SAP系统中月底结转损益类科目操作手册模板

SAP系统中⽉底结转损益类科⽬操作⼿册模板⽬录
1. 概述 (2)
1.1作业说明: (2)
1.2作业⼈员: (2)
1.3作业范围: (2)
1.4作业流程图： (2)
2．结转损益类科⽬ (2)
2.1 作业⽅式： (2)
2.2 作业⼈员： (2)
2.3 参考作业流程： (3)
2.4 ⽤途： (3)
2.5 路径： (3)
2.6结转损益类科⽬的操作步骤： (4)
2.6.1结转损益类科⽬余额： (4)
1. 概述
1.1作业说明:
⽤于结转本⽉损益
1.2作业⼈员:
会计部相应财务⼈员
1.3作业范围:
⽉底结账
1.4作业流程图：
2．结转损益
2.1 作业⽅式：
⼿⼯结转
2.2 作业⼈员：
财务相关⼈员
2.3 参考作业流程：
2.4 ⽤途：
⽉底结账
2.5
路径：
2.6结转损益的操作步骤：
2.6.1结转损益类科⽬余额：
系统内打开管理模块下的实⽤程序，再打开实⽤程序下的期末结账。

1、选择结账⽇期
3、点击“执⾏”。

SAP项目用户操作手册-CO月结

SAP用户操作手册-CO月结作者:日期:版本: 10教程目录SAP用户操作手册-CO月结 (1)1.概述 (3)2费用报销 (3)3非出产性成本中心费用结转 (4)4关闭当月报工期间 OKP1 (4)5出产性成本中心费用分割 KSS2 (5)6出产性成本中心实际作业价格计算 KSII (8)7出产订单作业价格重估 CON2 (11)8出产性成本中心尾差处置 (18)9翻开在成品期间 KKA0 (20)10计算在成品 KKAO (22)11计算差别 KKS1 (25)12出产订单结算 CO88 (30)13出产订单结算成果审核及尾差调整 F-02 (41)14关闭出产订单 COHV (43)15差别阐发 (46)16关闭CO期间 OKP1 (46)17将期间费用结转入损益类科目 F-02 (47)1. 概述CO模块月结是CO模块重点工作之一，主要目的是将当月产物出产成本全部转入出产订单，进而确定当月在成品和出产差别，同时对差别进行阐发处置。

主要工作步调包罗：●关闭当月报工期间●出产性成本中心费用分割●出产性成本中心实际作业价格计算●出产订单作业价格重估●出产性成本中心尾差处置●翻开在成品期间●计算在成品●计算出产订单差别●出产订单结算●出产订单结算成果审核及尾差调整●出产订单关闭●差别阐发●关闭CO期间●将期间费用结转入损益科目CO月结前提在进行CO月结前，必需确定以下几项内容：➢所有的费用报销业务已经完成账务处置➢费用分摊分配操作已经完成，辅助出产成本中心余额为0➢当月所有出产性成本中心的出产报工已经完成➢当月的所有收发料业务处置完毕➢库存盘点业务处置完成〔原文： CO-080 CO月结流程〕2 费用报销费用报销系日常工作，必需在CO或FI月结前完成，详细操作步调请拜见SAP工程用户操作手册- FI-020会计凭证办理3 非出产性成本中心费用结转这一步旨在将非出产性成本中心〔这里仅指辅助性出产成本中心〕费用结转到出产性成本中心，亦即非出产性成本中心费用的分摊分配，详细操作步调请拜见SAP工程用户操作手册- CO 成本费用分摊分配4 关闭当月报工期间 OKP1每月第一天上午8点，财政成本会计关闭上月系统报工期间。

SAP月结年结用户手册(精)

