财务报销制度流程管理办法
财务费用报销制度及流程
财务费用报销制度及流程财务费用报销制度及流程是指企业在财务管理过程中，对各项费用进行报销的规定和操作流程。
以下是一个简单的财务费用报销制度及流程：一、费用报销制度1. 报销范围：费用报销包括但不限于差旅费、办公费、招待费、邮寄费、通讯费、租赁费等。
2. 报销标准：根据企业规定和财务管理制度，对各项费用进行报销，不同费用有不同的报销标准和流程。
3. 报销时间：企业应规定报销时间，员工应在规定时间内提交报销申请，以便及时核销费用。
4. 报销方式：企业应规定报销方式，包括纸质报销单和电子报销单。
5. 审批程序：根据企业规定，费用报销需要经过一定的审批程序，通常包括部门经理、财务人员和总经理的审批。
二、费用报销流程1. 准备报销单：员工根据实际发生的费用填写报销单，并按照报销制度和标准计算金额。
2. 审批签字：员工将报销单提交给部门经理审批签字，然后交给财务人员进行审核。
3. 财务审核：财务人员对报销单进行审核，包括核对金额、核实费用类型等。
4. 总经理审批：如果报销金额超过一定限额，需要经过总经理审批。
5. 支付款项：财务人员根据审核通过的报销单支付相应款项给员工。
三、注意事项1. 发票问题：员工在填写报销单时，需要提供相应的发票或收据，以保证费用的真实性和合法性。
2. 报销时间限制：企业应规定报销时间限制，员工应在规定时间内提交报销申请，避免影响费用的核销。
3. 审批程序严格：审批程序应严格遵守企业规定和财务管理制度，确保费用的合法性和合理性。
4. 防止虚假报账：为了防止虚假报账，企业应建立内部审计机制，对费用报销进行监督和检查。
总之，财务费用报销制度及流程是企业管理的重要组成部分，可以规范企业财务管理，提高企业的经济效益和管理水平。
财务报销管理制度及报销流程
财务报销管理制度及报销流程一、财务报销管理制度1.制度介绍财务报销管理制度是为了规范公司内部的财务管理行为，保证公司内部的财务管理顺畅，防止财务管理过程中出现不规范行为。
在制度中会明确定义公司对员工的报销政策，对报销流程和标准进行规范化，确定报销的权限范围，并对报销人员进行评估和考核，以此优化公司内部的财务管理。
2.制度内容（1）报销人员的认证和审批公司领导会对每一个员工进行核查和认证，以确保员工的身份合法，考虑到不同员工的职位和权限，会对他们的报销权限进行分类和确定，以保证每一个报销的审批人都是具有适当的权限和职位的人。
（2）报销的范围和限制制度中明确了公司内部正式的报销范围和限制，例如餐费、差旅费、办公用品、交通费用等，以保证公司内部的财务管理在一个合理的范围内进行。
同时，制度也会对超出范围的报销行为进行明确的禁止和打击。
（3）报销申请和报销单准备对于员工的报销流程，制度也进行了详细的说明。
任何人员在报销前都必须填写并提交一份标准化的报销单，并且必须附上合适的发票和凭证（如丢失发票，需提交合理的说明和证明材料）。
在提交后，报销申请会在规定的时间范围内通知审批人。
（4）报销审批和报销精度报销审批是公司财务管理过程中非常重要的一个环节，制度明确了审批人的职责和权限，并规定了审批的时间和准确度。
对于违反规定的审批人员，制度会进行相应的惩罚。
同时，在审批过程中，会对报销事项的合理性、事实依据等多个方面进行审核，以确保报销的准确性和合理性。
（5）报销材料的保存为了保证公司内部的财务管理的透明度和准确性，制度明确了保存报销材料的时间和范围，以方便管理人员查阅和审计。
二、报销流程1. 报销人员填写报销单员工在需要报销的时候，首先需要填写报销单。
报销单包括报销类型、报销金额、报销时间，报销人员以及其他必要信息。
在填写过程中，员工需要认真核对自己的报销信息，确保无误。
2. 所有材料的准备员工在完成报销单之后需要准备与其对应的所有发票、凭证以及其他必要附件。
财务报销管理制度及流程
财务报销管理制度及流程
一、目的
为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于本公司所有员工。
三、费用审批及报销流程
各项费用开支，必须经部门主管和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：
票据粘贴（由报销部门完成）→经手人签字注明事由→财务预审签字→部门负责人审核签字→总经理签字→财务付款或收款。
四、临时借教管理规定
1、临时借款包括业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
2、各项借款金额应提前一天通知财务部备款。
3、借款销账规定：借款销账时应以借据为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账。
4、机票及住宿预订：原则上由公司行政人员统一办理，如有紧急需要可自行预订并保存好相应票据。
5、报销流程：出差人员应在回公司后三个工作日内办理报销事宜。
1)出差人按规定在财务部领取并填写《差旅费报销单》,注明时间、起止时间地点、交通费，补贴等费用（大小写须完全一致，不得涂改）。
2)报销人整理报销单据并填写对应差旅费报销单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到财务处报销。
本制度的执行由财务处负责解释。
本制度自发布之日起执行。
财务管理制度及费用报销流程
财务管理制度及报销流程为规范企业财务管理行为，维护企业正常运转，加强财务风险管理，促进企业可持续发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规和相关规定，制定本规章制度。
第一章：总则(一)为加强公司财务管理，规范公司财务行为，提高增强公司综合竞争力，依照国家相关政策、法规，结合本公司实际情况，制定本制度。
