(上课)会计电算化上机操作练习及提示汇总

会计电算化实务操作题练习第一部分系统管理基本操作流程：登陆系统——增加用户——建立帐套——系统启用——赋予权限具体操作流程：以系统管理员Admin身份登录：【题目1】增加用户操作提示：权限——用户⑴编号：001；姓名：刘伟；口令：111；所属部门：财务部；所属角色：账套主管。

⑵编号：002；姓名：陈刚；口令：222；所属部门：财务部；所属角色：⑶编号：003；姓名：张云；口令：333；所属部门：财务部。

⑷编号：004；姓名：赵明；口令：444；所属部门：财务部。

⑸编号：005；姓名：王萍；口令：567；所属部门：财务部。

⑹编号：006；姓名：李娟；口令：666；所属部门：财务部；所属角色：【题目2】建立账套操作提示：账套——建立账套号：101，账套名称：华丽会计，启用日期：2013年3月；单位名称：大连丽华会计培训中心；简称：大连丽华会计；企业类型：商业；行业性质：新会计制度科目；账套主管：刘伟；按行业性质设置科目；分类信息：对客户、供应商、存货不分类，有外币核算编码方案：科目编码级次为4-2-2-2-2，其他编码级次采用默认值数据精度：保留的小数位均为2系统启用：启用总账子系统；【题目3】系统启用启用“总账模块”，启用日期为当天。

【题目4】赋予权限操作提示：权限——权限（注意选择右上角的账套号）⑴003 张云“总账”权限；⑵004 赵明“填制凭证、查询凭证、明细账查询、工资管理、固定资产、应收、应付”权限；⑶005 王萍“出纳签字”权限；⑷006 李娟“存货核算”权限辅加题目训练一、关于权限【题目1】修改权限操作提示：权限——权限⑴003 张云“总账”权限更改为“审核凭证”和“查询凭证”权限；⑵002 陈刚“总账”权限。

【题目2】删除权限操作提示：权限——权限删除006 李娟“存货核算”权限二、关于用户【题目1】删除用户操作提示：权限——用户（注意：先删除权限和角色，才能删除用户）删除006 用户：李娟【题目2】修改用户口令操作提示：权限——用户——修改005 王萍原口令：567，新口令：555三、关于帐套【题目1】输出账套操作提示：账套——输出【题目2】账套恢复操作提示：账套——恢复【题目3】修改账套操作提示：账套——修改以帐套主管身份登录：将101账套的名称更改为“丽华会计”。

四、其他操作以系统管理员Admin身份登录：【题目1】清除异常任务。

操作提示：视图——清除异常任务【题目2】删除上机日志。

操作提示：视图——上机日志第二部分总账部分具体操作流程：以帐套主管身份登录企业门户【题目1】系统启用：操作提示：设置——基本信息——系统启用启用应付、应收、固定资产、公司对账、报账中心、工资管理模块。

启用日期均为今天。

【题目2】设置部门档案及职员档案：操作提示：设置——基础档案——机构设置存货分类01——自制产品 02——外购产品存货分组（操作提示：设置—基础档案—存货—计量单位—分组）1、计量单位组编码：0101；计量单位组名称：套计量单位组类别：固定换算2、计量单位组编码：0201；计量单位组名称：包计量单位组类别：固定换算存货单位（操作提示：设置—基础档案—存货—计量单位—单位）1、计量单位编码：0101；计量单位名称：套；换算率：1，主计量单位2、计量单位编码：01011；计量单位名称：本；换算率：100存货档案【题目5】常用摘要设置：设置——基础档案——其它01——采购材料02——购买固定资产03——销售甲产品04——期末结转05——利润分配【题目6】总账期初设置要求操作提示：设置——基础档案——财务（1）外币及汇率：币符：$，币名：美元，采用固定汇率，其中记账汇率为6.82122，调整汇率为：6.82354（2）增加会计科目：编码：100201，名称：工行存款，辅助核算：银行账、日记账编码：100202，名称：中行存款，辅助核算：银行账、日记账，外币核算：美元编码：121101，名称：甲材料，数量核算：计量单位：吨编码：124301，名称：乙商品编码：124302，名称：丙商品（3）修改会计科目：编码：1133，名称：其他应收款，辅助核算：个人往来编码：1121，名称：应收股利，辅助核算：客户往来，受控系统：应收系统编码：1131，名称：应收账款，辅助核算：客户往来，受控系统：应收系统编码：2121，名称：应付账款，辅助核算：供应商往来，受控系统：应付系统（4）指定会计科目：操作提示：设置—基础档案—财务—会计科目—编辑—指定科目现金总账科目选择1001现金，银行总账科目选择1002银行存款（5）设置凭证类别为：（注意：限制科目中的逗号是英文输入法下输入的）类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，100201，100202付付款凭证贷方必有1001，100201，100202转转账凭证凭证必无1001，100201，100202（6）增加结算方式：编码：1，名称：现金结算票据管理：否编码：2，名称：支票结算票据管理：否编码：201，名称：现金支票票据管理：是编码：202，名称：转账支票票据管理：是编码：203，名称：银行汇票票据管理：是（7）录入期初余额：操作提示：业务—财务会计—总账—设置—期初余额以004身份填制当月凭证。