协同商务体验<管理会计> 用户操作手册 (财务组)ZIJIN_财务组_月结年结用户手册_VF_121009.DOCX紫金矿业集团股份有限公司ERP 实施项目 V1.002012/10/31作者修订目录1月结 (3)1.1开、关物料账（物流集成） (3)1.1.1业务操作说明 (3)1.1.2操作步骤（MMPV） (3)1.1.3操作步骤（MMRV） (6)1.2开、关财务账（集团统一维护） (7)1.2.1业务操作说明 (7)1.1.2操作步骤 (7)1.3内部订单月结 (8)1.3.1业务操作说明 (8)1.3.2操作步骤（KO88单个月结） (9)1.3.3操作步骤（KO8G批量月结） (11)1.4CO生产订单月结 (13)1.4.1业务操作说明 (13)1.4.2操作步骤（KO88单个月结） (14)1.4.3操作步骤（CO88批量月结） (16)1.5计提折旧 (18)1.5.1业务操作说明 (18)1.5.2操作步骤（AFAB计提折旧） (19)1.5.3操作步骤（AFBP显示折旧日志） (22)1.6GR/IR自动清账（物流集成） (23)1.6.1业务操作说明 (23)1.6.2操作步骤 (24)1.7外币评估 (26)1.7.1业务操作说明 (26)1.7.2操作步骤（维护汇率_集团统一维护） (27)1.7.3操作步骤（外币评估） (29)1.8月结驾驶舱 (32)1.8.1业务操作说明 (32)1.8.2操作步骤 (33)2年结 (36)2.1总账余额结转 (36)2.1.1业务操作说明 (36)2.1.2操作步骤 (37)2.2应收应付余额结转 (39)2.2.1业务操作说明 (39)2.2.2操作步骤 (39)2.3打开资产新会计年度 (40)2.3.1业务操作说明 (40)2.3.2操作步骤 (41)2.4资产余额结转 (42)2.4.1业务操作说明 (42)2.4.2操作步骤 (42)1月结1.1开、关物料账（物流集成）1.1.1业务操作说明每月月底，财务需开、关物料账。

SAPFI月结操作手册

SAP FI月结操作手册结账前准备：1税金一致性核对：1.1税务组会计人员，应核对系统外开出的增值税发票金额与SAP系统中的记账金额是否一致；1.2 应付会计应核对系统外收到的增值税发票金额与系统中的记账金额是否一致。

2 在SAP系统中进行FI月度结账工作,应首先检查相关模块的业务进程是否完成：2.1 首先，检查各项日常费用是否录入完毕，没有录入的，要按照权责发生制预提出由当月应该承担的金额。

2.2 其次，检查是否存在预制凭证，如果存在，找相关人员确认是否需要过账，如果不是，直接删除。

2.2 同时，根据公司的实际情况，在系统里面导出费用明细表，做同期比较，看费用记账的情况是够合理；是否存在漏记情况；还有一些固定费用（看记账金额是否正常。

具体事务码路径：欧普照明报表体系?财务会计模块?查询报表?期间费用明细表事务代码：ZFI021事务描述：期间费用明细表结账操作：1 打开新的区间：在每月的第一天上午8：00打开新的会计期间,以便于新会计期间业务的进行。

打开新的账期只能统一进行，不需分公司代码分别操作。

路径：会计?财务会计?总分类账?环境?当前设置?未清过账期间和已结过账期间事务代码：FS00 S_ALR_87003642事务描述：打开新的会计期间2 外汇汇率维护路径：会计?财务会计?总分类账?环境?当前设置?输入兑换比率事务代码：S_BCE_68000174事务描述：外汇汇率的维护每月的最后一天及次月的第一天在SAP系统中需要分别进行月终及新会计期间期初汇率的维护工作。

汇率维护分别汇率类型、外币种类进行，由公司总部统一维护，不分公司代码操作。

3.关闭物料帐在每月的第一天上午8：00成本会计关闭物料账。

路径：后勤?流程式生产?流程订单?环境?主数据?物料主记录?其他?结清期间事务代码：MMPV事务描述：关闭物料账4．运行折旧路径：会计?财务会计?固定资产?定期处理?折旧运行?执行事务代码：AFAB事务描述：运行折旧5.GR/IR调整：具体作用：a 平时票到货未到的部分转图在途物资-调整科目；b 平时货到票未到的部分会转入应付账款-暂估科目。

关于sap系统的年结操作手册

关于s a p系统的年结操作手册This model paper was revised by the Standardization Office on December 10, 2020关于SAP系统的年结操作手册一、FI年结1、结转总账科目余额事务码：FAGLGVTR-余额结转按事务码进入结转总账余额年结界面上图中分类账、公司代码、结转至会计年度是必填项目一次可以结转单个公司，也可以一次结转多个公司先测试运行，执行后转入下图如果没有“红灯”显示错误，再点击上图中的“未分配利润帐户”，按SAP的运行逻辑，结转的金额应该是0,如下图所示。

此时可以返回结转界面，去掉测试运行前的“√”，正式执行。

注：总账科目余额结转后，可用事务码FS10N，查询总账科目是否已转入下年。

2、往来科目余额结转事务码：F.07按事务码进入往来科目余额结转界面，如下图如上图，公司代码、余额结转到的会计年度是必填项选择客户或供应商先测试运行，执行后进入如下界面如果没有错误信息显示，就可以返回结转界面，正式执行结转注：客户科目结转后，可用事务码FD10N，查询余额是否已转入下年。

