小公司财务管理制度
小公司财务管理制度(5篇)
小公司财务管理制度(5篇)小公司财务管理制度(5篇)在发展不断提速的社会中，管理制度对公司或者企业起到的作用已然越来越大，管理制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。
大家知道小公司财务管理制度的格式吗下面是小编收集整理的小公司财务管理制度，欢迎大家阅读参考学习！小公司财务管理制度篇1一、财务管理制度1、严格执行国家规定的财务会计制度和有关财经纪律，按《会计法》办事，遵章守法，做好财务会计工作。
2、财务部负责全公司的经济总核算，并要综合公司资金运作的情况、管理费收入和费用开支的资料定期向总经理报告。
3、负责组织各部门编制收支预算草案，根据总经理的指令，结合公司的情况进行综合平衡。
编制公司年度的财务预算草案，定期对执行情况进行分析，并作出书面报告送总经理。
4、管理和控制各部门编制收支计划，平衡工作，严格检查备用金的使用，严格执行库存现金限额制度，负责全公司资金运作的组织和调动，定期把资金变化情况向总经理汇报。
5、遵循权责发生制原则及时完成收支核算，做好财务记载，正确核算，按时准确编报会计报表。
6、每月按时向各商铺收取租金及管理费，做好收支结算表、欠缴管理费情况表，编制月、季、年度损益表和资产负债表。
7、负责公司的各项财产登记、核对工作，保证资产更新的资金来源，保障资产的更新换代。
8、对公司的各项开支力求做到严格审核、合理开支，对违反规定，未经审批的开支一律不得报销。
二、会计核算管理制度1、采用借贷记帐法，以权责发生制为原则，收入与其相关的成本、费用应当相互配比。
2、合理划分收益性支出与资本性支出，凡支出的效益仅与本会计年度相关的，应当作为收益性支出(如办公费用的支出);支出的效益与几个会计年度相关的，应当作为资本性支出(如固定资产的购置)。
3、会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、会计核算以人民币为记帐本位币;会计记录的文字均使用中文;会计凭证使用复式记帐凭证。
5、会计科目的设置，会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料的编制，必须符合国家统一的会计制度的规定，并应及时向董事会和有关部门报送会计报表。
一般小公司财务制度
一般小公司财务制度一、总则为规范小公司财务管理活动，保障公司财务安全和合规经营，制定本制度。
二、会计核算制度1. 会计核算周期公司采用月度会计核算制度，每月底结算当月收支情况，并进行财务报告编制。
2. 会计政策公司按照国家有关财务会计法规和准则执行，确保会计处理合法、真实、准确。
3. 会计记录公司财务部门负责会计记录，每笔交易都要有相关凭证和明细记录，确保账目清晰可查。
4. 财务报告每月末公司应编制财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表，报送至公司领导和有关部门。
三、财务预算管理制度1. 年度预算每年初，公司制定年度预算，明确收入、支出、投资等情况，并提前做好资金筹措计划。
2. 预算执行公司各部门负责按照预算执行，并定期对预算执行情况进行监督和检查。
3. 预算调整如有特殊情况，公司可对预算进行调整，但需经过公司领导同意和财务部门复核。
四、资金管理制度1. 资金存管公司设立专门的账户用于存放日常经营资金，对大额资金需及时存入银行进行保值增值。
2. 资金使用公司各部门需提前报备资金使用计划，经过财务部门审核后方可使用。
3. 资金监管公司财务部门负责对资金使用情况进行监管和审计，确保资金使用合规。
五、票据管理制度1. 票据开具公司发生交易需开具发票或收据，确保票据真实有效，不能存在违规开具或漏开现象。
2. 票据归档公司财务部门负责对票据进行归档管理，确保票据材料齐全、清晰可查。
3. 票据复核公司每月对票据进行复核，确保票据开具、归档等工作符合规定。
六、固定资产管理制度1. 资产登记公司设立固定资产台账，对公司所有固定资产进行登记和核对。
2. 资产保管公司各部门需对固定资产进行妥善保管，确保资产不受损坏或丢失。
3. 资产盘点公司每年底对固定资产进行盘点，核对资产情况并及时调整资产台账。
七、内部控制制度1. 财务控制公司建立健全的内部财务控制体系，确保公司财务安全和合规运营。
2. 风险管理公司财务部门负责对公司风险进行评估和防范，及时制定风险应对措施。
小公司财务管理制度范本(四篇)
小公司财务管理制度范本第一章总则第一条为了加强财务管理工作，建立健全财务管理制度，规范财务工作秩序，提高财务管理工作水平，根据《会计法》及国家财务管理有关法规，结合管理处工作实际制定本办法。
第二章财务工作要求第二条会计工作的基本任务：（一）认真贯彻党和国家的各项方针、政策，严格遵守各项规章制度。
在经济活动中，抵制一切违反国家财务制度和财经纪律的行为，确保各类资金不受损失。
（二）按照国家有关财务会计制度的规定，认真做好记账、算账、报账等工作，全面、正确、及时反映资金使用情况。
（三）经常开展资金使用效果分析，全面、正确、及时分析财务计划和预算执行情况，发现薄弱环节及存在问题，及时采取措施，保证各项财务计划的顺利执行。
（四）合理支配和使用资金，努力降低成本，促进单位在各环节厉行节约，减少损失浪费。
（五）监督资金管理和使用情况，加强会计核算工作，对违规行为及时制止，保证资金的安全完整。
