第三章往来结算岗位业务
会计结算部岗位职责(4篇)
会计结算部岗位职责会计结算部是一个负责财务会计结算工作的部门，岗位职责主要包括以下几个方面：1. 负责公司日常会计结算工作。
包括核算会计凭证、登记原始凭证、编制会计报表等。
2. 监督公司财务数据的准确性和完整性。
负责核对和审核各项财务数据，确保符合相关会计准则和法规。
3. 掌握公司财务状况，提供财务分析和报表解读服务。
根据会计报表，分析公司的财务状况，提供财务分析报告和建议，为管理层决策提供依据。
4. 参与公司财务预算编制工作。
协助编制公司财务预算，跟踪实际执行情况，做好预算控制和分析。
5. 参与公司内部审计工作。
协助内部审计部门进行内部审计工作，对公司各项业务进行审核和评估，发现问题并提出改进建议。
6. 配合外部审计工作。
提供公司财务数据和相关资料，配合外部审计师进行财务审计工作。
7. 负责税务申报和税务审计工作。
包括编制年度税务申报表和纳税申报表，配合税务部门进行税务审计。
8. 管理公司的固定资产。
负责固定资产的登记、清查和折旧计算，确保固定资产的管理和使用符合公司政策和法规。
9. 参与公司财务系统的建设和维护。
负责财务系统的数据输入和管理，保证财务数据的准确性和安全性。
以上是会计结算部岗位的一些主要职责，具体职责可能还会根据公司的具体情况有所不同。
会计结算部岗位职责（二）岗位职责：会计结算部作为一个会计结算部的成员，你需要负责以下职责：1. 负责公司的财务报表的编制和核对。
包括利润表、资产负债表、现金流量表等。
这要求你掌握会计原理和会计准则，以保证报表的准确性和及时性。
同时，你需要与其他部门合作，收集各项财务数据并进行核对，以确保报表的完整性。
2. 负责月度和季度财务审计的准备工作。
会计结算部在审计过程中起着重要的角色，你需要协助审计师完成审计工作，准备相关的财务文件、凭证和资料。
你还需要回答审计师提出的问题，并提供准确的信息和数据。
3. 负责公司的应收款项和应付款项的管理和核算。
你需要监控和跟踪公司的应付和应收账款，包括发出和收到的发票、收款单据等。
往来结算岗位职责
往来结算岗位职责
往来结算岗位的职责包括：
1. 维护和管理往来账户：负责建立和维护与供应商、客户等往来单位的账户，及时记
录往来款项的收入和支出情况。
2. 负责往来结算工作：根据业务需求，按时进行往来款项的结算工作，确保账款的准
确性和及时性。
3. 预测和管理往来资金流：根据财务预测和业务需求，及时预测和分析往来资金的流
动情况，确保资金的充足性和合理运用。
4. 协调和沟通：与供应商、客户等往来单位保持良好的沟通和合作关系，及时解决往
来结算中出现的问题和纠纷。
5. 编制和分析报表：负责编制往来结算相关的报表，如往来款项明细、往来账龄分析等，为财务部门和管理层提供准确的财务信息和决策依据。
6. 遵守财务相关法规和规定：严格遵守国家财务相关法规和公司的财务管理制度，确
保往来结算工作的合规性和规范性。
7. 参与财务审计工作：协助财务部门进行年度财务审计工作，配合审计人员进行数据
提供和资料整理等工作。
总的来说，往来结算岗位的职责是管理和处理与供应商、客户等往来单位的账款事务，确保往来款项的准确性、及时性和合规性。
同时，也需要与往来单位进行有效的沟通
和协调，提供准确的财务信息和报表，参与财务审计工作，以保证公司财务运营的正
常进行。
往来资金岗位责任制度范文
往来资金岗位责任制度范文（____字）第一章总则第一条为确保公司往来资金的安全，规范往来资金岗位的职责和权限，制定本制度。
第二条往来资金岗位的职责是：负责公司与合作伙伴之间的资金往来活动，包括资金收付、结算、对账等工作。
第三条往来资金岗位的权限是：根据公司的授权，管理和操作公司与合作伙伴之间的资金往来活动。
第二章往来资金岗位职责第四条往来资金岗位的主要职责是：（一）负责收集和整理与合作伙伴之间的资金往来信息，及时进行登记和归档。
（二）负责核对合作伙伴提供的资金往来信息，确保准确无误。
（三）负责按照公司制定的流程和规定，进行资金的收付和结算。
（四）负责与合作伙伴进行资金往来的对账工作，及时发现并处理账目差异。
（五）负责编制和提交与资金往来相关的报表和统计数据。
第五条往来资金岗位还应具备以下素质和能力：（一）具备良好的沟通和协调能力，能与合作伙伴保持良好的工作关系。
（二）具备较强的分析和解决问题的能力，能独立处理紧急情况。
（三）具备较强的责任心和保密意识，能保守公司的财务信息和商业秘密。
（四）具备熟练的操作能力，能够熟练运用财务软件和办公软件。
第三章往来资金岗位权限第六条往来资金岗位的权限范围包括：（一）根据公司的授权，代表公司与合作伙伴进行资金的收付和结算。
（二）根据公司的要求，与合作伙伴进行资金往来的对账工作，核对账目是否一致。
（三）根据公司的要求，编制和提交资金往来相关的报表和统计数据。
第七条往来资金岗位的权限分为常规权限和非常规权限。
（一）常规权限是指岗位人员在正常工作情况下拥有的权限，必须按照公司的规定和流程进行操作。
（二）非常规权限是指岗位人员在特殊情况下才具备的权限，需要经过上级领导的特别授权才可以操作。
第四章往来资金岗位制度流程第八条往来资金岗位的工作流程如下：（一）接收资金往来信息：及时接收和整理与合作伙伴之间的资金往来信息。
（二）核对资金往来信息：核对合作伙伴提供的资金往来信息，确保准确无误。
岗位职责-往来结算岗位职责
岗位职责-往来结算岗位职责
往来结算岗位的职责包括但不限于以下内容：
1. 负责与供应商、客户等往来单位的结算工作，确保应收应付款项的准确性和及时性。
