自保公司
专业自保公司理论初探
历史与发展
起源
专业自保公司起源于20世纪60年代，随着企业风险意识的提高和保险市场的竞争加剧，一些大型企业开始设立自己 的保险公司以降低保险费用支出。
发展
随着全球化和市场竞争的加剧，越来越多的企业开始认识到专业自保公司的优势，纷纷设立自己的保险公司。同时， 专业自保公司也逐渐发展成为全球保险市场的重要力量。
目的
专业自保公司旨在降低企业风险、减 少保险费用支出，并通过自我保障实 现风险管理。
特点
专业性
专业自保公司具备高度的专业性和针对性，能够针对特定行业或 企业的风险特点提供定制化的保险产品和服务。
自主性
企业通过设立专业自保公司，可以自主管理和控制保险费用支出， 实现自我保障和风险管理。
灵活性
专业自保公司可以根据企业需求灵活调整保险方案，满足企业在不 同发展阶段的风险保障需求。
高风险管理效率。
专业自保公司的优势在于其灵 活性、专业性和快速响应能力， 能够满足企业多样化的风险管
理需求。
THANKS.
员工结构
专业自保公司拥有一支专业化的 员工队伍，包括保险精算师、风 险管理师、律师、会计师等专业 人才，负责公司的业务运营和风 险管理。
业务范围
保险业务
专业自保公司主要从事保险业务，包括财产 保险、责任保险、意外伤害保险等，为母公 司提供风险保障。
再保险业务
为了分散风险，专业自保公司通常会开展再保险业 务，将承保的风险部分转移给其他保险公司。
面对激烈的市场竞争，专业自保公司将寻求与其他保险公司、 再保险公司等合作伙伴的深度合作，实现资源共享和互利共赢
。
专业自保公司的应用
05
与实践
在企业风险管理中的应用
论自保公司在我国的发展前景
将 成 为今后我 国大 型企业 风险 管 ｓ ｒｒ 是在企 业 风 险管 理 创 新 中 的企业 仅 有 一 家 。但 在 我 国 香 ｕ ｅ） 理 中 的重 要手 段 。
随 言
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转 移 。 自保 的方 式 有 很 多 种 ， 包 公 司 的 也 占 到 了 ８｝ 。 在 《 （ 财
括 风 险 全 部 自留 、 立 风 险 基 金 、 富 ） ０ 建 ） ０强 企 业 中 ， ７ 的 企 业 ５ 有 （ ）
的要求也 越来 越高 。在诸 多风 险 提 取风 险准 备 、 安排 “ 股东保 单 ” 设 立 了 白保 公 司 。 中 国企 业 设 立 、 管 理 的 手段 中 ， 自保公 司 是较 为 进 行风 险融 资以及设 立 自保 公 司 自保公 司的步 伐远远 落后 于其他
（ ）自保公 司的渊 源 一
企 业 的 生 产 经 营 因 受 到 诸 多 司， 其主要 业务 是 对 其 母 公 司或
专业 自保公 司 的 出 现 ， 企 是
不 确定 因素 影 响 而 存 在 风 险 。 这 者 关 联 公 司 的风 险 进 行 承 保 或 者 业追 求风 险 管 理 效 率 的 结 果 ， 而
一
产 生 的一 种典 型的非 传统 风险转 港 ， 区政 府 有望 使香 港 成 为 亚 特 拥 有的真 正 的保险或 者再保 险公
（ ） 自保 公 司 的 发 展 特 点 二
、
自 保 公 司 及 其 发 展 现 状 移 工 具 ， 指 一 个 由 非 保 险 公 司 洲 地 区的专业 自保 中心 。 是
在我国发展专业自保公司论文
在我国发展专业自保公司的思考中图分类号：f270 文献标识：a 文章编号：1009-4202（2011）10-000-01摘要要在我国设立和发展专业自保公司还需要建立、营造很多配套措施和环境, 只有为其提供适宜生长的土壤, 真正做到有法可依、有章可循、有利可图,专业自保公司才能充分发挥其积极作用、尽量抑制其潜在缺陷的影响。
关键词自保公司企业风险管理商业保险一、引言当前，我国许多大型企业建立专业自保公司的意愿十分强烈，而且进展速度极快。
据悉，我国一家大型企业集团已获保监会批准，近期将在境内设立自保公司。
自保公司作为企业进行风险管理创新的工具，在国际上兴起于20世纪60年代，在中国境内设立自保公司尚属首次。
自保公司是由非保险公司拥有的真正的保险或者再保险公司，其主要业务是对母公司或关联公司的风险进行承保或再保险。
母公司可以直接影响并支配自保公司的运营，包括承保、索赔、投资等。
自保公司是保险市场发展到一定阶段的产物，是企业利用内部基金进行风险融资、节约税赋支出的工具。
由于缺乏自保公司的行业数据、实际经验和其它相关信息，中国企业对设立和运用自保公司进行风险管理的研究相对有限，本文尝试归纳我国企业自保情况，分析我国企业建立、发展自保公司面临的困难，进而对我国如何发展专业自保公司提出建议。
二、我国企业建立、发展自保公司的困难在任何经济体中，创新风险融通技术的机会成本是与社会需求、法律环境的变化和市场发育的程度相关联的。
在一个人才、技术和管理经验缺乏，行业自律不到位，整个社会诚信防控机制尚不成熟的市场中，成立自保公司将面临经营风险。
一是缺乏法律依据，到目前为止，我国还没有颁布任何有关自保公司的法律、法规，《保险法》和其它法律都未对自保公司做出规定，自保公司的定义、性质、地位不明确。
缺乏法律依据是目前自保公司在我国难以发展的最主要原因。
二是监管职责不清晰，法律上，自保公司由谁监管、怎样监管尚未明确，自保公司成立的程序、所需提供的材料、向谁申报、资本金要求、相关的管理规定也都没有明确。
自保公司法律概念
对 于 什 么 是 自保 公 司 ， 名 的 国 际 自保 专 家 Ｔ ｌｇａｔ ｏ ｅ 著 ｉｎｈｓ Ｔｗｒ ｌ ｉ ｓ
