李志辉《商业银行管理学》课后习题-第一章至第八章(圣才出品)

第二部分课后习题

第一章商业银行导论

一、概念题

1．商业银行

答：商业银行是指以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。商业银行在现代经济活动中所发挥的基本功能主要有信用中介、支付中介、金融服务、信用创造和调节经济五项功能。商业银行已经成为国民经济活动的中枢，对全社会的货币供给具有重要影响，是全社会资本运动的中心，并成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础。

2．信用中介

答：信用中介是指在借贷双方的信用活动中所起的媒介作用，是商业银行的职能之一。信用中介是商业银行最基本、最能反映其经营活动特性的职能。商业银行作为信用中介，一方面动员和集中一切闲散的货币资本，另一方面则借助于信用，把这些货币资本投向国民经济的各部门。马克思指出：“信用一方面代表货币资本的集中，贷出者的集中；另一方面代表借入者的集中。”商业银行通过信用中介职能，实现资本盈余企业和资金短缺企业的资金融通，从而使资本得到最有效的利用，在不改变社会资本总量的条件下。扩大了再生产的规模，加速提高了生产率。

3．支付中介

答：支付中介是指商业银行通过存款在账户上的转移，代理客户支付，以及在存款的基础上为客户兑付现款等实现的职能。商业银行支付中介职能的发挥，大大减少了现金的使用，节约了社会流通费用，加速了结算过程和货币资本的周转，促进了社会再生产的扩大。长期以来，商业银行是唯一能够吸收活期存款和开设支票账户的金融机构。20世纪80年代以来，随着西方各国金融管制的放松，其他金融机构也开设类似于支票账户的其他账户（如可转让支付命令账户等），发挥了支付中介的职能。但与商业银行相比，仍然存在着明显的差距，因为工商企业间的大额支付以及多数与个人有关的货币支付，仍必须由商业银行办理。

4．总分行制

答：总分行制是指法律允许商业银行除了总行以外，可以在国内外各地普遍设立分支机构的制度。通常，总行设在大中心城市，所有分支机构统一由总行领导指挥。总分行制度起源于英国的股份银行。按总行的职能不同，总分行制又可以进一步划分为总行制和总管理处制。总行制银行是指总行除管理控制各分支行外，本身也对外营业。总管理处制是指总行只负责控制各分支行处，不对外营业，总行所在地另设对外营业的分支行或营业部。

总分行制的优点在于：①分支机构较多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款，调剂资金，充分有效地利用资本，同时由于放款分散，风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性；②银行规模较大，易于采用现代化设备，提供多种便利的金融服务，取得规模效益；③由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。

总分行制的缺点在于容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，妨碍竞争；同时，银行规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。

目前，世界上大多数国家都实行总分行制，我国也是如此。但对独家银行制和总分行制在经营效率方面的优劣是很难简单加以评判的。

5．控股公司制

答：银行控股公司制又称集团银行制，即由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于股权公司控制。这种商业银行的组织形式在美国最为流行。银行控股公司的优点是：能使银行能更便利地从资本市场上筹集资金，并通过关联交易获得税收上的好处，也能够规避政府对跨州经营银行业务的限制。银行控股公司的缺点是：容易形成银行业的集中和垄断，不利于银行业之间开展竞争，并在一定程度上限制了银行经营的自主性，不利于银行的创新活动。

银行控股公司有两种类型，即非银行性控股公司和银行性控股公司。前者为通过大企业控制某一银行的主要股份组织起来，后者为大银行直接组织一个控股公司，有若干较小的银行从属于这一大银行，例如著名的花旗集团就是银行性控股公司，它已经控制着300多家银行。一般把控制一家银行的称为单一银行控股公司，把控制两家以上银行的称为多银行控股公司。

6．独家银行制

答：独家银行制又称为单一银行制，是指银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构的制度。这种银行制度在美国非常普遍，是美国最古老的银行形式之一，通过一个网点提供所有的金融服务。美国是各州独立性较强的联邦制国家，历史上经济发展很不平衡，东西部悬殊较大。为了适应经济均衡发展的需要，反对金融权力集中，各州都立法禁止或限制银行开设分支机构，特别是跨州设立分支机构。

独家银行制的优点包括：①限制银行业垄断，有利于自由竞争；②有利于银行与地方政府的协调，能适合本地区需要，集中全力为本地区服务；③各银行独立性和自主性很大，经

营较为灵活；④管理层次少，有利于中央银行管理和控制。

独家银行制的缺陷包括：①商业银行不设分支机构，与现代经济的横向发展和商品交换范围的不断扩大存在着矛盾，同时，在电子计算机等高新技术大量应用的条件下，其业务发展和金融创新受到限制；②银行业务多集中于某一地区、某一行业，容易受到经济波动的影响，筹资不易，风险集中；③银行规模较小，经营成本高，不易取得规模经济效益。