2. 根据销售合同、采购合同等相关文件，核实往来单位的应收应付账款，并及时发出
欠款通知或收款通知。
3. 与往来单位协商及时结算款项，并与财务部门进行沟通，确保款项的准确入账。
4. 跟进和解决往来单位的付款问题，及时处理付款纠纷和退款事宜，确保付款流程的
顺利进行。
5. 跟踪并及时核实往来单位的付款情况，及时进行账务调整，确保账面余额与实际款
项一致。
6. 制作往来单位的结算报表，并定期进行对账工作，确保往来单位账款的准确性。
7. 参与相关往来单位的对账谈判，确保与往来单位的结算事宜达成一致。
8. 配合财务部门对相关往来单位的账户进行监督和管理，确保往来单位账务的安全性
和合规性。
9. 协助财务部门进行往来单位的付款审批工作，确保付款流程的规范和合规。
10. 定期汇报往来结算工作的进展情况和存在的问题，提出改进建议，提高工作效率和质量。
往来结算岗位职责
往来结算岗位职责在企业的财务管理中，往来结算岗位扮演着至关重要的角色。
这一岗位负责处理企业与外部单位及内部各部门之间的往来款项的结算与管理，对于保障企业资金的正常流转、维护良好的合作关系以及确保财务数据的准确性具有重要意义。
一、往来账款的核算与记录1、建立健全往来账款的明细账目按照供应商、客户、内部部门等分类，设立清晰准确的明细账，确保每一笔往来款项都能有详细的记录。
对新发生的往来业务，及时开设新的明细账，并进行初始数据的录入。
2、准确记录往来账款的发生额根据相关的业务凭证，如发票、收据、合同等，及时、准确地记录每一笔往来账款的增加或减少。
对涉及到的货币种类、汇率等信息进行正确处理。
3、定期核对账目每月至少与供应商、客户进行一次往来账款的核对，确保双方账目一致。
对于内部部门之间的往来，也应定期进行对账，及时发现并解决差异。
二、发票与票据的管理1、发票的开具与审核对于销售业务，按照规定及时、准确地开具发票，并确保发票信息的真实性和完整性。
对收到的采购发票进行严格审核，检查发票的内容、格式、税率等是否符合法规和企业的要求。
2、票据的收付与保管负责各类票据，如支票、汇票等的收付工作，确保票据的真实性和有效性。
对收到的票据进行妥善保管，并及时进行背书、贴现或托收等处理。
3、建立发票与票据台账对发票和票据的开具、收付、背书等情况进行详细记录，便于查询和统计。
三、往来账款的结算与清理1、制定结算计划根据合同约定和企业的资金状况，制定合理的往来账款结算计划。
优先安排到期的款项进行支付，同时积极催收应收账款，确保企业资金的合理配置。
2、办理结算手续对于应付款项，按照审批流程办理支付手续，确保资金按时、准确支付。
对于应收账款，及时与客户沟通，催促其按时付款，并办理相关的收款手续。
3、清理长期挂账的往来账款定期对长期挂账的往来账款进行分析，查明原因。
对于无法收回的应收账款，按照规定进行坏账处理；对于无需支付的应付款项，及时进行清理。
往来结算岗位业务培训课件
运用时间管理技巧，如番茄工作法、时间矩阵等 ，可以帮助集中注意力，提高工作效率。
加强团队协作和沟通能力的培训
建立良好的沟通机制
01
建立有效的沟通机制，确保团队成员之间的信息交流畅通，以
避免因沟通不畅而引起的错误和延误。
学会倾听和理解
02
积极倾听团队成员的意见和建议，理解他们的观点和需求，有
04
制定催收计划
根据应收账款的账龄、金额和 客户情况，制定合理的催收计
划。
电话或邮件催收
通过电话或邮件联系客户，提 醒其付款到期日和欠款金额。
寄送催款通知书
通过寄送催款通知书给客户， 明确欠款金额和付款期限。
采取法律手段
对于长期拖欠货款的客户，可 以采取法律手段进行追偿。
应收账款的风险防范和管理
客户信用管理
风险识别与评估
定期对内部资金进行风险识别和评估 ，及时发现潜在风险。
风险应对措施
针对不同的风险类型和程度，制定相 应的应对措施，降低风险影响。
风险监控与报告
对内部资金风险进行实时监控，定期 向上级部门报告风险情况，确保风险 管理的有效性。
05
结算单据及档案管理
结算单据的种类和填写规范
发票
支票
包括普通发票、增值税专用发票等，需填 写购销双方的名称、税号、银行账号等信 息。
监控资金使用
对内部资金使用进行实时监控，确保资金使 用的合规性和有效性。
调配资金资源
根据实际业务情况，对内部资金进行合理调 配，确保资源优化配置。
评估资金效益
对资金使用效益进行定期评估，提出改进意 见，提高资金使用效率。
内部资金的风险防范和管理
建立风险防范机制
往来结算财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范公司往来结算行为，提高资金使用效率，降低财务风险，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及往来结算的业务，包括但不限于销售、采购、服务、租赁、投资等。
第三条往来结算应遵循合法、合规、及时、准确、节约的原则。
第二章账户管理第四条公司应设立往来结算账户，用于记录往来款项的收付。
第五条账户的设立、变更、注销，应严格按照国家有关法律法规和公司内部管理制度执行。
第六条账户的管理人员应具备相应的财务知识和职业道德，负责账户的日常管理。
第三章结算流程第七条往来结算业务应按照以下流程进行：（一）业务部门提出结算申请，注明结算金额、付款方式、付款期限等信息。
（二）财务部门对结算申请进行审核，确保其合法、合规、完整。
（三）财务部门根据审核结果，将结算款项划拨至对方账户。
（四）业务部门与对方确认款项到账，并将相关信息反馈给财务部门。
第四章付款方式第八条公司往来结算可采用以下付款方式：（一）现金付款：适用于小额、紧急的结算业务。
