结算审计需提供资料明细表

工程审计需提供的资料清单

工程审计需提供资料清单工程审计需提供资料清单一、资料组成（一）工程管理前期资料文件1、招标文件（含工程量清单、招标施工图纸、图纸审查意见书）；2、招标答疑纪要、招标标底；3、中标通知书、施工合同、补充合同及双方有关工程洽商、变更等书面协议或纪要文件等；4、承包方投标文件；（商务标、技术标及相关承诺等）（二）工程管理过程资料1、施工图设计技术交底；2、图纸会审答疑记录；3、经批准施工组织设计（或施工方案）4、地基及基础隐蔽工程验收记录、地基处理记录、地基勘探记录；5、设计变更单、现场签证单、工作联系函；6、例会纪要、监理工程师通知或发包人施工指令；7、移交设备、材料明细签名册收单（制表表明型号、楼层、部位等）8、其他有关影响工程造价、工期等资料；（三）工程档案资料1、工程竣工图及设计图纸电子版本；2、工程竣工资料；（四）工程结算资料1、工程结算书及电子版（并加盖编制单位公章）；2、工程量计算书及电子稿（即计算底稿）；二、结算资料具体要求：1、结算书：每项工程结算书要求分量部分编制：第一部分是以竣工图为依据编制部分，包括图纸会审记录、设计变更、监理工程师通知或发包人施工指令等；第二部分以现场签证、工程洽商记录以及其它有关费用为依据编制部分。

上述两部分不应有重复列项内容，用电脑编制结算书要求提供相应拷贝磁盘（磁盘中应有软件电子盘和Excel电子盘）注明使用软件。

使用清单计价项目必须提供单价分析表，同一单价只需提供一份，每份综合单价分析必须含有相关人工、材料、机械单价、含量。

2、工程量计算书（即计算底稿）：工程量计算书应由工程量汇总表和详细工程量计算式组成，工程量应由详细技术表达式，施工图、图纸会审记录、设计变更、工程洽商记录、现场签证单位、监理工程师通知或发包人施工指令等部分内容应在工程量计算式中一次计算。

用电脑编制工程量计算书还应提供相应拷贝磁盘。

3、施工合同，补充合同或施工协议书：包括发包人及承包人签订工程承发包合同、经发包人确认承包人及第三方签订分包合同、各类补充合同、合同附件等，要求将上述合同文件列出总目录顺序整理装订成册。

工程结算审计时需提供的资料明细

工程结算审计时需提供的资料明细
1.工程中标通知书。

2.施工合同及补充协议等合同文件。

3.招标文件（包括招标清单编制说明、填列说明、招标答疑等所有相关的
招标资料）。

4.投标文件。

5.工程结算书、结算汇总表（加盖单位公章）、工程量计算书及电子版（计
算书的项目、数量与顺序应与结算清单相对应）。

6.施工图纸（招标图纸、施工图纸、竣工图纸若使用同一套图纸时，提供
竣工图即可，竣工图需签字盖章齐全，竣工图与施工图不一致的地方，需提供签字盖章齐全的书面变更资料以证明）。

7.图纸会审记录（签字、盖章齐全）
8.工程设计变更资料（此部分资料应具有有关责任部门如设计院的认可手
续，并应提供相应的签字盖章齐全的隐蔽验收资料以支持设计变更的实施）。

9.隐蔽签证资料（此部分资料应具有相关责任部门的签字认可手续，审核
过程中还需要相关部门的配合，对施工过程中发生的有关施工项目的过程和原因予以解释，从而准确判定是否应计入工程造价中）。

10.工程签证或工程量确认单（需施工、监理、审计、业主四方签字齐全）。

11.业主指令（需签字、盖章）
12.材料价格信息，当有业主指定材料或招标时有暂定材料价格等情况时，
应提供材料价格审定单或材料价格确认单。

13.对于甲供材，必须提供甲乙双方的材料对帐单（每一笔详细清单），用
以确认甲供材料的价格及扣除甲供材料的数量等。

14.其它与工程结算相关的资料（地质勘察报告、竣工验收表等）。

工程项目结算审计需提交资料清单及要求

需提供资料内容清单及要求
一、工程结算资料的内容
1.合同及其补充协议；
2.施工单位编制的工程结算书及相应的软件版文件；
3.招标文件及答疑；
4.工程竣工图纸及其CAD版；
5.图纸会审记录；
6.设计变更及说明；
7.工程签证单；
8.材料价格审批表；
9.发包人供料、设备明细表;
10.水电费支付情况表;
11.工程竣工验收报告。

