中国建筑2020年一季度财务风险分析详细报告

0
应收账款
15,936,811.
15,063,876.
13,728,653.
5.79
9.73
0
6
8
2
其他应收款
5,549,101.9
11.16 4,991,983.9
-28.34 6,965,827
0
预付款项
5,334,886.8
1.73 5,244,277.1
6.24 4,936,045.4
0
存货
39.68 8,324,923.5
0
9
应付利息
0
-100 583,807
89.18 308,602.1
0
一年内到期的非流动负债 10,271,013
39.07 7,385,712.4
18.63 6,226,064.7
0
其他流动负债
6,376,060.5
71.29 3,722,401.6
30.26 2,857,763.6
0
项目名称
经营性负债增减变化表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
内部资料，妥善保管
第 页 共1 页
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
应付账款
46,632,256.
40,829,747.
0
0
-100
0
7
2
预收款项
20,587,230.
36,038.2
28.44 28,057.7
0
4.未来一年会不会出现资金问题 (1).未来保持当前盈利状况
本期营业利润为1,304,752.6万元，存货为61,511,054.1万元，应收账 款为15,936,811.6万元，其他应收款为5,549,101.9万元，应付账款为 46,632,256.7万元，货币资金为24,346,731.5万元。如果经营形势不发生 大的变化，企业一年内不会出现资金缺口。
(2).未来经营形势恶化
单方面恶化：
如果应收账款的平均收款期延长25%，则该企业可支配资金将会减少 3,984,202.9万元，支付能力将会从20,054,472万元下降为16,070,269.1 万元。如果该企业存货增加25%，则该企业可支配资金将会减少 15,377,763.53万元，支付能力将会从20,054,472万元下降为 4,676,708.47万元。如果应付账款下降25%，则该企业可支配资金将会减 少11,658,064.18万元，支付能力将会从20,054,472万元下降为 8,396,407.82万元。
-99.86
0
7
应付职工薪酬
645,553.2
2.44 630,157.7
6.15 593,673.3
0
应付股利
0
-100 1,813.3
-89.1 16,635.6
0
应交税费
5,107,998.2
14.72 4,452,721.2
20.12 3,706,825
0
其他应付款
11,628,396.
0
-100
中国建筑2020年一季度风险分析详细报告
一、负债规模测算 1.短期资金需求 该企业经营活动的短期资金需求为22,479,472.1万元，2020年一季度 已经取得的银行短期借款为6,547,468.6万元。 2.长期资金需求 该企业长期资金需求为9,121,199.2万元，2020年一季度已经发生的 非流动负债合计为41,384,130.3万元。 3.总资金需求 该企业的总资金需求为31,600,671.3万元。 4.短期负债规模 根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷 款规模为26,601,940.6万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生 大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是30,639,978.2万元，实际已 经取得的短期贷款金额为6,547,468.6万元。 5.长期负债规模 按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内 偿还的贷款总规模为28,620,959.4万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款 总规模为29,630,468.8万元，在5年之内偿还的贷款总规模为31,649,487.6 万元，当前实际的长短期借款合计为54,404,117.6万元。 二、资金链监控 1.会不会发生资金链断裂 从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。该企业偿 还全部有息负债大概需要 16.54个分析期。负债率偏高但在下降。如果盈 利情况发生逆转会出现资金链断裂风险。资金链断裂风险等级为11级。
内部资料，妥善保管
第 页 共1 页
2.是否存在长期性资金缺口
该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供 32,262,931.1万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口
该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为12,208,459.1万元。这部 分资金缺口已被长期性融资活动所满足。其中：应收股利减少8,831.9万元， 应收利息增加4,848.4万元，应收账款增加872,934.8万元，其他应收款增 加557,118万元，预付款项增加90,609.7万元，存货增加7,633,307.8万元， 一年内到期的非流动资产增加974,514.6万元，其他流动资产增加 1,773,597.5万元，共计增加11,898,098.9万元。应付账款增加 46,632,256.7万元，预收款项增加7,980.5万元，应付职工薪酬增加 15,395.5万元，应付股利减少1,813.3万元，应交税费增加655,277万元， 其他应付款减少11,628,396.9万元，应付利息减少583,807万元，一年内 到期的非流动负债增加2,885,300.6万元，其他流动负债增加2,653,658.9 万元，共计增加40,635,852万元。
经营性资产增减变化表
项目名称
2020年一季度 数值 增长率(%)
20wenku.baidu.com9年一季度 数值 增长率(%)
2018年一季度 数值 增长率(%)
应收股利
1,187.6
-88.15 10,019.5
287.74 2,584.1
0
应收利息
25,821.5
23.12 20,973.1 156.97 8,161.8
61,511,054.
53,877,746.
60,002,003.
14.17
-10.21
0
1
3
8
一年内到期的非流动资产 6,987,940.7
16.21 6,013,426.1
18.55 5,072,649
0
其他流动资产
9,047,363.7
24.38 7,273,766.2
90.72 3,813,855.2