（二）银行转账：适用于大额、跨地区的结算业务。
（三）支票付款：适用于有信用要求的结算业务。
（四）汇票付款：适用于有信用要求的结算业务。
第五章逾期结算第九条对方逾期未支付款项，财务部门应采取以下措施：（一）及时催收，要求对方支付逾期款项。
（二）对逾期未支付的款项，按合同约定或法律法规规定计收滞纳金。
（三）必要时，可通过法律途径追讨逾期款项。
第六章监督检查第十条公司应定期对往来结算业务进行监督检查，确保制度执行到位。
第十一条对违反本制度的行为，公司应予以严肃处理，追究相关责任人的责任。
第七章附则第十二条本制度由财务部门负责解释。
第十三条本制度自发布之日起施行。
第十四条本制度如有未尽事宜，可根据实际情况予以修订。
公司往来账管理制度
公司往来账管理制度第一章总则第一条目的为规范公司往来账管理，提高财务管理效率，保障财务安全，制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司内部所有往来账管理工作。
第三条定义1. 往来账：指公司与客户、供应商、合作伙伴等单位或个人之间发生的应收、应付款项及相关往来账目。
2. 往来账管理：指公司对应收、应付款项的核对、记录、结算和监督管理等工作。
第二章往来账管理第四条往来账结算1. 公司应及时对往来账款项进行结算；2. 对于应收账款，应根据实际到账情况及时进行核对并确认；3. 对于应付账款，应按照合同约定或协议进行结算，确保及时付款。
第五条往来账核对1. 公司应对往来账进行定期核对，确保账目准确无误；2. 对于异常账目，应及时查明原因，并做好记录和调整。
第六条往来账记录1. 公司应建立完善的往来账簿记账制度，确保账目记录准确、完整；2. 对于重要的往来账项，应做好备查档案，便于日后查证。
第七条往来账监督1. 公司应建立往来账监督制度，对核对、记录、结算等工作进行监督检查；2. 对于涉及财务风险的往来账项，应加强监督，防范风险发生。
第三章往来账管理流程第八条往来账管理流程1. 收到应收账款或应付账款通知后，应及时登记记录；2. 根据账款的到期时间，及时进行结算；3. 对于账款有异议或异常情况时，应及时处理，并记录备查。
第九条往来账管理人员1. 公司应指定专门负责往来账管理的人员；2. 往来账管理人员要接受专业培训，提高业务水平和管理能力。
第十条往来账管理文件1. 公司应建立完整的往来账管理文件，包括往来账簿、账款通知、结算单据等；2. 往来账管理文件要分类存档，便于查询和查阅。
第四章往来账管理控制第十一条往来账管理控制1. 公司应建立往来账管理控制制度，包括层级审批、权限分配、风险防范等；2. 对于重要往来账项，要进行严格控制和审批。
第五章往来账管理监督第十二条往来账管理监督1. 公司内部应设立专门机构进行往来账管理监督；2. 定期对往来账管理工作进行检查和评估，及时发现问题并加以整改。
往来账会计的工作内容和职责
往来账会计的工作内容和职责
往来账会计的工作内容和职责包括：
1. 建立客户、供应商等往来单位信息档案，对各种往来账款，根据与
对方的业务结算关系和往来款项的结算时间、结算方式及时地进行核
对和清理。
2. 负责核算企业各项收入、各项应付、各项应收账款、其他应收款等。
3. 定期对应收账款进行催收、对无法收回的款项及时报领导处理，做
好坏账准备。
4. 负责每月底与财务部门核对好往来款项，确保数据的准确无误。
5. 做好客户对账单工作，积极与客户沟通联系，处理好对账单的邮寄、回收等工作。
6. 及时向领导汇报往来款项的清理结果和存在问题，提出加强管理的
建议。
往来账会计的职责包括负责编制与往来单位之间的对账单，定期与客户、供应商或分公司等往来单位进行对账，并编制相关的往来余额调
节表。
以上内容供您参考，实际上不同公司或机构往来账会计的工作内容可
能会有些许不同，建议咨询所在单位的相关制度或文件。
医院往来资金岗位责任制度
医院往来资金岗位责任制度第一章总则第一条、为加强医院往来资金管理，规范往来资金的核算，充分发挥往来资金的效用，依据国家相关法律法规，结合医院实际，制定本制度。
第二条、本制度所称往来资金是医院在业务活动中与外医院、所属单位或医院职工发生的临时性待结算款项，主要包括暂存暂付、应收应付等款项。
第二章岗位职责划分第三条、院长职责：（一）审批医院往来资金相关规章制度；（二）审议批准借款方案、相关协议、票据等；（三）审定医院无法核销借款的处理意见。
第四条、财务科人员职责：（一）负责拟定医院往来资金管理规章制度；（二）组织和指导医院暂存、应收款项的管理；（三）负责暂付申请、应付款票据的审核；（四）负责提交款项借人方案、拟订借款协议，并在单位主管负责人审签后，负责交付借款利息和本金，及时办理还款或借款手续；（五）组织做好往来资金的清算和退付工作；（六）对医院无法核销的借款，查明原因，并提出处理意见。
第五条、往来结算人员职责：（一）办理往来款项的结算业务；（二）定期对往来资金中暂存、应收款项的可回收性进行评价；（三）负责往来资金款项的清算和催收；（四）每年年底完成与相关部门往来资金的核对工作；（五）定期清理应付及暂存款明细；（六）协助审计人员做好往来资金的审计工作。
第六条、部门负责人职责：（一）审核本部门借款人的借款申请；（二）签字确认本部门借款人改变借款用途的书面说明；（三）监督本部门所借款项的使用。
第七条、借款人职责：（一）填写“借款单”并注明相关内容；（二）及时报账冲销借款，避免长期挂账；（三）提交因特殊情况，改变借款用途的书面说明。