(二)公司财务管理的基本任务是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作；合理筹集资金，积极参与经营投资决策，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。
(三)公司财务管理基本原则是建立健全企业内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映企业财务状况，依法计算和缴纳税收，保证投资者权益不受侵犯，保证企业利益不受损失。
第二章资金筹集管理(一)本公司筹集的资本金为各股东投入的资本金。
资本金是指企业在工商行政管理部门登记的注册资本。
资本金在生产经营期间，投资者除依法转让外，不得以任何方式抽走。
如需要增资，应经公司董事会研究决定，依照法定程序报经工商行政管理部门办理注册资本变更登记手续。
(二)本公司的所有者权益除实收资本外，还包括资本公积、盈余公积和未分配利润,其中资本公积和盈余公积经公司董事会研究决定，可以按照规定程序转增资本金。
第三章货币资金管理【依据会计法规则】(一)货币资金日常收付管理1、在财务部门设置专职出纳员，负责办理货币资金(现金、银行存款)的收付业务会计不得兼任出纳。
出纳不得兼任其他业务工作。
除登记现金、银行存款日记账外，不得保管凭证和其他账目。
2、所有现金和银行存款的收支，都必须先通过会计在审核原始凭证无误后填制收付款凭证；然后由出纳检查所属原始凭证是否完整后办理收付款，并在收付凭证及所属原始凭证上加盖“收讫”或“付讫”戳记。
3、对零用现金实行定额备用金管理制度(1)各部门单项支出在1000元以下的，首先从备用金中开支，然后汇总填制“单据报销审批单”，将取得的合法发票单据附在后面，按审批流程报批签字后，到财务部门办理报销手续，由会计填制“付款凭证”，凭此到出纳处领取现金，以补充部门备用金。
财务管理制度及报销制度和流程
财务管理制度及报销制度和流程财务管理制度及报销制度和流程是公司或组织内部核心的运作管理规范，它为财务管理和报销行为设立了明确的标准和流程，使财务管理和报销行为更加规范透明，保障企业和员工的财务利益。
本文将重点介绍财务管理制度及报销制度和流程的内容和实施步骤。
一、财务管理制度财务管理是指通过对资金、物资、信息等各种资源的规划、调配、控制和使用等一系列活动，达到最佳的经济目标。
为了实现公司财务管理的顺畅和可持续性，制定财务管理制度是必不可少的一种管理措施，该制度包含以下内容：1.成本核算制度：明确了公司各部门的成本核算方法和标准，规范了成本费用的支出和核算流程，保障了信息的准确性和可靠性。
2. 预算管理制度：制定公司年度预算方案，对各部门进行预算分配和执行，做到经济合理、科学有效的支出。
3. 财务决算制度：制定公司会计政策和会计准则，规范公司经济活动的会计核算，做到财务决算的真实、准确和合规。
4. 资金管理制度：对公司资金的筹措、使用、监督、监管、重要事项的决策等方面都规定了明确的制度，保障公司资金的安全和合理运用。
二、报销制度和流程公司或组织的员工在开展工作中需要用到各种费用和差旅费等，为了规避人为谎报和浪费现象，制定合理的报销制度和流程是必要的。
报销制度和流程的内容包括以下几个方面:1. 报销标准：明确各类费用的报销标准及申请报销的信息以及报销的范围和管控要点。
2. 报销流程：明确各类费用的报销流程，并严格按流程执行。
3. 报销审核：设立专门的审核岗位，对员工提交的报销单据进行审核，为财务审批提供依据。
4. 报销支付：根据审核结果，细化报销的支付步骤，确保支付准确无误。
三、财务制度及报销制度和流程的实施步骤1. 制度编制：具体制度内容和流程应根据公司的实际情况进行编制。
2. 制度发布：公司应在制度生效前，对内外部所有员工和相关利益方做出相应的宣传，并要求各部门和人员必须严格按照制度规范行动。
3. 制度执行：制度执行的关键在于监督和检查，公司应经常性地对各部门和人员的执行情况进行调查和评估，对发现的问题及时进行整改和优化，以确保财务管理的规范性和有效性。
费用报销流程及管理制度
费用报销流程及管理制度一、费用报销流程1.提交费用报销申请：员工需要填写费用报销申请单并提交给公司相关部门或负责人，申请单上需要包含费用明细、金额、报销事由等信息。
4.报销凭证收集：员工在申请单审核通过后，需要将相关费用所需的发票、票据等凭证进行收集并整理，准备好报销材料。
5.提交报销材料：员工将准备好的报销材料交给财务部门，财务人员进行材料的验收、审核和归档。
6.报销审批：财务部门审核通过后，将报销材料提交给相关审批人员进行最终的审批并签字。
7.报销支付：报销审批通过后，财务部门将费用支付给员工，可以选择以现金、银行转账或者公司预付款等方式进行支付。
8.归档管理：报销支付完成后，财务部门将报销材料进行归档和保存，确保后续查账和审计的需要。
二、费用报销管理制度为了确保费用报销的合规性和规范性，组织需要建立一套完善的费用报销管理制度，下面是一些常见的管理制度要点：1.费用报销政策：明确费用报销的范围和标准，规定费用报销的申请和审批流程，确保费用报销的合规性。
2.费用报销申请单：规定费用报销申请单的格式和内容，包括费用明细、金额、报销事由等信息，便于统计和审计。
3.财务审核标准：制定财务审核的标准和流程，确保审核的一致性和准确性，防止财务风险。
4.报销凭证要求：规定报销凭证的种类和要求，包括发票、票据等，确保凭证真实、合法、准确。
5.报销审批权限：明确报销审批的权限和责任，防止权力滥用和管理混乱。
6.报销支付方式：规定报销支付的方式和时间，确保费用按时支付并留有明确的支付记录。
7.审计和检查机制：建立审计和检查机制，对费用报销进行定期的内部审计和检查，发现问题及时纠正。
8.报销记录归档：规定报销记录的归档和保存时间，确保后续的查账、审计等需要。
以上是一个常见的费用报销流程及管理制度，组织可以根据自身的实际情况进行调整和完善。