（六）财会人员及各级领导要严格执行《会计法》，严格遵守财经纪律和各项财务制度，牢固树立廉洁自律的思想，努力发挥单位资金效益，为单位经济发展理好财、用好财。
第三条会计工作的基本要求：（一）按照国家财务制度的规定，认真编制财务计划（预算），并严格执行，遵守各项收入制度、费用开支范围和开支标准，合理使用资金。
（二）按照国家会计制度的规定记账、算账、报账，做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、按期报账。
（三）按照银行制度的规定，加强现金管理，合理使用资金，做好结算工作。
（四）按照会计核算原则，定期检查、分析财务计划（预算）的执行情况及资金使用效果，挖掘增收节支潜力，发现经营管理中的问题，及时向领导提出建议。
（五）按照国家会计制度规定，妥善保管会计凭证、账簿、报表等会计档案资料。
（六）积极宣传，并严格遵守、维护国家财务制度和财经纪律，制止一切违规违纪行为。
（七）为了保障会计人员能够更好的履行其职责，会计人员有权要求本单位有关科室、人员遵守国家财务制度和财经纪律;有权参与编制本单位计划、预算，制定定额，签订经济合同，参与有关生产、经营管理;有权监督、检查本单位的财务收支、资金使用情况;有权要求有关科室提供资料，如实反映情况;对于违反财经法规、制度、计划和预算的经济业务，有权拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行;对弄虚作假、营私舞弊、欺骗上级等违规违纪的经济活动，有权拒绝办理，并向本单位领导或上级主管部门报告。
一份小公司财务规章制度
一份小公司财务规章制度
《小公司财务规章制度》
一、概述
小公司作为一个新兴的企业，为了规范财务管理，提高工作效率，特制定以下财务规章制度。
二、财务管理
1. 财务部门
小公司设立财务部门，由资深财务人员负责管理，负责日常的财务工作，包括会计、审计、财务分析等工作。
2. 财务记录
财务记录必须准确完整地记录公司每一笔财务交易，包括收入、支出、利润等。
3. 财务报表
财务部门每月制作财务报表，向公司管理层和监管机构提供财务数据，确保公司的财务状况和经营状况得到及时、准确的反映。
三、经费管理
1. 预算管理
小公司各部门负责人在每年初制定年度预算，根据公司经营情况和市场行情进行调整，并严格按照预算进行支出。
2. 支出审批
所有支出必须经过经费使用人员的审批，并填写相关申请表格，财务部门审核后方可支付。
四、审计监督
1. 审计程序
每年公司聘请专业审计师对公司财务进行审计，对公司财务状况进行全面检查，确保公司财务状况的真实性和合法性。
2. 监督机制
公司财务部门严格遵守国家法律法规，保护公司财务安全，加强内部管理和监督。
以上为小公司财务规章制度，希望全体员工严格遵守，共同维护公司的财务安全和稳定运营。
小企业财务管理制度10篇
小企业财务管理制度10篇小企业财务管理制度1第一章资金审批制度1.总则（1）所有款项的支付，须经公司主管领导批准。
如果主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见；（2）财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。
办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。
印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记；（3）财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准；（4）开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。
如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准；（5）往来款项的冲转(指非正常经营业务)，须公司主管领导批准；（6）非正常经营业务调出资金须经过公司主管领导批准；（7）用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。
如遇特殊情况须经公司主管领导批准。
2.施工工程用款审批制度施工工程用款由公司主管领导批准支付。
其程序，按以下“施工工程用款支付审批工作流程”执行。
施工工程用款支付批工作流程3、行政费用支出管理制度（1）公司管理人员的费用报销，须经公司主管领导批准后财务方可报支；（2）涉及应酬等非正常费用，须公司主管领导批准。
3.公司差旅费开支制度（1）公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴；（2）公司职员出差根据需要，由部门经理决定选用交通工具；（3）公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：①房租标准：A、部门经理以上职员，房租标准为120元/日；B、一般职员，房租标准为100元/日。
②伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人20元/日；市内交通费每人6元/日。
（4）、实际报销金额超出公司的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明原因，报经公司主管领导审批后支付。
一般小公司的财务制度
一般小公司的财务制度一、总则1. 为规范公司的财务管理，提高财务运作效率，保障财务安全，制定本制度。