供应商科目结转后，可用事务码FK10N，查询余额是否已转入下年。

3、资产年度结转资产的年度结转分两步，一是资产会计年度变更，一是资产余额结转资产年度就更事务码：AJRW按事务码进入资产会计年度更改界面先测试执行如果测试执行时没有错误显示，就正式执行去掉测试运行前的“√”，进入后台执行。

查看后台执行情况变更资产会计年度后，再结转资产余额，事务码：AJAB按事务码进入资产余额结转界面先测试运行如果显示如上的界面，说明没有错误信息显示，可以返回正式执行去掉测试运行前的“√”，进入后台执行。

查看后台执行情况注：资产年结后，可用事务码AS03查询资产信息以上就是三个项目就是FI的年结二、合并报表年结与FI年结的次序有关合并报表的年结操作，已在ECCS的操作手册中详细说明了，这里主要想说的是有关合并报表年结与FI年结的次序1、FICO月结2、合并报表月结3、合并报表年结4、FI结转本年利润到未分配利润5、FI年结三、年结后再反年结1、只有总账可以反年结、资产、往来都不能反年结2、步骤：开账—冲销FI的本年利润转到未分配利润的凭证---增减凭证---再按年结顺序做。

SAP月结处理流程

批准与签署公司部门姓名签署日期流程负责人项目经理版本控制版本号更新日期说明作者流程图图例说明开始流程开始,结束流程结束其它系统在SAP 中操作的流程步骤,其它系统中操作的步骤,系统外操作的流程SAP 内业务操作判断, SAP 以外业务操作判断流程连接其它系统SAP 内文档及报表,其它系统内文档及报表, 手工文档及报表其它流程1.流程概述1.1.流程说明月结处理流程主要描述每月月末结账和出具财务报表的过程，及时反映经济业务发生的结果，保证各项会计处理及时、准确，会计报表真实可靠。

月末会计期间结束前，先打开下月新的会计期间，在新的会计期间进行下月账务处理，同时进行本月会计期间的月结工作，经检查无误后，出具财务报表。

所属流程组：财务/管理会计组1.2.适用范围组织范围：触发事件：在每个会计期间期末1.3.详细描述1.3.1.术语解释和概念说明财务期间：用于控制财务会计允许记账的会计期间，可以只打开一个会计期间，也可以同时打开多个会计期间。

财务期间可以分开控制到一般总账科目、客户相关科目、供应商相关科目、固定资产相关科目、物料相关科目。

如果使用特殊期间（即13~16期间），可以对特殊期间进行单独控制。

业务期间：用于控制所有跟物料移动相关业务操作（包括入库、出库、移动等）可以操作的期间，当规定的月末结算时点到来时，通过关闭业务当前期间，打开下一期间，可以强制性将之后的物料移动都转到下一期间。

需要注意的，业务期间关闭动作不可逆，需要谨慎操作。

汇率维护和外币评估1) 记账汇率类型在SAP系统内确认为M(平均汇率)，每个月月末在系统内维护。

2) 月结时进行汇率评估，系统提供两种方式：对未清项核算的科目（未实现汇兑损益）可以按照未清项进行汇率评估，次月初自动冲回；未进行未清项核算的科目，针对已实现汇兑损益，可以按照科目余额进行月末外汇评估，下月不再冲回。

应收应付重组1) 应收应付重组目的在于对应收预收、应付预付项目在资产负债表日做调整，下个月初自动冲回。

SAP项目用户操作手册-月末结账

SAP系统用户操作手册流程名称：月末结账事务名称：ZFIR0024、ZFIR0013、MMPV、MMRV、S_ALR_87003642（OB52）、F.13、F.19、FAGL_FC_VAL、FAGLF101、ZMM088作者：创建日期：2012年1月15日1 事务操作基本信息1.1 事务操作的目的此手册描述了月结（包括FI及CO）在SAP中的账务处理及操作流程。

1.2 事务操作的前提1.2.1收发料业务已经全部完成1.2.2确认当月的生产报工已经全部完成1.2.3所有的发票校验已经全部完成1.2.4财务凭证入账、清帐处理完毕、运行折旧完毕1.3事务代码：ZFIR0024、ZFIR0053、MMRV、S_ALR_87003642、F.13、FAGL_FC_VAL、FAGLF1012 操作步骤2.1 冲回参加暂估已未检验及检验不合格金额：运行应付暂估明细表，查询质检状态为“检验未完成及不合格待处理部分”，查询结果，按照结果金额通过F-02填制凭证：借：在途物资-7824807.56贷：应付暂估-7824807.562.1.1 命令栏中输入事务码ZFIR0024。

