XX医院2018年度部门决算公开报表说明
工会决算报表填报说明
《2018年工会决算报表》填报说明一、封面填报方法（一）单位名称：填列单位的全称或规范简称，并加盖单位行政公章。
各级主管部门填报本级报表时，应在单位名称后加“（本级）”。
（二）组织机构代码：根据各级技术监督部门核发的机关、团体、事业单位代码证书规定的9位码填列；临时代码编制应符合《自编企业、单位临时代码编制规则》。
单位如已取得统一社会信用代码，需按统一社会信用代码9－17位信息填列本代码。
（三）统一社会信用代码：根据有关登记管理部门核发的统一社会信用代码填列，未取得统一社会信用代码的单位暂不填列。
统一社会信用代码应当符合《法人和其他组织统一社会信用代码编码规则》（GB32100-2015）及相关修订，以18位阿拉伯数字或大写英文字母表示，由登记管理部门代码1位、机构类别代码1位、登记管理机关行政区划码6位、主体标识码（即原组织机构代码）9位和校验码1位五个部分组成。
（四）单位类别：根据单位性质选择填列，工会行政单位、工会事业类单位、工会企业类单位、工会非营利组织单位。
（五）预算层级：工会行政单位根据财务管理关系所确定的预算级次，选择填列。
选择项有：全总、全总本级、省级工会、省总本级、市级工会、市总本级、县级工会、县总本级、县属基层工会、县属基层工会（乡镇街道、工业园区、开发区）、市属产业工会、市属基层工会、市属基层工会（乡镇街道、工业园区、开发区）、省属产业工会、省属基层工会、省属基层工会（乡镇街道、工业园区、开发区）、在京中央企业工会、在京中央二级企业工会、在京中央基层企业工会。
工会所属事业类、企业类、社团类单位根据财务管理关系所确定的预算级次，选择填列。
选择项有：全总所属、省总所属、市总所属、县总所属、基层所属。
（六）所在地区：根据全国最新行政区划选择填列。
（七）单位执行会计制度：按单位实际执行的会计制度选择填列。
主管部门叠加汇总所属单位决算时不填列本项。
选择项有：工会会计制度、事业类会计制度、企业类会计制度、民间非营利组织会计制度。
习水县中医院2018年度
习水县中医院2018年度部门决算2019年8月目录第一部分部门概况一、部门主要职能二、机构设置情况三、部门决算单位构成及人员构成第二部分 2018年度部门决算公开报表一、收入支出决算总表（公开01表）二、收入决算表（公开02表）三、支出决算表（公开03表）四、财政拨款收入支出决算总表（公开04表）五、一般公共预算财政拨款支出决算表（公开05表）六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表〈按经济分类公开〉（公开06表）七、一般公共预算财政拨款“三公经费”支出决算表(公开07表)八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（公开08表）九、政府采购情况表(公开09表)十、资产情况表（公开10表）十一、非财政拨款财政收入支出决算表（公开11表）第三部分2018年度部门决算情况说明一、2018年度收入支出决算总体情况说明二、2018年度财政拨款收入支出决算总体情况说明三、2018年度一般公共预算财政拨款支出情况说明四、2018年度一般公共预算财政拨款“三公经费”支出决算情况说明五、2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明六、2018年度非财政拨款收支决算情况说明七、其他重要事项的情况说明第四部分名词解释第一部分部门概况一、部门主要职能（按三定方案分条表述）习水县中医院是县卫生健康局管理的事业单位，是习水县医疗、教学、科研、康复、预防保健、业务技术指导为一体的县级综合性医院，是习水县新型农村医疗、城镇职工医保、城乡居民医保、工伤保险定点医疗机构。
二、机构设置情况本单位有36个内设机构，下属0个单位。
职能科室：院办公室、财务科、医教科、科教科、质控科、护理部、医改办、院感科、党建办、医保物价科、信息科、设备科、总务科、投诉回访办、工会、宣传教育科。
临床科室：内一科、内二科、内三科、普外科、骨伤科、针灸推拿科、康复科、妇产科、儿科、皮肤五官科、口腔科、急诊科、重症医学科、体检科。
医技科室：药剂科、检验科、放射科、心超室、麻醉科、消毒供应室三、部门决算单位构成及人员构成（一）部门决算单位构成注：单位类型划分为行政单位、参公管理事业单位、财政全额补助事业单位、财政部分补助事业单位等四类，请对照填列。
医院财务决算报告及分析(3篇)
第1篇一、前言随着我国医疗卫生事业的不断发展，医院作为医疗服务的主要提供者，其财务状况直接影响着医疗服务质量和社会效益。
本报告旨在对XX医院的财务状况进行总结和分析，以便为医院未来的发展提供决策依据。
二、医院概况XX医院成立于19XX年，是一所集医疗、教学、科研、预防、保健、康复为一体的综合性医院。
医院占地面积XX亩，建筑面积XX万平方米，设有XX个临床科室和XX个医技科室，开放床位XX张。
医院拥有一支高素质的医疗团队，其中高级职称XX人，中级职称XX人，初级职称XX人。
三、财务决算概述（一）收入情况1. 医疗收入：XX万元，同比增长XX%，主要得益于医院医疗服务的不断优化和医疗技术的提升。
2. 药品收入：XX万元，同比增长XX%，主要得益于药品价格的合理调整和药品销售渠道的拓展。
3. 其他收入：XX万元，同比增长XX%，主要得益于医院后勤服务、物业管理等业务的拓展。
（二）支出情况1. 人员经费：XX万元，同比增长XX%，主要原因是医院在人才引进和人才培养方面的投入增加。
2. 业务支出：XX万元，同比增长XX%，主要原因是医院在医疗设备更新、药品采购等方面的投入增加。
3. 管理费用：XX万元，同比增长XX%，主要原因是医院在信息化建设、节能减排等方面的投入增加。
（三）结余情况医院本年度实现总收入XX万元，总支出XX万元，结余XX万元，结余率为XX%。
与去年同期相比，结余率有所提高，表明医院财务管理水平有所提升。
