2018年基金从业资格考试基金法律法规、职业道德跟业务规范真题详解跟考前押题试卷

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的合规控制 Ⅲ．基金销售机构应当强化对分支机构基金销售费用的统一管理和监督 A．Ⅰ、Ⅱ B．Ⅰ、Ⅲ C．Ⅱ、Ⅲ D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 【答案】D 【解析】基金销售机构应当依据相关法律法规的要求，完善内部控制制度和 业务执行系统，健全内部监督和反馈系统，加强后台管理系统对费率的合规控 制，强化对分支机构基金销售费用的统一管理和监督。 14．关于私募基金募集和转让的有关规定，以下表述错误的是（ ） 。 A．私募基金投资者不得向合格投资者之外的机构或个人拆分转让 B．私募基金管理人不得委托第三方对私募基金进行风险测评 C．私募基金管理人和销售机构应当要求私募基金投资人签署风险提示书 D．私募基金投资者应当对其填写的风险承担能力问卷内容的准确性负责 【答案】B 【解析】B 项，私募基金管理人自行销售或者委托销售机构销售私募基金， 应当自行或者委托第三方机构对私募基金进行风险评级，向风险识别能力和风 险承担能力相匹配的投资者推介私募基金。 15．在调查操纵证券市场等重大证券违法行为时，中国证监会可以限制被调 查事件当事人证券买卖，但限制的期限最多不得超过（ ）个交易日。 A．5 B．15 C．30 D．45 【答案】C 【解析】中国证监会在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为 时，经中国证监会主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖， 但限制的期限不得超过 15 个交易日；案情复杂的，可以延长 15 个交易日。
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B．基金份额的转换按照转换申请日的基金份额净值为基础计算转换基金份额 的数量 C．当转入基金的申购费率高于转出基金的申购费率时，不需要补费用差额 D．基金份额的转换常常会收取一定的转换费用 【答案】C 【解析】基金份额的转换一般采取未知价法，按照转换申请日的基金份额净 值为基础计算转换基金份额数量。 由于基金的申购和赎回费率不同，当转入基金的申购费率高于转出基金的申 购费率而存在费用差额时，一般应在转换时补齐。此外，基金份额的转换常常 还会收取一定的转换费用。 9．以下关于投资、研究业务控制中，表述正确的是（ ） 。 A．基金公司建立固定的晨会交流机制，由研究员、基金经理进行业务交流 B．基金经理为立即投资某股票，要求研究员即时将该股票申请加入公司投资 库，并在事后及时补充研究报告 C．研究员根据基金经理的需求专门对某上市公司进行调研，事后该研究报告 优先提供给该基金经理决策使用 D．研究员的研究结论应听取基金经理的建议，并在研究报告中体现 【答案】A 【解析】A 项，基金公司应建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交 流渠道；B 项，投资决策应当有充分的投资依据，重要投资要有详细的研究报 告和风险分析支持，并有决策记录；CD 两项，研究工作应保持独立、客观。 10．关于道德与法律的区别，下列表述错误的是（ ） 。 A．法律通常以文字作为载体，而道德没有特定的表现形式 B．一般认为，法律调整的范围比道德调整的范围更为广泛 C．法律以权利义务为内容，而道德一般只以义务为内容 D．法律主要依靠国家强制力保障实施，而道德主要依靠社会舆论等力量实现 其约束力 【答案】B 【解析】B 项，一般认为，道德调整的范围比法律调整的范围更为广泛。绝
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A．驾驶证 B．护照 C．军官证 D．警官证 【答案】A 【解析】境内个人基金投资者开立基金账户时需要出示有效身份证件原件， 提供复印件（身份证件包括中华人民共和国居民身份证、中华人民共和国护 照、军官证、士兵证、文职证及警官证） 。 4．基金从业人员在向客户推荐或销售基金时，应当了解并考虑的客户信息不 包括（ ） 。 A．流动性要求 B．投资经验 C．保证收益率 D．风险承受能力 【答案】C 【解析】基金从业人员在向客户推荐或者销售基金时，应充分了解客户的投 资需求和投资目标以及客户的财务状况、投资经验、流动性要求和风险承受能 力等信息，坚持销售适用性原则，向客户推荐或者销售合适的基金。 5．根据《证券投资基金法》的规定，关于基金份额持有人大会日常机构，以 下表述错误的是（ ） 。 A．日常机构有权提请更换基金管理人 B．日常机构有权确定和变更基金的投资范围 C．日常机构有权提请调低或提高基金托管费标准 D．日常机构不得直接参与基金的投资管理活动 【答案】B 【解析】按照基金合同约定，基金份额持有人大会可以设立日常机构，行使 下列职权：①召集基金份额持有人大会；②提请更换基金管理人、基金托管 人；③监督基金管理人的投资运作、基金托管人的托管活动；④提请调整基金 管理人、基金托管人的报酬标准；⑤基金合同约定的其他职权。另外，基金份