Ｐｎｎ对 自保公 司的定 义 ：一 个 最初 目的为 承保 其 股份 所 有者 风 险 ｅ－ ｉ ” 的保险 公司 ” ｏｙＤ ｗ ｉ 在 《 。Ｔｎ ｏ ｄ ｇ ｎ 自保 公 司 的全 球 发展 报告 》 书 中 一 的定 义 ：一 个 由被保险 人进行 相关指示 并且 进行 承保 、 ” 理赔 管理政 策 和投 资等一 系列操 作的保 险公 司 ” 。全球 最大 的 自保 中心百慕 大当局 对于 自保公 司的定义 ：一个 直接承 保或 再 保 险其母 公 司或 下设 机 构 ” 风 险的 附属 保 险公 司 。 维基 百 科所 做 定 义 为 ：ａｔｅｉ ｕａｃ ｏ — ” Ｃｐ ｖ ｎ ｒ ｅｃｍ ｉ ｓ ｎ
由于 以上各 种不 同的 自保 公 司对 公众领 域参 与程度不 同 ， 社会 对
司 ， 括单 一母公 司和多 母公 司 自保公 司 。 包
开曼 的 自保公 司原则 上 只能 承接其 母公 司业务 ， 是经过监 管 当 但 局特殊 批准 可 以承保母公 司 以外 的业务 。 对 于 Ｐ Ｃ 开曼 在 Ｔ ｅＣ ｍ ａ ｉ ａ （ ０４ Ｒ ｖ ｉ ）ｏ ｔ ａ－ Ｃ ， ｈ ｏ ｐ ｎ ｓ ｗ ２０ ｅｉ ｏ ｆ ｅ ｙ ｅＬ ｓｎ Ｃ ｈ ｍ ｎＩ ａ ｄ 中也 允许此 类公 司的设立 和经 营 。 ａ ｌｎ ｓ ｓ ３ 美 国佛蒙 特州是 全球第 三大 自保公 司注册地 ， ． 与前两 个 注册地
责任 险或 巨灾 风 险的保 险公司 。
对 于 以上 各 类 保 险 公 司 的 划 分 Ｃａｓ １ 是 纯 粹 的 自保 公 司 ｌ 就 ｓ （ ｕ ａ ｔ ｅ ， ｌ ｓ 是 团体或 协会 的 自保公 司 ， ｐ ｒ ｃ ｐ ｖ ） Ｃａ ｅ ｉ ｓ２ 并且 可以小 规模 的 兼 营母 公 司以外 的业务 。 除 了对 通 常 的 自保 公 司 有 所 规 定 外 ， 慕 大 的 Ｓ Ｇ Ｅ Ａ Ｅ 百 Ｅ Ｒ Ｇ ＴＤ
课2附件：自保
自保公司自保公司，即自营保险公司，是由非保险企业拥有或控制的保险公司，其主要的目的是为母公司及其子公司的某些风险提供保险保障。
随着自保公司的发展，其含义也逐渐加入开放性，不仅仅为母公司提供保险，也为与母公司无隶属关系的企业提供保险。
因此，有的自保公司由最初的作为企业内部的风险管理机制，逐步发展成为以利润为中心。
在20世纪60年代至80年代期间，全世界的自保公司得到迅速发展，如今，已成为国际保险市场上的新兴力量。
（一）自保公司的分类1.纯粹自保（pure captive）公司，是指完全为母公司所拥有和控制并仅以母公司拥有的主要业务为保险对象的公司。
2.主要自保（senior captive）公司，是指完全为母公司拥有和控制，但其承保的风险除了来自母公司，还来自外部其他公司。
3.联合自保（association captive）或集团自保（group captive）公司，是指由两个或两个以上母公司合作承保这些母公司风险的公司。
这些母公司共出保费，同担风险。
4.风险自留（risk retention captive）集团。
这是一种特殊形式的联合自保公司，主要是专门承保某种特定责任风险。
这种类型的自保公司产生于美国，是依据1981年的产品责任风险自留法案和1986年的责任风险自留法案批准成立的。
(二)自保公司的经营特点自保公司经营的侧重点有所不同，美国的自保公司主要经营意外险业务，尤其是产品责任和职业责任保险，而欧洲的自保公司通常为财产及物质损失提供保障。
从承保业务的方式来看，专业自保公司可以从事直接保险业务，也可以从事再保险业务，但自保公司的业务活动的新趋势是从事再保险业务。
这主要是因为许多国家禁止未经批准的保险公司在当地经营保险业务，并规定某些种类的保险只能由经授权的保险公司经营，导致自保公司不能进入当地的直接保险市场。
针对直接业务易受限制的情况，许多自保公司通过再保险方式来间接承保母公司及其子公司的业务，以及非隶属企业的业务。
专业自保公司存在的问题及对策
专业自保公司存在的问题及对策【摘要】本文就专业自保公司存在的问题及对策展开介绍。
首先分析了市场竞争激烈、投诉与纠纷频发、缺乏创新能力、风险管理不完善等问题。
针对这些问题，提出了巩固核心竞争力、提升服务水平、建立健全投诉处理机制、加强客户关系维护、加大研发投入、推动产品创新、建立完善的风险管理体系、提高风险应对能力等对策。
通过实施这些对策，专业自保公司可以更好地应对市场竞争、提升服务质量、改善创新能力，有效管理风险，最终实现稳健发展。
通过分析问题并提出对策，本文呼吁专业自保公司关注核心问题，不断提升自身实力，以迎接激烈的市场挑战。
【关键词】专业自保公司，问题，对策，市场竞争，投诉，纠纷，创新能力，风险管理，核心竞争力，服务水平，投诉处理机制，客户关系维护，研发投入，产品创新，风险管理体系，风险应对能力。
1. 引言1.1 专业自保公司存在的问题及对策专业自保公司是保险行业的重要组成部分，其主要业务是为客户提供专业的自保服务，以降低风险和保障利益。
随着市场竞争的日益激烈，专业自保公司也面临着诸多问题和挑战。
本文将探讨专业自保公司存在的问题，并提出相应的对策。
市场竞争激烈是专业自保公司面临的首要问题之一。
随着市场经济的发展和竞争加剧，各家自保公司都在积极扩大业务规模，争夺客户资源。
这导致了市场竞争的加剧，专业自保公司在市场中的地位变得更加脆弱。
投诉与纠纷频发也是专业自保公司的一大难题。
有些客户可能会因为服务质量不满意或者索赔受阻而提出投诉，甚至发生纠纷。
这不仅影响了公司的声誉，还增加了公司运营的风险。
专业自保公司缺乏创新能力也是问题之一。