第八条、审计人员职责：（一）审查往来资金票据、凭证的合法性、真实性、完整性；（二）根据工作安排，开展专项审计工作（三）及时发现往来资金管理中的问题，并向领导汇报，进行处理。
第三章附则第九条、本制度由财务科负责解释。
第十条、本制度自 2014 年03月01日起施行。
往来结算岗位职责包括
往来结算岗位职责包括一、岗位概述往来结算岗位是财务部门中非常重要的一个职责，主要负责处理与公司客户及供应商之间的业务往来结算，并确保准确无误地记录和核算款项。
往来结算岗位需要具备一定的财务知识和沟通能力，善于处理复杂的财务事务和处理客户及供应商的投诉。
二、岗位职责往来结算岗位的职责主要包括以下几个方面：1. 往来账务管理往来结算岗位负责管理公司与客户及供应商之间的往来账务。
包括与客户和供应商建立往来账户，并及时记录和核对账户内的货款、应收账款和应付账款等相关信息。
岗位需要保证账务准确无误，并及时向财务领导汇报。
2. 结算单据的审核往来结算岗位需要定期审核与客户及供应商之间的结算单据。
这些结算单据可能包括订单、销售合同、采购合同和发票等。
岗位负责核对这些单据的准确性和合法性，确保结算过程的合规性。
同时，岗位需要保存好这些单据的复印件和电子档案，以备日后查询和核对。
3. 与客户及供应商的沟通往来结算岗位需要与客户和供应商保持良好的沟通和合作关系。
在结算过程中，可能会出现价格差异、退货问题和付款延迟等情况，岗位需要与客户和供应商协商解决，并及时向财务领导报告。
岗位还需要妥善处理客户及供应商的投诉和纠纷，确保公司与其良好的合作关系。
4. 结算账务的处理往来结算岗位需要按照公司的财务政策和流程，及时处理各类结算账务。
包括确认付款对象的准确性和合法性，办理各类付款手续，确保款项的及时到账。
同时，岗位还需要处理客户及供应商的退款、赔偿和折扣等各类结算事项，确保账务的规范性和准确性。
5. 数据统计和分析往来结算岗位需要定期进行数据统计和分析，并向财务部门提供相关的报告和建议。
通过分析往来结算数据，可以发现存在的问题和风险，并制定相应的解决方案。
岗位需要掌握一定的统计工具和软件，熟练运用Excel等办公软件。
三、专业知识和能力要求往来结算岗位需要具备以下专业知识和能力：1. 财务知识：熟悉相关的财务政策和法规，了解会计和财务的基本概念和原则。
医院往来资金管理责任制度
医院往来资金管理责任制度第一章总则第一条、为明确医院往来资金的管理责任，确保往来资金管理有效进行，依据国家相关法律法规，结合医院实际，制定本制度。
第二条、本制度所称往来资金，是指医院在业务活动中与外医院、所属单位或医院职工发生的临时性暂存暂付和应收应付等待结算款项。
现各岗位各司其职、各负其责。
第三条、医院往来资金管理责任制度实行“谁决策、谁负责、权责匹配”的原则，实现各岗位各司其职、各负其责。
第二章往来资金支付责任第四条、医院与外单位、所属单位或医院职工发生的各种借出款项，必须履行借款手续，经审批人审批后予以办理。
任何未经审批借出款项的，由经办承担直接责任，财务科负责人承担间接责任。
第五条、审批人对无资金来源和超计划的借出款项不得审批签字，违反规定审批签字的，审批人将承担直接责任。
第六条、医院收回的往来资金，应按月向医院主管领导报告。
因未及时报告造成不良影响的，经办人承担直接责任。
第七条、医院逾期未能收回的往来资金，应书面提交说明材料。
未进行有效说明的，由经办人承担直接责任。
第八条、医院各项往来资金应当及时根据相关资料建立台账，对往来资金项目逐笔登记，予以备查。
未按规定建立台账的，由台账管理人（经办人）承担直接责任，财务科负责人承担间接责任。
第三章往来资金的结算责任第九条、医院应严格往来资金结算手续，认真核对往来资金数额。
违反结算手续，或结算资金数额错误的，由经办人承担直接责任，财务科负责人承担间接责任。
第十条、医院应付及应收款项应严格控制、及时清理、按期办理结算，不得长期挂账，年终前尽量清理完毕。
医院往来资金未及时结算的，由经办人承担直接责任，财务科负责人承担间接责任。
第十一条、医院除差旅费、备用金、离退休人员住院费等原因外，不得将公款用于职工个人借支；除基建、房屋更新改造工程和大型维修项目外，一般不预付款项；特殊情况需报经财务科负责人审批，并签订合同，明确责任。
违反者，将由经办人承担直接责任，监管人承担间接责任。
内部公司往来管理制度
第一章总则第一条为规范公司内部往来管理，加强内部控制，提高工作效率，确保公司资产安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门、各岗位的往来业务，包括但不限于采购、销售、应收账款、应付账款、内部借款等。
第三条公司内部往来管理应遵循合法、合规、高效、安全的原则。
第二章组织机构与职责第四条公司设立内部往来管理领导小组，负责制定、修改和解释本制度，监督各部门执行情况。
第五条各部门负责人对本部门内部往来管理工作负总责，确保本部门内部往来业务合规、高效。
第六条内部往来管理工作人员应具备相应的业务知识和职业道德，负责具体实施内部往来管理工作。
第三章内部往来业务流程第七条采购流程1. 需求部门提出采购申请，填写《采购申请单》。
2. 采购部门根据需求部门申请，进行市场调查和供应商选择。
3. 采购部门与供应商签订采购合同，明确采购内容、价格、付款方式等。
4. 采购部门办理付款手续，并将采购物资验收入库。
第八条销售流程1. 销售部门接到客户订单后，填写《销售订单》。
2. 仓储部门根据销售订单，进行货物出库。
3. 销售部门与客户进行结算，确认应收账款。
4. 财务部门根据销售订单，办理收款手续。
第九条应收账款管理1. 销售部门负责催收应收账款，确保及时回款。