2. 本制度适用于公司的各个部门和全体员工，公司领导应主持建立并贯彻实施。
3. 公司应按照相关法律法规和财务会计准则进行财务管理，保证资金的安全和合理运用。
二、财务管理体制1. 公司设立财务部门，由专业人员负责具体的财务工作。
财务部门应定期报告财务情况，并接受公司领导的监督。
2. 各部门负责人应配合财务部门工作，确保财务信息的真实性和准确性。
3. 公司应建立内部审计制度，对财务活动进行检查和监督，及时发现问题并采取措施解决。
三、资金管理1. 公司应建立健全的资金管理制度，包括收支管理、资金调度、资金结余利用等方面。
2. 公司应制定预算计划，合理安排资金使用，确保经营活动的正常开展。
3. 公司应建立严格的费用管理制度，遵守节约用水、用电、用纸等资源的原则，控制各项费用的支出。
四、财务核算1. 公司应按照相关规定进行财务核算，包括记账、结账、报表编制等工作，确保信息的真实性和准确性。
2. 公司应定期对财务报表进行审核，及时发现问题并采取措施解决。
3. 公司应建立财务档案，妥善保管各类凭证和文件，方便查阅和核对。
五、税务管理1. 公司应严格遵守税收法规，及时缴纳各项税费，并填报相关税表和申报表。
2. 公司应建立税务管理制度，确保纳税合规，避免出现税务风险。
3. 公司应积极配合税务机关的稽查工作，提供真实的财务信息和资料。
六、财务风险管理1. 公司应建立风险管理制度，对可能出现的财务风险进行预警和控制。
2. 公司应建立应急预案，面对各种突发情况，及时处理和解决。
3. 公司应不断加强内部控制，防范各类风险，保障公司的经营稳定和发展。
七、财务合规1. 公司应遵守相关法律法规和财务会计准则，保证财务信息的真实性和准确性。
2. 公司应加强内部管理，防范财务违规行为，确保公司的财务合规。
3. 公司应主动配合审计工作，接受内、外部审计的监督和检查。
小企业财务管理制度5篇
小企业财务管理制度5篇小企业财务管理制度1一、中小企业财务管理制度建设应当遵循的原则根据以上对我国中小企业财务管理现状及其主要问题的分析，结合当前市场经济的发展方向。
财务管理制度建设应当遵循整体性、弹性、比例、优化等原则，在此基础上有效发挥企业财务管理制度的作用。
1.整体性原则对于中小企业的财务管理工作，往往从筹集资金到收回货币资金要经历较多的环节。
而且以上环节相互作用和联系，具有整体性。
同时，中小企业具有资金流动较快的特点，因此在财务管理制度建设上，应当从财务管理的内外部的联系出发，重视各个组成部分之间的统一协调。
比如，财务管理在实行分权管理中，需要协调各个责任部门的利益，促使整体效益的最优化。
2.弹性原则弹性原则强调收治平衡，最好是略有结余的实现。
由于任何决策都存在一定的不确定性，也即存在风险性。
对此，财务管理制度建设应当确保合理的弹性。
当然，该弹性范围受到企业环境、决策可靠性等因素的影响，也要求中小企业科学评估面对的财务风险，从而提高财务管理系统的确定性。
3.比例原则财务管理不仅规划和控制着绝对量的资金，还必须利用各因素的比例关系，从而找到管理中的问题，并采取相应的对策，促使比例合理化。
比如，财务管理中经常碰到的负债比率、流动比率等内容。
在财务管理工作中，需要进行比率分析，保持各种比例关系的合理，从而确保企业资金结构的稳定、合理。
4.优化原则一般来说，最优原则包括三个方面：首先就是多方案中的最优选择，也即在财务管理制度建设中选择最优的问题解决方案；其次就是确定最优总量，比如理想现金金额，企业筹资总额等总量的确定；最后就是确认最优比例关系，包括利润分配比例、资本结构比例等。
二、加强中小企业财务管理制度建设的措施1.优化财务管理环境对于中小企业财务管理制度建设，必须构建良好的财务管理环境，从而为确保财务管理的质量。
为此，首先是掌握企业外部财务管理环境。
企业财务人员应当清醒认识到影响财务管理的因素，比如政治、经济、法律制度、市场状况等，对搜集的相关资料全面分析研究。
小公司财务制度范文(四篇)
小公司财务制度范文【公司名称】财务制度第一章总则第一条为加强公司的财务管理，规范财务业务流程，增强公司的财务风险控制能力，特制定本财务制度。
第二条本财务制度适用于所有公司员工，包括财务部门及其他相关部门的员工。
第三条公司财务部门是公司的财务管理机构，负责公司的资金、会计、审计、税务等工作。
其他部门应积极配合财务部门的工作，按照财务制度的规定开展相关业务。
第四条公司财务部门应及时对公司的财务状况进行监控和分析，向公司管理层提供财务报表和分析意见，为公司的决策提供参考依据。
第五条所有公司员工在财务操作中应遵循“真实、准确、完整、规范”的原则，不得隐瞒、虚报或篡改财务信息。
第二章资金管理第六条公司应建立健全的资金管理制度，确保资金的合理运用和安全保障。
第七条公司的资金使用应按照预算和计划进行，不得超过预算范围进行支出。
第八条公司应建立资金监控机制，对资金的收支情况进行实时监测，及时发现并解决可能存在的资金风险问题。
第九条公司的资金应妥善保管，严禁私自挪用或私自上缴。
第十条公司应建立资金流动与决策流程的协调机制，确保决策的科学性和合理性。
第三章会计管理第十一条公司应按照国家有关会计法规和会计制度进行会计核算和报告。
第十二条公司应建立规范的会计凭证管理制度，确保凭证的真实性和准确性。
第十三条公司应定期进行会计核算和账务处理，确保财务信息的及时性和准确性。
第十四条公司应建立健全的会计档案管理制度，确保会计档案的安全保密和便于检索。