四、财务分析（一）收入结构分析1. 医疗收入占比最高，达到XX%，说明医院医疗服务业务是医院收入的主要来源。
2. 药品收入占比XX%，虽然较去年同期有所下降，但仍是医院收入的重要来源。
3. 其他收入占比XX%，表明医院多元化经营取得一定成效。
（二）支出结构分析1. 人员经费占比最高，达到XX%，说明医院在人才队伍建设方面的投入较大。
2. 业务支出占比XX%，主要原因是医院在医疗设备更新、药品采购等方面的投入增加。
2018年梅州中医医院部门决算报告
2018年梅州市中医医院部门决算报告目录第一部分梅州市中医医院概况一、部门主要职责二、部门决算单位构成第二部分梅州市中医医院2018年部门决算表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款支出决算表六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表第三部分梅州市中医医院2018年部门决算情况说明第四部分名词解释第一部分梅州市中医医院概况（一）部门主要职责梅州市中医医院的主要职责是：1.贯彻落实医药卫生体制改革、中西医并重方针和国家、省中医药法律法规；为全市区域和周边地区城乡居民提供高水平的中（西）医医疗、预防、保健、康复、急诊救助等诊疗服务。
2.承担意外灾害事故、疫情等突发公共卫生事件的医疗急救及社区预防、保健和康复医疗服务工作；组织实施中西医药科学研究，推进医学科技成果转化和推广应用；培养中医药人才。
3.推动建立覆盖全市城乡的中医医疗卫生服务体系，形成涵盖预防、治疗、康复、保健、养生的中医医疗卫生服务体系；发挥中医药简、便、验、廉优势，降低医疗成本，为基层群众提供价廉质优的医疗服务。
4.协助做好全市基本公共卫生服务中医药健康管理项目的实施、培训和日常管理工作。
（二）部门决算单位构成我部门没有下属单位，按照部门决算编报要求，单独编制本部门决算。
医院设有门（急）诊部、妇产科、烧伤整形疮疡科、一骨科、二骨科、一内科、二内科、三内科、四内科、重症医学科（ICU）、一外科、二外科、三外科、肿瘤科、皮肤美容科、肛肠科、儿科、治未病科、口腔科、眼科、耳鼻咽喉科、针灸·推拿·康复科、麻醉科（手术室）等临床科室以及医学影像科、医学检验科、超声诊疗部、心电检查部、内镜诊疗部、介入诊疗部、病理科、药学部、制剂科等医技科室。
人员构成情况：截止至2018年12月，梅州市中医医院在职职工911人，退休职工14人，其中：事业编制126人，招聘合同制人员785人。
2018年汕头大学医学院部门决算基本情况说明
2018年汕头大学医学院部门决算基本情况说明一、部门基本情况（一）部门机构设置汕头大学医学院是汕头大学的重要组成部分，为广东省第一批招生院校，主要从事医学高等教育、科学研究、开发利用和医学培训，主要设立管理机构、教育机构、研究机构以及其他业务机构。
（二）人员构成情况1、教职工情况：省教育厅下达我院编制数为412人，至2018年12月底，我院教职工实有在编人员256人，离退休人员258人（其中离休人员4人，退休人员254人），合计514人（正式编制的人员与自筹）。
2、学生基本情况：至2018年12月，我院在校本科生1523人，硕士生（含自筹及七年制学生）1249人，博士生（含自筹）113人，成大生5108人，总计7993人。
（三）决算年度的主要工作任务、目标和计划2018年度在汕头大学医学院领导的指导下，通过单位同志的努力，我处顺利地完成省及学院布置的各项任务。
主要是：1、完成2018年财务决算报表，顺利通过审核。
2、完成编制2019年的预算。
3、配合由基金会委托的“普华永道会计师事务所”来我院的审计工作。
二、收入决算说明2018年度总收入33,839.10万元，其中：财政拨款收入10,441.32万元，教育事业收入4,782.69万元，其他收入18,615.09 万元。
①财政拨款收入：本年度我院财政拨款收入共计10,441.32万元，占总收入的30.86%。
在收入拨款中，教育经费拨款9,755.32万元，科学技术拨款602.00万元，医疗卫生类拨款84.00万元。
②教育事业收入：本年度我院事业收入4,782.69万元，占总收入的14.13%。
其中4,657.65万元为高等学校学费、住宿费及成人教育收入。
其余收入款项为对外服务收入。
③其他收入：本年度我院其他收入为18,615.09万元，主要是李先生捐赠款收入，占总收入的55.01%。
④2018年收入执行（与预算对比）分析本年度我院总预算合计21,170.98万元，其中财政拨款6,435.98万元，事业收入4,500.00万元，其他资金10,235.00 万元。
2018年度部门决算公开报表及说明
2018年度部门决算公开报表及说明单位名称：北京市怀柔区城市管理委员会目录第一部分2018年度部门决算报表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款支出决算表六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表九、财政拨款“三公”经费支出决算表十、政府采购情况表十一、政府购买服务支出情况表第二部分2018年度部门决算说明第三部分2018年度其他重要事项的情况说明第四部分2018年度部门绩效评价情况第一部分2018年度部门决算报表收入支出决算总表单位名称：北京市怀柔区城市管理委员会单位：万元财政拨款收入支出决算总表一般公共预算财政拨款支出决算表一般公共预算财政拨款基本支出决算表单位名称：北京市怀柔区城市管理委员会单位：万元政府性基金预算财政拨款收入支出决算表政府性基金预算财政拨款基本支出决算表单位名称：北京市怀柔区城市管理委员会单位：万元财政拨款“三公”经费支出决算表单位名称：北京市怀柔区城市管理委员会单位：万元注：“三公”经费财政拨款决算数，反映本部门使用当年财政拨款和年初结转结余资金实际支出数（包含一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款）。
