳税筹划，降低税收成本，提高税收效益。
以下，本文将从几个方面进行浅谈。
一、合理利用税率抵扣增值税有不同的税率，企业应该根据自身销售的产品或提供的服务，合理选择税率。
对于符合国家减税政策的企业，也应及时申请享受税收优惠政策。
此外，企业还需要认真核对发票，确保商品或服务的税率真实准确，并利用发票及时抵扣税金，避免增值税重复计税。
二、有效控制进项税额企业可以通过控制进项税额来达到减轻税负的目的。
例如，及时索取开具发票、避免重复开票、控制财务成本等措施，都有助于有效控制进项税额。
另外，企业可以合理安排进销存，进行高效的供应链管理，从而减少进项税额。
三、合理开展跨区域贸易跨区域贸易是指企业与不同地区的企业进行贸易往来，该方式可以有效降低企业的增值税负担。
例如，选择开展进口业务、选择税负较低的地区开展业务等，都是有效的跨区域贸易策略。
四、合理利用优惠政策国家对不同行业或服务提供商实施不同的增值税减免政策，企业应该认真了解相关政策，并按照政策要求提出申请，以享受税收优惠。
五、积极开展税务合规管理企业需要合规守法，按照相关法规合理纳税，与税务机关保持良好的沟通和合作关系。
企业应该加强内部财务管理，完善财务制度和流程，保证其财务管理规范、透明，避免发生税务风险。
总之，企业增值税纳税筹划需要根据不同行业、企业的实际情况进行针对性选择，积极利用国家优惠政策，严格按照相关法规合规纳税，从而实现降低税负、提高税收效益的目的。
浅析企业增值税的纳税筹划
浅析企业增值税的纳税筹划梁宁海摘要：“营改增”政策在很大程度上解决了在营业税与增值税并行时产生的重复性纳税的问题，为很多企业的发展带来了希望和福音。
同时也为企业的纳税筹划工作带来了新的机遇和挑战。
本文就企业增值税纳税筹划进行分析。
关键词：企业；增值税；纳税筹划；策略在会计领域中，纳税筹划一直以来就是一个广受关注的热点问题，它关系到每一个企业的经营活动。
特别是对于我国企业而言，随着税制改革的逐年推进、市场经济的日臻完善，为企业在增值税纳税筹划中掌握主动权奠定基础。
企业的财务管理工作是现代企业管理工作中的重中之重，纳税筹划又是其中不可或缺的部分，任何一个充满活力的企业都会制定出优秀的纳税筹划体系来指导纳税筹划工作，而良好的纳税筹划工作将为企业的发展带来真真切切的经济效益和非经济效益。
一、企业增值税纳税筹划的基本思路与步骤1.企业增值税纳税筹划的基本思路增值税的筹划主要是在遵循国家的税收法律、法规的基本前提下，企业自行、委托代理人通过对经营活动中可能会涉及到的增值税及时指定的应对计划，以实现最大限度的较少增值税的税收成本、获得最大税收收益的目的。
企业可以根据自身的实际情况从增值税的进项抵扣、委托代购代销货物、混合销售、折扣与折让销售等促销手段、机构分离、贷款结算方式、利用纳税义务时间等方面对企业的增值税进行纳税筹划。
2.企业增值税纳税筹划基本步骤第一：认真收集、整理增值税纳税筹划的有价值的资料与信息。
由于各企业的实际经营状况不同、经营规模不同、经营范围不同来制定不同的纳税筹划。
企业可以根据战略目标、组织结构、投资的取向、企业高层领导的风险于医师、企业的经营需求、企业的经营状况等的基础上了解企业策划主体的真正意图。
第二：了解企业的涉税环境。
企业在着手进行增值税纳税筹划前，必须先了解本企业的涉税环境、了解相关的国家财税政策等资料进行整理、归类、总结、分析，在正确的到国家税务机关的合作与支持下，有效的帮助企业实现纳税筹划。
新税制下企业增值税纳税筹划探析
新税制下企业增值税纳税筹划探析摘要：新税制下面对日益激烈的市场竞争，在法律认可前提下加强增值税纳税筹划是企业节税增效、强化竞争力的有效举措。
本文首先对企业增值税筹划展开分析，然后对新税制下企业增值税筹划面临的问题进行简要探讨，如增值税筹划面临较大风险、税率变动对企业影响极大等，并从四个方面提出新税制下企业增值税纳税筹划的具体策略，如加强纳税筹划队伍建设，降低纳税筹划风险；灵活选择销售方式，提高纳税筹划水平；严格落实新税收政策，提升纳税筹划效益等，以期为企业的增值税纳税筹划提供些许借鉴，让国家的减税政策真正落地，惠及企业纳税人，更好助推企业发展。
关键词：新税制；企业增值税；纳税筹划；问题；策略新税制落地后，纳税筹划对企业经营活动产生的影响越来越巨大，会计工作也应以纳税筹划为核心。
