往来结算岗位实训
往来结算岗位实训
项目三往来结算岗位核算实训【业务资料】2007年3月份发生有关经济业务如下（原始凭证附后）：业务1：省增值税专用发票开票日期: 年月日 NO. 002016896销货单位(章): 收款人: 复核: 开票人：商业承兑汇票IXIV0292578诚远公司 贰零零柒年零叁月零贰日4222303031此联收款人开户行随委托收款凭证寄付款人开户行转付款人贰零零柒年零叁月零贰日诚远公司4222303031中国工商银行进账单（送票回执）1№ 37537758年月日此联是受理行作送交票据人的回单业务3：贰零零柒年零贰月零叁日诚远公司4222303031工商银行江宁支行2007年02月03日2007年02月03日业务4：增值税专用发票 Ｎo 。
03071031公路、河货物运输业统一发票备查号 发票联 发票代码：2第二联发票联 付款访记账凭证收款人： 开票单位：×××玖万叁仟陆佰元整 ￥93600.00诚远公司 4222303031 工商银行江宁支行收款人开户银行盖章 中国工商银行 江宁分行 2007.03.05 转讫（1）2007年03月05日业务5：中国工商银行江宁分行2007.03.06 转讫 （1）诚远公司 4222303031 工商银行江宁支行伍万元整￥50000.002007年03月06日业务6：票据贴现凭证（收账通知）业务7：2007年03月11日诚远公司4222303031工商银行江宁支行中国工商银行江宁分行2007.03.11转讫（1）业务8:4 委收：005515业务9:诚远公司 4222303031工商银行江宁支行济南宏达公司 37568945231农业银行济南分行2688 财务专用章贰零零柒年零叁月壹拾叁日2007年03月13日2007年03月13日2农业银行济南分行 历下支行 2007.03.13转讫 （1）业务10：江宁支行转账支票江宁支行财务专用章省增值税专用发票开票日期: 2007 年 12月 18 日 NO. 002016896业务11：业务12：商业承兑汇票IXIV0292578出票日期贰零零柒年零壹月贰拾伍日第 001920715 号业务13：预提费用分配表 2007年 12 月 30 日主管：复核：制表：业务14：坏账准备提取表2007年03月30日【业务资料】诚远公司2007年6月份发生有关经济业务如下（原始凭证附后）：业务1：收料单材料科目：材料2007年6月2日编号：001 材料类别：原料及主要材料收料仓库：2号仓库供应单位：鑫明公司发票：007512材料材料名称规格计量单位数量实际价格计划价格编号应收实收单价发票金额运费合计单价金额002 乙材料千克120 120 500 60000 120 60120备注采购员：检验员：记账员：保管员：市增值税专用发票开票日期: 2007年 6月 2 日 NO. 004893596购货单位名称：诚远公司03市江宁区天印大道23号86241596中国工商银行江宁支行4222303031密码区第二联纳税人识别号：地址、：开户银行及账号货物或应税劳务名称规格型号单位 数量 单价 金额 税率 税额发票联乙材料吨120 500 60000 17% 10200 价税合计(大写) 柒万零贰佰元整 （小写）￥70200.00 销 货单位 名称： 鑫明公司 03 市路109号 65055778工商银行浦东新区支行4222304131备注：现金折扣为5／10、2／20、n ／30纳税人识别号： 地址、： 开户银行及账号 收款人： 复核： 开票人： 销货单位：(章)业务2：5委收：00585 委 托 收 款凭证（付款通知）委托日期：2007年6月1日此联付款人开户银行给付款人按期付款的通知付款期限2007年6月03日江宁支行转账支票江宁支行财务专用章业务4：省增值税专用发票开票日期: 2007 年 06月 06 日 NO. 002016896业务5：市增值税专用发票经办人章年06月09日业务6：业务7：医药费报销单：年月日 NO.业务8：江宁支行转账支票江宁支行财务专用章业务9：省市工业销售发票第 二 联 发票联业务10：中国工商银行 进账单（送票回执） 1№ 37537759年 月 日此联是受理行作送交票据人的回单应付职工新酬汇总表【要求】完成往来岗位的经济业务核算。
vbse往来核算岗实训报告总结
vbse往来核算岗实训报告总结在本次 VBSE 实训中，我有幸担任了往来核算岗这一重要角色，通过实际操作和体验，对企业财务往来核算工作有了更深入的理解和认识。
一、实训单位概况本次实训所模拟的企业是一家综合性的制造企业，涵盖了采购、生产、销售等多个业务环节。
企业拥有众多供应商和客户，业务往来频繁，这使得往来核算工作显得尤为重要。
二、岗位职责与工作内容作为往来核算岗，我的主要职责是负责企业与供应商和客户之间的往来账款的核算与管理。
具体工作内容包括：1、供应商往来核算（1）审核采购发票和入库单，确保采购业务的真实性和准确性。
（2）与供应商进行对账，核对往来账款余额，及时发现并处理差异。
（3）根据合同约定，安排供应商货款的支付，确保按时付款，维护企业的良好信誉。
2、客户往来核算（1）审核销售发票和出库单，确认销售收入。
（2）与客户进行对账，催收应收账款，确保资金及时回笼。