12.材料设备联合招标的招投标文件、合同；
13.发包人对项目的情况说明；
14.施工组织设计或方案；
15.隐蔽工程记录、原始测量记录;
16.政府文件、会议纪要、工作联系单等；
17.其它有关工程造价调整的资料.
二、结算资料要求
1.所提交的各项资料需为原件，审批单位及相关部门签字盖章
齐全；
2.将各类资料按发生日期的顺序编排，编制目录资料明细表
3.总包范围的土建、安装（给排水、暖通、电气）等结算资料
应分册装订；
4.施工单位对结算资料的真实性、有效性、完整性负责，并一
次性提交;。

竣工决算审计所需资料清单

1 建设期各年度基建报表2 全部账目3 竣工财务决算报表4 基本建设竣工财务决算审批表5 大、中型基本建设项目概况表6 大、中型基本建设项目竣工财务决算表7 大、中型基本建设项目交付使用资产总表8 小型基本建设项目竣工财务决算表9 基本建设项目交付使用资产明细表10 竣工财务决算说明书11 基本建设项目概况12 会计帐务的处理、财产物资清理及债权债务的清偿情况13 投资包干结余、基建结余资金等的上交分配情况14 主要技术经济指标的分析、计算情况15 基本建设项目管理及决算中存在的问题、建议16 需说明的其他事项17 银行存款对账单、余额调节表18 科目余额表19 各期各种税金纳税申报表20 各期各种税金缴款书21 工程借款合同22 联营、保抵、押险合同23 材料设备和其他各项费用的调整依据24 竣工验收文件25 全套施工、设计变更、竣工图纸26 工程结算书27 设计变更洽商28 工程变更签证资料（含设计、施工、材料等）29 隐蔽工程资料30 债权、债务对帐签证资料31 工程支出明细表32 待摊投资明细表33 其他投资明细表34 基建借款情况表35 工程项目点交清单36 财产、物资移交和盘点清单37 有关定额费用调整的补充资料38 以前年度审计报告39 设计单位资质等级证书、税务登记证40 施工企业资质等级证书、税务登记证41 监理企业资质等级证书、税务登记证42 工程基本情况表43 可行性研究报告及批复44 历年基本建设投资计划及批复文件45 批准的初步设计任务书46 批准的扩大初步设计任务书47 批准的工程预算及补充修正预算48 招投标文件（包括标底、投标文件等）49 监理协议及监理部门对工程监理情况的签证50 项目总承包合同51 工程承包合同、勘察设计合同52 施工合同、补充合同53 设备采购材料采购合同54 业务约定书。

基建、修缮项目结算审计送审资料清单模板

18 建设单位材料认质认价单 19 建设单位甲供材和设备明细表
资料均须加盖建设单位、监理单位、施工单位公章。
20 施工单位索赔等有关资料
21 其他有关工程预结算资料 22 施工和竣工图纸 23 其他有关图纸资料 24 其他有关资料 25 监理日志、施工日志
图纸资料必须各专业各单位工程齐全、全部位标注清晰明确；竣工图纸必须加盖竣工图章，签字齐全。
4 中标通知书
。控制价同时提供纸质及软件版文
5 招标控制价
件，纸质文件编制单位印件齐全，有甲方确认。
6 其他与招投标有关的资料
7 工程总承包合同及其补充协议
8 工程分包合同及其补充协议全部合同均应为最终生效的合同。
9 设备采购订货合同及其补充协议
10 其它有关合同及补充协议 11 图纸会审纪要 12 变更签证单
图纸会审必须由设计单位、监理单位、建设单位、施工单位等签字盖章。
13 洽商记录 14 变更签证图
现场签证单、变更签证图必须经施工单位、建设单位、监理单位等签字盖章确认。
15 其他变更签证资料
16 开工报告、竣工验收报告
施工单位、建设单位、监理单位、设计单位等签字盖章确认。
17
施工单位报送预（结）算书、计量支付证书
认为有必要提交的资料，由提交单位盖章
备注
年月日
基建、修缮工程项目结算审计送审资料清单
序号
资料名称
资料要求
数量原件复印件
1
基建、修缮工程项目结算审计申填写内容齐全，盖申请单位公章，申
请单