第四章审计管理第十五条公司应建立内部审计制度，定期进行内部审计工作，对公司的财务状况和业务活动进行监督和评估。
第十六条公司应配合外部审计工作，提供必要的财务信息和协助。
第十七条公司应积极采纳审计意见，及时改进并落实相关内控措施。
第五章税务管理第十八条公司应按照国家税收法规和税务制度履行税务申报和缴纳义务。
第十九条公司应建立规范的税务管理制度，确保税务申报和缴纳的准确性和及时性。
第二十条公司应关注税务政策变化，及时调整税务筹划和运作，合法合规地降低税务负担。
小公司财务制度及流程
小公司财务制度及流程小公司财务制度及流程一、制度概述小公司财务制度及流程是指为了规范公司财务管理活动而建立的一系列规章制度和操作流程。
其目的是保障公司财务活动的合法性、准确性和及时性，保护公司的利益并确保财务数据的安全性。
二、制度内容1. 资金管理（1）设立银行账户：确保公司所有资金进入和支出都通过公司指定的银行账户进行，减少资金风险。
（2）资金收付流程：制定资金收付的流程，由财务部门审批和监控，确保资金的准确、及时和安全。
2. 财务记账（1）会计准则：制定会计准则，确保财务报表的准确性和合规性。
（2）账簿管理：建立会计账簿，包括现金账簿、银行存款账簿、原始凭证等，记录每笔交易的账务信息。
（3）会计核算流程：规定财务数据的采集、核对和汇总的流程，确保会计核算的准确性和完整性。
（4）报表编制：规定财务报表的编制流程，确保财务报表的准确性和及时性。
3. 成本控制（1）成本核算：制定成本核算的方法和流程，明确各项成本费用的计算规则。
（2）成本控制报告：定期编制成本控制报告，监控公司各项成本费用的使用情况，提出合理的成本控制措施。
4. 财务审计（1）内部审计：建立内部审计制度，定期对公司财务进行审计，及时发现和纠正财务管理中存在的问题。
（2）外部审计：选择专业审计机构对公司财务进行独立审计，确保财务报表的真实性。
5. 税务管理（1）纳税政策：了解适用于小公司的税务政策，确保公司遵守相关税收法规，减少税务风险。
（2）税务申报：规定税务申报的流程和时间节点，确保税务申报的准确性和及时性。
（3）税务报告：编制税务报告，记录公司的税务情况和缴税情况。
三、流程概述1. 资金管理流程（1）申请资金：各部门根据需求向财务部门提出资金申请。
（2）财务审批：财务部门对申请进行审核，并根据公司资金状况决定是否批准。
（3）资金支付：在审核通过后，财务部门会将资金从指定的银行账户支付给申请部门。
2. 财务记账流程（1）收集凭证：公司每一笔交易都会产生相应的凭证，财务部门定期收集和整理这些凭证。
小公司财务规范化管理制度5篇
小公司财务规范化管理制度5篇小公司财务规范化管理制度篇1财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规和会计制度，敬岗爱业，不做有损公司的事。
严格按照公司财务制度，做好本职工作。
对待工作认真踏实，树立服务意识。
为了完善公司财务管理，综合本公司的实际经营情况，经总经理批准特制订本公司财务管理制度。
一、财务工作范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性.2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
7、负责公司材料库、办公用品库的管理。
8、及时核算和上缴各种税金。
9、会计档案资料的收集整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
10、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。
11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
二、借款和各项费用开支标准和审批制度1、出差借款：出差人员应先到财务部领取借款单，详细填写借款日期，资金性质，部门，出差地，出差天数及金额。
经本部门主管签字报总经理批准方可到财务借款。
(无总经理签字批准，财务不得办理借款)。
借款单交会计留存，待借款人归还借款或报销后，会计方可将借款单交还借款人。
前次出差返回时间超过5天未报销者不得再借款。
本司暂无出差事宜，标准待定。
2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(现金或支票)，部门，借款理由，所借金额，经本部门主管签字报总经理批准方可到财务借款。
3、购置固定资产借款：施工用具，生产设备单价在1000元以上，使用年限在1年以上者，办公用品，单价在2000元以上者，属固定资产。
小公司财务管理制度范本(10篇)
小公司财务管理制度范本第一章总则第一条为了加强集团有限公司（以下简称集团公司）财务管理和会计监督，规范财务行为，适应社会主义市场经济和建立现代企业制度的需要，根据《中华人民共和国会计法》，《企业财务通则》，《企业会计准则》，《公司法》，以及有关法规、政策、制度,结合本第一章总则第一条为了加强集团有限公司（以下简称集团公司）财务管理和会计监督，规范财务行为，适应社会主义市场经济和建立现代企业制度的需要，根据《中华人民共和国会计法》，《企业财务通则》，《企业会计准则》，《公司法》，以及有关法规、政策、制度,结合本集团的实际情况,制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司，各全资子公司（含事业性质、企业化管理单位）和控股子公司（以下简称所属企业）。