在公司代码中录入“1000”，暂估日期录入当月最后一天日期，本示例为9月，所以录入“2010年9月30日”。

质检状态栏录入“检验未完成及不合格待处理部分”，单击闹钟执行。

执行结果为应付暂估明细表。

2.1.2 以表中所列示无税合计金额在总账中填制凭证。

ZFIR00242.2 留样库存货跌价准备的计提：运行留样管理明细表，按查询结果汇总金额减上期汇总金额（由于培训文档为第一次运行，尚不存在上期汇总金额，所以本次计提金额为留样库所有金额），通过F-02填制凭证：借：资产减值损失存货跌价准备15875.54贷：存货跌价准备15875.54命令栏中输入事务码ZFIR0013。

在公司代码中录入“1000”，记账日期录入当月最后一天日期，本示例为9月，所以录入“2010年9月30日”。

SAP月结操作讲解

SAP⽉结操作讲解SAP⽉结操作讲解步聚操作内容事务码是否必须操作时间⽉/年结1关闭待结期间物料帐，并打开下⼀期间物料帐MMPV/MMRV是FI⽉结开始⽉年2打开下⼀个会计期间财务帐OB52是FI⽉结开始⽉年3确认本期间业务全部⼊帐,出纳与会计对帐等F-02，VF01，MIRO等是CO⽉结开始前⽉年4固定资产折旧运⾏　是CO⽉结开始前⽉年5本⽉评估汇率及下⽉记帐汇率维护OB08否汇币评估前⽉年6GR/IR重分类 F.19/SM35是采购发票录⼊完成⽉年7外币汇率评估　否CO⽉结开始前⽉年8维护各成本中⼼实际统计指标　是CO⽉结开始⽉年9运⾏实际分配循环KSV5是正式CO⽉结操作⽉年10运实际分摊循环KSU5是正式CO⽉结操作⽉年11运⾏分割循环KSS2是正式CO⽉结操作⽉年12计算实际作业价格KSII是正式CO⽉结操作⽉年13对⽣产订单进⾏重估CON2是正式CO⽉结操作⽉年14更改WIP结帐期间　是正式CO⽉结操作⽉年15对⽣产订单进⾏WIP计算KKAO是正式CO⽉结操作⽉年16对⽣产订单进⾏差异计算KKS1是正式CO⽉结操作⽉年17打开本期物料可过帐MMRV是准备结算⽣产订单前⽉年18对⽣产订单进⾏结算CO88是WIP计算及⽣产订单差异计算完成⽉年19关闭本期物料可过帐MMRV是⽣产订单结算完成后⽉年20⼿⼯调整⽣产性成本中⼼因为⼩数点计算造成本的成本中⼼吸收不⾜或过量⾦额到当期销售成本F-02/S_ALR_8701361是⽣产订单结算完成后⽉年21根据销售情况调整⽣产成本差异到当期销售成本F-02否⽣产订单结算完成后⽉年22关闭本期会计记帐期间　是　⽉年23关闭CO期间　否　⽉年24结转总帐余额到下⼀会计年度　是　年25结转往来余额到下⼀会计年度　是　年26固定资产年结⽉末结账步骤1，VF04 查看当⽉所有交货都已经开好发票，并与实际打印发票要⼀致，这样可保证当⽉收⼊与成本匹配。

2，COOIS 查看⽣产订单状态，收货数与确认数应⼀致，另外，为了尽量减少在产品的影响，把所有订单都做TECO 技术完成处理3，S_ALR_87013611 查看成本中⼼报表, 在后续成本要素分配分摊过程中, 做⼀步都要在这⾥刷新报表查看结果是不是正确4, KSV5/KSU5 分配与分摊. KSV5分配在初级成本要素之间, KSU5分摊则是在初级与次级之间进⾏费⽤的重分配, 最终⽬标是把⽣产费⽤合理地分摊到⽣产成本中⼼去. 如果是各车间共同费⽤分摊到各⽣产车间，最好是采⽤KSV5，这样可以费⽤的原始科⽬分摊转移（注：这个对后⾯的差异计算及作业价格重估有影响）。