2. 财务部门定期核对应收账款，发现逾期账款及时通知销售部门。
第十条应付账款管理1. 采购部门负责确认应付账款，及时与供应商沟通付款事宜。
2. 财务部门根据采购合同，办理付款手续。
第十一条内部借款流程1. 部门负责人填写《内部借款申请单》，说明借款用途和期限。
2. 财务部门审核借款申请，审批通过后办理借款手续。
3. 借款人按期归还借款，财务部门办理还款手续。
第四章内部往来管理监督与考核第十二条公司内部往来管理领导小组定期对各部门内部往来管理工作进行监督检查，发现问题及时整改。
第十三条公司对内部往来管理工作人员实行考核制度，考核内容包括业务水平、职业道德、工作效率等方面。
往来结算岗位职责
往来结算岗位职责1.资金的收付管理：往来结算岗位负责日常资金的收付工作，包括银行存款、现金收付等，确保资金的安全、准确和及时性。
需要开展日常的银行对账工作，核对银行流水和核心系统的资金异动情况。
2.账务核对与核销：往来结算岗位需要进行账务的核对与核销工作，确保往来单位或个人与公司之间的账务一致。
需要对往来账款与公司主账户的对账单进行核对，确保账款的准确性和及时性。
3.收款与付款的处理：往来结算岗位根据公司的业务需求，负责各种收款与付款的处理，确保款项的准确到账和及时付出。
需要熟悉公司的收款渠道和付款方式，合理安排款项的流转路径。
4.往来账务管理：往来结算岗位需要对往来单位或个人的账户进行管理，包括账户开立、变更和注销等工作。
需要维护和更新往来单位或个人的账户信息，确保信息的准确性和完整性。
5.财务报表的编制：往来结算岗位需要参与公司的财务报表编制工作，包括月度财务报表和年度财务报表的编制和统计分析。
对于涉及往来单位或个人的交易数据，需要进行分类、汇总和整理，确保数据的准确性和合规性。
6.往来单位的信用评估与管理：往来结算岗位需要对往来单位的信用情况进行评估与管理，包括评估单位的还款能力、资信状况等。
需要定期对往来单位的信用情况进行跟踪和评估，及时发现风险并采取相应措施。
7.与相关部门的协作与沟通：往来结算岗位需要与其他部门进行协作与沟通，确保工作的顺利进行。
需要与财务部门、业务部门、风险管理部门等进行合作，共同完成各项工作任务。
8.系统使用与维护：往来结算岗位需要熟练使用相关的财务系统和软件，对系统进行日常维护和使用。
需要进行系统的数据录入、查询和处理，确保数据的完整性和正确性。
9.业务风险的监控与控制：往来结算岗位需要对涉及的业务风险进行监控与控制，确保业务的安全性和合规性。
需要定期进行业务风险的评估和分析，制定风险控制措施，及时处理和解决风险问题。
综上所述，往来结算岗位的职责涉及资金收付管理、账务核对与核销、财务报表的编制等多个方面。
岗位职责-往来结算岗位职责
岗位职责-往来结算岗位职责
往来结算岗位职责通常包括以下内容：
1. 处理供应商、客户等各方往来款项的结算工作。
负责核算各方的应收、应付账款，确保款项的准确性和及时性。
2. 进行往来结算的凭证录入和账务处理。
根据供应商提供的发票或客户提供的付款凭证，进行凭证录入和账务处理，确保账目的准确性。
3. 协助开展应收账款的催收工作。
与客户沟通，跟进到期账款的收回，并协调与客户的付款时间和方式，确保按时收回应收款项。
4. 跟进供应商的应付账款，及时支付供应商款项。
与供应商沟通，确认应付款项，并根据合同约定或协商确定的支付方式和时间进行付款。
5. 负责往来账目的对账工作。
经常性地与供应商、客户等核对账目，及时发现并解决账目不符或问题。
6. 协助其他部门或岗位进行财务数据的报表分析和汇总。
根据公司要求，配合其他部门或岗位进行财务数据分析和报表汇总，提供相关财务分析报告。
7. 熟悉并遵守相关的财务法律法规和公司内部控制制度，确保财务工作的合规性。
8. 参与公司财务管理系统的建设和优化工作，提出改进建议，并配合进行系统操作和维护。
9. 积极参与团队合作，与相关部门保持良好沟通与协调，共同推动公司财务工作的顺利进行。
往来账会计工作岗位职责范本
往来账会计工作岗位职责范本一、负责往来账的建立和维护工作，包括与供应商、客户等进行有效沟通，了解各方的需求和要求，及时记录往来事项，并进行准确分类和归档。
二、根据公司的往来账政策和会计准则，对往来账进行账务处理，包括核对、调整、汇总等工作，确保往来账的准确性和完整性。
三、及时更新往来账的账户余额，了解各方的应收和应付情况，并进行账龄分析，及时催收应收款项，协调解决账务差异和纠纷。
四、负责往来账的结算工作，包括与供应商和客户进行结算核对，编制结算报表，准确计算应付和应收金额，并办理相关支付和收款手续。
五、负责往来账的对账工作，与供应商和客户核对账单和发票信息，及时发现和纠正错误和差异，确保账务的一致性和准确性。
六、协助会计主管进行月度和年度往来账的审计工作，提供相关资料和报表，配合审计人员的工作要求，确保审计工作的顺利进行。
七、协助会计主管进行往来账的报表编制工作，包括应收账款和应付账款的报表编制，财务分析和业务报表的生成，确保报表的准确和及时。
八、负责往来账的存档和归档工作，确保往来账的存储安全和方便查阅，及时提供往来账的相关文件和资料，满足内外部审计和查询的需要。
九、参与公司往来账制度的建立和改进工作，提出相关改善措施和建议，提高往来账的管理效率和质量，优化公司的财务管理工作。
十、及时跟踪和掌握往来账相关法律法规和会计准则的变化，准确运用相关法规和准则，规避往来账可能出现的风险和问题，确保公司的财务合规。
十一、参与公司往来账的软件系统的开发和应用工作，熟练掌握往来账相关软件和工具，提高工作效率和数据处理精度，提供系统使用培训和技术支持。