税制改革是对我国传统税收制度的进一步完善，“让利于企业”、助力企业的可持续发展是税制改革的初衷。
对企业而言，只有迅速适应增值税务的新变化，将增值税纳税筹划作为财务管理工作的重点，加速构建起适应新税制的增值税纳税筹划体系，才能尽可能降低新税制下税率变动给增值税筹划带来的较大风险，做好增值税纳税筹划工作，让企业实现节税增效，切实提升企业的经济效益。
一、企业增值税筹划的内涵增值税是针对交通运输业以及现代服务业征收的流转税，以商品流转过程中产生的增值额为计税依据，能够进行税额抵扣是这种新税法的特点之一。
虽然属于价外税的增值税公平性强、透明性强，对抑制企业偷税漏税行为极为有效，但企业仍可以在法律许可前提之下借助增值税纳税筹划达到节税、合理避税的目的。
节税筹划、避税筹划以及转嫁筹划是增值税纳税筹划包含的主要内容。
第一，纳税人可以在不违背立法精神、法律许可的范围内通过周密安排增值税纳税享受各种税法优惠政策，从而实现合理节税。
第二，纳税人可以通过打“擦边球”，钻现行税法制度的空子，避免增加税务负担，通过避税确保自身利益。
第三，纳税人可以对销售商品的价格进行法律法规允许范围内的适度调整，将税收负担成功转嫁给商品的购买者或供应者，从而达到降低自身税负的目的。
浅谈新增值税条件下的企业纳税筹划
浅谈新增值税条件下的企业纳税筹划【摘要】增值税是企业一个非常重要的税种，它不仅在国家税收中占有很大的比重，而且在企业上缴税收入中也占有举足轻重的地位，纳税已成为企业的一项重要成本支出，所以，对增值税的合理筹划十分重要。
纳税筹划是企业经营管理整体中的一个组成部分，最终目标是实现企业价值最大化，在法律许可的范围内，通过对经营、投资、理财活动的事先筹划和安排，尽可能的取得节税的税收收益。
因此企业需要熟知增值税税收法律，全面掌握增值税制度的各项规定，尤其是各项税收优惠政策，做好增值税的筹划。
【关键词】增值税纳税筹划企业引言2008 年9 月，美国次贷危机引发了国际金融危机，危机迅速蔓延并波及我国，对我国经济发展产生了重大影响。
残酷的市场竞争使企业面临的生存环境更加严峻。
企业不仅需要增加经营、投资、理财的预测决策能力，提高企业经营管理水平，壮大企业实力；而且也需要通过合理的税收筹划，在合法的前提下，使税收负担最小化，改善自身的经济效益，提升企业的竞争力。
增值税是对在我国境内销售货物或者提供加工、修理修配劳务，以及进口货物的单位和个人，就其取得的货物或者应税劳务的销售额，以及进口货物的金额计算税款，并实行税款抵扣制的一种流转税。
而纳税筹划是指纳税人为达到减轻税收负担和实现税收零风险的目的。
企业作为纳税人，如能很好地在生产经营过程中合理地进行增值税筹划，就可以最大限度减轻自身税赋和缴纳费用，防范、减轻甚至化解纳税风险，使自身的合法权益得到保障。
1. 增值税纳税筹划的现状分析在我国实行市场经济时间比较短，单纯强调完善税制很难到位，某些方面越“完善” ，漏洞就越多；越“完善”就越会使原有的税制结构受到严重侵蚀，相互间矛盾重重，连接中断，影响了增值税制优势的充分发挥。
我们目前政策上的某些变化，似乎有“盲目”和“轻率”之嫌，使原有的增值税制显得支离破碎，给税政管理带来了一定难度和挑战。
值得一提的是，某些涉及税法基本要素的政策变更，并没有以法的形式确定下来，其刚性和可行性被大打折扣。
浅谈新增值税条件下的企业纳税筹划
浅谈新增值税条件下的公司纳税筹备【纲要】增值税是公司一个特别重要的税种，它不单在国家税收中据有很大的比重，并且在公司上缴税收入中也据有举足轻重的地位，纳税已成为公司的一项重要成本支出，所以，对增值税的合理筹备十分重要。
纳税筹备是公司经营管理整体中的一个构成部分，最后目标是实现公司价值最大化，在法律同意的范围内，经过对经营、投资、理财活动的预先筹备和安排，尽可能的获得节税的税收利润。
所以公司需要熟知增值税税收法律，全面掌握增值税制度的各项规定，特别是各项税收优惠政策，做好增值税的筹备。
【重点词】增值税纳税筹备公司前言2008 年9 月，美国次贷危机引起了国际金融危机，危机快速延伸并波及我国，对我国经济发展产生了重要影响。
残忍的市场竞争使公司面对的生计环境更为严重。
公司不单需要增添经营、投资、理财的展望决议能力，提高公司经营管理水平，壮大公司实力；并且也需要经过合理的税收筹备，在合法的前提下，使税收负担最小化，改良自己的经济效益，提高公司的竞争力。