随着时代的发展和客户需求的变化，传统的自保产品和服务已经无法满足市场需求。
如果专业自保公司不能及时推出创新产品和服务，就无法赢得市场竞争优势。
风险管理不完善也是专业自保公司的一个隐患。
由于自保业务的特殊性和风险性，专业自保公司需要建立完善的风险管理体系，及时识别和应对各类风险。
专业自保公司存在的问题及对策
专业自保公司存在的问题及对策摘要：专业自保公司做为企业风险管理的一种非传统风险转移工具早在18世纪就已经产生了，但我国对此的实践很少，本文简要通过介绍专业自保公司，对比国内、外发展现状，分析了我国专业自保公司存在的问题，阐述了国外的发展经验对我国的借鉴意义，以及我国在发展自保公司的过程中要注意的问题。
关键词：专业自保公司；发展现状；注意的问题1、前言随着全球经济一体化进程的加快，我国经济也深受影响，特别是在加入世界贸易组织后，企业面临更为多元复杂的外部环境，而传统的商业保险已不能满足企业风险管理的需要。
专业自保公司作为企业自留风险管理技术的手段具有传统商业保险所不具备的优势，在一定程度上能帮助提高企业的抗风险能力，降低企业的保险成本，拓宽企业的承保范围，利用再保险来进一步分散风险，增加企业的现金流，以及增强企业的风险意识等。
从世界范围来看自保公司已为很多跨国公司等大型企业所采用，而我国自保公司的发展正处于初级阶段，为增强企业的国际竞争力，完善我国保险市场体系，充分发挥自保公司的优势等，应加快发展自保公司的脚步。
2、我国发展专业自保公司的必要性2.1现有保险手段不能满足大企业集团的风险管理要求加入WTO以后，我国出现了一大批具有规模和市场的大型企业集团。
随着企业规模的扩大，财产的增加，企业面临的风险也越来越多（如财产损失风险，产品责任风险，政治风险法律风险等）损失也就越来越严重。
而传统的商业保险公司保险费用高，保险公司之间保险产品差异化不明显，险种单一、险种结构不均，承保范围狭窄（对于一些风险，传统保险市场根本没有，或不存在具有合理规模的市场）。
因此，发展专业自保公司成为企业进行风险管理的内在需求。
2.2自保公司具有的优势保险成本低首先，由于商业保险公司收取的保险费用较高，除了收取纯保费外一般还收取保险附加费，而附加费用中往往有很大一部分是保险公司的经营费用。
企业在向自保公司交付的保费中不包含营销及管理费用的附加因此可以节省大笔成本此外在商业保险市场上，由于存在逆向选择，企业购买商业保险需要承担比合理的费率。
专业自保公司活用指南
专业自保公司活用指南THE FOUR NINE CO.LTDD AYJOB SYSTEM CO.LTD税制更改的效果日本国内企业所支付的财产保险费纳入到企业的费用中。
根据避税地税制，海外专业自保公司子公司的收益只需缴纳20%以上的法人税（海外），但无需同日本国内的母公司进行合算征税。
自保公司的收益（税后），作为分红能够返回到母公司（95%收入不计入利润）。
效果：1.降低保险成本2.能够使向税务部门所报税的效率化，进行节税3.根据业绩，节税金额能够增减4.在节税基础上，能够产生新的资金5.作为企业，可以作为新事业进行发展6.在节税金额基础上，能够考虑新的收益导入公司制度的可行度较高1.制度本身是透明的2.无需大的投资，能够迅速在一个月以内形成3.通过一定的组织机构（如保险公司等），能够安全进行操作4.是一种每年定期性，可行度高的经营方式。
5.具有无需委托其他机构就可以自行完成的优势6.不受汇率变动影响保险公司每个月向客户收取的保险费，作为保险收益、经费及出险时赔付给客户的赔偿金（未决赔偿准备金）的来源。
一般情况下，事故发生时，保险公司所赔付的费用是从赔偿准备金里支出的。
因此基于这样的设计方式，赔偿准备金以外的保费收益都被作为保险公司的利润（经费）来处理。
保险费运作方式新型保险的构架模式新增的收益和风险一般情况下国内保险公司ご提案（自保） 海外再保险子公司专业自保公司的诠释什么叫专业自保公司①概要企业、团体设立的海外再保险子公司。
依照当地的法律规定，设立和登记再保险子公司无需向当地派遣驻在人员。
②目的承担母公司·集团公司的风险。
③种类专业自保公司···作为母公司100%出资的子公司进行操作·运营④承担的风险损害率比较适宜的风险母公司可控风险⑤设立地域纳闽岛（马来西亚）、密克罗尼西亚（密克罗尼西亚联邦）百慕大（百慕大群岛）、都柏林（爱尔兰）、夏威夷（美国）其它⑥使用状况世界优秀企业约5000家、在日本国内80多家都使用专业自保公司专业自保公司流程全部用日元没有外汇上利益和损失保险费的流程 保险金的流程密克罗尼西亚计划（在密克罗尼西亚设立专业自保公司，有两种方案可供选择。
浅谈我国自保公司的发展现状
７ ０
管 与 富 理 财
１ 保险 成本 的 角度 ．从 由于 传 统 商业 保 险市 场上 的 “ 选 择 问 题以 及信 息不 对 称 ， 过 逆 通 建 立 自己的 专业 自保 公司作 为 一种 新 的风 险 融资 安 排 ， 而改 变 在传 统 从 保 险市 场 中所处 的 不利 地 位 。 专业 自保 公 司作 为企 业 的一 种风 险 融 资工 具 ， 以减 少或者 避 免许 多在传 统商业 保险 市场 上的花 费， 可 如佣 金保 费的 赋 税 、 他 有如 董事 会 费的 管 理费用 以及 利润 附 加 。 外， 其 此 专业 自保公司
【 参考文献】
【、 １ 闫东玲 《 １ 浅析 专业 自 公 司市场 的发 展 》Ｕ ． 海 保 保 】 上
险 ２ ０ ．） ０ ５（ ２ ｆ 、 晓曦．专业 自 公 司发 展 研 究》Ｕ 保 险 世 界．０ ６ ２ 王 ］ 《 保 】 ２０．
（ ８ ）