政府采购情况表单位名称：北京市怀柔区城市管理委员会单位：万元政府购买服务支出情况表单位名称：北京市怀柔区城市管理委员会单位：万元第二部分2018年度部门决算说明一、部门基本情况（一）部门机构设置、职责（需公开内设机构数量和下属单位数量及名称）主要职责：1、贯彻执行国家和本市有关法律法规、战略规划和政策措施；拟订本区城乡环境建设、城市管理的综合协调和市政基础设施、市政公用事业、市容环境卫生、能源日常运行管理等方面的发展规划、年度计划，并组织实施；制定城市管理相关规范性文件，并组织监督实施。
2、负责对本区城市管理工作的业务指导、组织协调、专项整治和检查评价；承担城市管理、城乡环境建设的综合协调、监督考核工作；承担区城乡环境建设管理委员会的日常工作。
医院财务决算报告范文
医院财务决算报告范文公立医院年度财务分析报告模板附件2公立医院年度财务分析报告模板为进一步提升公立医院经济管理水平，客观反映医院的财务状况及营运成果，为医院管理者和主管部门提供决策支持，根据《公立医院财务报告制度暂行办法》、《医院会计制度》及《医院财务制度》等相关规定，我们对*年*月*日至*年*月*日医院会计报表（或者20**年度医院财务决算报告）及相关财务会计资料在核对无误后，进行了财务分析，出具如下财务分析报告：一、医院基本情况****医院（以下简称医院）是***直属医院，是**型**级**等综合医院（或专科医院），始建于***年，注册地址：***，注册资本：***，现任法定代表人：***。
医院现有**个院区，编制床位***张，总建筑面积***平方米。
表1 医院基本情况表截至20**年**月**日，医院设有临床和医技科室***个，与上期比较，增加（或减少）***个科室，主要原因是：截至20**年**月**日，医院平均在职职工***人，与上期比较，增加（或减少）***人，在编人员**人，增（减）**人；合同制人员**人，增（减）**人；离退休人员**人，增（减）**人；临时工**人，增（减）**人。
截至20**年**月**日，医院编制床位***张，与上期比较，增加（或减少）***张，原因：；平均开放床位**张，增（减）**张；年末实际开放床位**张，增（减）**张。
诊疗人次**人次，增（减）**人；实际开放总床日数**，增（减）**；实际占用总床日数**，增（减）**；出院人数**人，增（减）**人。
二、财务状况截至20**年**月**日，医院编报了会计报表（或财务决算报告）。
医院主要财务状况如下：（一）预算批复情况。
表2 预算批复情况表根据**卫生计生委《关于批复**年预算的通知》（文件号），20**年医院预算批复情况如下：1.总体收支预算。
医院预算收入***万元，预算支出***万元，其中：基本支出**万元、项目支出**万元。
：预决算公开情况说明
附件5：预决算公开情况说明一、2015年决算公开情况：***年政府决算于年月日经人大批准。
***年一级决算单位共家，已有家部门决算提交人代会审议,并于年月日有家经过财政部门批复。
除不纳入检查范围的单位家外，应公开本部门决算的单位共家。
截至目前,已公开家，还有家未公开。
有涉密内容的单位名单如下：（涉密内容由财政部门根据本地区保密部门出具的材料进行认定并作出审核说明）。
应公开而未公开***年部门决算单位名单如下：。
二、2016年预算公开情况：***年政府预算于年月日经人大批准。
***年一级预算单位共家，已有家部门预算提交人代会审议,并于年月日有家经过财政部门批复。
除涉密单位家外，应公开本部门预算的单位共家。
截至目前,已公开家，还有家未公开本部门***年预算。
有涉密内容的单位名单如下：（涉密内容由财政部门根据本地区保密部门出具的材料进行认定并作出审核说明）。
应公开而未公开***年部门预算单位名单如下：。
三、2016年决算公开情况：***年政府决算于年月日经人大批准。
***年一级决算单位共家，已有家部门决算提交人代会审议,并于年月日有家经过财政部门批复。
除不纳入检查范围的单位家外，应公开本部门决算的单位共家。
截至目前,已公开家，还有家未公开。
有涉密内容的单位名单如下：（涉密内容由财政部门根据本地区保密部门出具的材料进行认定并作出审核说明）。
应公开而未公开***年部门决算单位名单如下：。
四、2017年预算公开情况：***年政府预算于年月日经人大批准。
***年一级预算单位共家，已有家部门预算提交人代会审议,并于年月日有家经过财政部门批复。
除涉密单位家外，应公开本部门预算的单位共家。
截至目前,已公开家，还有家未公开本部门***年预算。
有涉密内容的单位名单如下：（涉密内容由财政部门根据本地区保密部门出具的材料进行认定并作出审核说明）。
应公开而未公开***年部门预算单位名单如下：。
五、2018年预算公开情况：***年政府预算于年月日经人大批准。
2018年度部门决算报表填报说明附表(财政汇总编写格式)
其他支出
……
财决09表
政府性基金预算财政拨款(财决09表)年初结转结余核对情况表
教育
文化体育与传媒
……
财决பைடு நூலகம்1表
财政专户管理资金(财决11表)年初结转和结余核对情况表
一般公共服务
教育
……
注：差额＝本年度年初数－上年度年末数。
单位:万元 调整原因
附表1：
部门决算年初结转和结余核对情况表
编制单位：
核对项目
调整科目
差额
调整项目及金额
其中：项目支出结 转和结余
差异率％
其中：项目支出结 转和结余
财决02表
收入支出决算表（财决02表）年初结转和结余核对情况表
一般公共服务
国防
……
财决07表
一般公共预算财政拨款(财决07表)年初结转和结余核对情况表
一般公共服务
富阳区银湖街道受降社区卫生服务中心2018年度部门决算