十二、及时向会计主管汇报工作进展和问题反馈，协助解决工作中的困难和障碍，维护团队的工作氛围和合作精神。
十三、承担其他与往来账相关的工作和临时任务，配合公司的相关工作安排，完成公司领导交办的其他工作和任务。
以上就是往来账会计工作岗位的职责范本，希望能够对你有所帮助。
公司往来结算管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范公司往来结算行为，确保资金安全，提高结算效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门、子公司以及与公司发生业务往来的外部单位。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法合规：遵循国家法律法规，严格执行公司相关规章制度。
（二）安全稳健：确保资金安全，防范风险。
（三）效率优先：提高结算效率，降低结算成本。
（四）公平公正：确保结算行为的公平、公正。
第二章结算范围第四条公司往来结算范围包括但不限于以下内容：（一）销售款项的结算。
（二）采购款项的结算。
（三）内部往来款项的结算。
（四）投资收益、分红、利息等款项的结算。
（五）其他需要结算的业务款项。
第三章结算程序第五条结算程序分为以下步骤：（一）发起结算：各部门、子公司根据业务需要，填写结算申请单，并附相关证明材料。
（二）审批：结算申请单经相关部门负责人审批后，报财务部门审核。
（三）复核：财务部门对结算申请单及相关证明材料进行复核，确保无误。
（四）支付：财务部门根据复核结果，办理支付手续。
（五）备案：结算完成后，财务部门将结算凭证及相关资料归档。
第四章结算要求第六条结算要求如下：（一）结算凭证真实、完整、合法。
（二）结算手续齐全，程序规范。
（三）结算金额准确无误。
（四）结算时间及时。
（五）结算方式安全、便捷。
第五章监督与考核第七条公司财务部门负责对公司往来结算工作进行监督，确保本制度的有效执行。
第八条对违反本制度的行为，公司将依法依规进行处理，包括但不限于：（一）警告、罚款。
（二）解除劳动合同。
（三）追究刑事责任。
第九条本制度由公司财务部门负责解释。
第六章附则第十条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第十一条本制度如需修改，由公司财务部门提出，经公司领导批准后予以实施。
往来帐会计岗位职责（精选6篇）
往来帐会计岗位职责（精选6篇）往来帐会计篇11、对采购、采购票据送货单据等进行审核，查账及记账处理。
2、采购预付定金、应付款财务日常核算、查账和管理，定期与采购部门、供应商对账，对发现的问题及时上报协调解决。
3、根据往来合同对客户建立台账管理，定期完善、更新客户及供应商管理列表。
4、妥善保管会计资料，完成领导交办的各项任务。
往来帐会计岗位职责篇21.熟悉制造业应收应付的往来账务处理流程；2.熟悉ERP往来业务模块的账务处理；3.月末对已审核的应收/应付/其他应付款的原始凭证及时填制记帐；4.按照公司要求及时编制应收/应付财务报表并报送相关部门；5.做好自身及财务并执行领导安排的其他工作。
往来帐会计岗位职责篇31 负责对外批发分销和对内调拨内销的应收账目核算；2、审核销售统计员填写的《批发销售计划表》与分销价格是否相符，对价格无异议且足额打款的才能开具《分销出库单》；对批发商没打款的或打款不足的，不得办理发货处理，特殊情况按公司的相关规定流程审批的除外。
3、对各批发老板预先打的批发款，及时通知出纳核对到账情况后填开《收款收据》，凭《收款收据》在系统中作预收款单的账务处理，确保批发销售先打款后发货，不允许赊销欠款。
3、审核批发商品的分销价格文件，及时与批发商结算返利、安装费等应付款，并按月及时对账；4、对各分店开出的内销单据进行审核并通知库房；5、每月1日前将应收账款明细表和销售毛利明细表报财务经理、财务总监、营销总监、总经理，督促门店和业务部门及时催款，避免呆账的发生；6、及时与应付会计做好交接工作。
7、完成上级领导交办的其他事情。
往来帐会计岗位职责篇41、负责每月成本核算，加强成本控制，监督成本支出合理性。
2、负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证帐实相符、保证仓库实物帐与总帐、明细帐数据、金额相一致。
3、负责往来结算账户的应收项以及应付项核算及管理工作，应收账款回款跟踪，每月对往来科目进行跟进数据清理，确保往来核算项的准确性。
结算岗位规章制度有哪些
结算岗位规章制度有哪些第一章总则第一条为规范公司结算岗位的管理和操作，保障结算工作的高效、稳定、有序进行，特制定本规章制度。
第二条公司所有涉及结算工作的部门和人员，均应遵守本规章制度，严格执行相关规定，不得擅自违反。
第三条结算岗位人员应具备相关专业知识和技能，熟悉结算业务流程，保证工作质量和效率。
第四条公司结算岗位人员，应严格遵守国家法律法规，维护公司利益，维护公司形象，不得从事违法违规行为。
第五条公司结算岗位人员应保守公司机密，不得泄露公司信息，不得私自使用公司资源。
第六条公司结算岗位人员应积极主动，协助其他部门的工作，并保持与他人的良好沟通和合作关系。
第七条公司结算岗位人员的工作应按时完成，不得推诿托辞，确保工作质量和效率。
第八条公司结算岗位人员在工作中发现问题或存在疑问，应及时向领导汇报，寻求帮助和指导。
第九条公司领导对结算岗位人员的工作进行监督和评估，及时发现问题，提出改进建议。