公司 自由灵 活地 支 付保 费 ， 的 甚至 允 许 母 公司在 灾 害 事 故发 生 后再 支 有 付保 费 。 专业 自保公 司所 提供 的优 惠 的保 费 支付安 排 能 够 优化 企 业的 现
外 ， 国还 没有相关 的法律 来保 护和 规范 专业 自 公司的发 展 。 我 保 四、 对我 国发 展 自 公司的建 议 保 １ 创造有 利于 自保 公司发展 的外 部环境 。 ． 政府应 出台专 门针对 自保
其母 公司的 保 险公司 。 它是 一种 由其 组织 上 隶属 的母 公司紧 密控 制的 ， 专 为其母 公司提 供保 险服务 的组 织机 构， 决定 自留风险 的企 业避免 不合 理 是
金流管 理 ， 利于 增加 企 业的 投资 收益 ， 有 降低 投保 的机 会成 本。
专业自保公司
4
发展原因
◆ 税收考虑. ◆ 满足保险需求 ◆ 降低保险成本 ◆ 改善现金流量的愿望 ◆ 新的利润中心 ◆ 帮助资金在国际市场转移
5
经营方式
◆ 承保政策：专业自保公司的业务范围可以限 定于组建人，也可以对外开放。专业自保公 司可以承保直接业务，也可以同时承保再保 险业务。 ◆ 代出保单安排：有时，专业自保公司不能或 不愿意以一个有组织的专业自保公司出现。
6
我国专业自保公司现状
◆2000年8月23年中海油的自保公司—中海石 油保险有限公司在香港注册成立，2002年2月 获得中国保监会批准，于同年5月1日正式营 业。 ◆2013年12月24日，保监会批准内地首家自保 公司—中石油专属财产保险股份有限公司开 业，其注册地在新疆克拉玛依。 ◆2015.2.5保监会正式批复中国铁路总公司设 立中国铁路财产保险(自保)有限公司，注册地 在北京。
专业自保公司
演讲人：
目录
◆ 定义 ◆ 分类 ◆ 发展原因 ◆ 经营方式 ◆ 我国自保公司现状
2
定义：
专业自保公司是由不属于保险业的 母公司拥有的全部保险的子公司，主 要为母公司及其子公司提供保险。
3ห้องสมุดไป่ตู้
分类
◆ 按所有权划分：单亲专业自保公司、多亲专业自 保公司、协会专业自保公司 ◆ 按经营范围划分：纯粹专业自保公司、开放市场 专业自保公司 ◆ 按职能划分：直接保险业务、从事再保险业务 ◆ 按地点分类：离岸金融市场、国内 ◆ 按经营方式划分：单一自保公司、联合自保公司、 风险自留集团、公共机构集团、租借式自保公司
7
8
专业自保公司存在的问题及对策
专业自保公司存在的问题及对策【摘要】专业自保公司在市场竞争激烈、风险评估不足、技术水平滞后等问题下，亟需采取相应的对策来提升自身竞争力。
首先是提升服务质量，树立品牌形象，这将有助于吸引更多的客户和提升口碑。
加强风险评估能力，提高精准度可以有效降低公司承担的风险。
持续技术创新，提升竞争力，这样才能跟上行业的发展步伐，不被淘汰。
专业自保公司要不断改进自身问题，才能在日益激烈的市场竞争中立于不败之地。
展望未来，随着公司不断完善自身，必将取得更大的发展空间。
【关键词】专业自保公司、问题现状、市场竞争、服务质量、品牌形象、风险评估、技术水平、技术创新、竞争力、总结分析、展望未来1. 引言1.1 背景介绍专业自保公司是保险行业中的一种特殊机构，其主要业务是提供个人和企业自保服务。
随着社会经济的发展和保险市场的竞争日益激烈，专业自保公司面临着诸多挑战和困难。
目前，专业自保公司存在着服务质量不高、风险评估不足、技术水平滞后等问题，这些问题严重影响了公司的竞争力和发展前景。
自保行业是个性化、专业化的保险领域，因此客户对专业自保公司的服务质量有着较高的要求。
目前部分专业自保公司服务水平不尽如人意，客户投诉较多，导致公司形象受损。
由于自保业务涉及的风险种类繁多、涉及的领域广泛，专业自保公司在风险评估方面存在不足，无法准确评估客户风险，导致理赔风险增加，进而影响公司的盈利能力。
随着科技的发展和保险行业的变革，专业自保公司的技术水平也面临挑战，部分公司的技术设备老化，无法满足客户需求，导致竞争力下降。
本文旨在分析专业自保公司存在的问题，并提出相应的对策，以提高公司的服务水平、风险评估能力和技术水平，从而提升公司的竞争力和发展前景。
部分内容到此结束。
1.2 问题现状专业自保公司目前存在着多方面的问题。
市场竞争日益激烈，越来越多的公司纷纷进入这一领域，导致市场竞争程度不断加剧。
在这种情况下，专业自保公司需要寻求突破，提升自身的竞争力，才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。
国际专业自保公司启示论文
国际专业自保公司研究分析与启示【摘要】本文分析了专业自保公司的定义和起源，研究了专业自保公司的与保险公司的差异和优缺点，完成了国际注册自保公司条件的比较分析，提出了我国大中型企业建立专业自保公司的具体构想。
【关键词】自保公司；国际贸易；保险一、专业自保公司的定义和起源20世纪60年代，国际保险市场上出现了一种新兴的风险处理机制，我们译为之为“专业自保公司”（简称“自保公司”，下同）。
根据百度百科的定义，自保公司是由非保险业的大型企业投资成立的专门为母公司及其子公司提供保险服务的附属保险机构。
①自保公司的产生可以追溯到19世纪中期，但真正的自保公司出现在20世纪50年代末60年代初，到2007年底全球自保公司的数量已超过5100家。
在自保公司最发达的美国，500家最大的公司中拥有自保公司的占90%，自保公司的业务在美国工商企业财产保险市场上占有30%左右的份额。
英国200家最大公司中设立自保公司的也占到了80%。
在《财富》500强企业中有70%的企业设立了自保公司。
