金蝶迷你版—现金流量表编制方法

金蝶迷你版—现金流量表编制方法：

金蝶KIS迷你版中包含了现金流量表功能，可以自定义现金流量表，提供了现金流量表的简单快捷的制作。下面具体介绍下如何制作现金流量表。

一、打开现金流量表功能

在迷你版主界面点“工具”选择“现金流量表”，即打开现金流量表界面。

二、设置现金流量表方案

1、在现金流量表界面界面选择菜单栏的“文件”，选择“报表方案”选择之后打开报表方案管理界面，选择“新建”，输入方案名，以名称“2010年现金流量表”为例，确定即新建成功。

2、新建方案成功之后，选择“2010年现金流量表”点击“确定”打开该报表，

然后选择“时间”设置下要制作报表的时间段，然后选择“现金”指定下现金科目，指定之后点击“确定”。

3、提取数据

选择报表菜单中的“提取数据”选项或单击“提取数据”按钮，进入提取数据的操作，“时间”选择为要取数的时间段，点击“确定”。

三、T型账户

选择“报表”菜单中的“T形账户”或单击按钮，模块将弹出T形账户选择条件的界面，直接点击“确定”。

双击非现金类打开明细，选择科目后点击鼠标右键点“选择现金项目”，指定非现金科目的现金流向，

借方的非现金类的一般选择“经营活动产生—现金流入”，贷方的非现金类的一般选择“经营活动产生—现金流出”

四、报表

指定完T型账户之后选择报表菜单中的报表选项，模块弹出如图所示界面

点击“确定”就生成了“现金流量表”

金蝶财务软件KIS标准版,迷你版如何编现金流量表

如何理解现金流量表编制方法中的间接法？编制完的现金流理表需符合什么钩稽条件？

工具---用户管理---操作权限----现金流量表勾上即可.

间接法是将净利润调节为经营活动产生的现金流量，也就是在确定经营活动产生的现金流量时，以利润表净利润为起点，通过调整不涉及现金的收入、费用（如折旧、预提、摊销等）、营业外收支以及经营性应收应付等项目的增减变动，调整不属于经营活动的现金收支项目，据此计算并列示经营活动的现金流量的一种方法。所以现金流量表补充资料中的经营活动产生的现金流量净额＝净利润＋不引起现金变动的费用、损失—不引起现金流动的收益＋与经营有关的流动资产减少或流动负债增加－与经营有关的流动资产增加工流动负债减少＋应属于投资活动或筹资活动的财务费用＋其他项目的调整.补充资料中的“现金及现金

等价物净增加额”与现金流量表中的“现金及现金等价物净增加额”的金额相

现金流量表操作流程及注意事项：

（1）新建一报表方案

（2）指定报表时间

（3）指定现金及现金等价物科目（明细科目也必须选中）

（4）进行报表项目维护（指增减）

（5）提取凭证（由系统自动完成）

（6）编辑T型帐户（将其中的会计科目发生额一一明细后，再一一指定为主表的各个项目，通过单击鼠标右键）

（7）编辑附表二（具体操作类编辑T型帐户，将计科目发生额一一明细后，再一一指定为附表二的各个项目）

（8）手工编辑补充资料（在报表项目中通过单击鼠标右键选“属性”，选“锁定植”，再直接录入相应金额）

（9）自动出报表；以上9个步骤其中步骤4和8为非必经步骤，其余为必经步骤；

现金流量表的附表二中的金额是如何得来的？附表二的经营活动的现金流量=净利润-影响利润但不影响经营活动的现金流量的金额+不影响利润但影响经营活动现金流量的金额。

编制现金流量表时必须先编主表，然后才能编制附表二，主表修改附表也必须重新编制，才能保证报表正确，程序将主表中影响“经营活动”同时又不影响利润的凭证填入附表的总金额中，将主表中影响“投资活动”和“筹资活动”同时又影响利润的凭证填入附表的总金额