费用报销流程的规范性和制度管理的严密性，对于组织内部的资源合理利用和成本控制具有重要意义，同时也能提高员工的工作效率和满意度。
财务报销管理制度及流程
财务报销管理制度及流程财务报销管理制度及流程（通用6篇）随着时代的发展，财务报销的趋势是必然的，在面临一系列问题之时，我们要把可能出现的问题先前做好预案,以备不时之需。
下面店铺整理的财务报销管理制度及流程，供你参考。
财务报销管理制度及流程篇1第一章总则第一条为加强发票管理和财务监督，促进发票直接、快速、合理的批报，规范发票报销标准和程序，特制定本规定。
第二条江苏XX房地产发展有限公司及其下属分公司、控股子公司、项目部的发票报销，必须遵守本规定。
第二章细则第三条经办人员对客户填开的发票必须认真审核，保证所取得发票的完整性、有效性与合法性。
(一) 发票必须内容真实，项目齐全，字迹清楚，不得有涂改现象。
购买商品较多时，可开商品统称发票，但必须附上盖有销售方印章的发票清单。
(二) 发票必须按照规定的时限、号码顺序填开，全份一次复写，各联内容完全一致。
发票合计栏必须大小写俱全，大小写金额相符。
(三) 发票上必须有国家税务总局规定套印的全国统一的发票监制章，以及开票单位或个人加盖的单位财务印章或发票专用章。
(四) 收款收据视为白条，经办人员有权拒绝，并不得做为发票报销。
国家行政事业性收费收据除外，但必须是套印财政监制章的收据，且该收据仅使用于收取行政事业性收费方为有效。
特殊情况开具收款收据的，视金额大小要经过财务负责人、总经理批准同意。
(五) 经办人员要取得相应行业的发票，拒绝接受客户用第四条差旅费报销应严格遵守有关差旅费报销的规定，取得的费用发票应当真实有效。
(一) 车票。
计程车票原则上不予报销，特殊情况确需搭乘的要注明起止地点和事由。
公交车票单人连号不得报销，多人同行的连号票必须由当事人签字确认，公交车票要注明起止地点，不注明者不予报销。
(二) 住宿。
发票上必须写明时间、人数、单价、金额、公司名称，缺一不可。
入住宾馆若有多项消费的，必须附上盖有宾馆印章的消费明细单，不得统开住宿费。
(三) 报销。
出差发票，该次出差的所有费用一次性报销，不得零散分次报销。
财务报销制度及报销流程(详细版)
财务报销制度及报销流程（详细版）财务报销制度及报销流程（详细版）为了加强公司内部管理,规范财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度,下面是小编为您精心整理的关于财务报销制度及报销流程全文内容,仅供大家参考。
总则第一条、为了加强公司内部管理,规范财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度适用公司全体员工。
借支、预支管理规定及办理流程(原则上公司不借款给员工和支付预付款,遇特殊情况及征得总经理同意后方能借款,但必须严格按照流程操作并及时销账)第二条、借款管理规定(一)出差借款:出差人员凭审批后的{出差申请表},填写借款或报销单,由部门经理审签后,报人事部门审核,并送分管领导,方能向财务部借款出差,返回后及时办理报销还款手续,不允许跨月借支及核销。
(二)公司对于200元以下的借款需求不予支持,各项借款金额超过500元应提前一天通知财务部备款,借款未还原则上不得再次借款。
(三)借款销账时申请单做为报销凭证的附件,依照申请单据报销,超出申请范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销账;剩余金额必须退还,并在报销单上注明原借金额和退还金额。
第三条预支管理规定预支是指因公司业务需要,需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项,支付此款项时,需由经办人按要求填写申请书,向财务室出具采购申请单等材料,完备各项审批手续报总经理同意后,方可预支。
预支申请书及单据做为此后报销凭证的附件。
第四条、办理流程经手人按规定填写《申请单》,注明申请事由、金额《大小写须完全一致,不得涂改》――主管部门负责人审核签字――行政人事部经理审核签字――财务复核――总经理审批――经手人持审批后的借款及预支申请单到财务部办理。
《经办人须在一周内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。
超出一周不销账者,须向财务室提交说明书并报分管领导签字同意,否则从员工工资中扣除。
》日常费用报销制度及流程第五条、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。
财务管理制度及报销制度和流程
财务管理制度及报销制度和流程一、财务管理制度1. 财务管理总则（1）财务管理的目标：财务管理的目标是确保企业的财务活动合法、规范、高效，保证企业财务资金的安全和有效利用，维护企业的财务责任，推动企业的经济效益增长。
（2）财务管理的职责：公司财务部是公司财务管理的核心部门，负责全公司的财务管理工作。
各部门及员工必须遵守财务管理制度，严格执行公司的财务规定，认真履行财务管理职责。
公司领导员工必须带头遵守和执行财务管理制度。
2. 财务管理的原则（1）合法合规原则：公司的财务管理必须遵循法律法规和公司规章制度，保证财务活动的合法合规。
（2）真实准确原则：公司的财务信息必须真实、准确，不得有造假情况。
（3）审慎原则：公司的财务活动必须审慎经营，保证公司的财务风险得到有效控制。
（4）合理高效原则：公司的财务管理要合理规范，高效运作，确保资金的有效利用。
3. 财务管理的职责（1）保障公司的资金安全，规范公司的收支管理。
（2）编制公司的年度财务预算及资金计划，按照公司的财务预算执行公司的财务预算。
（3）建立健全公司的财务内控制度，维护公司的财务稳定。
（4）编制公司的财务报表，保证公司的财务报表的真实准确。