答疑及暂定价）中标单位的投标文件（商务标、技术标齐全）
招投标文件必须齐全，招标文件加盖招标代理公司及建设单位公章；除纸质资料外需提供招投标预算的软件版

竣工决算审计所需要资料清单

竣工决算审计所需要资料清单一、工程开工前有关证件资料1、项目建议书2、建设项目立项报告3、建设项目立项批准书4、质量监督证5、可行性研究报告6、设计概算书7、概算批复及调概批复8、建设用地规划许可征9、国有土地使用证明10、建设工程规划许可证11、建设工程开工许可证12、建设工程施工许可证13、其他相关资料二、工程结算审核的有关资料1、工程基本情况2、招投标文件3、中标通知书4、中标预算书（及电子版）5、工程施工图纸（全套：土建、安装）6、中标的施工组织设计或施工方案7、工程施工合同及施工过程中签定的各种补充协议8、工程分包合同（如有：建设单位分包部分）9、工程设计变更洽商单、变更图纸、材料代用等10、建设单位供料的购货合同、材料或设备清单及双方结算的方式11、建设单位对规定允许调价材料的单价确认手续12、图纸会审纪要、会议纪要及涉及工程造价的双方来往文件13、施工过程双方签证资料14、其它相关资料三、基建财务有关资料1、基建项目的相关账簿、报表、凭证2、工程款支付情况明细表3、各年度资金计划的批准文件4、基建银行账户对账单及余额调节表5、设备、材料进场验收资料；6、竣工财务决算及决算说明（加盖公章）7、经社会中介机构（或内部机构）审定的工程竣工结算审核报告、竣工决算报告及附表8、工程项目结算资料（非包死合同）9、其他相关资料四、工程管理有关资料1、项目法人营业执照、公司章程、合同2、项目法人成立的有关批复文件或会议纪要3、项目法人验资报告（副本）4、基本建设相关管理制度及机构设置情况、机构职责5、施工单位、监理单位资质等级、法人营业执照复印件等6、工程竣工验收报告及实际开工、竣工时间7、工程竣工验收备案表8、工程监理制度9、工程质量监督制度10、施工年度小结11、竣工验收资料12、新增生产能力(效益)分析说明。

审计所需资料清单

审计所需资料清单审计资料清单一、基本资料1.基本情况资料1) 历史沿革及改制重组情况，包括贵单位改制设立的具体情况和方式，以及历次股本形成和股权变化情况；2) 贵单位的基本情况介绍，包括经营范围、主要产品和经营特点等；3) 历次工商变更登记资料，包括验资报告、评估报告、章程和营业执照；4) 行业特许经营许可证、税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证、贷款证；5) 以前年度审计报告；6) 成立及历次股权变更时政府等部门相关批文、投资协议；7) 组织机构设置图；8) 主要管理人员基本资料；9) 财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。

2.贵公司股权被质押或其他有争议的情况。

3.分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍。

4.子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。

5.内部控制制度建立情况、内部控制制度及流程图。

6.股东大会、董事会、管理层会议记录及会议决议。

7.税收资料：1) 简述贵单位及分支公司的缴纳税种、税率；2) 所享受的税收优惠政策及批准文件；3) 各税纳税申报表及税收汇算清缴资料；4) 税收缴款书。

8.生产经营有关的权属1) 土地使用权、房产权证；2) 商标、专利、非专利技术、重要特许权利的使用及权属；9.场地租赁协议及相关合同。

10.员工及其社会保障情况，主要包括员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革等。

11.简述所处行业及竞争情况：1) 主要包括行业管理体制、行业竞争状况、市场容量、投入与产出、技术水平以及以上因素的发展趋势；2) 所在行业享受国家及地方政府优惠扶植政策；3) 影响本行业发展的有利和不利因素，如产业政策、产品特性、技术替代、消费趋向、购买力与国际市场冲击等因素，指出进入本行业的主要障碍。

4) 面临的主要竞争状况：包括自身的竞争优势及劣势，市场份额变动的情况及趋势，同行业竞争的情况。

财务报表审计资料清单-简版

审计资料清单
一、必须类
1、会计报表、财务账套（或末级科目余额表、序时账、明细账）
2、营业执照、公司章程、验资报告、上期审计报告
3、企业信用报告、财务管理制度
4、各银行对账单原件、各银行账户开户清单、各银行账户网银截图
5、现金盘点表、存货盘点表、固定资产盘点表
6、固定资产折旧计算表、长期待摊费用摊销计算表
7、增值税申报表及免抵退汇总表（最后一期）、综合纳税申报表（年度，暂未年度申报提供最后一期）、所得税申报表（年度，暂未年度申报提供最后一期）及减免税批复文件等税务相关资料复印件
8、本年重大购、销合同
9、产权证明（房产证、汽车行驶证、土地使用权证等）
10、借款合同、抵押（担保、保证等）合同
11、资产或产权转让协议
二、视情况提供类
政府批文、资质证书、专利证书、经营目标考核文件。