（3）对逾期未收回的账款进行分析和跟踪，必要时采取相应的催款措施。
3、往来账款的账务处理（1）根据审核无误的业务单据，及时进行账务处理，登记往来明细账。
（2）定期进行往来账款的账龄分析，为管理层提供相关决策依据。
三、实训过程与遇到的问题在实训过程中，我严格按照岗位职责和工作流程开展工作。
首先，认真审核每一笔业务单据，确保数据的准确性和完整性。
然后，及时进行账务处理，做到日清月结。
同时，积极与其他部门沟通协作，确保信息的畅通。
然而，在实训过程中也遇到了一些问题和挑战。
1、数据录入错误由于业务单据数量众多，在录入数据时难免会出现错误，如金额错误、日期错误等。
这不仅影响了账务的准确性，还需要花费大量时间进行核对和更正。
2、对账差异在与供应商和客户对账时，经常会出现账款余额不一致的情况。
经过仔细分析，发现主要原因是双方入账时间的差异、业务单据传递不及时以及部分业务的处理方式不同等。
3、催款困难对于一些逾期未收回的应收账款，催款工作往往比较困难。
往来岗位实训总结
往来岗位实训总结
往来岗位实训是会计专业中非常重要的一个环节，通过实训可以让学生更好地掌握往来岗位的实际操作技能和相关知识。
以下是一份往来岗位实训总结，供参考:
在往来岗位实训中，我学到了很多在实践中无法学到的知识和技能。
首先，我学会了如何与客户进行沟通，如何与客户协商解决问题，以及如何在往来过程中保持良好的沟通和记录。
其次，我学会了如何对往来款项进行及时记录和核对，如何编制往来款报表，以及如何对车辆运输过程进行跟踪和管理。
最后，我学会了如何对往来岗位进行规范管理和风险控制，如何制定合理的往来岗位工作流程和制度，以及如何及时发现和解决往来岗位中存在的问题。
在往来岗位实训中，我也发现了自己存在的一些问题和不足。
例如，我发现自己在面对客户时存在一定的紧张和不自信，需要加强自己的沟通能力和自信心。
此外，我发现自己在某些方面的知识和技能还需要进一步学习和提高，例如如何更好地处理复杂往来业务和解决往来岗位中存在的问题。
总的来说，往来岗位实训是一次非常宝贵的实践经验，通过实训我更好地掌握了往来岗位的实际操作技能和相关知识，同时也发现了自己存在的一些问题和不足，为今后的成长和发展打下了坚实的基础。
往来结算岗位会计实训心得
往来结算岗位会计实训心得在往来结算岗位上走一遭，就像在一个大账本的迷宫里穿梭，每一笔往来款项都是迷宫里的一道门或者一条路。
做往来结算会计实训的时候，每天一睁眼就感觉自己像是一个账目的管家。
看着那一堆堆的票据和数据，心里头既紧张又兴奋。
这就好比你要去清点一个巨大宝库的宝贝，每一张票据都是一件独特的宝物，可不能弄错了。
应收账款的核算就像是在催朋友还钱，要小心翼翼又得坚定明确。
你得时刻盯着那些该收回来的钱，就像盯着树上快要成熟的果子，既担心它被鸟儿叼走，又怕它还没熟就掉下来烂掉。
有时候你觉得这笔钱肯定能按时回来，就像你觉得朋友答应还钱肯定不会食言，可现实却常常给你个小玩笑，可能是客户突然有了变故，钱就延迟了，就像朋友突然有了难处，还钱的事儿只能往后推。
应付账款的管理呢，又像是在跟各路债主打交道。
你要清楚什么时候该把钱给人家，不能早也不能晚。
早了呢，自己公司的资金可能就周转不开，晚了又怕得罪了人家。
这就像生活里跟邻居借东西，说好什么时候还就得什么时候还，不然下次再想借就难了。
记得有一次，因为对一笔应付账款的到期日记错了，差点就逾期付款，那种感觉就像是考试差点就交了白卷一样，心一下子提到了嗓子眼儿。
从那以后，对每一笔应付账款都要核对好几遍日期和金额，就像反复检查自己出门有没有带钥匙一样谨慎。
往来对账更是一场惊心动魄的“大戏”。
要把自己这边的账目和对方的一笔一笔对清楚，这就像两个人在比较各自的记忆，看有没有出入。
有时候两边的数据就像两个调皮的孩子，怎么都对不上，你就得像个侦探一样，从各种蛛丝马迹里找原因。
可能是一方记账的时候小数点错位了，或者是某笔业务被重复记录了。
找到问题的时候，那种感觉就像是在一堆乱麻里找到了线头，别提多高兴了。
在这个岗位上还得跟各个部门打交道。
销售部门就像一群热情的促销员，总是想把产品卖出去，可有时候他们答应的付款条件就有点宽松，这就给往来结算带来了压力。
采购部门呢，就像一群精打细算的买手，总是想以最低的价格买到最好的东西，可付款安排又得我们来协调。
往来会计岗位实训总结汇报最新5篇
往来会计岗位实训总结汇报最新5篇往来会计岗位实训总结汇报1本人在两周的时间内在学科老师的要求下圆满的完成了学校规定的实习工作.我是在_医药有限公司财务部实习的，实习时间是两周。
_医药有限公司是一个集团公司属下的全资子公司，是一家以医药经营为龙头,科研生产为基础的产,供,销_的现代化企业.公司依托北京政治,经济,文化中心的强大地域优势,依靠集团公司雄厚的实力支持,秉承济民惠民,信待天下的经营理念,以务实,诚信,客户至上的宗旨立足和服务于北京医药市场。
我在这家公司的财务部主要的实习内容包括出纳工作和会计工作,其中有记账凭证的制作,记账凭证的钉制,银行电汇单的填写,对银行对账单的记录,计算印花税等等。
