论高风险业务对业务发展影响的利弊分析

内控合规工作论文

论高风险业务对业务发展影响的利弊分析

【内容摘要】内控合格建设作为促进实现经营目标，防范经营风险的重要手段，是企业的一项基础建设。在当前行业转型发展的关键时期，加强内控合规建设，积极有效化解各类风险，尤其是加强对经营过程中高风险业务的管控，不仅是企业提升经营效益、实现自身价值与利益的现实需要，也是顺应行业发展要求、提升公司核心竞争力、增强服务和谐社会建设能力、树立良好市场形象、实现永续经营的必然要求。本文旨在分析高风险业务对经营发展影响的利弊，同时在进一步促进合规经营，提升风险防范能力等方面做初步的探索。

【关键词】保险转型高风险业务经营风险内控合格

历经数十年的高速发展，保险业在分享改革发展所带来的巨大成果的同时，所面临的经营风险类型越来越复杂，经营风险累积越来越大。在国内外经济调整的大背景下，旧的粗放式经营模式不能再继续，保险业发展方式和盈利模式进行转变不仅是顺应历史的必然，更是科学发展的战略选择。在转型过程中，以防范化解行业风险，严格规范市场秩序，维护被保险人利益，营造一

个正常的经营秩序为目标的合规经营之路已成为行业的必然选择。而如何在行业转型的大背景中，积极有效化解各类风险，以合规经营促公司持续健康发展，成为各家保险企业亟待解决的一个课题。本文旨在分析高风险业务对经营发展影响的利弊同时，在进一步促进合规经营，提升风险防范能力等方面做初步的探索。

一、财险公司高风险初探

保险是经营风险的特殊行业，不仅保险企业自身所经营的风险越来越大，加之金融业综合经营趋势的日益发展，金融市场以及其他行业和领域的相互影响越来越大，风险很容易相互传导，导致保险企业的风险结构也日趋复杂。从当前来看，高风险主要包括内在和外在风险两个方面：

（一）内在风险

内在风险主要是指企业在经营管理过程中因各层级管理和

决策失误、管理失控或者员工违章失职而对公司经营带来的风险。主要包括经营决策风险、产品风险、越权经营风险、承保质量风险、理赔管控风险、财务风险以及相伴生的民事诉讼风险等等。造成这些高风险的原因主要来自保险公司内部，即内控失效，是否有风险和风险大小程度决定于公司各级管理机构的管理水平、管控体系和力度、员工素质等。

（二）外在风险

外在风险主要包括两个方面：一是监管风险。监管风险主要是指保险公司在经营过程中因违反保险法律、行业监管规章制度、政策而带来的行政处罚风险，包括对公司和管理人员的处罚。监管风险的产生主要源于经营主体的依法合规经营意识淡薄，对公司可能造成的危害非常严重。二是法律风险。主要是指公司法人或者员工个人在经营活动中因严重违反有关法律，依法受到刑法处罚的风险，如商业贿赂、贪污挪用公款、违法担保、内外勾结的保险诈骗等，无论是法人犯罪或者是个人犯罪，都可能给保险公司声誉、利益乃至稳定经营带来严重的影响。

（三）高风险业务的定义

广义的高风险业务是指在经营过程中发生的车险或非车险

业务触碰牵扯到的内在风险，如经营决策风险、产品风险、越权经营风险、承保质量风险、理赔管控风险、财务风险以及相伴生的民事诉讼风险等等。或触碰牵扯到外在监管风险、法律风险等。

狭义的高风险业务是指在投保责任范围内发生可能性较大

或一旦发生造成的损失金额较大的风险，主要风险决定于保险标的所在行业性质、地区、环境等因素。其主要表现为：①忽视风险责任控制，随意降低费率，放宽承保条件，采取高额退费等进