增值税是对在我国境内销售货物或许提供加工、维修修配劳务，以及入口货物的单位和个人，就其获得的货物或许应税劳务的销售额，以及入口货物的金额计算税款，并推行税款抵扣制的一种流转税。
而纳税筹备是指纳税人为达到减少税收负担和实现税收零风险的目的。
企业作为纳税人，如能很好地在生产经营过程中合理地进行增值税筹备，就能够最大限度减少自己税赋和缴纳花费，防备、减少甚至化解纳税风险，使自己的合法权益获得保障。
1.增值税纳税筹备的现状剖析在我国推行市场经济时间比较短，纯真重申完美税制很难到位，某些方面越“完美” ，破绽就越多；越“完美”就越会使原有的税制构造遇到严重侵害，互相间矛盾重重，连结中止，影响了增值税制优势的充足发挥。
我们目前政策上的某些变化，仿佛有“盲目”和“草率”之嫌，使原有的增值税制显得支离破裂，给税政管理带来了必定难度和挑战。
值得一提的是，某些波及税法基本因素的政策更改，并无以法的形式确立下来，其刚性和可行性被大打折扣。
增值税纳税浅析-开题报告
毕业设计（论文）开题报告题目关于增值税税务筹划浅析学院桂电信科专业班级学生姓名学号指导教师2012 年3 月5 日毕业设计(论文)开题报告1.本课题的背景、目的及意义，国内外研究现状分析1.1研究背景随着我国市场经济的不断发展，尤其是加入WTO后，我国已融入了世界经济一体化进程。
纳税筹划越来越得到企业的关注、认可与重视。
财务以及相关人员掌握纳税筹划知识与技能，对企业和个人的发展都已经非常重要。
依法纳税是纳税人应尽的义务，但是很多企业有余内部缺乏纳税筹划人才，或是没有聘请外部财税专家进行纳税筹划，导致企业不看税负，升至严重影响企业的持续经营。
另外还有一些企业采用不合法的手段，偷税、逃税、骗税、抗税，最终一败涂地。
现实中很多企业该缴的税未缴，不该缴的税却缴了，不仅企业总体税负很重，而且存在严重的纳税风险。
而纳税筹划解决的正是这些问题。
它用来帮助企业在合法合理的前提下，使得企业该缴的税一定要缴，不该缴的税一定不缴。
可缴可不缴的税尽量创造条件不缴，从而不仅降低了企业的税负，而且降低了纳税风险，甚至实现了涉零税风险，让企业老板心里踏实，财务及相关人员工作安心高效，企业各个部门和谐运转，最终使得企业发展稳步向前。
1.2目的及意义：随着我国经济的不断发展和深入，市场竞争已在全球范围内展开。
而且随着资本在全球范围内的流动，资本利润率的摊薄，企业整体税负的高低越来越直接影响到企业的投资回报率。
如何降低税负，增加企业的投资回报率，已是企业财务管理的重要目标。
在当今的市场经济下，企业要在这大环境下立于不败之地，想着避免税收或者少缴是不肯能，而是通过合理的税务筹划可以降低税负，使降低企业的成本。
所谓税务筹划就是法律许可的条件下，企业利用税法赋予的税收优惠或选择机会，根据自身经营活动的特点，通过事先筹划，对各项应税方案进行优化选择，做好纳税前的一系列前瞻性规划工作，相对降低企业税负。
按现行税收实体法的规定，几乎每个税种都有筹划空间，只是企业之间因行业性质不同，生产经营各有特点，税收筹划的侧重点不尽相同。
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[4]王彦秀.论增值税的纳税筹划[J/OL].现代商贸工业.2010，（9）：169-168[2011-12-10]/Article/CJFDTotal-XDSM201009100.html
四、参考文献
电子期刊：
[1]朱会芳.不同销售方式下的增值税纳税筹划[J/OL].财会研究,2011，(16):17-18[2011-12-10]./magazine/Article/LKHL201116008.html
[2]毕明涛.对增值税的纳税筹划[J/OL].企业导报.2011,（15）：136-137[2011-12-10]/magazine/Article/QYDB201115086.html
研究目标：
本文主要是对增值税的纳税筹划所涉及到的几个主要方面进行简单的论述，适当的进行举例说明。包括对增值税的概念，纳税筹划的概念，及增征税纳税筹划的意义以及纳税筹划过程中所存在的一些比较普遍的问题或者说是增值税纳税筹划的现状，当然最主要还是对纳税筹划的几个较为突出的方面进行浅简地分析。在文章的最后也会写一些有关纳税筹划的建议。研究的主要目标是对增值税有个更好的了解，毕竟对增值税的研究领域不断的再扩大，而且它是在从事会计工作中不可避免的。