各项审计所需资料清单

各项审计所需资料清单关键信息项：1、财务审计资料财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）会计账簿（总账、明细账、日记账）记账凭证银行对账单及余额调节表存货盘点表固定资产清单及折旧计算表税务申报表及完税凭证应收账款、应付账款明细及账龄分析表其他应收款、其他应付款明细及账龄分析表长短期借款合同投资合同及相关凭证费用报销凭证及审批流程财务管理制度及相关文件2、合规审计资料营业执照及相关许可证公司章程及股东会决议重大合同（采购、销售、合作等）劳动用工合同及社保缴纳凭证环保、安全等方面的合规文件及证明知识产权相关文件（专利、商标等）关联交易相关资料行业监管政策及遵守情况说明3、内部审计资料内部审计计划及报告风险评估报告内部控制制度及流程文件内部审计整改情况报告舞弊调查相关资料4、专项审计资料（根据具体审计项目而定）例如，工程项目审计需提供项目预算、招投标文件、工程合同、工程进度报告、竣工决算等资料11 财务审计资料的详细要求111 财务报表应包括年度、半年度和季度的报表，且需经过法定代表人、财务负责人签字并加盖公章。

报表中的数据应真实、准确、完整，与会计账簿和记账凭证相互核对一致。

112 会计账簿应涵盖总账、明细账和日记账，记录企业的全部经济业务。

总账应反映各科目汇总情况，明细账应详细记录各科目明细交易，日记账应记录每日的现金和银行收支情况。

113 记账凭证是记录每笔经济业务的依据，应按照时间顺序编号，内容完整，包括日期、凭证号、摘要、科目、金额、制单人、审核人等要素。

114 银行对账单应涵盖企业所有银行账户的交易记录，余额调节表应准确反映银行存款的实际余额与账面余额的差异，并说明差异原因。

115 存货盘点表应包括存货的名称、规格、数量、单价、金额等信息，盘点结果应由盘点人员和监盘人员签字确认。

116 固定资产清单应包含资产名称、编号、规格型号、购置日期、原值、累计折旧、净值等信息，折旧计算表应按照企业的折旧政策计算折旧额。

政府投资项目决算审计提交资料清单

必备材料
原件份（格式由我局提供由我局提供）
会计帐簿及凭证
必备材料
原件套（备查）
资金平衡表
必备材料
原件份（格式由我局提供）
设计、监理等服务类合同
必备材料
复印件套
尚未结算的工程资料
必备材料
复印件套
审计组认为必要的其他资料
补充材料
说明：.所有资料建设单位均需盖章；.必备材料为不可缺少材料；.当必备材料无法充分说明有关情况时提供补充材料。
政府投资项目决算审计提交资料清单
序号
资料名称
资料分类
备注
发改委立项批文（含项目概算表）或市政府有关会议纪要
必备材料
复印件份
承诺书（含提交资料清单）
必备材料
原件份（格式由我局提供）
竣工工程概况表
必备材料
原件份（格式由我局提供）
竣工财务决算总说明，竣工财务决算表
必备材料
原件份（格式由我局提供）
交付使用资产总表及明细表

建筑工程结算审计需要提供的文件清单【最新版】

建筑工程结算审计需要提供的文件清单一、资料组成(一)工程管理前期资料文件1、招标文件(含工程量清单、招标施工图纸、图纸审查意见书);2、招标答疑纪要、招标标底;3、中标通知书、施工合同、补充合同及双方有关工程的洽商、变更等书面协议或纪要文件等;4、承包方的投标文件;(商务标、技术标及相关承诺等)(二)工程管理过程资料1、施工图设计技术交底;2、图纸会审答疑记录;3、经批准的施工组织设计(或施工方案)4、地基与基础隐蔽工程验收记录、地基处理记录、地基勘探记录;5、设计变更单、现场签证单、工作联系函;6、例会纪要、监理工程师通知或发包人施工指令;7、移交设备、材料明细签名册收单(制表表明型号、楼层、部位等)8、其他有关影响工程造价、工期等资料(三)工程档案资料1、工程竣工图及设计图纸的电子版本;2、工程竣工资料;(四)工程结算资料1、工程结算书及电子版(并加盖编制单位公章);2、工程量计算书及电子稿(即计算底稿);二、结算资料的具体要求:1、结算书:每项工程的结算书要求分量部分编制:第一部分是以竣工图为依据编制部分，包括图纸会审记录、设计变更、监理工程师通知或发包人施工指令等;第二部分以现场签证、工程洽商记录以及其它有关费用为依据编制部分。