行破坏性竞争；②超能力承保；③保险单证、保费收据等管理混乱，为保险欺诈提供了机会。

（四）高风险业务在经营过程中的具体表现：

以车险为例，通常将车险高风险业务的细分定义为“营运货车，水泥泵车，水泥搅拌车，古、特、稀车辆，以及车辆新车购置价（以下简称系统价）在50万元以上（含）的客车”等车型的车险业务。

古、特、稀车辆是指古老车型（此类车型包括上市销售时间超过15 年的国产或进口车辆）、特异车型（此类车型为年产量极少且为非常见一般车型，多为超级跑车类）、稀有车型（此类车型为在国内保有量稀少或非中国规格车型）

二、高风险业务在经营发展中的优势

当前，在市场经济和保险业发展的初级阶段，高风险业务在业务发展中具有举足轻重的作用，尤其对于新公司，更是能起到短、快、大的站稳脚跟的效果。

（一）在粗放经营方式下，保费整体增长较快，有助于快速提升规模。

（二）员工和管理层的个人收益与业务量挂钩，极大地刺激了保险经营的短期行为，使得个人利益迅速得到提高。

（三）在处于白热化竞争的市场中可取得有利地位。

（四）促使各家公司争夺市场的价格战和非价格战此起彼伏。

（五）注重大商、大单业务，重客业务业绩突出。

三、高风险业务在经营发展中的弊端

在实际工作中，一些基层公司依然没有彻底扭转重保费、轻质量的思维惯性，展业管理模式及手段简单粗放,工作思路不清晰,目标不明确，存在一定的误区,导致大量高风险业务纳入。

（一）高风险业务概念扭曲，业务发展片面注重规模，忽视经营绩效。一个时期以来，在以保费论英雄的理念感召下，一些基层公司业务发展不管质量,“捡到篮子就是菜”。如承保方面，不严格执行公司验险承保和风险评估的有关规定，违规承保高风险标的导致承保质量不高。作为经营风险的企业，展业人员不知如何识别风险，更不知管控风险。承保环节把关不严，非盈利性保费比重过大，公司持续发展有效经营成为空谈。

（二）市场竞争激烈，承保条件低下，盈利能力下降。目前保险市场，主体日益增多，市场竞争日益激烈，为了争夺业务，一些基层公司一味迎合保户需求，盲目降低承保条件，主险之后附加众多的扩展条款，恶性降低费率、高额返还时有发生,竞争手段原始落后，致使业务风险巨大。如在同等承保责任下，降低保险费率或提高保费返还率；在同等保险费率下，扩大承保范围

或提高保险金额，提高保险代理回扣或中介佣金来招揽保险业务；甚至采取坐扣保费、虚挂应收、制作阴阳单、违规批退等违规手段，给公司带来极大的监管风险。

（三）注重小团体利益，忽视依法合规经营。面对日益激烈的市场竞争，一些保险公司不能很好地处理发展与合规经营的关系，认为加强内控合规必然会影响业务发展，发展是硬指标，内控是软指标，合规经营意识淡薄，缺乏合规经营的主动性和自觉性，不能做到令行禁止。个别基层公司只顾自己的小团体利益，忽视依法合规经营和上级公司相关禁令，保费效益“跑、冒、漏、滴”现象时有发生。

（四）观念陈旧，员工老化，考核机制不健全。一些基层公司工观念陈旧，创新服务意识不强，展业人员年龄偏大，高素质展业人员缺乏，员工绩效考核只到科室没到个人，“吃大锅饭现象”在一定程度上依然存在，严重影响了员工队伍的工作积极性和主动性。

（五）做业务只恋大业务，忽视效益好的分散性业务。大业务固然要做，然而由于竞争等因素，大业务往往成本开支过大，不一定就是效益业务。而分散性的如家财险、银行个贷险、三类以下团意险等业务成本支出小，效益好，却往往被忽视。

四、走出发展误区，牢固树立加快效益发展的观念

（一）坚持发展原则，倾力做到效益发展不动摇

保险企业作为经营风险的特殊行业，其经营的产品就是出售