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16．关于开放式基金，以下表述错误的是（ ） 。 A．投资策略强调流动性管理，基金资产中要保持一定的现金及流动性资产 B．基金份额数量不固定 C．一般有一个固定的存续期 D．基金份额可以在基金合同约定的时间和场所进行申购和赎回 【答案】C 【解析】C 项，封闭式基金一般有一个固定的存续期；而开放式基金一般是 无特定存续期限的。 17．基金销售机构履行反洗钱法律义务，应当做到（ ） 。 Ⅰ．执行基金投资人身份认证程序 Ⅱ．检查基金投资人的投资资格 Ⅲ．了解基金投资人的投资意向 A．Ⅱ、Ⅲ B．Ⅰ、Ⅱ C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D．Ⅰ、Ⅲ 【答案】B 【解析】基金销售机构应当建立基金投资人调查制度，制定科学合理的调查 方法和清晰有效的作业流程，对基金投资人的风险承受能力进行调查和评价。 在对基金投资人的风险承受能力进行调查和评价前，基金销售机构应当执行基 金投资人身份认证程序，核查基金投资人的投资资格，切实履行反洗钱等法律 义务。 18．下列属于实行备案管理的基金服务机构的是（ ） 。 A．基金份额登记机构、基金销售支付机构、基金估值核算机构 B．基金销售支付机构、基金投资顾问机构，基金评价机构 C．基金销售机构、基金销售支付机构、基金投资顾问机构 D．基金份额登记机构、基金估算核算机构、基金投资顾问机构 【答案】B 【解析】中国证监会对于公开募集基金的基金份额登记机构、基金估值核算
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历年真题及详解 2016 年 11 月基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》真 题及详解 单选题（共 100 题，每小题 1 分，共 100 分）以下备选项中只有一项最符合 题目要求，不选、错选均不得分。 1．某投资人投资 10 万元认购某开放式基金，该笔认购产生利息 50 元，对应 认购费率为 1.2%，基金份额面值为 1 元，则其可得到的认购份额为（ ） 。 A．98850.00 份 B．98863.64 份 C．98814.25 份 D．98864.23 份 【答案】D 【解析】根据公式，净认购金额=认购金额/（1＋认购费率）=100000/（1＋ 1.2%）=98814.23（元） ；认购份额=（净认购金额＋认购利息）/基金份额面值= （98814.23＋50）/1=98864.23（份） 。 2．甲是 A 基金管理公司的基金经理，利用业余时间到 B 基金管理公司兼职， 并将 A 基金管理公司的经营信息分享给 B 基金管理公司使用，甲的这一行为违 反了（ ）的基金职业道德规范要求。 A．专业审慎和忠诚尽责 B．客户至上和专业审慎 C．忠诚尽责和保守秘密 D．保守秘密和专业审慎 【答案】C 【解析】甲的行为不符合廉洁公正规范的要求。甲没有遵循竞业禁止规则， 其到与 A 基金管理公司在业务上存在竞争关系的 B 基金管理公司兼职，并在 B 基金管理公司使用 A 基金管理公司的秘密信息，损害了 A 基金管理公司的利 益。甲的行为同时也违反了保守秘密的要求。 3．境内个人基金投资者开立基金账户出示的有效身份证件原件不包括 （ ） 。