上述两部分不应有重复列项的内容，用电脑编制的结算书要求提供相应的拷贝磁盘(磁盘中应有软件电子盘和Excel电子盘)注明使用软件。

使用清单计价的项目必须提供单价分析表，同一单价只需提供一份，每份综合单价分析必须含有相关人工、材料、机械的单价、含量。

2、工程量计算书(即计算底稿):工程量计算书应由工程量汇总表和详细的工程量计算式组成，工程量应由详细的技术表达式，施工图、图纸会审记录、设计变更、工程洽商记录、现场签证单位、监理工程师通知或发包人施工指令等部分的内容应在工程量计算式中一次计算。

用电脑编制的工程量计算书还应提供相应的拷贝磁盘。

3、施工合同，补充合同或施工协议书:包括发包人与承包人签订的工程承发包合同、经发包人确认的承包人与第三方签订的分包合同、各类补充合同、合同附件等，要求将上述合同文件列出总目录顺序整理装订成册。

施工结算审计必须提供的资料清单要求

附件1：施工结算所需资料：1、建设项目立项批复文件（批复明细(站点明细)）、可研批复（批复明细(站点明细)）、固定资产投资计划、概算批复及概算调整文件地质勘探报告2、与报审项目相关的建筑施工合同、施工补充合同、安装施工合同、装饰施工合同、设备采购合同、材料采购合同及其他合同、及合同审批会签表3、集团招标或省公司招标文件及框架协议、分公司招标文件或商务谈判会议纪要、标底（若有）、投标文件（须含投标预算）及招投标答疑纪要4、工程施工图纸、竣工图纸、图纸会审记录(图纸要求：竣工图纸必须盖竣工图章，相关责任人签字和监理签字。

图纸规范准确，竣工图应能够反映工程现场实际情况，新增部分与原有部分应标示清楚，凡涉及到系统布线图，必须能够反映线缆名称、布线路由、线缆型号、数量、长度等情况)5、设计文件、设计批复及批复明细(站点明细)、设计变更通知单、现场签证及会议纪要（签证要工程量清晰、依据充分，手续齐全，签证应由随工、监理、建设单位审批人等签字确认）6、隐蔽工程验收记录、影像资料、施工日志7、监理单位审核预算相关资料8、经建设单位审核通过并加盖编制单位公章及预算员职业资格专用章的工程结算书9、施工单位、监理单位营业执照、资质等级证书、取费证书等相关文件10、经建设单位、施工单位签字盖章的反映甲供材料用量的工程材料平衡表11、甲供材料供应链领用或出库单、项目间调拨单、退料单等（甲供材料的单价、数量必须清晰），乙供材料应提供乙供材料规格程式、品牌（厂家）、采购发票等必要的结算依据。

12、施工技术资料、竣工验收报告等资料13、监理单位审核意见、建设单位初审意见或其他需要说明的问题（注：标计黄色部分的资料需提审时在平台上传扫描件，标计绿色部分的资料在提审时该部分资料已经工程主管审核，资料已准备完整，审计人员到现场审计时能一次提供，若审计人员到现场后，提取该资料等候时间超过12小时，视为资料不全，审计人员退场，项目退审。