主要内容：
一、增值税及纳税筹划的含义以及增值税的纳税筹划所具有的一些要点及特点
二、增值税纳税筹划的现状
三、增值税纳税筹划的几种方法
1.对纳税人身份的筹划
2.关于销售方式的纳税筹划（销售折扣等，混合销售和联营等）
3.关于经营方式的纳税筹划(分营及联营)
（包括每种方式在新增值税法中得规定及相关的筹划措施，适当的举例论证）
研究手段：
本人通过参阅各种国内外增值税纳税筹划的现状，存在的问题等方面的相关文献资料，总结以上资料的基础上，分析增值税转型对企业增值税筹划的影响，如何运用税收优惠等手段进行纳税筹划。此外，通过网上查找相关的数据，为论文提供最实际可靠的数据材料。
技术路线：
本文从企业增值税税收负担及其转嫁入手，围绕企业财务管理的目标，考虑税收筹划的风险，分析我国增值税制度变化对税收筹划的影响，通过探讨目前增值税税收筹划的现状及存在的问题，结合具体实例提出新增值税制度下增值税筹划方法。
4.从其他方面对增值税进行筹划
四、增值税纳税筹划的几点建议
三、拟采取的研究方法、研究手段及技术路线、实验方案等
拟采用的研究方法：
包括比较分析法、定性分析和定量分析相结合的方法和综述法。采用比较分析法对国内外专家税收筹划含义的不同界定标准进行了比较研究，并在此基础上提出了自己的观点；通过对偷税、避税、节税与税收筹划的比较分析，论述了它们之间的区别与联系。本文也采用了定性分析和定量分析相结合的研究方法，在对企业增值税税收筹划的必要性进行研究的过程中，采用一定的定性分析，同时为了充分说明增值税税收筹划的必要性问题，本文还采用了定量分析，如数据资料案例分析等。
开题报告
会计学
浅议新税法下企业增值来，越来愈多的外资企业到中国发展，企业间的市场竞争日益加剧。要想在市场上生存下去，除了提高企业的生产力水平，提升产品的质量以及改变产品的营销策略等手段来增加企业的经济效益，企业还应该通过改善企业内部的管理，做到以最少的资本获得更大的收益，对税收的筹划在这一方面起到了很大作用。对于需要缴纳增值税的企业来说，增值税的纳税筹划是一条必不可少的途径。增值税起源于1954年的法国，是对商品流通过程中产生的增加额所征收的一种税。至今已被多数国家采用，并作为国家主要的税收收入来源。中国自1979年开始试行增值税，对增值税已经进行了多次改革，使之与中国的国情趋同，2009年1月1日起，中国全面实行增值税改革，有生产型向消费型转变，对增值税的纳税起点及纳税范围等方面做了进一步的规定。然而即便是在不断的改革与完善，增值税的税负对于企业来说仍是很重。通过对增值税的合理筹划，使企业能结合自身的经营特点，做好一系列的纳税策划，相对降低企业的税收负担。
[5]张佃淑.企业增值税纳税筹划策略分析[J/OL].经营管理者.2010，（5）：169-168[2011-12-10]/Article/CJFDTotal-GLZJ201005034.html
[6]邓惠.企业增值税纳税筹划思考[J/OL].合作经济与科技.2011，（7）：80-81[2011-12-10]/Article/CJFDTotal-HZJJ201107044.html
选题的意义：
之所以选择增值税的纳税筹划这个选题，主要是通过对增值税进行简单的阐述，浅析一下增值税的纳税筹划的意义，对纳税筹划的几个主要途径进行简单的概括，使自己对增值税的纳税筹划有更进一步的了解。（由于增值税的纳税筹划范围相对较大，所能接触的直接资料相对有限，所以在这里只能进行一些简单的分析。）
二、研究目标与主要内容（含论文提纲）
[7]杨琳.企业增值税纳税筹划问题探索[J/OL].当代经济.2011，（9）：137-139[2011-12-10] /Search/DAJJ201109062.html
[8]黄霞.浅谈企业经营方式中的增值税纳税筹划[J/OL].价值工程.2011，（21）：125[2011-12-10]/QK/93273X/201121/38541733.html
[9]梁倩.浅谈我国企业增值税纳税筹划[J/OL].中国对外贸易.2011，（24）：127[2011-12-10]/Article/CJFDTotal-ZDWY201024078.html