宜昌交运2020年三季度财务分析结论报告
宜昌交运2020年上半年财务风险分析详细报告
宜昌交运2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为83,108.17万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为62,065.7万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供13,727.98万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为69,380.19万元。
4.短期负债规模
由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的合理负债规模做出正确判断。
静态来看，该企业可以新增的短期贷款为62,830.34万元。
5.长期负债规模
由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。
长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业在短期内不会出现支付资金缺口，企业经营业务亏损，经营活动资金占用较多但已被长期资金来源满足。
资金链断裂风险等级为4级。
2.是否存在长期性资金缺口
该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供111,238.34万元的营运资金。
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宜昌交运2020年三季度现金流量报告
宜昌交运2020年三季度现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年三季度现金流入为110,201.07万元，与2019年三季度的106,607.67万元相比有所增长，增长3.37%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为70762.41万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的64.21%。
但是，由于企业当期经营活动现金流出大于经营活动现金流入，因此经营业务自身不能实现现金收支平衡，经营活动出现了16033.33万元的资金缺口，企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的20.33%。
这部分新增借款有98.91%用于偿还旧债。
从现金流量表来看，企业借款的71.58%，已用于弥补当期经营活动的现金亏损。
二、现金流出结构分析
2020年三季度现金流出为129,478.79万元，与2019年三季度的107,407.61万元相比有较大增长，增长20.55%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的47.87%。
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宜昌交运2020年上半年财务分析结论报告
宜昌交运2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为负2,250.36万元，与2019年上半年的8,928.51万元相比，2020年上半年出现亏损，亏损2,250.36万元。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
营业收入大幅度下降，企业出现经营亏损，企业经营形势恶化，应迅速调整经营战略。
二、成本费用分析2020年上半年营业成本为73,363.81万元，与2019年上半年的91,348.31万元相比有较大幅度下降，下降19.69%。
2020年上半年销售费用为1,620.19万元，与2019年上半年的2,019.9万元相比有较大幅度下降，下降19.79%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用大幅度下降的同时营业收入也出现了较大幅度的下降，企业市场销售形势迅速恶化，并引起盈利能力的下降，应当采取措施，调整销售力量和战略。
2020年上半年管理费用为4,544.72万元，与2019年上半年的5,729.58万元相比有较大幅度下降，下降20.68%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为5.99%，与2019年上半年的5.32%相比有所提高，提高0.67个百分点。
这在营业收入大幅度下降情况下常常出现，但要采取措施遏止盈利水平的大幅度下降趋势。
2020年上半年财务费用为854.76万元，与2019年上半年的864.7万元相比有所下降，下降1.15%。
三、资产结构分析2020年上半年存货占营业收入的比例出现不合理增长。
其他应收款增长过快。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年上半年相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析从支付能力来看，宜昌交运2020年上半年是有现金支付能力的，其现金支付能力为29,891.17万元。
企业净利润为负，负债经营是否可行，取决内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
最新第三季度生产经营情况汇报(运输公司)-范文精品
最新第三季度生产经营情况汇报(运输公司)-范文精品第三季度生产经营情况汇报(运输公司)第三季度生产经营情况汇报(运输公司)金运公司生产经营情况汇报20xx年，金运公司认真贯彻执行兵团交通工作会议精神，抓紧落实年度生产任务和指标，为实现全年的奋斗目标而不懈工作。
一、生产经营情况第三季度，金运公司运输生产稳定增长，经营收入有所增加。
完成货物周转量8500万吨公里，货运量60万吨，完成年计划的92，实现利润60万元。
针对第三季度农产品调拨、入库和工业原料、产品输送的大好货运季节，金运公司调整了经营战略，将工作重点放到货物运输主业上，一方面加强与老货主单位的联系，另一方面在货物集中地和交通要道新增货物运输信息部，主要承担皮棉、西红柿、煤沫、饲料、砂石料等货物的运输，货物周转量和货运量分别比去年同期增长5和7，零担货物运输5400吨，同比也有所增加。
在加强主业的同时，金运公司对多种经营产业的开发也没有放松，通过对彩砖厂的联合经营，对砂石料厂购置机械设备的入股，扩大了经营范围，增加了收入。