第十条公司将对结算岗位人员的工作表现进行考核，根据考核结果做出相应奖惩措施。
第二章结算岗位职责第十一条结算岗位人员的主要职责是负责公司的资金结算工作，包括财务结算、客户结算、银行结算等。
第十二条结算岗位人员应当根据公司政策和流程，准确处理和管理各类结算业务，确保结算准确、及时、合规。
第十三条结算岗位人员应当按照公司规定，结算与往来款项的合同、协议，并保持与客户、供应商的良好关系。
第十四条结算岗位人员应当及时了解国家相关法规政策，确保结算操作合法合规。
第十五条结算岗位人员应当按照公司要求，定期生成各类结算报表和财务报告，提供给领导部门。
第十六条结算岗位人员应当按照公司规定，保管好结算凭证和资料，确保安全可靠。
第十七条结算岗位人员应当积极参与公司的结算相关会议和培训，不断提升自身能力和水平。
第十八条结算岗位人员有权向领导提出合理化建议，促进结算工作的改进和优化。
第三章结算岗位管理第十九条公司结算岗位应当设立专门的管理岗位，负责结算业务的组织、协调和监督。
资金往来岗位职责是什么(精选4篇)_往来会计岗位职责
岗位职责3：资金往来结算岗位职责
1、根据银行存款凭条、各项费用单据，及时、正确无误地在epr做收付、转帐记录。
2、对客户销售单的二审要严格保管，必须款到及时审单，特殊情况需货品部、财务部负责人同意，总经理同意，手续齐全方可审单。
3、仓库送交的入库单、销售单、退货单、调拨单等，要按时、按规矩折扣审核并记帐不得延误。
二、合同管理员 (一) 岗位责任 1.对所提供的各类数据的准确性负责。 2.做好每日、每周及每月的动态汇报工作。 3.确保公司合同、文件的完整性。 4.对往来主管负责。 (二) 工作流程 1．每日收取采购送来的合同，注明合同内有关收费情况传给财务经理审批。每天将财务经理审批好的合同传至法务室给律师审批，并从总办取回公司已签定好的合同，对各份合同进行分类、存档； 2．审核已签好合同包括合同附件的有效性及准确性，印章是否准确有效等及条款是否录入正确； 3．每日收取公司各部门所发的内部文档和公司下发文件，并对其进行存档； 4．每日收取采购传至的审批好的营收终止审批表，对其进行分类、存档； 5．每日登记结算中心编报付款审批表，跟踪其在采购、财务、总办的审批情况，并及时将审批好的付款表传至出纳处付款； 6．每日登记往来主管审核好的各种单据，并对其审批情况进行跟踪，并负责替采购查询单据审批情况； 7．清理供应商的新系统中欠费情况，及核对合同扣点、目标返利等合同条款。
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(二) 应收票据
• 1. 应收票据的概念 指企业采用商业汇票结算方式销售商 品，收到的尚未到期兑现的商业汇票。 按照承兑人不同分为商业承兑汇票和 银行承兑汇票。 按照是否带息分为不带息商业汇票和 带息商业汇票。
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• 应收票据的特点： • （1）应收票据是一种具有合法凭证的 债权，因而比应收账款更具有法律上的 约束力； • （2）商业汇票的流通性较强，持票人 可将持有的商业汇票提前贴现、背书转 让或抵押； • （3）应收票据(特别是其中的银行承兑 汇票)发生坏账损失的风险较小。
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• 【提示1】应收账款的入账价值包括因 销售商品或提供劳务从购货方或接受劳 务方应收的合同或协议价款、增值税销 项税额，以及代购货单位垫付的包装费 、运杂费等。 • 【提示2】代购货单位垫付的包装费、 运杂费、增值税的销项税额属于应收账 款的范围，但不属于企业的收入。
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1.应收账款的确认
1)应收账款的确认范围 (1) 应收账款是在商品交易、劳务供应过 程中由于赊销业务而产生。 (2) 应收账款是经营业务活动而形成的债 权。 2)应收账款的确认时间 确认应收账款的时间应与确认销售收 入的时间一致。
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2.应收账款的计价 一般应按实际发生额计价入账。 发生折扣时入账价值 1）商业折扣 商业折扣是企业为了鼓励购货方多 购买商品而在价格上给予的优惠。 会计处理：按扣除商业折扣后的实 际售价金额入账，对折扣额不单独反 映。
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2）现金折扣 是销货方为了鼓励购货方在规定的 期限内早日付款而给予买方的现金优惠。 现金折扣一般用符号“折扣比例/ 付 款期限”表示。 例：如“2/10， n/30” 其含义是10天之内付款给予 2%的折 扣；30天内付款没有折扣。
3.应收账款的账务处理
• 账户设置 应收账款（资产类） 增加额 收回及确认的 坏账损失 尚未收回的应 收账款
按照债务人设置明细账。
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账户的特点
• “应收账款”科目借方登记应收账款的 增加，贷方登记应收账款的收回及确认 的坏账损失，期末余额一般在借方，反 映企业尚未收回的应收账款；如果期末 余额在贷方，则反映企业预收劳务未收款时 借：应收账款—XX公司 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税（销项税额） 收回货款时 借：银行存款 贷：应收账款 应收账款改用商业汇票结算 借：应收票据 • 贷：应收账款