（5）建立健全公司的财务制度，健全公司的财务管理制度，确保公司的财务管理规范。
4. 财务管理的程序规定（1）资金的使用申请：公司的各部门需要使用资金时，需填写资金使用申请单，报财务部门审批。
（2）资金的使用审批：对申请的资金使用进行审批，审批通过后由财务部门放款。
（3）资金的使用及报销：使用资金后，需在规定的时间内上交相关的发票或单据，申请报销。
（4）报销的审批：报销的单据、发票需经相关审批人审批，审批通过后由财务部门办理报销手续。
（5）财务报表的编制：公司的各部门在规定的时间内需提交各自的财务报表，由财务部门汇总编制公司的财务报表。
5. 财务管理的监督措施（1）内部审计：公司设有内部审计机构，对公司的财务活动进行审计，发现问题及时提出整改意见。
财务报销管理规章制度范本（通用5篇）
财务报销管理规章制度范本（通用5篇）财务报销管理规章制度范本（通用5篇）在当今社会生活中，制度使用的情况越来越多，制度一经制定颁布，就对某一岗位上的或从事某一项工作的人员有约束作用，是他们行动的准则和依据。
相信很多朋友都对拟定制度感到非常苦恼吧，下面是小编为大家整理的财务报销管理规章制度范本（通用5篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
财务报销管理规章制度1第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程(一)出差借款：出差人员凭审批后的《借款申请表》按批准额度办理借款，出差返回10个工作日内办理报销还款手续。
(二)其他临时借款，如业务费、备用金等，事情办结后应及时报帐。
(三)借款未还者原则上不得再次借款，年底未还且不能说明原因的，将从工资中扣回。
第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、维修费、水电费、低值易耗品及备品备件、资料费等。
第二条费用报销制度（一）报销人根据原始发票、出差申请等有关手续填写费用报销单，简述费用内容或事由，按单据要求项目填写完整，财务依据审批完整的报销凭单支付现金，如在财务有借款会计办理销账手续。
（二）报销人原则上必须取得相应的合法票据(国家税务局印制的发票)，如有特殊情况需说明原因，对于无法取得发票的单据必须由对方单位盖章或签字，报销单上注明附件张数。
（三）审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门支付现金第三条各费用标准（一）差旅费报销标准：职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧（长途汽车）元/天元/天元/天项目经理火车硬卧（长途汽车）元/天元/天元/天总经理及以上火车、飞机实报实销实报实销实报实销差旅费标准的补充说明：（1）住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。
(完整版)财务报销制度及流程管理办法
公司财务报销及流程管理制度第一部分 总则1.1 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为 合理控制费用支出，特制定本制度。
1.2 本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况， 福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等 程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
1.3 本制度适用公司全体员工。
第二部分 借支管理规定及借支流程2.1 借款管理规定（ 一） 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回 3 个工作日内办理报销还款手续。
（ 二） 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借 款原则上不允许跨月借支。
（ 三 ） 各项借款金额超过 2000 元应提前一天通知财务部备款。
（四）借款销账规定：①借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范 围使用的， 须经主管领导批准， 否则财务人员有权拒绝销帐； ②借款者原则上应在 3 个工作 日内办理销帐手续。
（ 五 ） 借款未还者原则上不得再次借款， 逾期未还借支款者转为个人借款从工资中扣回。
2.2 借款流程（ 一 ） 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款日期、借款金额。
（二）审批流程：主管部门经理审核签字T 财务经理复核T 总经理审批。
（ 三 ） 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分 日常费用报销制度及流程3.1 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、 业务招待费、培训费、资料费等。
在每月的 28 日，各个部门必须填写本部门下月的预算并 上交行政部门汇总。
预算期间内，各个部门各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
（采购流程详见细则附件）, 倡导一切以业务为重的指导思想， 将财务报销分为日常办公费用、 工薪 , 以下分别说明报销相关的借款流3.2费用报销的一般规定（一）报销人必须取得相应的合法票据 （相关规定见发票管理制度）,且发票背面有经办人签名。
财务管理制度报销制度及流程
财务管理制度报销制度及流程财务管理制度报销制度及流程一、报销制度报销制度是指为管理公司预算和经费，规定了支出范围、流程和规则，以确保预算达成、经费使用安全合理、上报流程及时顺畅。