第三条集团公司和所属企业是独立法人，依法享有民事权利，承担民事责任，独立核算，自主经营，自负盈亏。
集团公司各职能部门不具有企业法人资格，不得自立银行帐号。
第四条集团公司对国家授权经营的国有资产负有保值增值责任，集团公司对各所属企业所占用的国有资产实行占有责任制。
各所属企业必须设立会计机构，根据内部牵制制度合理配备会计人员，及时、准确、真实地核算企业所发生的各项经济业务，并实行有效的会计监督。
第五条各所属企业应加强经营管理，努力降低成本、费用，确保企业财产的安全完整，提高资源的使用效率。
第六条各所属企业的财务部门和财务人员必须自觉地接受集团公司财务监督管理，除法定的会计帐册外，不得另立会计帐册，对会计帐册应妥善保管，未经集团批准不得销毁;对企业的资金，不得以个人名义开立帐户存储，严禁资金体外循环。
第七条集团公司对各所属企业的管理以产权为纽带，享有投资收益权。
第八条各所属企业不得以其资产对非控股子公司或集团以外的法人提供担保，因特殊原因需提供担保的，必须经集团公司批准。
第二章集团公司财务管理机构及职责第九条集团公司设计划财务部，对所属各企业及参股公司占有的集团资产实行统一管理。
小企业财务管理制度经典版（5篇）
小企业财务管理制度经典版总则为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。
一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
财务机构与会计人员二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。
三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。
四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。
五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。
对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。
六、财会人员力求稳定，不随便调动。
财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。
移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。
移交交接必须由建设局财务科监交。
会计核算原则及科目七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。
八、记账方法采用借贷记账法。
记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。
九、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。
记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。
十、公司以单价____元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：1、房屋及其他建筑物;2、机器设备;3、电子设备（如微机、复印机、传真机等）;4、运输工具;5、其他设备。
十一、各类固定资产折旧年限为：1、房屋及建筑物____年;2、机器设备____年;3、电子设备、运输工具____年;4、其他设备____年。
小公司哪些财务制度
小公司哪些财务制度一、小公司应该建立的财务制度1. 会计制度：会计制度是公司的财务管理的基础，是确保公司财务数据准确、完整和可靠的重要制度。
小公司应该建立会计政策，明确会计核算方法和程序，规范会计凭证的填制和保存，确保会计记录的真实性和合法性。
2. 预算管理制度：预算管理制度是小公司实现有效控制和管理财务预算的重要制度。
公司应该制定年度预算，明确各部门的预算目标和责任，定期对预算执行情况进行核对和分析，及时调整预算方案，确保预算的执行效果。
3. 资金管理制度：资金管理制度是小公司合理调度和管理资金的重要制度。
公司应该建立资金流动计划，加强资金调度和使用的监督和控制，规范账户管理和资金结算流程，避免资金占用和挪用的风险。
4. 成本管理制度：成本管理制度是小公司实现成本监控和控制的重要手段。
公司应该对生产成本、销售成本和管理成本进行核算和分析，发现成本异动和浪费，及时采取措施进行调整，降低成本，提高经营效益。
5. 内部控制制度：内部控制制度是小公司加强内部管理和控制的重要制度。
公司应该建立内部控制框架，明确各部门的职责和权限，规范内部流程和程序，实行双重核算和审批，确保财务数据的可靠性和完整性。
二、重点分析1. 预算管理制度预算管理制度是小公司实现财务管理的基础，对公司的发展和经营活动具有重要作用。
预算管理制度能够帮助公司合理规划和调度资源，提高财务管理水平，促进公司的稳健发展。
公司应该建立健全的预算管理制度，确保预算的制定和执行行之有效。
（1）预算的制定：公司应该根据经营计划和战略目标，制定年度预算。
预算应该包括经营收入、成本和费用、现金流量等内容，具有可操作性和可实现性。
预算应该由各部门负责人参与编制，按照实际情况进行调整和细化，确保预算的合理性和完整性。
（2）预算的执行：公司应该明确各部门的预算目标和责任，建立绩效考评和奖惩机制。