根据公司前三个季度的生产情况和对第四季度的预测，20xx年，金运公司可以完成货物运输量75万吨，其中棉花产品25万吨，糖厂原料及产品20万吨，蕃茄制品6万吨，煤沫15万吨，其它10万吨。
生产砂石料20万方，彩砖10000平方米。
二、公司改制情况今年，金运公司认真学习贯彻兵团“1 8”文件精神，加快建对中层管理人员进行年终民主考评，为20xx年公司进行自我推荐竞聘上岗做好基础性工作。
5、进一步加强思想政治工作，抓好员工的教育和培训，提高全员综合素质，认真开展“三学四建一创”精神文明活动，树立爱岗敬业的职业精神和团结协作的团队精神，塑造金运公司整体形象，保持和发扬文明单位的优良作风。
6、坚持不懈地抓好安全生产工作。
落实安全生产责任制，狠抓运输安全生产的各项管理，严格制止超载配货，认真做好冬季车辆的安全运输工作。
二0xx年十一月十日。
宜昌交运2020年三季度财务分析详细报告
宜昌交运2020年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况宜昌交运2020年三季度资产总额为436,042.77万元，其中流动资产为223,727.58万元，主要以货币资金、存货、预付款项为主，分别占流动资产的26.91%、10.39%和6.4%。
非流动资产为212,315.19万元，主要以固定资产、在建工程、无形资产为主，分别占非流动资产的34.23%、23.37%和20.99%。
资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产382,060.03 100.00 399,872.8 100.00436,042.77100.00流动资产214,055.37 56.03202,360.0850.61223,727.5851.31货币资金75,362.79 19.73 83,712.64 20.93 60,216.13 13.81 存货17,753.7 4.65 19,745.49 4.94 23,245.06 5.33 预付款项52,940.36 13.86 16,760.88 4.19 14,308.78 3.28非流动资产168,004.66 43.97197,512.7249.39212,315.1948.69固定资产0 - 67,731.65 16.94 72,685.99 16.67 在建工程34,485.54 9.03 58,029.49 14.51 49,621.85 11.38 无形资产39,947.21 10.46 39,993.6 10.00 44,564.86 10.222.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的31.64%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产214,055.37 100.00202,360.08100.00223,727.58100.00货币资金75,362.79 35.21 83,712.64 41.37 60,216.13 26.91 存货17,753.7 8.29 19,745.49 9.76 23,245.06 10.39 预付款项52,940.36 24.73 16,760.88 8.28 14,308.78 6.40 交易性金融资产0 - 14,500 7.17 10,500 4.69 其他流动资产5,203.46 2.43 5,139.06 2.54 5,407.76 2.42 应收账款3,784.55 1.77 5,488.76 2.71 2,235.26 1.00 应收票据0 - 0 - 80 0.043.资产的增减变化2020年三季度总资产为436,042.77万元，与2019年三季度的399,872.8万元相比有所增长，增长9.05%。
宜昌交运2020年三季度经营风险报告
宜昌交运2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
宜昌交运2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为27,885.26万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为54.26%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过33,077.14万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，宜昌交运2020年三季度的带息负债为140,532.3万元，实际借款利率水平为0.27%，企业的财务风险系数为1.51。
经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供125,383.29万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)
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宜昌交运2020年三季度财务指标报告
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
2018年三季度
2019年三季度
35.63 6.18
35.08 8
6.5
12.91
41.81
43.08
2020年三季度 40.65 3.3 23.78 43.95
宜昌交运2020年三季度营业周期为43.95天，2019年三季度为43.08
98.76 295.06
35.31
30.18
2020年三季度 643.74 107.31 330.29 20.18
宜昌交运2020年三季度总资产周转次数为0.56次，比2019年三季度周 转速度放慢，周转天数从583.05天延长到643.74天。企业资产规模有较大 幅度的增长但营业收入却没有相应的增长，企业总资产的周转速度有较大 幅度的下降。
598.12
1.10 442.38
0.72 382.13
0.63
0
-
0
-
0
-
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2018年三季度 12.77
2019年三季度 17.26
10.25
10.14
10.8
11.32
6.53 7.63
-1.23
5,578.33
- 6,332.84
13.53 5,947.02
-6.09
5,575.68
- 6,259.57
12.27 5,927.24
-5.31
833.62
- 152.82
-81.67