二、报销范围1. 工作差旅费、培训费、论文发表费用等必要的工作支出；2. 因本职工作所需的材料、设备等支出；3. 租赁、租金及办公费用，包括水、电、气、物业管理等；4. 因参加活动或业务往来产生的费用；5. 招待费、礼品费、慰问费等对外开支；6. 公司采购、劳务服务等支出；7. 由公司或上级机构下达的项目或经费，按规定执行。
三、报销规则1. 报销单据必须是真实、准确、合法的。
且原始票据如果遗失，需补开并加盖公司盖章。
2. 报销的金额应在预算范围内，并标明报销金额和报销事由。
3. 报销单必须填写清楚，包括申请部门、报销事由、报销日期、报销金额等，需签名确认。
4. 报销时必须按公司规定填写申请表格，由主管部门审批后再提交财务部门。
5. 财务部门需在5个工作日内审核并结算报销，并核实报销额度是否在预算范围内。
四、报销流程报销流程包括准备材料、填写表格、审批、财务审核、结算等步骤。
1. 准备材料员工必须提供原始票据和申请表格，通常包括证明员工身份的身份证、工作证等。
2. 填写表格填写报销申请表格，包括报销事由、报销日期、报销金额等信息。
3. 审批报销申请需经过上级经理或负责人的审批，并在表格上签字确认。
4. 财务审核财务部门审核报销申请，检查申请表格的准确性，是否属于公司的预算范围内，并核实是否需要税务凭证。
5. 结算经过审核后，财务部门释放报销金额，并在报销单上盖章并签字确认。
报销金额会在员工的工资或奖金中结算。
综上所述，公司的报销制度是为了保证公司经费使用合理安全，提高财务管理效率以及缩小公司开支范围等方面达到预期的目标，同时也应该加强财务部门的管理效率，优化报销流程。
财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用集团公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第一条借款管理规定(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定：1. 借款销账时应以借款单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经总经理审核，董事长批准，否则财务人员有权拒绝销帐；2. 借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第二条借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
(二) 审批流程：部门经理审核签字→财务审核→总经理审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第二条费用报销的一般规定(一) 报销人必须取得相应的合法票据（正规发票）,且发票背面有经办人、证明人、部门负责人签名，并注明事由。
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
财务管理制度及报销制度和流程
财务管理制度及报销制度和流程一、财务管理制度财务管理制度是企业为了保障财务活动的正常进行，规范财务管理行为，提高财务效率而制定的一系列规章制度。
以下是财务管理制度的主要内容：1.财务管理的目标和原则：明确财务管理的目标，如实现企业长期发展、确保资金安全等。
遵循合法性、规范性、透明性等原则。
2.财务组织机构和职责：设立财务管理部门，明确各部门的职责和权限，如会计、出纳、审计等。
3.资金管理：规定资金的筹集、使用、调度和监督等方面的管理制度，确保资金的安全和有效使用。
4.财务报告与信息披露：定期编制财务报告，及时披露重要财务信息，保障信息的真实、准确和完整。
5.财务监督与审计：设立内部监督机制，对企业财务活动进行监督和审计，确保财务活动的合规性和有效性。
二、报销制度报销制度是企业为了规范员工因公费用支出，确保费用支出的合规性和合理性而制定的一系列规章制度。
以下是报销制度的主要内容：1.报销范围和标准：明确可以报销的费用范围和报销标准，如差旅费、交通费、招待费等。
不同费用类型可能有不同的报销标准。
2.报销流程和时限：规定报销的流程和时间限制。
员工在费用发生后的一定时间内，需按照规定的流程提交报销申请，经过审批后方可报销。
3.报销凭证和要求：明确报销所需的凭证和要求，如发票、收据、行程单等。
凭证需真实、合法、有效，并与报销事项相符。
4.特殊费用报销：规定特殊情况下的费用报销，如突发事件、紧急公务等。
这类费用报销可能需要特殊审批流程。
三、报销流程报销流程是员工申请费用报销的具体操作步骤。
以下是一般的报销流程：1.员工在费用发生后的规定时间内，收集并整理相关凭证。
2.员工登录企业财务系统或填写报销单据，详细填写费用明细和凭证信息。
3.员工将填好的报销单据提交给直接主管审批。
直接主管需在规定时间内完成审批。
4.若直接主管审批通过，报销单据将流转至财务管理部门进行审核。
财务管理部门核对凭证的真实性和合规性，并在规定时间内完成审核。
财务报销制度及报销流程(详细版)
财务报销制度及报销流程（详细版）为了加强公司内部管理，规范财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度，下面是小编为您精心整理的关于财务报销制度及报销流程全文内容，仅供大家参考。
总则第一条、为了加强公司内部管理，规范财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度适用公司全体员工。
借支、预支管理规定及办理流程(原则上公司不借款给员工和支付预付款，遇特殊情况及征得总经理同意后方能借款，但必须严格按照流程操作并及时销账)第二条、借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的{出差申请表}，填写借款或报销单，由部门经理审签后，报人事部门审核，并送分管领导，方能向财务部借款出差，返回后及时办理报销还款手续，不允许跨月借支及核销。