富阳区银湖街道受降社区卫生服务中心2018年度部门决算一、单位概况（一）部门职责受降社区卫生服务中心以社区（村）为范围，以家庭为单位，以妇女、儿童、老年人、残疾人、贫困居民、慢性病管理为重点，面向居民开展健康教育、预防、保健、康复、计划生育技术指导和一般常见病、多发病为主要内容的基本医疗和公共卫生服务。
（二）机构设置本单位是2018年度部门决算编制范围的二级预算单位。
二、2018年度部门决算公开表详见附表。
三、2018年度部门决算情况说明（一）收入支出决算总体情况说明2018年度收、支总计8133万元，与2017年度相比，收、支总计各增加1184万元，增长17%。
主要原因是：医疗收入、医疗支出增加，人员增加。
（二）收入决算情况说明本年收入合计4208万元；包括财政拨款收入733万元（其中，一般公共预算733万元，政府性基金预算0万元），占收入合计17%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；其他收入3475万元，占收入合计83%。
上级补助收入0万元，占收入合计0%。
附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%。
（三）支出决算情况说明本年支出合计3925万元，其中基本支出733万元，占19%；项目支出3192万元，占81%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明2018年度财政拨款收、支总计1466万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加252万元，增长21%。
主要原因是：拨款收入和支出增加，本年度人员新增。
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2018年度一般公共预算财政拨款支出733万元，占本年支出合计的19%。
与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出增加126万元，增长21%。
主要原因是：人员增加，拨款支出也增加。
2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
沁源县医疗保险管理服务中心
沁源县医疗保险管理服务中心2018年度部门决算第一部分概况一、主要职责：1、贯彻执行国家和省、市有关医疗保险法律法规和方针政策；2、拟定全县城镇职工、城乡居民医疗保险和生育保险工作方案，建立和完善各项规章制度；3、负责医疗保险基金的管理和使用，编制基金预、决算，保证基金安全、合理、有效使用；4、按规定与定点医疗机构、定点零售药店签订包括服务对象、服务内容、服务质量、用药范围、医疗费用结算办法等在内的医疗保险服务合同；负责对定点医疗机构执行基本医疗保险制度和有关政策、规定执行情况的监督、检查；5、负责城镇职工和城乡居民基本医疗保障。
根据统筹基金补偿方案和有关规定，审核并补偿参保的城镇职工和城乡居民就诊、就医费用；6、建立医疗保险信息化数据管理系统，健全完善参保职工、居民身份、医疗费用补偿情况的电子档案资料；做好与医疗机构的信息对接、数据联通；7、负责并协同有关单位对城镇职工、城乡居民基本医疗保险基金的征缴、上解、支付和管理；8、加强基金财务管理，建立健全基金会计核算的表、帐、薄、册，按时上报基本医疗保险的各种财务、统计报表；9、受理参保单位和参保人员有关基本医疗保险业务咨询、查询相关工作，做好医疗保险法规、政策的宣传工作；10、承办上级交办的其他事宜。
二、机构设置和人员情况：沁源县医疗保险管理服务中心为县编办核定的全额预算事业单位，副科级建制，隶属于人力资源和社会保障局管理。
中心内设机构8个:分别为综合办公室，基金管理科，稽查督导科，补偿审核科，征缴信息科，慢病管理科，档案管理科和服务大厅，设科级领导职数1名，中心核定编制39个，现有职工36名，其中在编职工35名，公岗1名。
三、部门决算编报范围：2018年部门决算范围为沁源县医疗保险管理服务中心一级预算单位。
第二部分2018年度部门决算报表一、2018年收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表八、部门决算公开相关信息统计表第三部分 2018年度部门决算情况说明一、2018年度部门决算数据变动情况及原因我单位2018年度部门决算收入1491.75万元，部门决算支出1481.36万元，年末结转和结余11.4万元（其中，项目支出结转和结余0万元）。
2018年度国有企业财务会计决算报表编制说明
附件2:2018年度国有企业财务会计决算报表编制说明财政部依据《中华人民共和国会计法》《企业财务会计报告条例》《企业财务通则》《企业会计准则》及相关财务会计制度规定，按照贯彻落实国有资产管理情况报告制度，以管资本为主完善国有资产管理体制的相关要求，制订本套国有企业财务会计决算报表。
一、填报范围本套报表适用于境内、境外具有法人资格、独立核算、并能够编制完整会计报表的所有国有及国有控股的企业和实行企业化管理的事业单位、城镇集体企业填报。
具体指各类国有企业（单位），以及供销合作社、二轻集体企业、劳动就业服务企业、民政福利企业、街道企业、校办企业等城镇集体企业、厂办大集体。
（一）国有控股企业是指国家或国有企业（单位）作为出资人之一，国有投资份额（包括国家资本和国有法人资本）占被投资企业实收资本50%以上（含50%），或者虽未拥有多数股权，但对被投资企业拥有实际控制力的企业。
具体包括:1.国有间接控制的企业，指通过子公司间接拥有其过半数以上国有权益性资本的企业。
2.国有直接与间接控制的企业，指母公司虽然只拥有其半数以下的权益性资本，但通过与子公司合计拥有其过半数以上国有权益性资本。
3.多方国有单位投资的、具有实际控制权的企业，控制权指能够决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从企业的经营活动中获取利益的权力。