所以，成立自保公司已经成为目前大型企业实现可持续经营的一项重要选择。
二、专业自保公司的与保险公司的差异目前，随着社会经济的持续发展，市场环境的不断变化，传统保险产品的结构性缺陷也越来越明显，自保公司的优势逐渐呈现，主要包括：增加承保弹性，承保传统保险公司不愿承保的业务，为母公司提供更经济、更全面的保险服务；减轻税收负担和管理成本，享受离岸自保中心宽松的监管政策和税收优惠政策；可以根据自己的风险损失情况收取合理保费，直接与再保险公司建立联系，从中享受低费率。
与传统保险公司相比，自保公司凸显了其自身的诸多优势，主要表现为：1、节省了附加保费。
从保险基金的运作机理来看，保险费可能分为纯保费和附加保费：其中纯保费是根据大数法则的要求用来建立保险赔偿基金来应付约定灾害事故发生时的赔偿或给付，而附加保费则用于保险企业日常的经营管理费用支出。
同时由于专业自保公司成立之初的目的就是一个风险融通工具，因此许多在传统保险市场上的间接费用可以得到不同程度的减少和避免。
风险单位、自保、自保公司
一、风险单位1风险单位含义是指某种风险或某种事故影响或被波及的最大边界和影响范围，或在风险上不可能再合理分割的最小单位，又称风险波及度。
2风险单位概述再保险合同一般规定，如何划分风险单位是由分出公司决定。
对于每一风险单位或一系列风险单位的保险责任，分保双方通过合同按照一定的计算基础对其进行分配。
3风险单位的划分不同的业务有不同的风险单位，在实务上，风险单位的划分有三种：1、按地段划分，由于标的之间在地理位置上相毗邻，具有不可分割性，当风险事故发生时，受损失的机会是相同的，故将一个地段作为一个风险单位；2、按投保单位划分，为了简化手续，有时候一个投保单位就是一个风险单位；3、按标的划分，一个标的作为一个风险单位。
对于一些与其他标的无毗连关系风险集中于一体的保险标的，可以视一个保险标的为一个风险单位。
4风险单位举例风险单位就是风险独立的单位。
比如说两堆柴草相距5米，放在一起就是一个风险单位，在中间放一道防火墙，你就可以理解为两个风险单位。
因为一堆着火不会影响到另外一堆，他们的风险是可以分割开的。
其他类型财产同理，如投保财产规模较大，如电网，就可以按照地域划分风险单位，俗称拆单。
二、self-insuranceSelf-insurance is a risk management method in which a calculated amount of money is set aside to compensate for the potential future loss.If self-insurance is approached as a serious risk management technique, money is set aside using actuarial and insurance information and the law of large numbers so that the amount set aside (similar to an insurance premium) is enough to cover the future uncertain loss.Self-insurance is possible for any insurable risk, meaning a risk that is predictable and measurable enough in the aggregate to be able to estimate the amount that needs to be set aside to pay for future uncertain losses. For a risk to be insurable, it must represent a future, uncertain event over which the insured has no control. Other characteristics which assist in making a risk self-insurable include the ability to price or rate the risk. If the insurable event is one in a large number of similar risks, the aggregate risk can be estimated according to the law of large numbers and the probability of that event occurring in the future can be quantified. Normally, catastrophic risks are not self-insured as they are highly unpredictable and high in loss-value. Catastrophic risks are normally underwritten by the re-insurance or wholesale insurance market. Any risk where the potential loss is so large that no one could afford to pay the market premium required to provide cover would not be commercially insurable. An