记账凭证是由会计人员对审核无误的原始凭证或汇总原始凭证,按其经济业务的内容加以归类整理,作为登记账簿依据的会计凭证.记账凭证按其反映的经济业务内容或者按其反映的内容是否与货币资金有关可分为收款凭证,付款凭证和转账凭证.会计人员填制记账凭证要严格按照规定的格式和内容进行,除必须做到记录真实,内容完整,填制及时,书写清楚之外,还必须符合下列要求:摘要栏是对经济业务内容的简要说明,要求文字说明要简炼,概括,以满足登记账簿的要求,应当根据经济业务的内容,按照会计制度的规定,确定应借应贷的科目.科目使用必须正确,不得任意改变,简化会计科目的名称,有关的二级或明细科目要填写齐全,记账凭证中,应借,应贷的账户必须保持清晰的对应关系,一张记账凭证填制完毕,应按所使用的记账方法,加计合计数,以检查对应账户的平衡关系,记账凭证必须连续编号,以便考查且避免凭证散失,每张记账凭证都要注明附件张数,以便于日后查对.这家公司用的财务软件是用友财务软件,所以日常凭证的制作都是用电脑完成的,具体操作方法如下：1、记账凭证的摘要栏是对经济业务的简要说明,又是登记账簿的重要依据,必须针对不同性质的经济业务的特点,考虑到登记账簿的需要,正确填写,不可漏填或错填.2、必须按照会计制度统一规定的会计科目,根据经济业务的性质,编制会计分录,填入借方科目和贷方科目栏,二级或明细科目是指一级科目所属的二级或明细科目,不需要进行明细核算的一级科目,也可以不填二级或明细科目栏.3、金额栏登记的金额应和借方科目或贷方科目相对应或与一级科目,二级或明细科目分别对应.4、过账符号栏,是在根据该记账凭证登记有关账簿以后,在该栏注明所记账簿的页数或划,表示已经登记入账,避免重记,漏记,在没有登账之前,该栏没有记录.5、凭证编号栏.记账凭证在一个月内应当连续编号,以便查核.收款,付款和转账凭证分别编号,对于收,付款凭证还要根据收付的现金或银行存款分别编号,如银收字第号,现付字第号,转字第号.一笔经济业务需要编制多张记账凭证时,可采用分数编号法.6、记账凭证的日期.收付款凭证应按货币资金收付的日期填写;转账凭证原则上应按收到原始凭证的日期填写,也可按填制记账凭证的日期填写.7、记账凭证右边附件张,是指该记账凭证所附的原始凭证的张数,在凭证上必须注明,以便查核.如果根据同一原始凭证填制数张记账凭证时,则应在未附原始凭证的记账凭证上注明附件张,见第号记账凭证,如果原始凭证需要另行保管时则应在附件栏目内加以注明.8、对于收款凭证或付款凭证左上方的应借科目或应贷科目,必须是现金或银行存款,不能是其他会计科目.凭证里面的应借科目或应贷科目是与现金或银行存款分别对应的科目.9、记账凭证填写完毕应进行复核与检查,并按所使用的记账方法进行试算平衡.有关人员,均要签名盖章,出纳人员根据收款凭证收款,或根据付款凭证付款时,要在凭证上加盖收讫或付讫的戳记,以免重收重付,防止差错.制作完记账凭证以后还要必须把凭证一一的打印出来,然后把对应的相关票据贴在打印后的凭证后面,具体的操作如下:胶水抹在凭证背面的右上角以便贴凭证相应的票据,贴完票据后如果票据比凭证要大的话应按凭证的大小把票据整齐的叠好便与以后的装订,之后要按凭证业务号的大小有序的把凭证排列整齐,这样如果以后要查找也方便许多。
教案-往来业务会计岗位实训
教案-往来业务会计岗位实训一、实训目标1. 理解并掌握往来业务会计的基本概念和流程。
2. 学会使用往来账管理系统，进行客户和供应商的管理。
3. 能够正确进行应收账款、应付账款、预收账款和预付账款等往来业务的核算。
4. 掌握往来业务会计在财务报表编制中的应用。
二、实训内容1. 往来账管理系统的操作客户信息录入和管理供应商信息录入和管理往来账款查询和核对2. 应收账款和应付账款的核算销售收入的确认和应收账款的核算采购成本的确认和应付账款的核算坏账损失的核算3. 预收账款和预付账款的核算预收账款的确认和核算预付账款的确认和核算4. 往来业务会计在财务报表编制中的应用资产负债表中往来项的填列利润表中往来项的填列三、实训步骤1. 往来账管理系统的操作登录往来账管理系统录入客户和供应商信息查询和核对往来账款2. 应收账款和应付账款的核算根据销售合同和采购合同，确认收入和成本录入应收账款和应付账款凭证核对和清理往来账款3. 预收账款和预付账款的核算根据预收合同和预付合同，确认预收账款和预付账款录入预收账款和预付账款凭证核对和清理往来账款4. 往来业务会计在财务报表编制中的应用根据往来账款数据，填列资产负债表中的往来项根据往来账款数据，填列利润表中的往来项四、实训要求1. 熟练掌握往来账管理系统的操作，能够独立进行客户和供应商信息录入和管理。
2. 能够准确核算应收账款、应付账款、预收账款和预付账款，并进行核对和清理。
3. 能够根据往来账款数据，正确填列财务报表中的往来项。
五、实训评价1. 往来账管理系统的操作熟练度。
2. 往来业务会计核算的准确性和及时性。
3. 财务报表中往来项填列的正确性。
六、实训案例分析1. 案例一：某企业销售一批商品，销售额为10万元，客户签订合同并支付5万元定金。
根据此案例，学生需要核算应收账款和预收账款。
2. 案例二：某企业采购一批原材料，采购成本为8万元，供应商要求先支付3万元定金。
往来结算岗位实训
收 账号
4222303031
2688
款 人
开户行
工商银行江宁分行 行号 761
联 收 款 人 开