SAP FI月结年结操作手册V1.2

集团ERP项目月结和年结--用户操作手册V1.2FICO模块编写者：陈楚庆日期：2016-03-011版本控制2目录版本控制 (2)一、业务流程目的 (5)二、业务流程的相关原则 (5)三、业务流程所带来的相关改变 (6)四、业务流程图 (7)五、月结业务流程的详细步骤 (9)1. 开、关物料账（物流集成） (9)5.1.1业务操作说明 (9)5.1.2操作步骤（MMPV） (9)5.1.3操作步骤（MMRV） (11)2. 开、关财务账 (12)5.2.1业务操作说明 (12)5.2.2操作步骤 (13)5.2.3操作步骤 (14)3. 内部订单月结 (15)5.3.1业务操作说明 (15)5.3.2操作步骤（KO88单个月结） (15)5.3.3操作步骤（KO8G批量月结） (17)4. 计提折旧 (19)5.4.1业务操作说明 (19)5.4.2操作步骤（AFAB计提折旧） (20)5.4.3操作步骤（AFBP显示折旧日志） (23)5. GR/IR自动清账 (25)5.5.1业务操作说明 (25)5.5.2操作步骤 (26)6. 外向评估 (28)5.6.1业务操作说明 (28)5.6.2操作步骤 (28)六、年结业务流程的详细步骤 (31)1. 维护会计凭证号码到新的会计年度 (31)6.1.2操作步骤 (31)2. 维护控制版本 (31)6.2.1操作步骤 (31)3. 复制上一年度的作业计划 (32)6.3.1操作步骤 (32)4. 总账余额结转 (32)6.4.1业务操作说明 (33)6.4.2操作步骤 (33)5. 应收应付余额结转 (35)6.5.1业务操作说明 (35)6.5.2操作步骤 (35)36. 打开资产新会计年度 (36)6.6.1业务操作说明 (36)6.6.2操作步骤 (37)7. 资产余额结转 (38)6.7.1业务操作说明 (38)6.7.2操作步骤 (38)4一、业务流程目的1规范总账期末结账流程。