(二)公司对于200元以下的借款需求不予支持，各项借款金额超过500元应提前一天通知财务部备款，借款未还原则上不得再次借款。
(三)借款销账时申请单做为报销凭证的附件，依照申请单据报销，超出申请范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账;剩余金额必须退还，并在报销单上注明原借金额和退还金额。
第三条预支管理规定预支是指因公司业务需要，需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项，支付此款项时，需由经办人按要求填写申请书，向财务室出具采购申请单等材料，完备各项审批手续报总经理同意后，方可预支。
预支申请书及单据做为此后报销凭证的附件。
第四条、办理流程经手人按规定填写《申请单》，注明申请事由、金额《大小写须完全一致，不得涂改》――主管部门负责人审核签字――行政人事部经理审核签字――财务复核――总经理审批――经手人持审批后的借款及预支申请单到财务部办理。
《经办人须在一周内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。
超出一周不销账者，须向财务室提交说明书并报分管领导签字同意，否则从员工工资中扣除。
》日常费用报销制度及流程第五条、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。
财务管理制度及报销制度和流程
财务管理制度及报销制度和流程第一章管理制度及报销流程总则为了适应现代企业要求，XXX特制定了财务管理制度，以贯彻执行国家有关法律法规和公司相关制度，加强资金管理，降低生产成本，提高资金使用效率，做好财务分析。
本制度适用于公司的财务管理，各单位、各部门都必须认真执行。
第二章财务报销（支付）流程原则性规定2.1 财务报销（支付）的原则2.1.1 所有开支必须按照审批程序执行，最终需经总经理签字认可方可执行。
如因特殊原因财务负责可电话请示总经理后先执行后审批。
2.1.2 公司所有支出应编制资金计划，实行月报制。
各部门应安排专门人员于每月26日上报下月资金使用情况至财务，并需有部门负责人及主管领导签字认可。
财务审核汇总后报副总经理、常务副总、总经理批准后执行。
2.1.3 公司各项物资购置及修理支出，相关部门应有购置或维修申请，经部门负责人签字后报送主管领导审批。
财务根据批准的购置申请审核各部门上报的资金计划。
2.1.4 实行周转金制度的，不再另行安排借支，实报实支；未实行周转金制的，实行一事一借，一事一报，单笔借款从借款之日起在半月以内必须报账（预付款按合同约定取得之日起半月内）。
如有违约，财务将不再为其办理借款，并扣发其工资，直到还清为止。
2.2 相关流程2.2.1 日常费用报销流程：（具体流程可根据公司实际情况进行调整）1）申请人填写《费用报销单》，并附上相关票据和证明材料。
2）部门负责人审核《费用报销单》并签字。
3）主管领导审批《费用报销单》并签字。
4）财务审核《费用报销单》并付款。
5）总经理最终审批并签字。
6）财务进行记账和归档。
以上流程必须按照规定执行，确保公司财务管理的规范化和高效化。
本章适用于公司向供应商或承包商提供预付款的情况。
4.2预付款管理规定4.2.1预付款申请采购人员按照采购合同规定，填写预付款申请书，并提交相关资料，包括但不限于采购合同、供应商资质证明等。
4.2.2预付款审批预付款申请书由采购人员提交→部门负责签字→财务科审核→副总经理、常务副总、总经理审批（先由主管领导审批、再到其他处审批）→财务根据审批过的资金计划付款。
财务管理制度及报销流程
财务管理制度及报销流程一、财务管理制度：1.制定财务管理制度的目的：规范财务活动，保证资金的有效运营，确保财务的合规性和透明度。
2.制定财务管理制度的原则：准确性、合规性、统一性、及时性、保密性。
3.财务管理制度的内容：包括财务管理的组织结构、财务制度和流程、财务预算与决策、财务记录和报表、财务审计和风险管理等。
二、报销流程：1.报销申请：员工在发生费用支出后，需要填写报销申请表，包括费用明细、费用说明、发票或凭证等相关材料，并在规定的时间内提交给财务部门。
财务部门收到报销申请后，进行核对和审核，主要包括费用是否符合规定、费用明细是否完整、发票凭证是否真实有效等。
3.报销审批：经过审核的报销申请，需要经过相应的审批程序。
一般情况下，中小企业由财务主管或者财务总监进行审批，大型企业则需要经过多级审批程序，最终由财务总监或者企业高管进行审批。
4.报销支付：报销申请得到审批后，财务部门将报销金额以支票、转账或现金等形式支付给报销人。
在支付过程中，需要注意填写相关凭证以确保财务流程的完整性和合规性。
5.报销记录：财务部门需要将报销记录进行分类、整理和保存，以备后续的审计和查询使用。
同时，还需要及时反馈给相关部门和员工，以便及时了解报销情况和处理相关问题。
三、注意事项：1.财务管理制度应与企业的公司章程和内部控制制度相衔接，形成一个完整而规范的体系。
2.财务管理制度和报销流程的制定应根据企业的规模、行业特点和财务情况进行调整和优化。
3.财务管理制度和报销流程应及时修订和更新，以满足企业运营的需求和法律法规的要求。
4.对于不符合财务管理制度和报销流程的行为，应及时采取纠正措施并追究责任。
总之，财务管理制度及报销流程对企业财务活动的规范和管理至关重要。
通过建立完善的财务管理制度和实施良好的报销流程，可以确保财务流程的合规性、准确性和透明度，同时提高财务工作的效率和效益。
财务报销制度及流程(通用7篇)