公司应该定期对预算执行情况进行核对和分析，发现问题和异常情况及时进行调整和处理，确保预算的有效执行和达成目标。
小企业财务管理制度范文最新4篇
小企业财务管理制度范文最新4篇第一章总则1、1为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据<中华人民共和国会计法>、<企业会计准则>、<企业财务通则>、<企业会计制度>，特制定本财务管理制度。
1、2本管理制度适用于xxxx公司及其控股公司；各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。
第二章会计机构、会计人员的管理2、1公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括：财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与仓库部门的对账工作，指导仓库保管员建账、对账；指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。
2、2财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科；岗位设置为：部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。
2、3各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。
2、4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。
原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。
仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。
2、5财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果，兑现劳动报酬。
第三章流动资产的管理3、1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付账款、其他应收款、存货等。
3、2现金管理3、2、1现金出纳会计要认真执行<现金管理暂行规定>和有关现金的管理规定。
要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。
小公司财务制度(六篇)
小公司财务制度一、总则1、依据<中华人民共和国会计法>、<企业会计准则>制定本制度;2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度;财务管理细则一、总原则1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理;属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。
2、严格执行<会计法>和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。
二、财务工作岗位职责（一）财务经理职责1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。
同时负责选拔、培训和考核财会人员。
2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。
3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
4、其他相关工作。
（二）财务主管职责1、负责管理公司的日常财务工作。
2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。
3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。
4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。
5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。
6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。
7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行;协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
8、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。
9、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。
中小民企公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理，提高财务管理水平，保障公司资产的安全和完整，促进公司持续健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有子公司、分公司、分支机构及所属单位。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务管理合法合规。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整，不得虚报、瞒报。