（二）境外企业是指以下三类企业（单位）:1.在中华人民共和国境外和香港、澳门特别行政区设立的国有境外企业集团（以下简称境外企业集团）及所属子公司。
2.在中华人民共和国境外和香港、澳门特别行政区投资设立企业或办事机构的境内国有及国有控股的投资单位（以下简称境内投资单位）。
3.境内投资单位直接投资控股的境外企业。
（三）企业化管理的事业单位是指执行《企业财务通则》和相关企业会计制度，实行企业化管理的报社、出版社等国有事业单位。
（四）厂办大集体是指二十世纪七八十年代，为安置回城知识青年和国有企业职工子女就业，一些国有企业批准并资助兴办的劳动服务公司或其他形式工商登记注册的集体所有制企业。
某医院2018年度成本分析结果汇报
XX县人民医院2018年度成本分析报告为了加强我院成本控制，降低运行成本，实现成本最优化，现按照《医院财务制度》、《XX县人民医院成本管理制度》相关要求，对我院2018年度成本状况进行分析。
本分析报告以医院财务制度对医疗成本划分为人员经费、卫生材料费、药品费、固定资产折旧费、无形资产摊销、提取医疗风险基金、其他费用共七类，把各种成本按照管理费用、医疗辅助类成本、医疗技术类成本、临床服务类成本逐级分摊到各临床科室，最后形成临床科室全成本为依据，并在2018年度临床科室全成本构成分析表的基础上进一步深入分析，得出可供院领导参考的对于经营管理决策有价值的结论。
一、各项成本的构成结构分析2018年度我院共发生医疗成本51085988.15元，其中：管理费用6036340.95元，医疗辅助成本1009482.39元，医疗技术成本7756806.5元，临床服务成本36175928.31元。
各项成本占医疗成本比例为：管理费用11.82%，医疗辅助成本2%，医疗技术成本15.18%，临床服务成本70.8%，临床服务类成本占重要比例。
各项成本按三级分摊法把各项成本分摊但各临床科室后，各科室各项成本构成情况如下表：2018年度临床科室全成本构成表各临床科室各项成本构成比例如下表所示：2018年度临床科室全成本构成比例表从“2018年度临床科室全成本构成比例表”中可看出我院各项医疗成本构成比例为：人员经费占23.53%，卫生材料费占11.45%，药品费占58.98%，固定资产折旧费占2.37%，其他费用占1.48%，可看出药品费、人员经费、卫生材料费占重要比重，其中内一科、急诊科药品费占比重较大。
2018年度医疗全成本按科室划分，构成比例分别为：内一科占22.91%，外一科占12.12%，外二科占16.16%，外三科占17.12%，妇产科占11.40%，五官科占5.91%，急诊科占14.14%，针灸科占0.16%，可看出，各科室医疗全成本内一科占最大比重，其次为外三科、外二科、急诊科、外一科、妇产科，五官科和针灸科占的比重较小。
平房区哈尔滨市平房区人民医院2018年度部门决算说明
平房区哈尔滨市平房区人民医院2018年度部门决算说明第一部分部门概况一、基本情况（一）机构设置情况：医院科室齐全，功能完善，现开设病床122张（改扩建工程完成新楼投入使用后设计总床位180张）、设有17个临床科室、6个医技科室、1个健康体检站， 1个门诊。
医院现有职工208人，大学专科及本科以上学历人员163余人，其中卫生技术人员149余人，副高职以上专家12名，退休职工人数88人（二）基本职能：医院承担辖区内20余万城镇人口和周边数十万农村人口的常规医疗、急诊急救、突发医疗事件以及预防、社区保健、低保救助、历年的高考和征兵体检、普通体检、职业健康检查、支农等医疗工作，以及政府公益性、指令性、保障性医疗工作。
二、人员构成情况本部分共有行政编制0 人，事业编制99人。
其中：处级0 人，副处级0 人，正科级1 人。
第二部分决算编报范围2018年财务决算编制范围包括：一级单位本级、所属二级预算单位 1 个。
2018年全部收入及支出。
第三部分2018年决算说明一、关于《收入支出决算总表》（附件1）的说明哈尔滨市平房区人民医院2018年度收入3135.86万元、支出总计3135.37万元，与上年相比，收入减少1271.11万元，下降29%，主要原因是医院改扩建财政补助收入减少,，减少49%。
支出总计减少1108.19万元，下降26%，主要原因是财政补助支出减少，医院改扩建商品服务支出减少。
（一）收入总计3135.86万元。
包括：1．财政拨款收入1456.13万元，为部门当年取得的一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款，与上年相比减少1393.89万元，下降49%。
主要原因是医院改扩建支出减少。
2．上级补助收入万元，为部门收到上级单位拨入的非财政补助资金。
与上年相比增加（或减少）万元，增长（或下降）%。
主要原因是……。
3．事业收入1593.92万元，为部门开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
与上年相比增加169.12万元，增长12%。
年度部门决算报表填报说明(部门汇总编写格式)
2018年度部门决算报表填报说明（部门汇总编写格式）一、决算汇编基本情况（一）部门机构情况说明。
年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共个，比上年增减个，分类说明如下：（二）部门录入户数说明。
年度，本部门决算汇编户数共个，比上年增减个，分类说明如下：注：主管部门使用经费差额表代编收支及使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。
二、基础数据核对情况（一）财政资金对账情况。
1．财政拨款核对情况。
（1）本部门本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入万元，财政部门拨款对账单万元，差额万元。
对差额原因进行说明。
（2）本部门本年度政府性基金预算财政拨款收入万元，财政部门拨款对账单万元，差额万元。
对差额原因进行说明。