sap 月结手册

sap 月结手册一、概述SAP（系统、应用与产品）企业资源规划）是全球领先的企业应用软件提供商，它为全球各行各业的企业提供了全面的企业资源规划解决方案。

月结作为企业财务管理的重要环节，对于确保企业财务数据的准确性和及时性具有至关重要的作用。

本手册旨在为使用SAP系统的企业提供月结操作的指导，帮助企业顺利完成月结工作。

二、月结流程1.准备工作在进行月结之前，需要确保所有日常业务都已经正确录入系统，包括销售、采购、生产等。

同时，要确保所有相关凭证都已经过账，以便进行准确的财务核算。

2.核对账目在进行月结之前，需要对所有账目进行核对，包括总账、明细账、往来账等。

确保所有账目数据准确无误，避免出现误差。

3.生成月结报表在核对完账目后，需要生成各种月结报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

这些报表将帮助企业全面了解本月的财务状况。

4.结转损益根据会计准则，需要对本月的损益进行结转。

这包括将销售收入、成本、税费等结转到本年利润科目，并计算出本月的净利润。

5.结算往来账款对于往来账款，需要在月结时进行结算。

这包括核对往来账目，确认债权债务关系，并进行相应的账务处理。

6.生成税务报表根据税法规定，需要在月结时生成税务报表。

这包括增值税申报表、企业所得税申报表等。

确保报表数据准确无误，及时申报纳税。

7.完成月结审计在进行月结时，需要进行审计工作。

这包括对所有凭证进行审核，确保凭证的合法性、真实性和完整性。

同时，要对月结报表进行审计，确保报表数据的准确性和合规性。

三、注意事项1.在进行月结时，要确保系统的稳定性和安全性。

避免在月结过程中进行其他操作，以免影响月结的准确性。

2.对于往来账款的结算，要确保与供应商或客户的核对工作及时完成。

避免出现遗漏或错误，以免影响企业的财务状况。

3.在生成税务报表时，要确保报表数据的准确性和合规性。

避免出现误差或违规行为，以免影响企业的声誉和信誉。

4.在进行月结审计时，要确保审计工作的全面性和细致性。

SAP月结步骤（含生产订单）.doc

SAP月结步骤（含生产订单）.docSAP月结操作演示序号子号业务处理事务代码检查点操作注意备注1 FI 结账1 1-1-1 完成当月所有的销售业务VF04 确认当月所有需要开票的销售业务1 1-1-2 检查开票完整性VFX3 确认所有开票已生成会计凭证1 1-2主要是实际开票金额检查销售收入、销项税额与纳税申请表销售业务核对和系统数据比较的一致性应收会计：外销单证组出具销售发票汇总表1 1-3 确认所有的入库存单已入与 MM组确认业务完成主管会计账 , 发票及时交财务部1 1-4 完成所有的发票校验检查进项税额与纳税申请表的一致性应付会计：由报税员提供采购发票汇总表1 1-5 完成所有收发料业务入库单据 / 领料单全尽量和实际同步 , 仓库所有的收发料已M关键用户确认物料管理部进入系统经完成1 1-6 完成所有生产完工确认业确认当月的生产报工PP关键用户确认，生产报工（xx 公司每月末最后一天晚班生产数作为下月业务已经全部完成务处理）1 1-7 关闭当前物料期间MMRV 在确定当月的物流业务完成后关闭当月主管会计的物料期间打开下一个月的会计期间 ,1 1-8 打开新的会计期间OB52/MMPV ( 先打开与物料相关的会计期间： M，S，主管会计应在月底打开新的会计期间+）总帐会计：如果不希望凭证出现缺号，可将预制1 1-9 预制凭证过账/ 删除FBV0/SM35 确认应过帐的所有预制凭证全部过帐错误的凭证留到下月处理。

（可在下月将此凭证修改成其他业务的预制凭证再过帐）11-10OB08PEND 为本月月末调汇汇率； M 为本月执1 号维护维护汇率行汇率注意 EUR 汇率的维护方法会话执行： SM35; 注意预提费用不选择调汇。

11-11FAGL_FC_VAL/SM35 外币重估，本月重估的汇兑损益调整到外币重估RELEASE 小旗子相应科目的外币调整账户，下月初冲回。

11-12在建工程结算AIAB/AIBU先测试运行，再选择后台执行，年末运行折旧重11-13AFAB资产当月折旧；后台执行，用 SM37查运行折旧询清单新计算（工作量法）普通月结运行折旧前先维护工作量法（ AO25)11-14 查看折旧费用是否进入相S_ALR_87013611应成本中心11-15-1重分类调整FAGLF101运行客户和供应商Analyze GR/IR Clearing11-15-2Accountsand DisplayF.19Acquisition Tax1-15-3Automatic ClearingF.13成本月结操作流程与说明2成本中心结算22-1运行标准成本估算CK40N/CK11N 为生产工厂批量运行成本估算，核对估算金额并并标记（可月中随时运行）22-2 标准成本估算发布CK24/ck40N在新期间第一天未发生物料移动前发布当月价格（可选）2 2-3确认当前会计期间的所有凭证已经全部录入SAP 系统（特别是生产成本与制造费用相关的凭证）22-4维修订单结算KO8G创建变式ZPM1确认所有生产人工工资、制造费用都正确录入生产性成本中心，FAGLB03>总账余额显示S_ALR_87013611>成本中心报表1、确认成本中心报表中的生产性成本中心的制造费用与总账当月余额相等；2、确认生产性成本中心的生产成本- 工资与总账当月余额相等；2 2-5 3、确认生产性成本中心没有营业费用 / 管理费用 / 财务费用等与生产无关的费用发生。

SAP月末年末结账操作指南（详细）

SAP月末年末结账操作指南（详细）SAP月末结账操作指南流程描述:FI期末结帐流程包括应收帐款、应付帐款、固定资产、管理会计结帐、总帐结帐等一系列结帐过程，对于年结增加了余额结转及固定资产年度改变等动作，通过月结及年结处理，出具各种会计报表；具体流程：(1) 财务部门1 确定当月薪资已预提完毕(2) 销售与配销1 确定请款截止日(确定销货收入入帐截止日)2 确定出货截止日(3) 物料管理：确定收发料(含成品)截止日(4) 应收帐款：确定所有交易皆已过帐(5) 应付帐款：确定所有付款需求皆已过帐(6) 固定资产1 执行未验收设备结算2 执行未验收设备资本化至固定资产3 确定所有固定资产皆已验收完毕4 执行折旧5 在特殊情行下，执行折旧调整(重新执行折旧)(7) 总帐(I)1 新的会计期间开帐2 执行经常性凭证3 输入月底应计凭证，并于次月初回转4 对未结项目及外币余额作外币评价，并于次月初回转5 确定其它系统取得的数据皆已过帐无误6 检查收入、费用科目金额(如需调帐，则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间)7 检查资产、负债科目金额(如需调帐，则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间)8 执行资产、客户、供货商、物料、总帐等科目关帐(8) 成本会计1 产品成本计划：确认作业类型、工作站、制程、费用估算等计划成本2 执行成本中心周期性分摊(确认原料及费用(含折旧)是否已入系统)3 打印报表核对总帐金额及分摊后之成本中心费用是否相符4 产品成本结算（工单结算）5 FI/CO/MM期间关帐(9) 总帐(II)1 确认期间关帐动作已完成2 打印财务报表(10) 年底其它作业1 会计师年度调整分录入帐2 新的会计年度开帐3 系统设定新年度的凭证号码范围4 将总帐科目余额结转下年度5 将客户、供货商等的未结项目结转下年度6 检查会计科目结转入本年度的金额是否与上年度余额相符7 固定资产年度关帐程序附：产成品月结流程规范生产订单计算工作的一个指引性流程，使生产订单结算相关工作程序化制度化，明确相关部门之责任，实现及时准确按分批法结算工单生产成本，步骤如下：(1) 产品成本结算主要目的:为计算实际的产品生产成本及己投入未产出的价值(在制品)及差异值（标准成本制下）。