（三）效益性原则：合理配置资源，提高资金使用效率，降低成本。
（四）风险控制原则：加强财务风险防范，确保公司资产安全。
第二章财务部门职责第四条财务部门是公司财务管理的职能部门，负责公司财务管理的全面工作。
第五条财务部门的主要职责：（一）贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
（二）建立健全公司财务管理制度，制定和实施财务工作流程。
（三）负责公司财务预算、财务收支计划的编制、执行和监督。
（四）负责公司资金管理，确保资金的安全、合规使用。
（五）负责公司成本核算、费用管理，降低成本，提高效益。
（六）负责公司财务报表的编制、审核和报送。
（七）负责公司税务申报、税务筹划和税务风险防范。
（八）负责公司会计档案的管理和归档。
（九）负责公司内部审计和外部审计的协调。
第三章资金管理第六条资金管理遵循以下原则：（一）合规性原则：资金筹集、使用和偿还必须符合国家法律法规。
（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失。
（三）流动性原则：保证资金需求，提高资金使用效率。
（四）效益性原则：降低资金成本，提高资金收益。
第七条资金筹集：（一）公司通过投资者投入、银行贷款、发行债券等方式筹集资金。
（二）资金筹集必须符合国家法律法规和公司章程的规定。
第八条资金使用：（一）资金使用必须符合国家法律法规和公司章程的规定。
（二）资金使用必须经过严格的审批程序。
（三）资金使用必须确保资金安全和合规。
第四章成本管理第九条成本管理遵循以下原则：（一）真实性原则：成本核算必须真实、准确、完整。
小公司财务管理制度模版(五篇)
小公司财务管理制度模版第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法:(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
(四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行<会计法>，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
记帐凭证的内容必须具备:填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
小公司财务制度规定
小公司财务制度规定第一条总则为规范公司的财务管理，确保公司资金的安全和有效使用，保证公司财务数据的真实性和完整性，特制定本财务制度。
第二条审批权限1. 公司财务审批权限由公司领导、财务部门负责人和财务人员共同担任。
任何人员未经审批，不得擅自使用公司财务或进行财务交易。
2. 公司领导对重大财务决策拥有最终审批权，但应当遵循公司财务制度及相关规定。
第三条资金管理1. 公司的资金必须由财务部门统一管理，确保日常资金的安全使用。
2. 帐户的开户、销户、划转等操作必须由财务部门负责人签署并有财务专员陪同，保证操作的合法性和真实性。
3. 资金划转必须填写资金划转单，经过相关部门审批后方可进行。
4. 公司应保持盘存现金的真实情况，并定期进行盘点核对。
第四条支出管理1. 公司的支出必须经过核算和审批，生成支出申请单方可进行支付。
2. 支付方式包括现金支付、银行转账等，支付时应注意遵循相关规定，并保留好相关凭证。
3. 公司应对每笔支出进行记录和分类，及时核对。
第五条收入管理1. 公司的收入应当按照相关规定及时入账，并进行核对。
2. 收入来源包括销售收入、服务收入等，应当记录清楚并与实际情况相符。
3. 对于客户付款，必须确认收款款项并及时入账。
第六条财务报表1. 公司应按照相关法规规定及时编制财务报表，并确保报表的真实性和准确性。
2. 财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，应及时报送相关部门。
3. 公司应定期对财务报表进行审计，确保财务数据的真实性。
第七条税务管理1. 公司应遵守国家税收法规，按时申报纳税。
2. 公司应及时查询税收政策及时调整纳税政策，确保公司能够合理避税。
3. 公司应配合税务机关的监督检查，确保公司纳税的合规性。
第八条财务风险管理1. 公司应建立健全的财务风险管理制度，有效防范和化解风险。
2. 公司应对财务风险进行评估，并制定相应的对策。
3. 公司应建立健全的内部控制制度，确保财务数据的安全性。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
公司财务管理制度
财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。
严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。
对待工作认真踏实，树立为客户服务意识；
一、道德规范：
1、；安心本职岗位，忠于职守，尽心尽力，尽职尽责；
2、诚实守信；做老实人，说老实话，办老实事，执业谨慎，信誉至上，不为利益所诱惑，不弄虚作假，不泄露秘密；
3、；公私分明、不贪不占、、清正廉洁；
4、客观公正；端正态度，依法办事，实事求是，不偏不倚，保持应有的独立性；
6、提高技能；要求会计人员增强提高专业技能的自觉性和紧迫感，勤学苦练，刻苦钻研，不断进取，提高业务水平；