各项审计报告需要的资料清单

各项审计报告需要的资料清单内部审计一.内部审计资料清单账务资料1.审计期间会计报表及其附注(含分公司)说明:含年报主表、附表和报表附注以及季报、月报表 2、全部账目说明:内审期间3、全部会计凭证说明:内审期间4、科目余额表说明:内审期间各年1级至末级的期初、期末和累计发生额 5、银行存款对账单、余额调节表说明:内审期间各年所有帐户全部银行存款对账单和审计期末银行存款余额调节表6、房屋、车辆等固定资产及无形资产产权证明(鉴定书)7、长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表说明:截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表 8、长短期借款合同，抵押担保资料说明:内审期间9、固定资产盘点表说明:标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值10、存货盘点表说明:截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额11、纳税申报表、缴款书、税务检查报告12、所有往来明细说明:含应收(付)帐款、预收(付)帐款、其他应收(付)帐款 13、收支明细表说明:内审期间各年主营业务收支明细、其他业务收支明细 14、费用明细表说明:内审期间各年管理费用、经营费用、财务费用明细 15、支票的领、用、存及作废情况表登记簿说明:内审期间期16、发票使用情况表说明:领购票号、金额;已使用的票号、金额;剩余的票号、金额备查类资料17、营业执照说明:工商18、税务登记证说明:国税、地税19、组织机构代码证书说明:质量监督局20、纳税鉴定文件说明:国税、地税21、公司章程、协议说明:工商备案22、设立、变更验资报告23、以前年度审计报告、资产评估报告说明:内审期间内 24、清产核资专项审计报告说明:内审期间内 25、财务会计制度及相关内部控制制度说明:含企业会计制度、会计核算办法、内部管理制度 26、关联方关系及其交易情况、会计政策变更、会计估计变更及原因说明 27、单位组织结构框架图28、股东会、董事会重大决议等文件，重大诉讼、重大违纪事项、重要会议记录说明:内审期内29、上级部门对企业检查的处理、通知文件其他备查类资料30、其他重要经济合同说明:含租赁、贷款、保证保险、许可权、委托管理、长期投资、购销、专有技术等31、工程承包合同32、招投标文件33、总、分包合同34、工程预算及决算书35、转让房地产有关资料说明:商品房销售合同副本、工程施工结算单等 36、销售情况汇总表37、涉及收入、成本的所有合同38、房屋销售明细清单专项审计一.高新技术企业认定审计需要的资料清单年度审计需提供的资料一(基本资料1、外经委关于可行性报告及董事会组成的批复文件、批准证书，营业执照2、企业合同、章程3、财政登记证、外汇登记证、(国、地)税务登记证、外债登记证、组织机构代码证、高新技术企业认定证书4、历次验资报告、评估报告5、上年度审计报告6、减免税批复等税务批准文件7、外币帐户银行开户证明8、管理当局声明书(事务所提供样本)二(内部管理文件及经营情况文件1、组织机构及管理层人员机构资料2、重要股东会、董事会、经理办公会决议或会议纪要3、财务、库存、销售、人事等主要管理制度4、本年度借款、销售、租赁、担保、投资等合同及协议5、本年度投资人、实收资本、经营业务等重大变动情况说明6、重大争议、诉讼、未决事项、兼并及重组等情况说明7、若进行过内部或政府审计，提供内部或政府审计报告8、重要资产权属证明文件(如:房产证、土地使用权证、专利证等)9、其他对公司有重大影响的文件资料三(会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表2、财务状况说明书及会计报表附注3、会计帐簿、会计凭证、银行对帐单及余额调节表、现金盘点表、发票4、实物盘点及往来款对帐记录等专项审计需提供的资料一(企业基本资料(复印件)1、批准证书(外资)、营业执照、组织机构代码、公司章程2、税务登记证、高新技术企业认定证书3、历次验资报告、评估报告4、最近三年年度审计报告5、减免税批复等税务批准文件6、管理当局声明书(事务所提供样本)二(会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表2、会计帐簿、会计凭证三(高新认定涉及的相关文件1、研究开发部门机构、人员资料(研发人员聘用合同、工资表等)2、企业拥有的专利、软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种、五年以上独占许可合同等核心自主知识产权的证书复印件3、企业以技术成果形成产品、服务、样品、样机书面材料4、研究开发的组织管理水平书面材料5、高新技术企业认定申请书(相关数据由企业根据实际情况填写，经审计后再最终确定)6、高新技术产品或服务收入合同复印件7、高新技术企业认定需上报的其他资料8、近3年研发经费台账或明细表(注明凭证编号)高新技术成果转化项目认定审计所需资料年度审计需提供的资料一(基本资料1、外经委关于可行性报告及董事会组成的批复文件、批准证书，营业执照2、企业合同、章程3、财政登记证、外汇登记证、(国、地)税务登记证、外债登记证、组织机构代码证、高新技术企业认定证书4、历次验资报告、评估报告5、上年度审计报告6、减免税批复等税务批准文件7、外币帐户银行开户证明8、管理当局声明书(事务所提供样本)二(内部管理文件及经营情况文件1、组织机构及管理层人员机构资料2、重要股东会、董事会、经理办公会决议或会议纪要3、财务、库存、销售、人事等主要管理制度4、本年度借款、销售、租赁、担保、投资等合同及协议5、本年度投资人、实收资本、经营业务等重大变动情况说明6、重大争议、诉讼、未决事项、兼并及重组等情况说明7、若进行过内部或政府审计，提供内部或政府审计报告8、重要资产权属证明文件(如:房产证、土地使用权证、专利证等)9、其他对公司有重大影响的文件资料三(会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表2、财务状况说明书及会计报表附注3、会计帐簿、会计凭证、银行对帐单及余额调节表、现金盘点表、发票4、实物盘点及往来款对帐记录等专项审计需提供的资料一(企业基本资料(复印件)1、批准证书(外资)、营业执照、组织机构代码、公司章程2、税务登记证、高新技术企业认定证书3、历次验资报告、评估报告4、最近三年年度审计报告5、减免税批复等税务批准文件6、管理当局声明书(事务所提供样本)二(会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表2、会计帐簿、会计凭证三(高新认定涉及的相关文件1、研究开发部门机构、人员资料(研发人员聘用合同、工资表等)2、企业拥有的专利、软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种、五年以上独占许可合同等核心自主知识产权的证书复印件3、企业以技术成果形成产品、服务、样品、样机书面材料4、研究开发的组织管理水平书面材料5、高新技术企业认定申请书(相关数据由企业根据实际情况填写，经审计后再最终确定)6、高新技术产品或服务收入合同复印件7、高新技术企业认定需上报的其他资料8、近3年研发经费台账或明细表(注明凭证编号)9、项目实际投资额10、近三个会计年度的项目销售收入11、项目实际投资及销售明细软件企业认定需申报的资料 2013年最新软件企业认定需申报的资料。