财务报销制度及流程（通用7篇）财务报销制度及流程（精选篇1）一、目的为完善公司财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用开支，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工出差费用报销的账务处理。
三、出差费用报销标准一) 交通费以最合理的方式选择交通方式，以实际发生金额为准报销。
二) 伙食费出差的伙食费按照每天早饭10元，午、晚饭20元，共计50元/天的标准报销。
未出差在公司按照15元/餐的标准报销。
三) 住宿费出差住宿费按照同性2人一间150元/天的标准，以实际出差天数为准报销。
四) 招待费以实际发生金额报销，并且需项目经理提前向总经理进行招待申请，并签字确认方可进行招待行为。
四、出差报销票据要求一) 所有票据原则上要求必须为国家税务部门监制的正式发票，并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章，否则视为无效票据不予报销。
二) 交通费发票必须是注明时间地点的机器打印的发票。
确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额、时间及地点。
三) 伙食费及住宿费发票必须是真实的发票，确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额，进行报销。
四) 招待费的发票同上述情况一样，需由项目经理签字后凭票报销。
五) 费用报销必须严格按照标准流程进行，否则将不予报销。
五、其他一) 本制度自发布之日起生效。
二) 本制度解释权归成都新动力公司财务部所有。
__有限公司二〇__年五月五日财务报销制度及流程（精选篇2）一、差旅费报销规定1. 住宿费：住宿标准为经济适用型酒店，费用标准参考当地如家快捷酒店经济型客房均价。
一般同性二人一起出差的，按一个房间标准报销。
出差人员由单位接待或住亲友家的，一律不予报销住宿费。
员工趁出差之便，事先经部门经理或分管领导批准就近回家省亲办事的，多开支的住宿、伙食、交通费等由个人自理。
2. 城际交通费：高铁为二等座标准、其他火车为硬卧硬座标准。
员工乘坐飞机要从严控制，出差任务紧急、路途较远的，经部门主管同意，分管领导批准后方可乘坐飞机。
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财务报销制度管理办法第一章、总则第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，依据总(一)（二）、日常物资采购借款：凡涉及公司日常物资采购借款，业务经办人员凭审批后的《零星物资材料采购比质比价单》按借款审批流程和审批权限办理借款；公司日常零星物资采购单项业务超过500元以上的支出原则上需以银行转账支付，不得用现金支付。
（四）、其他临时借款：凡涉及公司费用性其他支出项目（如日常办公费用、招待费用、车辆费用等），业务经办人员凭审批后的《资金使用申请单》按借款审批流程和审批权限办理借款；业务经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。
(五) 、各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务室备款。
否则，财务室有权拒付超出借款金额。
第六条、预付款管理规定（一）、各项工程预付款:凡涉及公司固定资产（房屋建筑物、机器设备、工具（一）、借款人凭审核批准的资金使用计划单（出差预先审批单或资金使用申请单、资金使用付款申请单、零星物资材料采购比质比价单等）填写公司统一印制的《借款单》注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
（二）、审批流程：主管经理审核签字→总会计师复核→总经理审批。
（三）、财务付款：会计依据审批后的借款单编制会计凭证→总会计师审核→借款人在会计凭证上签字确认→出纳依据会计凭证付款。
第八条、借款及预付款审批权限（一）、因公司业务借款在1万元（含1万元）以下由主管副经理审核，总会计师复核，总经理批准。
（二）、因公司业务借款在1万元以上和员工私人性借款由主管副经理审核，由总会计师、总经理双签审批。
数按当期银行贷款利息加罚滞纳金；凡超过两个月不结账者，一律不予报销，财务室有权从其本人工资中扣除借款或预付款。
第三章、公司费用报销规定及流程第十一条、费用报销的控制原则：实行计划管理、分级负责、层层把关。
由各部门负责人负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由财务会计和财务负责人对报销票据的合法性、可行性及合理性进行二级审查；由总会计师和总经理进行最后的审核批准；超出总经理审批权限的由集团公司总会计师或总经理批准。
第十二条、公司费用报销规定（一）、公司一切费用支出必须按先申请.后办理的原则进行，对未进行申请、审批的一切费用开支不予报销，特殊情况必须经总会计师和总经理批准。
（二）、公司所有费用支出报销原则上依据总会计师审核总经理批准的资金限类，采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费、日常物品采购费等；车辆费用按养路费、加油费、保养费、过路过桥费、停车费等；）分类粘贴，便于归类计算和整理。
（八）、报销当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。
第十二条、费用报销流程（一）、公司所有资金支出报销按报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理资金申请或出入库手续的应附批准后的资金申请单或物资验收单和出入库单→部门经理审核签字→主管经理核实→财务会计复核→总会计师核准→总经理审批→到出纳处报销的程序办理。