出票金额 人民币 (大 壹拾壹万柒仟元整 写)
千百十万千百十元角分
户 行
￥1 1 7 0 0 0 0 0
随
汇票到期 2007 年 3 月 1 日日
交易合同
委
03/12-11018
托 收
本汇票已经本单位承兑,
合计
价税合计
销货 名称 单位 地址 销货单位(章):
佰 分
拾
万
仟
佰
收款人:
税务登记号 开户银行及账号
复核:
销
货
方
记
账
凭
拾
元
角证
开票人：
商业承兑汇票 IXIV0292578
出票日期 贰零零柒年壹拾贰月零壹日
第 001920715 号
全称
外贸公司
全称
诚远公司
此
付 账号
0763
款 人
开户行
招
商
银 行号
行支行
其中：应收账款提取的坏账准备：17130 元
其他应收款提取的坏账准备：1 630 元
（三）2007 年 3 月份有关业务发生附后
1、开设应收账款、应收票据、其他应收款、预付账款等明细账，登记期初余额； 实训任务
2、根据发生的经济业务填制记账凭证，并顺序逐笔登记有关明细账，月终结账。
【业务资料】2007 年 3 月份发生有关经济业务如下（原始凭证附后）：
行 汇票承兑人 汇票金额
4222303031
现
工商银行江宁 汇
支行
票
教案往来业务会计岗位实训
教案往来业务会计岗位实训一、实训目标1. 理解往来业务会计的基本概念和职责。
2. 熟悉往来业务会计的主要工作流程和操作步骤。
3. 掌握往来业务会计的核算方法和相关会计准则。
4. 培养实际操作能力，提高往来业务会计工作的效率和准确性。
二、实训内容1. 往来业务会计的基本概念和职责介绍。
2. 往来业务会计的工作流程和操作步骤讲解。
3. 往来业务会计的核算方法和相关会计准则讲解。
4. 往来业务会计实际操作练习。
三、实训方法1. 讲授法：介绍往来业务会计的基本概念、职责、工作流程、操作步骤、核算方法和会计准则。
2. 实践法：进行实际操作练习，让学生亲身体验往来业务会计的工作。
3. 案例分析法：分析实际案例，让学生更好地理解和应用所学知识。
四、实训步骤1. 介绍往来业务会计的基本概念和职责。
2. 讲解往来业务会计的工作流程和操作步骤。
3. 讲解往来业务会计的核算方法和相关会计准则。
4. 分组进行实际操作练习，教师进行指导和点评。
5. 分析实际案例，进行案例讨论和总结。
五、实训要求1. 学生需提前预习相关理论知识，了解往来业务会计的基本概念、职责、工作流程、操作步骤、核算方法和会计准则。
2. 学生需认真参与实际操作练习，积极提问和讨论。
3. 学生需完成实训报告，总结实训过程中的收获和问题，并提出改进建议。
4. 教师需对学生的实际操作和报告进行指导和评价，及时给予反馈。
六、实训环境与设备1. 计算机及相关软件：安装有会计软件的计算机，如金蝶、用友等。
2. 会计凭证、账簿、报表等会计用品。
七、实训时间安排1. 理论讲解：2课时（90分钟）2. 实际操作练习：4课时（180分钟）3. 案例分析与讨论：1课时（45分钟）4. 实训总结与反馈：1课时（45分钟）八、实训评价与反馈1. 学生实际操作的正确性和准确性。
2. 学生参与讨论的积极性和思考的深度。
3. 学生实训报告的质量，包括对实训内容的理解、问题的分析及改进建议。
vbse往来核算岗实训报告总结
vbse往来核算岗实训报告总结本报告是对我在vbse往来核算岗位实习期间所进行的实训经历进行总结和分析。
通过参与实际工作，我深入了解了vbse往来核算的重要性和实践操作。
以下是本报告的主要内容：一、实习背景在实习期间，我进入了vbse往来核算岗位，负责公司的往来核算工作。
通过实习，我熟悉了公司的内部财务流程和往来核算的流程，并且学会了使用财务软件进行数据录入和核对。
二、工作内容1. 往来核算的基本概念往来核算是指公司与内外部相关单位之间的财务往来进程。
在实习中，我了解到往来核算包括应收账款、应付账款、预收账款和预付账款等内容。
同时，我通过与不同部门的合作和信息沟通，学会了如何准确获取和核算各项往来款项。
2. 数据录入和核对在实习期间，我主要负责将收到的发票和账单录入财务软件，并与实际情况核对。
通过这个过程，我发现了一些常见的错误和问题，并加以解决。
我学会了关注细节，确保数据的准确性和一致性。
3. 财务报表的生成与分析在实习中，我使用财务软件生成了各种财务报表，如应收账款表、应付账款表和利润表等。
通过对这些报表的分析，我能够了解公司的资金流动情况，提供数据支持给公司管理层作出决策。
三、实习收获通过实习经历，我不仅在实际操作中提高了往来核算的能力和熟练度，而且加深了对财务管理的理解。
我学会了如何与其他部门进行有效的沟通和合作，提高了解决问题的能力和协调能力。
四、反思与改进在实习中，我发现自己在数据处理和分析方面仍有不足之处。
我在核对数据时有时会出现粗心的情况，导致一些错误的账目进入系统。
为了改进这一点，我决定在将来加强对数据的认真性和注意力。
另外，我还意识到在与其他部门的合作过程中，我需要更加主动积极地沟通和交流，以确保信息的准确传递，并提高工作效率。
五、总结通过本次实习经历，我对vbse往来核算的工作有了更加系统和全面的了解。
我锻炼了实际操作的能力，并提高了沟通和协调能力。