example is that earthquakes cannot be fully insured against because an earthquake can cause more damage than any insurer or the combined insurance market is willing to risk in total assets. However, captives and self-insurance programs are often designed to provide for a part of a risk that would be catastrophic to the business concerned, or catastrophic risks that are often commercially uninsurable, such as tobacco litigation liability risks.Full or exclusive self-insurance is rare, as a combination ofself-insurance and commercial insurance usually provides the best cover for the self-insured. Usually the predictable losses of the risk are retained and self-insured, forming a first or "working" layer of cover, and a stop-loss or stop-gap policy is purchased from the commercial insurance market. The commercial insurance market then pays for losses above the specified self-insurance limit per loss, thereby stopping the cost of losses to the self-insured above the retained values. Effectivelythe losses paid for by the insured before the stop-loss policy pays becomes the deductible layer. Depending on the level at which risks are stopped, commercial insurance cover should become less and less expensive the further away the commercial insurer moves from the working layer of paying claims each year.A popular and cost-effective form of self-insurance can be found in various types of employee benefits insurance offered by corporations with many thousands of employees. Employee benefits self-insurance programs are often underwritten by captive insurance companies formed, owned and managed by corporations in both on-shore and off-shore captive domiciles. The reason for this is that hundreds of thousands of employees constitute a large enough risk pool for the corporation to be able to predict and price the risk of losses from benefits offered to employees. In this way, corporations are able to manage their financial exposure to theself-insurance program without buying commercial insurance.Employee benefits is a broad term that could include major medical coverage for employees, accident and health insurance, dental, employee health benefits plans, executive compensation, health insurance, life insurance, medical reinsurance, pension funding, prescription drug coverage, retiree benefits, self-funded policies, short-term andlong-term disability, stop loss