操作提示：业务—财务会计—总账—凭证—填制凭证经济业务如下：（1）供应部采购甲材料10吨，单价5000元,增值税8500元，以银行存款支付.采购材料121101 借5000021710101 借8500100201 贷58500辅助信息：结算方式：202，票号：ZZR001，时间同上；（2）接受丽华集团投资10000美元接受投资100202 借10000（$）3101 贷68212.2辅助信息：结算方式201，票号XJ002，时间同上（3）市场营销部周明购入乙商品100件，单价400元，增值税6800元，货款未付。

采购乙商品124301 借4000021710101 借68002131 贷46800辅助信息：供应商：松下会社，业务员：周明，时间同上（4）外购丙商品10台，单价3000元，税款5100元，货款未付采购丙商品124302 借3000021710101 借51002131 贷35100 辅助信息：供应商：大连索尼，业务员：周明，时间同上（5）销售给大商集团乙商品60000元，增值税10200元，货款未付。

销售乙商品1131 借702005101 贷6000021710105 贷10200 辅助信息：客户：大连商场，业务员：周明，时间同上（6）销售丙商品100件，单价600元，货款存银行，增值税10200元销售丙商品100201 借702005101 贷6000021710105 贷10200 辅助信息：结算方式202票号ZZR005，时间同上（7）结转本期销售成本期末结转5401 借56000124301 贷32000124302 贷24000（8）结转本期各项收入期间损益结转5101 借1200003131 贷120000（9）结转本期各项费用期间损益结转3131 借560005401 贷56000（10）计算并结转本期所得税期末结转5701 借19404217106 贷19404（11）计算并结转本期所得税期末结转3131 借194045701 贷19404（12）按净利润10％提取法定盈余公积提取盈余公积314102 借4459.6312101 贷44 59.6（13）将利润分配转入未分配利润利润分配314115 借4459.6314102 贷4459.6（14）将利润分配转入未分配利润利润分配3131 借40136.4314115 贷40136.4【题目8】总账的月末处理（1）出纳签字：以005身份登录，执行出纳签字。

（2）主管签字：以002身份登录，执行主管签字。

（3）审核凭证:以003身份登录，审核所有凭证。

（4）查询凭证；以004身份登录（5）修改凭证；以004身份登录（填制凭证的人可以修改未经审核、未经记账的凭证。

方法是在凭证上直接修改即可）（6）打印凭证；以002身份登录（7）作废凭证；以004身份登录（8）对凭证进行科目汇总；以002身份登录（9）出纳管理：以005身份登录，查询本月现金日记账；银行存款日记帐。

（10）记账。

以002身份登录（11）月末结账。

以002身份登录（12）总账中的一些日常操作①出纳的相关工作a)查看现金日记账。

操作提示：业务——财务会计——总账——出纳——现金日记账b)查看银行日记账。

操作提示：业务——财务会计——总账——出纳——银行日记账c)查看资金日报表。

操作提示：业务——财务会计——总账——出纳——资金日报d)支票登记。

操作提示：业务——财务会计——总账——出纳——支票登记簿e)银行对账：②查看各种账表（以002号操作员登录企业门户）a)科目账：i.总账：查看应收账款总账操作提示：业务——财务会计——总账——账表——科目账——总账：科目选择“应收账款”。

ii.查看发生额及余额：查看所有科目的发生额及余额操作提示：业务——财务会计——总账——账表——科目账——余额表iii.查看明细账：查看原材料明细账，并查看其中一笔业务的凭证。

操作提示：业务——财务会计——总账——账表——科目账——明细账，选择原材料科目，双击其中一笔业务记录即可显示相关凭证。

b)客户往来辅助账：i.查看客户余额表。

操作提示：业务——财务会计——总账——账表——客户往来辅助账——客户往来余额表——客户余额表。

ii.查看某客户的明细账。

操作提示：业务——财务会计——总账——账表——客户往来辅助账——客户往来明细账——客户明细账c)供应商辅助账：i.查看供应商的余额。

操作提示：业务——财务会计——总账——账表——供应商往来辅助账——供应商往来余额表。

d)个人往来账：i.对个人支出进行清理。

操作提示：业务——财务会计——总账——账表——个人往来账——个人业务清理e)部门辅助账：i.对财务部门的收支进行分析。

操作提示：业务——财务会计——总账——账表——部门辅助账——部门收支分析。

③期末对账与结账a)对账处理操作提示：业务——财务会计——总账——期末——对账b)结账处理。

操作提示：业务——财务会计——总账——期末——结账反结账：在结账界面下按“ctrl+shift+F6”，结账符号消失反记账：在对账界面下按“ctrl+h”，恢复记账前状态功能已被激活，在总账→凭证下会出现一个“恢复记账前状态”功能，选择恢复到月初状态（不要恢复最近状态）取消审核：在审核状态下→选择要取消审核的凭证→点击“取消”辅加题目训练以帐套主管身份登录【题目1】设置付款条件：设置付款条件为5/10，2/20，1/30，n/60。