2．财政专户管理资金核对情况。
（1）本部门本年度缴入财政专户万元，财政部门财政专户缴款对账单万元，差额万元。
对差额原因进行说明。
（2）本部门本年度财政专户管理资金收入万元，财政部门财政专户拨款对账单万元，差额万元。
对差额原因进行说明。
3．其他需要说明的情况。
（二）与上年指标核对情况。
1．全口径、一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明（附表1），包括财政收回、审计调整、归集调入或上缴、单位内部调剂等情况。
2.“资产负债简表”指标本年年初数与上年年末数不一致的情况说明（附表2），包括财政收回、审计调整、归集调入或上缴、单位内部调剂等情况。
3．“资产情况表”指标本年年初数与上年年末数不一致的情况说明。
4．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因（附表3）。
三、报表审核情况（一）审核情况。
（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。
1.对部门决算报表指标设置的建议。
2.如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见。
3.部门自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。
2018年度部门决算报表填报说明
2018年度部门决算报表填报说明一、决算汇编基本情况（一）机构情况说明。
2018年度，纳入本县部门决算汇编范围的独立核算2018 年度，本县部门决算汇编户数共151个，比二、基础数据核对情况（一）与上年指标核对情况。
1．结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明：根据临财字【2018】56号文件要求，清理财政存量资金，财政收回，故存在2018年年初结转结余资金与2017年年末结转结余资金不一致。
2．资产负债简表指标本年年初数与上年年末数不一致的情况说明：根据临财字【2018】56号文件要求，清理财政存量资金，财政收回，故2018年财政应返还额度年初数与2017年财政应返还额度年初数不一致。
二、报表审核情况三、决算数据其他需要说明的情况1.年末结转和结余为负数的原因说明：临猗县妇幼保健计划生育服务中心，经营结余-5,926,595.11元，保健楼建设项目借款负债，经营结余为负数。
2.“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。
工资福利支出中“其他”所占比重超过30%，需说明具体构成临猗县人力资源和社会保障局：发放全县高校毕业生工资；中国共产党临猗县委员会信访局，中国共产党临猗县委员会宣传部，临猗县妇女联合会：发放公益岗人员工资；临猗县地震局：支出宏观场群仿群测人员工资费；临猗县临晋中学：2018年县政府增加高三加时加班工资。
商品和服务支出中“其他”所占比重超过30%，需说明具体构成临猗县卫生和计划生育局：给县级公立医院及乡镇卫生院的拨款项目，包含基本药物补助、基本公卫补助、重大公卫补助、医疗服务能力建设、病媒生物防治经费、免费服务经费等；临猗县人民政府：楚侯王见空心砖制造厂赔偿款1434960元，民族特许商品生产贷款6283838元；中国共产党临猗县委员会宣传部：拨付乡镇政府项目费用；临猗县教育科技局：拨付各基层学校义务教育阶段小规模学校补助经费、校园安全经费、民办学校困难寄宿生生活补助、家庭教育培训家长学校经费等。
武宣县人民医院
武宣县人民医院2018年部门决算目录第一部分：武宣县人民医院概况一、主要职能二、部门决算单位构成第二部分：武宣县人民医院2018年部门决算报表表一：收入支出决算总表表二：收入决算表表三：支出决算表表四：财政拨款收入支出决算总表表五：一般公共预算财政拨款支出决算表表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表第三部分：武宣县人民医院2018年度部门决算情况说明一、2018年度收入支出决算总体情况二、2018年度一般公共预算支出决算情况三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明四、2018年度政府性基金支出决算情况—2—五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明六、其他重要事项情况说明第四部分：名词解释—3—第一部分：武宣县人民医院概况一、主要职能（1）承担本区域居民的预防、医疗和保健任务。
是全县的医疗技术中心、120急救中心、孕产妇急救中心、健康体检中心、城镇医疗保险及新农合定点医院。
（2）区域内传染病、职业病和非传染性慢性病的防控。
（3）区域内人群的健康教育工作。
（4）强化区域内医疗救治体系，有效应对各种突发性公共卫生事件。
二、部门决算单位构成武宣县人民医院，属财政差额拨款的事业单位，隶属于武宣县卫生和计划生育局，科室设置分别是：内一科、血透室、内二科、感染科、外一科、外二科、外三科、妇科、产科、儿科、五官科、急诊科、重症监护室、中医康复科、口腔科、肛肠科、皮肤科、胃镜室、高压氧仓、放射科、检验科、输血科、病理科、功能科等。
第二部分：武宣县人民医院2018年度部门决算报表《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。
临澧县医疗保险中心
临澧县医疗保险中心2018年度部门决算公开目录一、临澧县医疗保险中心单位概况（一）部门职责（二）机构设置二、2018年度部门决算表决算公开表格附后。