在未来的工作中，我将继续学习和提升自己，不断适应并发展在财务管理领域。
往来会计岗位实验报告(3篇)
一、实验目的本次实验旨在通过模拟往来会计岗位的实务操作，使学生对往来会计业务有更深入的了解，提高其业务处理能力和会计核算水平。
通过实验，使学生能够掌握往来款项的确认、计量、记录、报告等环节，为今后从事会计工作打下坚实基础。
二、实验内容1. 实验背景模拟一家企业，该企业主要业务为销售商品，往来款项主要包括应收账款、应付账款、其他应收款、其他应付款等。
2. 实验步骤（1）建账根据模拟企业的实际情况，建立会计科目体系，包括总账科目和明细账科目，并设置相应的账簿。
（2）编制记账凭证根据模拟企业的业务，编制相应的记账凭证，包括收款凭证、付款凭证、转账凭证等。
（3）登记账簿根据记账凭证，登记总账、明细账，确保账簿记录准确、完整。
（4）核对往来款项定期核对往来款项，确保往来款项的准确性。
（5）编制会计报表根据账簿记录，编制会计报表，包括资产负债表、利润表等。
（6）分析往来款项对往来款项进行分析，了解企业的财务状况和经营成果。
三、实验过程根据模拟企业的实际情况，设置以下会计科目：（1）应收账款（2）应付账款（3）其他应收款（4）其他应付款（5）主营业务收入（6）主营业务成本（7）管理费用（8）财务费用（9）销售费用（10）所得税费用（11）利润分配（12）库存现金（13）银行存款（14）原材料（15）库存商品（16）固定资产（17）累计折旧（18）实收资本（19）盈余公积（20）本年利润2. 编制记账凭证根据模拟企业的业务，编制以下记账凭证：（1）收款凭证借：银行存款 10,000贷：应收账款 10,000（2）付款凭证借：应付账款 5,000贷：银行存款 5,000（3）转账凭证借：管理费用 1,000贷：库存现金 1,0003. 登记账簿根据记账凭证，登记总账、明细账，确保账簿记录准确、完整。
4. 核对往来款项定期核对往来款项，确保往来款项的准确性。
5. 编制会计报表根据账簿记录，编制以下会计报表：（1）资产负债表（2）利润表6. 分析往来款项对往来款项进行分析，了解企业的财务状况和经营成果。
往来岗位实训报告(一)
往来岗位实训报告(一)往来岗位实训报告一、实训背景本次实训是由公司为提高员工在往来岗位的能力，在实战中进行培训的一项活动。
通过实践操作，让员工掌握往来岗位的基本技能，提高工作效率。
二、实训目的1.让员工了解往来岗位的基本知识；2.培养员工实战经验和解决问题的能力；3.提高员工的工作效率和质量。
三、实训内容1.市场营销–掌握市场调研、销售策略制定；–培养谈判和沟通技巧；–了解客户需求，提高客户满意度；2.客户服务–掌握客户服务流程和工具；–熟练运用服务技巧，提高客户满意度；–培养良好的客户关系；3.物流管理–熟悉物流流程和相关法律法规；–掌握运输协调和应急处理能力；–提高物流运营效率和管理水平；四、实训收获通过实践操作，本人收获了以下方面的技能和经验：1.了解了市场营销的基本知识和销售策略，培养了谈判和沟通技巧；2.熟悉了客户服务流程和常用的服务技巧，提高了客户满意度；3.掌握了物流管理的流程和相关法律法规，提高了物流运营效率和管理水平；4.培养了问题解决能力和团队协作能力。
五、实训体会在实训过程中，我深深地感受到了“实践出真知”的道理。
通过实际操作，我们才能真正掌握知识和技能，将理论知识转化为实际能力。
在以后的工作中，我会不断运用和提升自己的技能，提高工作效率和质量。
六、结语往来岗位实训活动，让我受益匪浅。
感谢公司的安排和支持，让我们能够在实践中学习和成长。
我会始终怀着学习的心态，不断进修提升自己，为公司贡献我最大的力量。
七、建议与改进在本次实训中，也存在一些问题和需要改进的地方：1.实训时间有限，不够充分，希望能够延长实训时间，加强实践环节；2.实际操作中遇到的问题没有及时给予解答，希望能够加强对实践操作的指导；3.实训的内容较为基础，希望能够增加一些高级课程，提高实训的难度和挑战性。
八、总结本次往来岗位实训让我掌握了很多基本技能和实践经验。
通过实践，我认识到只有不断学习、提升自己，才能更好地适应职场的变化和需求。
往来业务岗位实训报告
一、实训背景随着我国经济的快速发展，企业之间的业务往来日益频繁，往来业务的核算和管理显得尤为重要。
为了提高我的业务能力，了解企业往来业务的核算流程，我参加了此次往来业务岗位实训。
二、实训目标1. 了解往来业务岗位的岗位职责和工作内容；2. 掌握往来业务的核算流程和方法；3. 熟悉往来款项的结算和催收技巧；4. 提高自己的实际操作能力和团队协作能力。
三、实训内容1. 往来业务岗位岗位职责往来业务岗位主要负责企业内部及外部往来款项的核算、结算、催收等工作。
具体岗位职责如下：（1）负责应收账款、应付账款、预付账款等往来款项的核算，确保账目准确无误；（2）审核、登记、传递、整理往来款项的原始凭证；（3）根据业务需求，编制记账凭证，并确保其准确无误；（4）定期进行往来款项的核对、清理和分析，及时发现问题并采取措施；（5）负责往来款项的催收工作，确保企业资金安全；（6）协助其他部门解决往来款项相关问题。