审计需要资料清单-EXCEL

固定资产
各项固定资产投资项目、计划内和计划外的项目应提供相关工程项目的立项批文及总公司的计划文件固定资产盘点计划
固定资产盘点情况表
报废固定资产报废审批表
无形资产无形资产明细表、土地、专利权证、有相关合同取合同证复印件
在建工程
在建工程合同、文件批复未完工程的工程进度情况说明
政府补贴文件及对应的银行进账单营业外收支
存货发出计价方法
工程施工
请提供全部工程合同，每个工程完工进度表、预算成本书、完工项目竣工决算书（一套资料）每个项目的采购合同、材料采购发票，材料采购入库单或验收单；外包人工提供劳务合同
股权投资协议或合同
投资
被投资公司的营业执照
被投资公司的验资报告、投资年度及以后年度会计报表及审计报告；
固定资产权证（自建固定资产提供工程项目合同、工程结算书）固定资产明细表（卡片明细）
罚款取得罚款单或缴纳单
提供贷款证（卡）查询明细（企业征信报告）
借款
贷款合同（以前年度借入报告期未归还也要）等资料；抵押资产明细Fra bibliotek应交税费
公司税收优惠政策和相关规定、批文、对应的银行进账单国税及地税纳税申报表（两年一期）按按月或季度提供
公司人员结构构成、薪酬制度
应付职工薪酬公司五险一金、福利制度工资分月明细电子版本；另主要项目民工工资资料（合同、身份证复印件、新农合社保卡复印件、考勤记录等）
其它货币资金票据承兑协议、保证金及质保金合同
应收票据两年一期详细的票据备查簿
往来明细表、账龄分析表、往来函证
往来账款往来款项性质
坏账准备计提政策
存货盘点计划；
存货盘点情况表；若企业年末未盘点请补充年末盘点表（手填）

工程结算审计时需提供的资料明细

工程结算审计时需提供的资料明细
1.工程中标通知书。

2.施工合同及补充协议等合同文件。

3.招标文件（包括招标清单编制说明、填列说明、招标答疑等所有相关的
招标资料）。

4.投标文件。

5.工程结算书、结算汇总表（加盖单位公章）、工程量计算书及电子版（计
算书的项目、数量与顺序应与结算清单相对应）。

6.施工图纸（招标图纸、施工图纸、竣工图纸若使用同一套图纸时，提供
竣工图即可，竣工图需签字盖章齐全，竣工图与施工图不一致的地方，需提供签字盖章齐全的书面变更资料以证明）。

7.图纸会审记录（签字、盖章齐全）
8.工程设计变更资料（此部分资料应具有有关责任部门如设计院的认可手
续，并应提供相应的签字盖章齐全的隐蔽验收资料以支持设计变更的实施）。

9.隐蔽签证资料（此部分资料应具有相关责任部门的签字认可手续，审核
过程中还需要相关部门的配合，对施工过程中发生的有关施工项目的过程和原因予以解释，从而准确判定是否应计入工程造价中）。

10.工程签证或工程量确认单（需施工、监理、审计、业主四方签字齐全）。

11.业主指令（需签字、盖章）
12.材料价格信息，当有业主指定材料或招标时有暂定材料价格等情况时，
应提供材料价格审定单或材料价格确认单。

13.对于甲供材，必须提供甲乙双方的材料对帐单（每一笔详细清单），用
以确认甲供材料的价格及扣除甲供材料的数量等。

14.其它与工程结算相关的资料（地质勘察报告、竣工验收表等）。

工程竣工决算审计资料清单

工程竣工决算审计资料清单
一、基本情况
1.项目立项、初设及概算审批文件，包括但不限于可行性研究、概算批复、施工图预算批复、环境影响性评估、水土保持方案、施工许可、工程建设用地等方面的批复文件。