138.6
第三季度生产经营情况汇报(运输公司)
第三季度生产经营情况汇报 (运输公司)为了全面了解公司第三季度的生产经营情况，现对相关数据进行汇报和分析。
一、营业收入情况根据统计数据，公司第三季度的营业收入为X万元，同比增长了Y%。
其中，主要来源于客运业务收入和货运业务收入两个方面。
客运业务收入在第三季度，公司在客运业务方面的收入为X万元，占总收入的Z%。
相较于前一季度，客运业务收入部分有了较大的提高，收入增幅也比较稳定。
主要原因在于公司的客户群体在不断扩展，客运业务的经营规模也在不断扩大。
此外，公司加强了营销活动，针对客户需求进行差异化经营，使得客运业务收入增长迅速。
货运业务收入在第三季度，公司在货运业务方面的收入为X万元，占总收入的Z%。
货运业务收入与客运业务不同，相对较为稳定。
虽然受到市场波动、环保政策等因素的影响，但是公司继续加强了对货运业务市场的了解和分析，并符合市场趋势进行了合理布局，使得整体经营规模仍然得以保持稳定增长。
二、成本情况在第三季度，公司的主要成本包括人力成本、物流成本、资金成本等。
具体情况如下：人力成本第三季度，人力成本为X万元，占总成本的Z%。
人力成本的增长主要是因为公司在第三季度进行了团队扩展和晋升计划，同时加强了对员工的培训、发展等方面的投入。
物流成本在第三季度，物流成本为X万元，占总成本的Z%。
物流成本增长主要是因为公司在扩大经营规模和提高服务质量方面加大了对物流设施和技术投入。
资金成本第三季度，资金成本为X万元，占总成本的Z%。
公司在第三季度加强了资产管理，以提高资产使用效率，减少资金成本支出。
三、盈利情况在第三季度，公司的盈利情况如下：净利润在第三季度，公司的净利润为X万元，同比增长了Y%。
盈利增长主要是因为公司在经营规模不断扩大的情况下，积极推动了附加值业务并加大了营销活动的力度。
毛利率在第三季度，公司的毛利率为X%，与上一季度大致相同。
毛利率的稳定与公司在运输能力和管理能力上的投入有关。
净利率在第三季度，公司的净利率为X%，与上一季度大致相同。
002627宜昌交运2022年财务分析报告-银行版
宜昌交运2022年财务分析报告一、总体概述宜昌交运2022年资产总计为438,268.47万元，比2021年下降8.84%。
而2021年企业资产总计比2020年增长8.51%。
从这三期情况看，企业资产总计不太稳定。
从这三期来看，宜昌交运负债总计持续下降。
2021年负债总计为153,207.82万元，比2020年下降26.09%，而2022年负债总计为119,946.92万元，比2021年又下降了21.71%。
宜昌交运2022年营业收入为190,746.74万元，比2021年有较大幅度的下降，下降12.43%。
而2021年企业营业收入比2020年增长11.69%。
从这三期情况看，企业营业收入并不稳定。
宜昌交运2022年净利润为482.25万元，比2021年有较大幅度的下降，下降95.84%。
而2021年企业净利润比2020年增长107.05%。
从这三期情况看，企业净利润并不稳定。
三期资产负债率分别为46.78%、31.87%、27.37%。
经营性现金净流量三期分别为-16,531.38万元、58,408.28万元、50,397.14万元。
关键财务指标表二、资产规模增长匹配度2022年资产与负债不匹配，资产下降8.84%,负债下降21.71%。
收入增长率与资产增长率差距不大，收入增长率为-12.43%，资产增长率为-8.84%。
净利润与资产变化不匹配，净利润下降95.84%,资产下降8.84%。
资产总额有所下降，营业收入大幅度下降，净利润也在下降。
资产规模增长匹配情况表三、负债规模增长从三期数据来看，负债呈持续下降趋势。
总负债分别为207,276.77万元、153,207.82万元、119,946.92万元，2022年较2021年下降了21.71%，主要是由于交易性金融负债等科目减少所至。
从三期数据来看，营业收入呈波动下降趋势。
营业收入分别为195,019.62万元、217,817.39万元、190,746.74万元，2022年较2021年下降了12.43%。
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宜昌交运2020年三季度财务分析综合报告
一、实现利润分析
2020年三季度利润总额为5,947.02万元，与2019年三季度的6,332.84万元相比有所下降，下降6.09%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入下降的同时营业利润也在下降，企业减收减利，经营业务开展得不理想。
二、成本费用分析
2020年三季度营业成本为51,460.02万元，与2019年三季度的
50,658.81万元相比有所增长，增长1.58%。
2020年三季度销售费用为
1,055.19万元，与2019年三季度的1,354.73万元相比有较大幅度下降，下降22.11%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用大幅度下降的同时营业收入也有所下降，企业控制销售费用支出的政策并没有取得预期成效。
2020年三季度管理费用为2,850.84万元，与2019年三季度的3,056.58万元相比有较大幅度下降，下降6.73%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为4.68%，与2019年三季度的4.95%相比变化不大。
但企业经营业务的盈利水平出现较大幅度下降，应当关注其他成本费用增长情况。
2020年三季度财务费用为382.13万元，与2019年三季度的442.38万元相比有较大幅度下降，下降13.62%。
三、资产结构分析
2020年三季度企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
2020年三季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。
应收账款占营业收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年三季度相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析
从支付能力来看，宜昌交运2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为17,379.13万元。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
内部资料，妥善保管第1 页共3 页。