2. 往来业务核算流程（1）收付款项：根据业务需求，收付款项，并开具相应的收付款凭证；（2）审核凭证：对收付款凭证进行审核，确保其真实性、合规性；（3）登记账簿：将收付款凭证登记到相应的账簿中；（4）核对账目：定期对往来款项进行核对，确保账目准确无误；（5）编制报表：根据往来款项的核算结果，编制相应的报表；（6）催收款项：对逾期未收回的款项进行催收，确保企业资金安全。
3. 往来款项结算与催收技巧（1）结算技巧：与客户协商确定合理的结算方式，如银行转账、支票、现金等；（2）催收技巧：针对不同类型的客户，采取不同的催收策略，如电话催收、函件催收、上门催收等；（3）建立良好的客户关系：与客户保持良好的沟通，了解客户需求，提高客户满意度；（4）定期分析催收效果，总结经验教训，不断改进催收工作。
四、实训收获1. 提高了我的业务能力，掌握了往来业务核算的流程和方法；2. 增强了我的实际操作能力和团队协作能力；3. 学会了如何与客户沟通，提高了解决问题的能力；4. 增强了法律意识，提高了职业道德水平。
会计综合实训往来核算岗位内容及过程
会计综合实训往来核算岗位内容及过程一、岗位内容1.1 往来核算岗位的职责往来核算岗位是会计部门中非常重要的一环，主要负责公司与外部经济单位之间的往来款项核算及管理工作。
具体职责包括但不限于：处理应收款项和应付款项的进出账务，协调从营业员处收取应收账款及向供应商付款，并核对账务凭证、出具往来账款对账单等工作。
1.2 往来核算岗位的工作内容往来核算岗位的工作内容包括但不限于：1.2.1 应收账款管理：及时核对客户的欠款情况，与营业员进行确认并催收欠款，及时进行账务处理。
1.2.2 应付账款管理：认真审核供应商提供的账单和发票，与采购部门对账，确保及时付款。
1.2.3 往来账款对账：定期与客户、供应商进行往来账款对账，核对账目，及时发现和纠正账务错误。
1.2.4 往来账务处理：认真处理客户付款及供应商收款事务，及时录入、核对会计凭证。
1.2.5 往来账款报表：定期生成应收应付款项报表，并将其汇总上报给财务主管。
1.3 往来核算岗位的技能要求1.3.1 会计专业知识：熟悉会计核算原理，掌握基本的会计流程和操作规程。
1.3.2 细致认真：处理大量账务，要求工作细致、认真，能及时发现并纠正错误。
1.3.3 交流能力：需要与内外部多个部门进行交流，要求具备良好的交流能力和协调能力。
1.3.4 抗压能力：月末季末等财务处理高峰期会很忙碌，要求具备一定的抗压能力。
二、岗位工作流程往来核算岗位的工作流程通常为：2.1 信息获取阶段接收来自营业员和供应商的付款通知或应收账款确认，同时了解公司账款收付的最新情况。
2.2 账务处理阶段根据获得的信息，进行应收款项和应付款项的登账工作，以及相关凭证的录入和审核工作。
2.3 对账核对阶段定期对客户和供应商的账款进行对账核对，发现并及时纠正账务错误，确保公司账目清晰准确。
2.4 报表生成阶段根据月度或季度要求，生成应收应付款项的报表，并将其上报给财务主管进行审核。
2.5 与其他部门交流阶段与营业员和采购部门进行信息交流，确认欠款情况和付款时间，确保公司账务处理的及时性和准确性。
vbse往来核算岗实训报告总结
vbse往来核算岗实训报告总结尊敬的领导：您好！我是vbse往来核算岗的实习生，通过这段时间的实训，我对该岗位的工作职责、技能要求和实际操作有了更深入的了解。
在这封报告中，我将总结我实训期间的学习和体验，并提出未来进一步提升的建议。
一、实训内容在实训期间，我主要学习了以下内容：1. 往来核算基本概念和原理：了解了往来核算的定义、目的、作用以及在企业会计中的重要性。
通过学习相关知识，我掌握了往来核算的基本方法和流程。
2. 往来账务处理：学习了根据企业的往来业务情况，进行账务处理的方法。
掌握了基本的会计分录和账务凭证的编制，并了解了常见错误和处理方法。
3. 往来账款的管理与分析：学习了往来账款的管理流程，包括账款的核对、账龄分析等。
通过了解企业的应收款项与应付款项的管理，我可以更好地追踪和掌握往来款项的情况，提高企业的资金利用效率。
4. 往来核算报表的编制与分析：了解了往来核算报表的种类和内容，学习了报表的编制方法和分析技巧。
通过对报表的分析，我可以及时了解企业的往来状况，为财务决策提供依据。
二、实际操作与体验在实训期间，我有机会参与实际的往来核算操作，真实感受到了岗位的职责和挑战。
1. 责任感的培养：在实际操作中，我深刻体会到了工作的严谨性和责任感的重要性。
要准确处理往来账务，需要仔细核对信息、保持高度的注意力和耐心，以避免出现错误。
2. 协作与沟通能力的锻炼：往来核算工作需要与其他部门密切协作，以确保账务的准确性和流程的顺畅。
通过与团队合作，我学会了良好的沟通技巧，更好地理解和满足其他部门的需求。
3. 分析和解决问题的能力：在实际操作中，有时会遇到复杂的账务情况和异常情况。
通过分析和解决这些问题，我提高了自己的问题识别和解决的能力。
三、进一步提升的建议通过实训的学习和实际操作的体验，我意识到自己在以下方面还需进一步提升：1. 专业知识的深化：要成为一名优秀的往来核算岗，需要不断学习和掌握会计和财务管理等专业知识，加强对相关法规和政策的了解，以更好地应对复杂的往来业务情况。
教案往来业务会计岗位实训