2.资金来源文件。

3.财政评审文件。

4.公司营业执照。

二、项目实施
1.项目涉及的招投标文件，包括但不限于勘察设计、施工、监理及重要设备材料等招投标文件。

2.政府采购审批文件。

3.项目涉及合同，包括但不限于施工合同、勘察合同、设计合同、监理合同等合同。

4.建设用地审批文件及国有土地使用证书。

5.项目施工许可申请书。

6.项目验收报告。

7.结算评审意见。

三、财务资料
1.项目科目明细表（电子档）、序时账（电子档）、项目支付台账（电子档）。

2.财务凭证。

竣工决算审计须收集资料明细

竣工决算审计须收集资料明细
一、有关项目建议书、设计概算、投资计划、上级及主管部门的批复性文件。

二、有关项目的竣工验收证明及工程竣工图纸。

三、施工单位加盖公章的工程结算书（结算书要包括：○1工程量计算表○2钢筋含量计算表○3调价材料和未计价主材表○4套价表○5取费表○6项目单价确定分析表等）。

注：工程结算书必须加盖公章，结算编制人员（预算员）必须签章或签字。

四、施工合同、设备材料定购合同及协议。

与工程有关的征地、拆迁、设计、监理等合同及协议。

五、拆迁、设计、施工、监理、施工等单位资质证书及取费许可证。

六、建设单位批准的施工组织设计方案。

七、招标文件、标底、投标书、中标通知书、图纸会审记录，工程设计变更、隐蔽工程验收纪录和甲乙双方及监理工程师现场签证。

八、建设单位提供所供材料明细、允许找差价材料的市价确认单。

九、有关项目的工程预算书（标底）、招标（预算）控制
价及其它工程资料。

十、编制工程结算的有关规定和文件。

十一、有关项目的会计凭证、会计账簿、会计报表等资料。

十二、审计需要的其它资料。

工程审计需提供的资料清单

工程审计需提供的资料清单一、资料组成（一）工程管理前期资料文件1、招标文件（含工程量清单、招标施工图纸、图纸审查意见书）；2、招标答疑纪要、招标标底；3、中标通知书、施工合同、补充合同及双方有关工程的洽商、变更等书面协议或纪要文件等；4、承包方的投标文件；（商务标、技术标及相关承诺等）（二）工程管理过程资料1、施工图设计技术交底；2、图纸会审答疑记录；3、经批准的施工组织设计（或施工方案）4、地基与基础隐蔽工程验收记录、地基处理记录、地基勘探记录；5、设计变更单、现场签证单、工作联系函；6、例会纪要、监理工程师通知或发包人施工指令；7、移交设备、材料明细签名册收单（制表表明型号、楼层、部位等）8、其他有关影响工程造价、工期等资料；（三）工程档案资料1、工程竣工图及设计图纸的电子版本；2、工程竣工资料；（四）工程结算资料1、工程结算书及电子版（并加盖编制单位公章）；2、工程量计算书及电子稿（即计算底稿）；二、结算资料的具体要求：1、结算书：每项工程的结算书要求分量部分编制：第一部分是以竣工图为依据编制部分，包括图纸会审记录、设计变更、监理工程师通知或发包人施工指令等；第二部分以现场签证、工程洽商记录以及其它有关费用为依据编制部分。

上述两部分不应有重复列项的内容，用电脑编制的结算书要求提供相应的拷贝磁盘（磁盘中应有软件电子盘和Excel电子盘）注明使用软件。

使用清单计价的项目必须提供单价分析表，同一单价只需提供一份，每份综合单价分析必须含有相关人工、材料、机械的单价、含量。

2、工程量计算书（即计算底稿）：工程量计算书应由工程量汇总表和详细的工程量计算式组成，工程量应由详细的技术表达式，施工图、图纸会审记录、设计变更、工程洽商记录、现场签证单位、监理工程师通知或发包人施工指令等部分的内容应在工程量计算式中一次计算。

用电脑编制的工程量计算书还应提供相应的拷贝磁盘。

3、施工合同，补充合同或施工协议书：包括发包人与承包人签订的工程承发包合同、经发包人确认的承包人与第三方签订的分包合同、各类补充合同、合同附件等，要求将上述合同文件列出总目录顺序整理装订成册。