三、2018年度部门决算情况说明（一）收入支出决算总体情况说明（二）收入决算情况说明（三）支出决算情况说明（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明（八）政府性基金收入支出决算情况（九）预算绩效情况说明（十）其他重要事项的情况说明四、名称解释一、临澧县医疗保险中心单位概况（一）部门职责临澧县城镇职工、城乡居民医保中心主要履行以下职责：1、城镇职工医保、城乡居民基金的筹集；2、城镇职工、城乡居民医保基金的管理、使用；3、定点医疗机构的监管。
（二）机构设置2018年临澧县医疗保险中心为参公管理事业单位，属人社局二级预算单位。
根据编委核定，设置24个编制，实有在职人员24人，设股室 5 个。
二、2018年度部门决算表决算公开表格附后。
三、2018年度部门决算情况说明（一）收入支出决算总体情况说明2018年总收入 372.55 万元，比上年增加51.15万元；总支出325.24万元，比上年增加3.84万元。
增加原因主要是2017年医保合并，职工医保财政应返还额度48.89万元未及时做收入，本年度将上年结余48.89转入当年结算，一名退休职工过世抚恤费。
（二）收入决算情况说明2018年本年收入372.55万元，其中财政拨款收入372.55万元。
（三）支出决算情况说明2018年本年支出325.24万元中，财政拨款支出325.24万元，占本年支出的100 %。
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明2018年财政拨款总收入 372.55万元，比上年增加51.15万元，，一般公共预算财政拨款收入372.55万元，政府性基金预算财政拨款收入 0 万元。
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XXX医院2018年度部门决算第一部分 XXX医院概况一、主要职能二、部门基本情况第二部分 2018年度部门决算表一、收入支出决算总表二、收入决算表三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表八、财政专户管理资金收入支出决算表九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表第三部分 2018年度部门决算情况说明一、收入决算情况说明二、支出决算情况说明三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明第四部分其他重要事项及相关口径情况说明一、机关运行经费支出情况二、国有资产占用情况三、政府采购支出情况四、部门绩效自评情况（一）项目支出概况（二）项目支出绩效自评（三）项目绩效目标管理（四）2018部门整体支出绩效自评报告（五）部门整体支出绩效自评表五、其他重要事项情况说明第五部分名词解释第一部分 XXX医院概况一、主要职能（一）主要职能主要职责和任务：为人民身体健康提供医疗与保健服务，以中医为主，中医、中西医结合并重，充分发挥中医药特色和优势，遵循中医药自身发展规律，运用传统理论和方法，结合现代科学技术手段，发挥中医药在防治疾病、保健、康复中的作用，为群众提供价格合理，质量优良的中医药服务。
（二）2018年度重点工作任务介绍2018年度重点工作任务是承担医疗与护理，医学研究，卫生医疗人员培训，卫生技术人员继续教育，保健与健康教育，卫生医疗保健咨询等服务。
二、部门基本情况（一）部门决算单位构成纳入XXX医院2018年度部门决算编报的单位共1个。
其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。
分别是：1XXX医院2.……3.……（二）部门人员和车辆的编制及实有情况XXX医院2018年末实有人员编制350人。
其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制350人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员395人（含参公管理事业人员0人）。
离退休人员67人。
其中：离休0人，退休67人。
实有车辆编制7辆，在编实有车辆7辆。
第二部分 2018年度部门决算表（详见附件）见附件：附表一收入支出决算总表附表二收入决算表附表三支出决算表附表四财政拨款收入支出决算总表附表五一般公共预算财政拨款收入支出决算表附表六一般公共预算财政拨款基本支出决算表附表七政府性基金预算财政拨款收入支出决算表附表八财政专户管理资金收入支出决算表附表九“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表第三部分 2018年度部门决算情况说明一、收入决算情况说明XXX医院2018年度收入合计262,155,755.76元。
其中：财政拨款收入10,676,151.34元，占总收入的4.07%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入250,813,140.11元，占总收入的95.67%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入666,464.31元，占总收入的0.26%。
与上年对比事业收入增加47,465,863.59元，主要原因是门诊病人及住院病人数量增加形成的;其他收入减少845,372.91元，主要原因是本年度银行存款减少，利息收入减少。
如下图所示：二、支出决算情况说明XXX医院2018年度支出合计247,101,950.89元。
其中：基本支出244,706,950.89元，占总支出的99.03％；项目支出2,395,000.00元，占总支出的0.97％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。
与上年对比支出总额增加66,546,085.82元,主要原因是和来宾医院合并后职工人数增加，医院的工资福利费用随之增加，随着医院基建投入的加大和人们对更高服务质量的需求，医院的商品和服务支出加大。
