银泰资源2019年上半年经营风险报告

项目名称
存货 应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产 合计
经营性资产增减变化表
2019年上半年
2018年上半年
2017年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
73,334.71
22.79 59,724.08 246.63 17,230.03
0
4,974.2 368.21 1,062.38
-89.23 45,716.14
0
2、营运资本变化情况 2019年上半年营运资本为136,996.41万元，与2018年上半年的 127,485.15万元相比有所增长，增长7.46%。
3、经营协调性及现金支付能力
从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要 企业提供49,477.76万元的流动资金。而企业投融资活动保证了企业经营活 动的资金需求，经营业务是协调的。
0
0
0
0
0
0
0
11,841.99
27.17 9,312.09
55.37 5,993.43
0
39.08
0
0
0
0
0
45,330.39
-21.33 57,623.4
35.88 42,406.06
0
4、营运资金需求的变化
2019年上半年营运资金需求为49,477.76万元，与2018年上半年的 100,938.29万元相比有较大幅度下降，下降50.98%。在营运资金需求降低 的情况下实现了营业收入的增长，表明企业经营业务健康开展，效率提高。
0Байду номын сангаас
73,436.44
-5.97 78,100.97 24,734.54 314.49
0
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
固定资产 长期投资
214,567.92 408.29
银泰资源2019年上半年经营风险报告
11.79 191,941.61 197.84 64,443.79
0
-91.7 4,921.47
银泰资源2019年上半年经营风险报告
银泰资源2019年上半年经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
银泰资源2019年上半年盈亏平衡点的营业收入为39,972.36万元，表 示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企 业会亏损。营业安全水平为84.19%，表示企业当期经营业务收入下降只要 不超过212,848.13万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业 承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，银泰资源2019年上半年的付息负债为 73,436.44万元，实际借款利率水平为1.51%，企业的财务风险系数为1.06。
项目名称
盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2019年上半年
2018年上半年
2017年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
0
0
0
764.93
-32.18 1,127.89
-52.55 2,376.87
0
2,879.99
-33.62 4,338.48
47.72 2,936.91
0
12,854.32
-86.07 92,308.86
32.64 69,593.42
0
94,808.15
-40.21 158,561.69
72.09 92,137.22
6、整体协调情况 从两期数据来看，企业的资金状况是协调的，各项活动是有资金保证 的。
内部资料，妥善保管
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5、现金支付情况
从企业的现金支付能力来看，企业经营业务需要49,477.76万元的营运 资金，而企业的营运资本数额为136,996.41万元，营运资本能够满足企业 经营业务对资金的需求，企业拥有支付能力，当期现金支付能力为 87,518.64万元。
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
银泰资源2019年上半年经营风险报告
39,972.36
-33.72 60,309.23
354.09 13,281.29
0
0.84
18.2
0.71
2.99
0.69
0
1.17
-11.52
1.32
-13.35
1.52
0
1.06
2.11
1.04
-2.66
1.07
0
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 136,996.41万元的营运资本，投融资活动是协调的。
0
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计
银泰资源2019年上半年经营风险报告
经营性负债增减变化表
2019年上半年
2018年上半年
2017年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
14,146.85
43.51 9,857.75 1,009.29 888.65
0
14,320.02
-57.14 33,414.23 2,047.47 1,555.98
0
2,267.9 102.95 1,117.47
-96.57 32,622.89
0
2,714.54
-30.78 3,921.86
191.57 1,345.1
项目名称
营运资本 所有者权益 非流动负债
营运资本增减变化表
2019年上半年
2018年上半年
2017年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
136,996.41
7.46 127,485.15
52.66 83,508.64
0
945,652.35
1.31 933,396.49
95.74 476,853.67