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额持有人大会及其日常机构不得直接参与或者干涉基金的投资管理活动。 6．关于私募基金管理人，以下表述错误的是（ ） 。 A．私募基金管理人管理、运用私募基金财产，应当恪尽职守、履行诚实信 用、谨慎勤勉的义务 B．私募基金管理人可以委托私募基金服务机构办理份额登记 C．中国证券投资基金业协会为私募基金管理人办理登记，即视为认可私募基 金管理人的投资能力和合规情况 D．私募基金管理人应当根据中国证券投资基金业协会的规定，向中国证券投 资基金业协会申请登记 【答案】C 【解析】C 项，基金业协会为私募基金管理人和私募基金办理登记备案不构 成对私募基金管理人投资能力、持续合规情况的认可。 7．甲是某基金管理公司的基金经理，甲的朋友乙是某股份公司的高管，乙所 在的公司发行公司债券时，希望甲能够用自己所管理的基金购买该公司的债 券，以下甲的做法正确的是（ ） 。 A．用所管理的基金购买了部分该公司债券 B．对该公司债务进行了调查研究，考虑到该公司债券确实具有投资价值，用 所管理的基金购买了部分，并向公司报告 C．私下介绍给公司另一位基金经理丙，并让丙用所管理的基金购买了部分该 公司债券 D．立即拒绝了乙的要求，并向公司进行报告 【答案】B 【解析】根据客户至上规范的要求，甲是否购买乙所在公司发行的债券，应 当以客观的专业分析做出判断，而不应该把乙是自己的朋友作为投资决策的根 据。如果甲利用职权照顾朋友利益，很可能会造成客户利益受损。基金经理在 证券投资活动中，应尽可能避免与投资者发生利益冲突。如果利益冲突不可避 免，则应以投资者利益优先，并应及时向所在机构报告。 8．关于开放式基金份额的转换，下列说法错误的是（ ） 。 A．基金份额转换一般采取未知价法
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机构实行注册管理，对于基金投资顾问机构、基金评价机构、基金信息技术系 统服务机构实行备案管理。同时，基金销售支付机构需要根据中国证监会的规 定予以备案。 19．基金交易确认是（ ）的职责之一。 A．基金份额登记机构 B．销售机构 C．中央结算公司 D．基金托管人 【答案】A 【解析】基金份额登记机构应当确保基金份额的登记过户、存管和结算业务 处理安全、准确、及时、高效。主要职责包括：①建立并管理投资人基金份额 账户；②负责基金份额的登记；③基金交易确认；④代理发放红利；⑤建立并 保管基金份额持有人名册；⑥登记代理协议规定的其他职责。 20．关于基金的会计核算工作，以下表述错误的是（ ） 。 A．不同基金账簿记录应当相互独立 B．不同基金的名册登记应当独立 C．对所管理的基金应当建立核算 D．基金管理人对所管理的基金应当以委托人为会计核算主体 【答案】D 【解析】基金管理公司是证券投资基金会计核算的责任主体，对所管理的基 金应当以每只基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金在名 册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。 21．关于信息数据管理，以下表述错误的是（ ） 。 A．电子信息数据需要即时保存 B．信息技术系统应当进行排除故障、灾难恢复的演习 C．为确保数据安全，重要数据应本地备份 D．信息技术系统应当定期对数据信息进行检查 【答案】C 【解析】C 项，基金管理人应建立电子信息数据的即时保存和备份制度，重
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大多数法律规范是以道德评价为基础的，同时也是道德规范；但也有一些法律 调整的领域道德并不调整，例如一些专门的程序性规范。因此，二者的调整范 围是交叉关系。 11．关于基金管理人的内部控制活动，以下做法错误的是（ ） 。 A．不同基金的资产分别核算 B．重要业务部门和岗位物理隔离 C．基金会计担任公司会计 D．基金资产和公司资产独立运作 【答案】C 【解析】公司应当建立完善的资产分离制度，基金资产与公司资产、不同基 金的资产和其他委托资产要实行独立运作、分别核算。公司应当建立科学、严 格的岗位分离制度，明确划分各岗位职责，投资和交易、交易和清算、基金会 计和公司会计等重要岗位不得有人员的重叠，重要业务部门和岗位应当进行物 理隔离。 12．关于设立管理公开募集基金的基金管理公司，下列说法不正确的是 （ ） 。 A．有良好的内部治理结构、完善的内部稽核监控制度、风险控制制度 B．董事、监事、高级管理人员具备相应的任职条件 C．有符合相关法律规定的章程 D．认缴的注册资本不低于一亿元人民币 【答案】D 【解析】D 项，公开募集基金的基金管理公司的注册资本应不低于 1 亿元人 民币，且必须为实缴货币资本。为切实保护基金份额持有人的利益，基金管理 公司必须具备必要的责任承担能力，以保证其能够承担因违法违规行为给基金 份额持有人造成损失后的赔偿。 13．根据基金销售费用规范的要求，以下叙述正确的是（ ） 。 Ⅰ．基金销售机构应当依据相关法律法规的要求，完善内部控制制度和业务 执行系统 Ⅱ．基金销售机构应当健全内部监督和反馈系统，加强后台管理系统对费率