如下图：（一）基本支出情况2018年度用于保障XXX医院机构正常运转的日常支出244,706,950.89元。
与上年对比日常支出增加68,465,360.12元,主要原因是业务增长导致的各种支出自然增长。
其中，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出109,332,546.48元，占基本支出的44.68％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费135,374,404.41元，占基本支出的55.32％。
如下图所示：（二）项目支出情况2018年度用于保障XXX医院为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,395,000.00元。
与上年对比项目支出减少1,919,274.3元,主要原因是公立医院改革专项补助减少。
具体项目开支及开展工作情况：1、助理全科医师培训补助195,000.00元。
2、公立医院改革补助2,200,000.00元。
各个项目都已按期完成，项目资金使用完毕。
（各部门可结合实际制作支出分布图表等）三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况XXX医院2018年度一般公共预算财政拨款支出10,676,151.34元,占本年支出合计的4.32%。
与上年对比一般公共预算财政拨款支出增加1,080,949.95元,主要原因基本支出增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
5. 教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
6. 科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。
8. 社会保障和就业（类）支出1,333,620.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.49%。
主要用于退休人员统筹外项目开支；9. 医疗卫生与计划生育（类）支出9,342,531.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.51%。
主要用于在职人员基本工资6,947,531.34元、专用设备购置2,200,000.00元,劳务费195,000.00元。
如下图所示：四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况XXX医院2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元。
(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况XXX医院2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算为0元。
具体情况如下：1.因公出国（境）费支出0元；2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。
其中：公务用车购置支出0元，公务用车运行维护支出0元；3.公务接待费支出0元。
其中：国内接待费支出0元；国（境）外接待费支出0元。
第四部分其他重要事项及相关口径情况说明一、机关运行经费支出情况XXX医院2018年管理费用支出44,034,710.64元，与上年对比管理费用支出增加18,237,451.62元,主要原因是和来宾医院合并使管理费用支出增加。
部门机关运行经费主要用于医院行政、后勤、保卫等相关部门人员经费支出及其他管理性支出。
（相关使用情况）。
二、国有资产占用情况截至2018年12月31日，XXX医院资产总额319,195,468.59元，其中，流动资产106,723,058.82元，固定资产82,018,533.89元，对外投资及有价证券0元，在建工程126,095,233.28元，无形资产4,358,642.60元，其他资产0元（具体内容详见附表）。
与上年相比，本年资产总额增加12,838,205.77元，其中固定资产增加9,613,936.59元。
处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废固定资产1114项，账面原值16,300,337.98 元，实现资产处置收入0元；出租房屋480㎡，账面原值102,000.00元，实现资产使用收入390,200.00元。
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产三、政府采购支出情况2018年度，部门政府采购支出总额19,430,754.88元，其中：政府采购货物支出10,616,442.64元；政府采购工程支出7,377,912.24元；政府采购服务支出1,436,400.00元。
授予中小企业合同金额99,820.00元，占政府采购支出总额的5.1%。
四、部门绩效自评情况部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。
五、其他重要事项情况说明无。
（情况说明里没有介绍，但单位认为需要说明的情况在此说明。
）六、相关口径说明（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。
其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分名词解释情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。
若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。