{业务管理}月末结账业务处理操作手册

{业务管理}月末结账业务处理操作手册1．目的：月结时指导相关业务人员在系统中的实际操作2．适用范围：财务会计3．相关流程：TOBE-FI-0604．内容概述：内容包括周期性凭证、预提待摊处理、外币评估、自动清帐、打开和关闭会计期间、维护汇率、运行报表。

固定资产折旧流程操作参考文档KUM-FI-320；其他模块月末结账参照各模块相应文档。

5、操作步骤：5．1周期性凭证5.1.1周期性凭证的制作按照系统路径用鼠标左键“单击”如下屏幕：或按事务码“FBD1”操作，按“回车键”进入如下屏幕：1.输入公司代码2.在周期性分录运行栏目中输入：首次运行日期：将从其开始执行第一个周期性分录运行日期：将执行周期性凭证的日历日。

如不指定日期，则使用在"首先运点击此处行于"字段中输入的日历日。

3.在凭证抬头信息栏目中输入凭证类型和货币，以及参照、抬头文本。

4.在凭证首项栏目中输入第一个行项目的记账码和科目编码。

如下所示：5.回车进入下一画面输入行项目金额和其他需要输入的信息6.输入下一个行项目记账码和科目编码，回车继续输入下个行项目金额与其他明细。

7．所有行项目输入完毕后，点击屏幕上方的返回，查看周期性凭证预览：8.确认无误后点击保存凭证。

系统提示：注意：保存后，凭证尚未真正过账。

需要执行批处理会话以使凭证实际过账。

5.1.2周期性凭证的更改和显示按事务码“FBD2”操作可更改周期性凭证的抬头及行项目文本按事务码“FBD3”操作可查看周期性凭证。

5.1.3周期性凭证的执行按照系统路径用鼠标左键“单击”如下屏幕：或按事务码“F.14”操作，按“回车键”进入如下屏幕：1. 输入公司代码和会计年度，输如周期性凭证的编号或编号范围2. 在“进一步选择”栏目中输入结算期间的起止日期，表示在此期间执行周期性分录。

例如，012008到102008，表示选择包含在该期间中的周期性凭证来执行。

如果1中的“凭证编号”未输的话，所有包含在此期间内的周期性凭证都将创建分录。

SAP月结年结用户手册

<管理会计>用户操作手册(财务组)V1.002012/10/31页脚内容1作者修订目录1月结 (4)1.1开、关物料账（物流集成） (4)1.1.1业务操作说明 (4)1.1.2操作步骤（MMPV） (5)1.1.3操作步骤（MMRV） (7)1.2开、关财务账（集团统一维护） (9)1.2.1业务操作说明 (9)1.1.2操作步骤 (9)1.3内部订单月结 (11)1.3.1业务操作说明 (11)1.3.2操作步骤（KO88单个月结） (12)1.3.3操作步骤（KO8G批量月结） (15)1.4CO生产订单月结 (18)1.4.1业务操作说明 (18)1.4.2操作步骤（KO88单个月结） (18)1.4.3操作步骤（CO88批量月结） (21)1.5计提折旧 (24)1.5.1业务操作说明 (24)1.5.2操作步骤（AFAB计提折旧） (24)1.5.3操作步骤（AFBP显示折旧日志） (29)1.6GR/IR自动清账（物流集成） (31)1.6.1业务操作说明 (31)1.6.2操作步骤 (33)1.7外币评估 (35)1.7.1业务操作说明 (35)1.7.2操作步骤（维护汇率_集团统一维护） (37)1.7.3操作步骤（外币评估） (40)1.8月结驾驶舱 (45)1.8.1业务操作说明 (45)1.8.2操作步骤 (46)2年结 (52)2.1总账余额结转 (52)2.1.1业务操作说明 (52)2.1.2操作步骤 (53)2.2应收应付余额结转 (55)2.2.1业务操作说明 (55)2.2.2操作步骤 (55)2.3打开资产新会计年度 (57)2.3.1业务操作说明 (57)2.3.2操作步骤 (57)2.4资产余额结转 (58)2.4.1业务操作说明 (58)2.4.2操作步骤 (59)1月结1.1开、关物料账（物流集成）1.1.1业务操作说明每月月底，财务需开、关物料账。