coverage, and vision.The idea of self-insurance is that by retaining, calculating risks, and paying the resulting claims or losses from captive or on-balance sheet financial provisions, the overall process is cheaper than buying commercial insurance from a commercial insurance company. Cost savings to the self-insured entity are usually realised through the elimination of the carrying-costs that commercial insurers are obliged to pass on to their insurance consumers.Another example of this is a self-funded health care plan under which a smaller employer helps finance the health care costs of its employees by contracting with a Third Party Administrator (TPA) to administer many aspects of the plan. The employer may also contract with a reinsurer to pay amounts in excess of a certain threshold, in order to share the risk for potential catastrophic claims experience.Self-insurance is less readily available for individuals because individuals rarely gain sufficient cost-savings on small premiums to justify specialised self-insurance captives, interventions and negotiations with insurers. However, many small businesses are now using self-insurance mechanisms such as cell captives and rent-a-captives with considerable success.In the United States, Self Insurance for automobiles is permitted by law in several states. These states require the self-insured individual to show proof of financial responsibility by demonstrating that they have a certain amount of cash on hand to pay for expenses if they are at fault in an automobile accident三、自保公司1基本简介自保公司是那些由其母公司拥有的, 主要业务对象即被保险人为其母公司的保险公司。
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采用隔离单元型专业自保公司的好处是： 如果有一个单元或若干个单元绩效不佳 时，其他单元都不会受到影响。例如， 如果清算者正在解散母体，或是某一个 单元，这时清算者不能涉及到其他单元 内的资产。
3、按照经营范围
（1）纯粹专业自保公司：姐妹专业自保公 司 （2）对外经营的专业自保公司
4、按照职能分类
（1）直接保险业务 （2）从事再保险业务
5、按地点分类
（1）设在离岸金融市场 （2）设在国内
五、风险自留集团
背景；美国出现责任保险危险
设立条件;
（1）所有成员必须是被保险人
（2）成员必须从风险自留集团购买保险
（3）组织形式多样化
风险承担团体，又称风险自留集团。是根据美 国联邦责任风险自留法案设立的一种特殊的责 任保险承保人，也是由团体成员共同拥有的控 制的保险公司 各成员均有类似的经营领域或面临同样的责任 风险，作为一种特许的公司组织，风险承担团 体可以承保其成员的部分或全部责任风险
收集以往5-10年的各种保费、保费折扣和保 险责任范围的数据与资料 考虑母公司、子公司经营地区的保险法规
四、现金流量
保费收到时间
分保费缴付时间 直接保险和再保险赔款时间
保费收入与赔付 之间的时间差
五、需要外界提供的服务
风险控制调查、理赔、其他技术性服务
六、地点选择
（1）国内
3）对于建造项目，鉴于风险较大，自保 公司应谨慎自留风险。
4）随着公司发展步伐的加大，CIL应尽 快参与到合资合作项目的保险安排中去， 为母公司的全球化风险管理策略服务。
CIL对自身的经营策略也作了相应的 调整
1）CIL以转分保或者风险自留的方式尽 可能多地参与到母公司的项目中去，成 为母公司风险管理的一个专业平台。
风险承担团体的缺点