教案往来业务会计岗位实训一、实训目标1. 理解并掌握往来业务会计的基本概念和操作流程。
2. 学会使用会计软件进行往来业务的录入、核对和报表。
3. 培养学生的实际操作能力和职业素养，提高他们在会计岗位的工作效率。
二、实训内容1. 往来业务会计基本概念和操作流程的学习。
2. 会计软件的使用方法和操作技巧的培训。
3. 实际案例的分析与处理，包括应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等科目的核算和管理。
4. 往来业务会计报表的编制和分析。
5. 实训成果的评估和反馈。
三、实训方法1. 讲授法：对往来业务会计的基本概念和操作流程进行系统的讲解和阐述。
2. 实践操作法：通过会计软件的实际操作，让学生熟悉并掌握会计软件的使用方法和操作技巧。
3. 案例分析法：提供实际案例，让学生进行分析和处理，提高他们解决实际问题的能力。
4. 反馈评估法：对学生的实训成果进行评估和反馈，帮助他们发现并改正错误，提高实训效果。
四、实训步骤1. 学习往来业务会计的基本概念和操作流程。
2. 学习会计软件的使用方法和操作技巧。
3. 分析并处理实际案例，进行往来业务的核算和管理。
4. 编制并分析往来业务会计报表。
5. 提交实训成果，接受评估和反馈。
五、实训要求1. 学生应提前预习往来业务会计的基本概念和操作流程，了解会计软件的使用方法。
2. 学生应积极参与实训，按时完成实训任务。
3. 学生应认真分析实际案例，准确进行往来业务的核算和管理。
4. 学生应熟练掌握会计软件的操作，能够独立编制并分析往来业务会计报表。
5. 学生应按时提交实训成果，对评估和反馈意见进行认真对待并加以改进。
六、实训环境与材料1. 实训环境：计算机房，每台计算机配备会计软件和网络连接。
2. 实训材料：往来业务会计相关教材、会计软件操作手册、实际案例资料。
七、实训评价1. 评价标准：准确无误地完成往来业务的核算和管理，正确编制并分析往来业务会计报表。
2. 评价方法：通过实训成果的提交和评估，对学生的操作技能、分析能力以及职业素养进行综合评价。
vbse往来核算岗实训报告总结
vbse往来核算岗实训报告总结一、实训背景简介本次实训旨在培养和提高学生的往来核算能力和实际操作能力，通过对VBSE往来核算岗位的实际情况进行分析和总结，以提升学生对往来核算的理解和应用能力。
二、实训内容及操作过程1. 实训内容本次实训主要包括以下内容：(1) 收发货人应收应付款的往来核算；(2) 客户预收账款的往来核算；(3) 供应商预付账款的往来核算；(4) 执行销售合同的往来核算。
2. 操作过程在实训过程中，我按照以下步骤进行了操作：(1) 根据实际情况和给定的数据，使用VBSE系统进行往来核算相关操作；(2) 针对每个操作，按照要求填写相应的凭证和账户信息；(3) 检查操作结果，并进行调整和修正，保证数据的准确性；(4) 根据实训要求，编制了相应的报表和总结。
三、实训收获与心得体会通过本次实训，我收获了以下几个方面：1. 熟悉了VBSE系统的操作流程和相关功能，提高了自己的实际应用能力；2. 加深了对往来核算的理解和应用，学会了如何进行凭证填制和账务处理；3. 实践锻炼了自己的团队协作和沟通能力，提高了自己的工作效率；4. 在实训过程中，遇到了一些问题和挑战，但通过不断学习和尝试，最终成功解决，并积累了一定的应变能力。
总的来说，本次实训对我个人的成长和提高起到了积极的推动作用，我对自己的能力和潜力有了更深的认知，并对未来工作有了更明确的规划和目标。
四、实训中存在的问题及改进方案在实训过程中，我也发现了一些问题和需要改进的地方：1. 实训中遇到了一些操作不熟悉的情况，导致效率较低，需要加强相关操作的学习和实践；2. 部分操作凭证填写不够规范和细致，容易出现错误，需要提高细心程度，注意凭证填制的准确性和规范性；3. 在团队协作中，沟通不够充分和顺畅，需要加强沟通能力，提高团队合作效果。
针对以上问题，我制定了以下改进方案：1. 加强对VBSE系统的学习和掌握，提高自己的操作熟练度；2. 注重凭证填写的规范性和准确性，避免出现常见的错误；3. 主动参与团队讨论和沟通，提高团队意识和协作效果。
往来核算岗位会计实习心得体会范文4篇
往来核算岗位会计实习心得体会范文4篇往来核算岗位会计实习心得1在结账以前必须先对账，对账主要是为了发现和纠正记账过程中出现的差错。
因为在会计核算过程中难免会出差错，而且差错可能出现在各个环节，如记账凭证填制中的错误、记账过程中的错误、实物保管过程中的疏忽等等。
因此，在会计期末将账簿同会计凭证、其他账簿、实存物资相核对，可以保证账证相符、账账相符、账实相符，是会计信息真实可靠的保证，同时为报表的编制打下了良好的基础。
对账中的错误让我又重新温习了查找错帐的方法：差数法、尾数法、除二法、除九法。
除二法是查重复账用的，除九法是查数字颠倒的，差数法是查少计账的，尾数法是用来查少计尾数的。
还可以这样分成两种方法，一、查找漏记、重记错差的方法。
总帐与分帐不平时，如果差错数是72，就得先看凭证上有无72这一笔数字。
如果发现有这一笔，就应看有关帐户是否有漏记、重记的情况。
二、查找反方向差错的方法。