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2) 存在商业折扣时 账务处理同上，金额按照扣除折扣后的 金额入账。 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税（销项税额） 借：银行存款 贷：应收账款
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• 【提示1】企业销售一批商品100万元（ 不考虑增值税），之后对方偿还120万 元，则说明应收账款存在贷方余额20万 元，相当于销售企业还欠对方20万元的 货物，形成了企业的一项负债（报表列 示：预收款项）。 • 【提示2】企业预收一批货款100万元， 之后发给对方150万元的货物，则说明 预收账款存在借方余额50万元，相当于 应收购买企业50万元的货款，形成了企 业的一项资产（报表列示：应收账款）
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二、往来结算岗位业务流程
• (一)应收款项业务流程 • (二)应付款项业务流程
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第二节 往来结算岗位业务核算
一、应收及预付款项 包括应收款项和预付款项。 应收款项包括应收账款、应收票据 和其他应收款等； 预付款项则是指企业按照合同规定 预付的款项。
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(一)应收账款 应收账款是指企业因销售商品、提 供劳务等经营活动，应向购货单位或接 受劳务单位收取的款项。 包括企业销售商品或提供劳务等应 向有关债务人收取的价款及代购货单位 垫付的包装费、运杂费及增值税等。
财务会计
教学课件
第三章 往来结算岗位业务
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第三章
往来结算岗位业务
主要内容
第一节 往来结算岗位概述 第二节 往来结算岗位业务核算
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第一节 往来结算岗位概述
• 一、往来结算岗位工作内容 • (一)往来结算岗位的概念及工作范围 • 往来结算业务是指企业在生产经营过程 中发生的各种应收、预付业务及应付、 预收业务。 • 往来结算岗位会计就是由经济信用产生 的，反映企业与其内部、外部不同经济 主体间的往来业务核算的专项会计。
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• 内容： • ①企业与客户之间因赊销而形成的应收、 预付业务； • ②企业与供应商之间因赊销而形成的应 付、预收业务； • ③企业与内部各部门单位以及职工个人 之间所发生的应收暂付与应付暂收业务 等； • ④其他往来业务。
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• • • •
(二)往来结算岗位的工作任务 1. 建立往来款项的结算手续制度 2. 办理往来款项的结算业务 3. 往来款项的核算
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• 【提示1】企业销售商品涉及现金折扣的 ，应当按照扣除现金折扣前（关键点）的 金额确定销售商品收入金额。现金折扣在 实际发生时计入当期财务费用（关键点） 。 • 【提示2】在计算现金折扣时，还应注意 销售方是按不包含增值税的价款提供现金 折扣，还是按包含增值税的价款提供现金 折扣，两种情况下销售方计入财务费用的 金额不同（题目会说明） • 【提示3】存在现金折扣，销售企业计算 增值税销项税额不应当按照扣除现金折扣 15 后的金额计算。
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3) 存在现金折扣时 【例】某企业售出产品，售价200 000元， 增值税34000元。付款条件 “4/10， n/30”。按总价法核算。 发出商品，办妥托收。 借：应收账款—蓝星公司 234000 贷：主营业务收入 200000 应交税费—增（销） 34000
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10天内收款 发生折扣 234000 * 4%=9360 实收款 234000 – 9360=224640 借：银行存款 224640 财务费用 9360 贷：应收账款 234000 10天后收款 借：银行存款 234000 贷：应收账款 234000
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存在现金折扣时应收账款入账价值 有总价法和净价法。 •总价法: 应收账款按未扣除现金折扣的总金额 入账，买方在折扣期内支付货款时确认现 金折扣，发生折扣时作为理财支出记入 “财务费用”。
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• 净价法 应收账款按扣除现金折扣后的净额 入账，买方超过折扣期付款丧失折扣而 多付的金额，视为提供信贷获得的收入 ， 冲减“财务费用”。 我国会计实务通常采用总价法。