（二）、报销人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单””以及原审批的“销单”费用报销单”对公司所有资金支出的报销有审核批准权利并承担相应责任。
（五）、报销当事人取得审批齐全的“费用报销单”以及“用款申请单”后，应在2天之内送交财务部门，办理报销手续，出纳人员应对“费用报销单”和会计凭证进行审核，重点看报销单是否有涂改、费用的计算是否正确、后附的发票是否齐全合法，审批手续是否齐备。
出纳人员在审核无误后方能付款。
（六）、公司所有资金支出报销必须由公司总会计师在会计凭证上审核签字。
第三章、日常费用报销规定第十三条、公司日常费用主要包括差旅费、电话费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第十四条、差旅费报销规定（一）、差旅费报销标准按集团总公司2009年7月1日制定的《差旅费管理办法》执行。
12231、2、公司办公电话费及网络使用费依据办公室核定的各职能部门电话费标准进行交纳和报销。
3、移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准按集团总公司2009年7月1日制定的《差旅费管理办法》第九条“通讯费用”有关规定的执行。
（二）、电话费报销的一般规定1、公司固定电话费由办公室指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到通讯部门查明原因，特殊情况报总会计师和总经理批示处理办理。
2、员工手机话费在一个年度内（上年12月至当年11月）按季度报销，在报销期内可随时报销，报销标准可“以丰补欠”，超过报销期限不予报销。
（四）、所涉及购买招待礼品、招待日常用品（招待烟、茶以及其他招待用品）等按物品申购程序办理；统一购买，按需领用。
（五）、需签字欠帐的招待费（餐费及临时性住房等）经办当事人必须在欠帐明细单上注明时间、事由、招待单位或个人名称、金额等。
（六）、公司内部人员来往费用不在招待费列支。
?（七）、各级管理人员业务招待费开支标准1、副总经理级以上的业务招待费按预算指标控制开支；2、一般工作及业务招待用餐每人不得超过50元；3、一般工作及业务招待住宿标准为标准（普通）双人房。
4、超出以上招待标准由总会计师审核总经理批准报销。
（八）、公司发生的所有招待费原则上须在发生的（出差发生的招待费以出差归来之日）五日内回单报销，否则，财务室有权拒绝报销。
单车费用标准，经批准后执行，同时将车辆费用标准报财务部一份备案;（三）、车辆油料由办公室统一预算、计划、购置，依据单车油耗标准发放加油票，并进行登记、考核和管理。
（四）、公司驾驶人员因工作需要（长途出差或其他特殊情况）用现金加油者应事先争得办公室主任同意并有随同人员在加油票上签字证明方可报销，否则加油费不予报销，由驾驶员个人承担。
（五）、驾驶员登记用车情况台账，详细记录用车人、起止时间、起止地点、发生的路桥费、汽油费、维修费、停车费，并要求用车人签名及注明部门、项目。
几人一起用车的，按受益原则分摊项目、部门费用。
用车情况台账经总经办审核后方可报销相关费用。
?（六）、汽车每年一次性必须支出的费用，如：年保险费、车船使用税、年审费、检测费等统一由办公室按报销程序和审批权限统一办理报销。
?第十七条、工薪福利及相关费用支出制度及流程：工薪福利及相关费用支出依据集团公司薪酬管理规定及流程执行。
第十八条、日常物品采购费用报销（一）、日常物品采购费用支出是指因采购零星材料、机械设备配件、劳保福利性用品及办公设施用品等所发生的费用支出。
（二）、公司所有物品采购必须填写统一印制的“物品申购单”，经部门负责人和主管经理签字确认后报总会计师审核，并经总经理批准后，方可办理。
（三）、申购当事人将批准的“物品申购单”一式两份分别递交至公司采购人员和公司比质比价人员进行采购询价和比质比价，由公司采购比质比价小组对询价及比质比价结果进行分析确认。
（四）、公司采购人员依据经比质比价小组确认的比质比价单进行物品采购，并第四章、专项支出财务报销规定第二十条、专项支出主要包括公司固定资产支出、咨询顾问费用、工程安装施工费、广告宣传活动费及其他专项费用等。
第二十条、专项资金支出报销的一般规定（一）、公司固定资产支出（包括大修理支出）依据《陕西北方民爆集团财务审批权限暂行规定》有关规定执行。
（二）、公司所发生的一切咨询顾问费用必须经总会计师审核总经理批准，否则一律不予报销。
（三）、工程安装施工费、广告宣传活动费及其他专项费用等报销由职能部门第二十三条、原始凭证的审核（一）、各项报销的原始凭证，经各部门经理和主管经理审核签字后，报财务审查其合法性并送公司总经理批准。
（二）、原始凭证应具备的内容：?1、原始凭证名称；?2、填制凭证的日期；?3、填制凭证单位的名称或填制人的姓名；?4、经办人的签名或盖单；?82.?购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。
需入库的?物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。
不需入库的物资,除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收，并在凭证上签章。
?3.?支付款项的原始凭证，必须有收款单位或个人的收款证明以及签字，有审批人签字，并有付款的依据。
?4.?职工因公出差借款的借据，必须附在记账凭证上。
收回款项时应另开收据，不得退还原借款借据。
?5.?预付性汇款，由经办人填制付款申请单，作为原始凭证，不得以汇款回单代替。
?6.?属于现金发放性质的原始凭证，原则上应由本人领取签名。
有委托符者，?第二十六条、本制度解释权归公司财务部。
第二十六条本制度自发布之日起执行。