7．骆驼原则

答：骆驼原则是美国联邦储备体系及联邦其他金融管理部门根据“金融机构统一评级体系（UFIRS）”评定联储会员银行的安全性和稳定性的一套方法。由资本充足率（capital adequacy）、资产质量（asset quality）、管理能力（management）、盈利状况（earning）和资产流动性（1iquidity）五个方面构成。这五个方面的英文单词的第一个字母连在一起，正好组成英文单词“CAMEL”，即骆驼，故此套方法习惯上称作“骆驼评级体系”。1997年1月1日，美国金融监管当局对骆驼评级体系进行了修订，修订后的新体系保留了原有评级体系的基本框架，但强调了金融机构的风险管理。新体系在原体系五个要素的基础上，增加了第六个要素，即“市场风险敏感度”（sensitivity）。新体系的英文单词为“CAMELS rating system"，可称作“骆驼氏评级体系”。新增加的市场风险敏感度要素，主要用来反映诸如利率、汇率、商品价格及股票价格的变化对一个机构的收益或资本可能产生不良影响的程度。

8．流动性

答：流动性是指商业行必须具备随时应付客户提存和满足客户必要贷款的能力，是商业银行的经营方针之一。为了保证这种支付能力，银行的流动性应包括资产的流动性和负债的流动性两个方面。资产的流动性是指在银行资产不蒙受损失的情况下迅速变现的能力。

流动性强的资产必须具备两条件：①在转变为现金时，价值尽量少蒙受或不蒙受损失；

②必须以最快的速度转变为现金。根据这两个条件，银行资产中最具有流动性的是现金，其次是短期证券。负债的流动性是指银行能以较低的成本随时获得所需要的资金。在商业银行业务经营过程中，最初人们只注意资产的流动性，随着银行业务的发展。负债管理开始被重视，负债的流动性显得愈来愈重要。

商业银行之所以必须保持资产和负债的流动性，是因为:①银行的资金来源绝大部分是存款和借款，具有不稳定性。存款必须应付客户的提存,借款则要按时归还。②银行的资金运动具有不规则性，即银行对客户的贷款需求难以预测，在存款业务上又只能处于被动地位。

商业银行要保持资产的流动性，必须做到：①建立分层次的准备金，掌握一定数额的现金资产和流动性较强的其他金融资产；②运用适当的资产管理方法，银行要保持负债的流动性，则必须增加主动型负债，即向中央银行借款，向同业和国内外金融市场借款，发行大额可转让定期存单、金融债券和办理银行本票等。

9．安全性

答：安全性是指商业银行的资产经营应最大限度降低风险损失的要求，这是商业银行的经营方针之一。威胁银行资产安全的风险主要有两大类；一类是市场风险，即由于市场利率的波动而引起放款收益减少或证券价格下跌的可能性；另一类是违约风险，即银行的放款对象不能依约偿还本金和利息的可能性。银行资产遭受风险损失的程度可能有所不同，轻者发生亏损，重者则使银行倒闭。因此，安全性是商业银行在业务经营中必须首先考虑的问题。

从商业银行的自身特点和外部经济环境来看，影响银行资产安全的因素主要有以下几方面：①商业银行的资金主要来源于负债，自有资金占的比重很小。这就使银行的经营活动具有不稳定倾向；②商业银行业务活动的存在和发展，往往较多地依赖于它在客户中的信誉，

如果失去客户的信赖，就会危及银行的安全；③商业银行的贷款和投资的规模及期限结构难以与其资金来源的规模和期限结构保持一致，往往会造成资金周转不灵；④银行对贷款客户的信用状况很难准确预测，如果客户到期不能归还贷款，必然会影响银行的收益和资金周转；

⑤商品市场和金融市场供求关系的变化也会影响银行资产的安全，商品过剩，会造成工商企业资金周转迟滞，使银行贷款无法收回，而金融市场资金需求过旺，则导致市场利率上升，债券价格下跌，不仅会给银行投资带来风险，还会引起银行存款的大量转移，最终导致银行资金的严重匮乏。

商业银行为了实现资产经营的安全性，必须从以下几方面入手：①使自有资本在全部负债中占有一定的比重，并随着业务规模的扩大不断补充，以保持银行资金的稳定，提高银行的信誉；②加强对放款客户的资信调查和市场情况的经营预测，减少资产损失；③建立分层次的准备金，以便随时兑现，满足客户提款和贷款的需要；④参加存款保险，遵守国家法令，执行中央银行的金融政策，取得国家法律保护和中央银行的支持。

10．效益性

答：效益性是指要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行的效益即利润最大化，这是商业银行经营活动的最终目标。商业银行通过吸收存款、发行债券等负债业务，把企事业单位和个人的闲置资金集中起来，然后再通过发放贷款、经营投资等资产业务，把集中起来的资金运用出去，弥补一部分企事业单位和个人的暂时资金不足。这不仅对社会经济的发展起到有益的促进作用，而且商业银行从资金运用中得到利息收入和其他营业收入。这些收入扣除付给存款人的利息、支付给职工的工资及其他有关费用，余下的部分形成商业银行的利润。

商业银行追求利润最大化的意义：①能够使投资人获得较高的收益，国家得到更多的税