7、参与管理；要求会计人员在做好本职工作的同时，努力钻研相关业务，全面熟悉本单位经营活动和业务流程，主动提出合理化建议，协助领导决策，积极参与管理；
二、财务部职责范围
1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性；
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行；
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益；
4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应；
5、进行成本、费用、利润核算、考核和控制，督促工作人员降低消耗、节约费用，提高经济效益；
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表；
10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效；
11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成公司布置的其他任务；
12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质；
三、借款和各种费用开支标准及审批制度
(一)借款审批及标准：
1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经团队负责人签字后报胡彭签批；持已批
“借款单”至财务部(邓志兴)领款。
前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。
2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质、人员、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。
3、其他临时借款，审批程序同第1条。
4、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。
5、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。
6、严格禁止个人借款、套现；特殊情况需由团队负责人申请，财务部负责人签批后方可借支。
(二)日常费用报销：
1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。
2、日常支出时，原则上必须取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。
3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，经龙孟签字后到财务部报销;当报账金额大于100元时，须向胡彭报备审批。
4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经龙孟核对后签字到财务部报销;
五、财务部岗位职责
1、每日收入，由邓志兴存入流动资金卡，暂行保管，每周五下班前统一上交总资金卡；
2、每日下班前由邓志兴准确统计当日收入、支出情况，并按指定格式制作《日收支报表》，每月最后一天下班前，按指定格式完成《月收支报表》的填制。
3、组织活动需要经费大于3000元时，提前三天做好预算，经胡彭审批后下款，至邓志兴处领取经费，并做好相关手续登记。
4、只要涉及现金的流动，必须有相应的记账动作
5、按顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金；
6、保管好现金，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失；
7、保管好印章，严格按规定用途使用印章；
8、每月编制收、支报表，确保报表数字真实，计算正确，关系清楚；
9、负责装订、管理会计档案；
10、清楚公司整体概况，按照各活动预算进行成本的控制；
11、每月末及时督促各项报帐；
12、及时、准确核算各种原始票据，并制单入帐；
13、编制和执行财务收支计划。
14、进行成本费用控制、核算、考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益；
15、完成团队布置的其他工作。
财务基础工作规范
财务基础工作规范是财务工作最基础的部分，它对财务部门日常具体工作进行指导和解释。
一、票据
1、票据的种类：
(1) 外部取得的原始发票;
(2) 公司自制的差旅费报销单;
(3) 公司自制的支出证明单。
2、票据的报销要求：
(1) 外部取得的原始发票：要求填写齐全、字迹清晰，包括客户名称(填写陕西艺林实业有限责任公司)、服务项目、金额(大小写应一致)、收款单位盖章、日期。
(2) 公司自制的差旅费报销单：此报销单专为出差报销使用，后附出差火车、船、飞机等票据、住宿发票、写明出差天数、出差补贴、核出总报销金额。
票面不允许有任何涂改。
(3) 公司自制的支出证明单：此支出证明单有两种用途，一种为对于确实无法取得原始票据的情况，填写此单据，经相关领导签字后，可以报销;另一种为对于一次报销，票据非常多的情况，使用支出证明单进行票据汇总。
此票面不允许有任何涂改。
附则
本规定由总经理办公会负责解释。
本规定自发布之日起生效。