SAP系统中(会计部)月底结转成本类科目操作手册模板

目录
1. 概述 (2)
1.1作业说明: (2)
1.2作业人员: (2)
1.3作业范围: (2)
1.4作业流程图： (2)
2．结转主营业务成本 (2)
2.1 作业方式： (2)
2.2 作业人员： (2)
2.3 参考作业流程： (3)
2.4 用途： (3)
2.5 路径： (3)
2.6 结转成本类科目的操作步骤： (4)
2.6.1结转成本类科目： (4)
1. 概述
1.1作业说明:
用于结转成本类科目余额
1.2作业人员:
会计部相应财务人员
1.3作业范围:
月底结账
1.4作业流程图：
2．结转主营业务成本
2.1 作业方式：
手工结转
2.2 作业人员：
财务相关人员
2.3 参考作业流程：
2.4 用途：
月底结账转成本
2.5 路径：
2.6结转成本类科目余额的操作步骤：2.6.1结转成本类科目余额的操作步骤：
1、点击打开
管理
2、点击箭头打开明细
3、点击箭头打开申请
内容
1、找到应交税费-应交增值
税（销项）
2.6.2查看与发票对应的在途金额：
2、点击财务报表
3、点击打开销
售成本报表
会计期间的开始与结束日期
该金额为要转到主营业务成本的在途金额
2.6.3手工结转主营业务成本：
在系统中财务模块的日记账分录中手工结转成本
财务模块操作规范
11/11
1、标注：结转主营业务成本
2、选择相应会计科目：主营业务成本、在途物资。

sap 损益类外币科目结转

sap 损益类外币科目结转一、SAP 损益类外币科目结转概述在SAP 系统中，损益类外币科目的结转是一个重要的财务操作。

它涉及到外币核算科目的设置、外币凭证的录入以及期末结转损益等环节。

通过这一操作，企业可以及时了解和掌握外币业务所带来的收益或损失，为管理层提供决策依据。

二、外币损益类科目结转的操作步骤1.设置外币核算科目在进行外币损益类科目结转前，首先需要在SAP 系统中设置外币核算科目。

这些科目应与企业日常经营活动中的外币收入和支出相对应。

设置完成后，企业可以开始录入外币业务凭证。

2.录入外币凭证在日常经营活动中，企业需要将外币业务凭证录入SAP 系统。

录入时，应确保凭证的准确性，包括币种、金额、汇率等信息。

此外，还需注意凭证的日期，以便在期末结转时正确计算损益。

3.期末结转损益每到会计期末，企业需要对损益类外币科目进行结转。

在SAP 系统中，可以通过以下步骤完成结转：a.生成结转凭证：系统会自动生成一张结转凭证，包含所有损益类外币科目的期初余额、本期发生额以及期末余额。

b.审核结转凭证：财务人员需要对生成的结转凭证进行审核，确保凭证的准确性。

c.批准结转凭证：审核无误后，财务人员需对结转凭证进行批准。

d.结转损益：系统根据批准的结转凭证，自动将损益类外币科目的期末余额结转至相应的损益科目。

三、结转过程中的注意事项1.汇率波动的影响在结转过程中，汇率波动可能会对损益类科目的结转结果产生影响。

因此，企业需要密切关注汇率变动，并采取适当措施应对。

2.账务处理规范性为确保结转结果的准确性，企业需在SAP 系统中严格按照会计准则和内部规定进行账务处理。

这包括合理设置会计科目、准确录入业务凭证以及及时审核和批准结转凭证。

四、结转对报表的影响1.资产负债表项目损益类外币科目结转后，会对资产负债表中的相关项目产生影响。

例如，结转后的净利润会反映在资产负债表的未分配利润项目中。

2.利润表项目结转过程中，损益类科目的本期发生额和期末余额会分别反映在利润表的相关项目中。