这种反方向的差错数，一定是偶数，可用2;除尽。
所得的商数就是差错数。
电算化在公司的普及使用，让我对电算化又有了更新的认识，会计电算化是会计技术和计算机技术相结合的产物，会计电算化的不断发展，要求会计电算化人才培养要突出实务性特征，要使会计电算化人才能够迅速理解适应和进入计算机会计实务环境，能够熟练从事手工会计操作和运作财务软件，具有从实务中学习和进步的能力。
会计电算化人才是一种复合型人才，无论其侧重哪一方面，都应该拥有足够的会计和计算机两方面的知识，懂得计算机技术手段，能将会计工作转化为计算机应用；要熟知一些计算机环境下的会计运作方式和模式。
在我国，随着经济的持续发展，对会计类专业人才的需求一直处于一种上升的趋势，即使是大学生人数激增，毕业生就业困难的今天，会计类专业的就业形势也明显的比其他专业的要好，在各地的招聘职位需求排行榜上，财经类专业一直处于领先，根据调查结果显示，社会对会计电算化专业毕业生需求意愿较强，九成单位有长期需求。
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项目三往来结算岗位核算实训
【业务资料】 年 月份发生有关经济业务如下（原始凭证附后）：
业务 ：
江苏省增值税专用发票
开票日期 年 月 日
销货单位 章 收款人 复核 开票人：
商业承兑汇票
出票日期 贰零零柒年壹拾贰月零壹日 第 号
联收款人开户行随委托收款凭证寄付款
人
诚远公司 贰零零柒年零叁月零贰日
4222303031
贰零零柒年零叁月零贰日
诚远公司4222303031
№ 中国工商银行 进账单（送票回执）
年 月 日
业务 ：
贰零零柒年零贰月零叁日
诚远公司
4222303031
工商银行江宁支行
2007年02月03日
2007年02月03日
业务 ：
江苏增值税专用发票Ｎ 。
此联是发票联开票日期： 年 月 日
收款人：×××复核：傅高（章）
公路、内河货物运输业统一发票
备查号发票联发票代码：
开票日期 发票号码： Array
第
二
联
发
票
收款人： 开票单位：×××
玖万叁仟陆佰元整 ￥93600.00
诚远公司 4222303031 工商银行江宁支行
收款人开户银行盖章 中国工商银行 江宁分行 2007.03.05 转讫
（1）
2007年03月05日
业务 ：
中国工商银行
江宁分行
2007.03.06 转讫 （1）
诚远公司 4222303031 工商银行江宁支行
伍万元整
￥50000.00
2007年03月06日
业务 ：
票据贴现凭证（收账通知）
年 月 日 第 号
业务 ：
诚远公司 4222303031 工商银行江宁支行
中国工商银行
江宁分行
2007.03.11 转讫 （1）
2007年03月11日
业务
委收号码：
委托日期： 年 月 日
单位主管： 会计： 复核： 记账
业务
诚远公司 4222303031
工商银行江宁支行
济南宏达公司 37568945231
农业银行济南分行2688 财务专用章
贰零零柒年零叁月壹拾叁日
2007年03月13日
2007年03月13日
2
农业银行济南分行 历下支行 2007.03.13
转讫 （1）
业务 ：
江宁支行转账支票
江宁支行
财务专用章
江苏省增值税专用发票
开票日期 年 月 日
业务 ：
业务 ：
商业承兑汇票
出票日期 贰零零柒年零壹月贰拾伍日 第 号
业务 ：
预 提 费 用 分 配 表
年
月 日
主管： 复核： 制表：
业务 ：
坏账准备提取表
年 月 日
【业务资料】诚远公司 年 月份发生有关经济业务如下（原始凭证附后）：业务 ：
收料单
材料科目：材料 年 月 日 编号：
材料类别：原料及主要材料 收料仓库： 号仓库
供应单位：鑫明公司 发票号码：
材
料
材料 名称规
格
计量
单
位
数量实际价格计划价格
编号应
收
实
收
单
价发票金额
运
费合计
单
价金额
乙材
料千克
备注
采购员： 检验员： 记账员： 保管员：
上海市增值税专用发票
开票日期 年 月 日
购
货 单 位名称：诚远公司
南京市江宁区天印大
道 号
中国工商银行江宁支
行
密
码
区
第 二
联
发票 联
纳税人识别号：
地址、电话：
开户银行及账
号
货物或应税劳务名称规格型
号
单
位
数量单
价
金额税率税额
乙材料吨 价税合计 大写 柒万零贰佰元整（小写）￥
销 货 单名称：上海鑫明公司
上海市中山路
备注：现金折扣为 ／ 、
／ 、 ／
纳税人识别号：
地址、电话：
位 开户银行及账号
号
工商银行浦东新区支
行
收款人： 复核： 开票人： 销货单位： 章
业务 ：
委收号码：
委托日期： 年 月 日
单位主管： 会计： 复核： 记账 业务 ：
江宁支行转账支票江宁支行
财务专用章
业务 ：
江苏省增值税专用发票
开票日期 年 月 日
销货单位 章 收款人 王涛 复核 开票人：刘红
经办人章年 月 日
业务 ：
业务 ：
医 药 费 报 销 单姓名： 年 月 日
业务 ：
江宁支行转账支票
江宁支行
财务专用章
业务 ：
江苏省南京市工业销售发票
开票日期： 年 月 日 。
业务 ：
中国工商银行 进账单（送票回执）
№
年 月 日
应付职工新酬汇总表 年 月 日
【要求】完成往来岗位的经济业务核算。