1、能承保的风险仅限于责任风险领域，即只 能承保特定风险，而且不允许承保团体以外的 业务，分散风险的对象有限 2、由于监管方面的原因，设立风险承担团体 需要大量的资本，而当其出现偿付能力不足的 情况时，又缺乏保险保障基金的支持 3、财务不稳定
第二节 设立专业自保公司的可行性
三、专业自保公司的不足之处
1、风险组合的规模较小
2、开办和经营费用
3、与保险人合作的费用
4、跨国公司的子公司所在国的法律限制
四、专业自保公司的种类
1、按规模：
（1）账面专业自保公司
（2）小规模专业自保公司
（3）大规模专业自保公司
2、按所有权分
（1）一个母公司拥有的专业自保公司 （2）多个母公司拥有的专业自保公司 （3）协会专业自保公司：职业团体、行业 组织设立：赔偿时按各成员所缴保费比例 （4）租借专业自保公司和单元保障公司
租借型专业自保公司是指那些能够提供自保服 务设施的保险公司。该专业自保公司可以向与 其不相关的组织提供保险服务，并愿意将承保 收益和投资收益缴付给被保险人。 与单一母公司的专业自保公司和集团／协会专 业自保公司相区别是：被保险人并不是租借型 专业自保公司的所有人，对该专业自保公司不 具有控制权，它与专业自保公司之间只是一种 租赁关系，要交纳一定的租赁费用
1、以与保险公司或再保险公司相同的方式 经营
2、可以聘用雇员进行内部管理，也可以委 托化的管理公司管理
• 承保服务
• 会计事务
• 文秘事务
中国海油自保公司案例研究
中国境内尚未
2000年8月，中国海洋石油总公司（以下简称 “中国海油”）在香港设立自保公司，公司全 称“中海石油保险有限公司”（英文名称 CNOOC Insurance Limited，以下简称CIL）。
风险承担团体的优点
1、只是在投保人自身风险组合内分散风险，所以，它 可以承担许多传统方式无法承保的风险 2、承接业务可以不通过出面承保公司，减少费用开支 3、避免传统保险在不同州需要多次申请执照和重复监 管的缺点，节省设立和注册方面的成本 4、由于承担的是特定风险，各成员在损失控制和管理 方面能发挥出更多的优势
2001年“9· 11”事件之后，国际能源保险市场的承保 能力萎缩
中国海油同其他公司一样，面临保费成本大幅增加， 保险保障范围却不断减少的境遇。 免赔额水平从25万美元增加到100万美元，同时费率 还上涨了25%。 尤其是海上钻井所需购买的井喷控制保险，费率由4美 元/英尺甚至增加到90美元/英尺。保费成本占总钻井 成本的比例高达10%，远高于“9· 11”之前1%的水平。
根据市场变化，调整风险管理策略与 经营策略
1）对于油田财产保险项目，在当前的免 赔额水平和费率水平下，赔付率将大大 降低，CIL可以根据自身承保能力适当自 留
2）对于钻井保险项目，由于市场费率水 平已经远远超过公司所能承受的成本范 围，此风险属于不可保风险。
在对该种风险进行充分评估的基础上， CIL可以根据自身的承保能力，大比例自 留风险，并收取合理水平的保费，通过 长期的承保策略来降低巨灾风险的影响。
（2）离岸金融市场
第三节 专业自保公司的经营和管理
一、税收情况
缴付保费作为费用从应税收入中扣除 设在国外的保险子公司的利润不必缴纳母公 司所在国的所得税
（1）离岸金融市场的专业自保公司
二、出面承保公司
专业自保公司一般不能从事其注册地之外的 业务
必须使用当地的一个认可保险人
三、专业自保公司的管理
一、设立专业自保公司的前提条件
（1）母公司有良好的风险控制能力 （2）对每种风险确定自留水平 （3）有足够多的保险费收入 （4）与直接保险市场和再保险市场合作， 获得外界咨询服务
二、调查损失的历史
母公司由保险人支付的赔款和自留的损失
5年的责任损失 10年财产损失数据 调整历史数据
三、现有保险计划
风险承担团体的基本特征
1、虽然只是一个州以保险公司的形式被批准设立，但 根据联邦法律，它也可以在其他州出售保险产品而不 需要在每个州都重新获得许可 2、虽然有保险公司的形式，但仅受到部分保险监管法 律的约束 3、只能承保同类投保人的特定责任风险，包括各种第 三者责任保险，如综合责任保险、建筑商错误与遗漏 险，董事和高级经理人责任险，医疗责任等职业责任 和产品质量责任保险，但一般不包括传统的劳工赔偿 和员工福利计划
尽管租借型专业自保公司在创办时就资金和管 理方面来说，较普通的专业自保公司要相对容 易一些，但是，一般而言，租借型专业自保公 司只是一个短期的自保解决方案，而且可能会 出现交易对手的财务风险(financialcounterparty risk)—— 即租借型专业自保公司的组织 者很可能会不恰当地处置资金。租借型专业自 保公司实际上是一种为其出资并进行管理的人 谋取利益的商业冒险企业。
CIL最初资本金为200万港元——对设立自保公 司的最低资本金要求。
中国海油所从事的行业属于高风险行业
通常需要在国际能源保险市场安排保险， 以转移企业在生产经营过程中遇到的巨 大风险 企业每年需支付5亿元人民币左右的保费， 且随着企业规模的不断扩大，保费水平 还在不断提高。
CIL在成立初期，由于自身承保能力低， 商业保险市场提供的保险条件好，因此 只是对母公司——中国海油的部分保险 业务安排转分保，收取佣金，自留比例 很小。
2）对于油田财产保险项目，CIL考虑小 比例风险自留，对转移到国际再保险市 场的风险收取一定的佣金。
3）对于建造项目，CIL考虑小比例自留 或者全部转分保到国际再保险市场，同 时收取一定的佣金。
4）对于钻井保险项目，CIL自留大 部分的风险，以较低的费率水平来收取 保费。同时规定赔付限额，将巨灾风险 的影响最小化。
5）CIL参与到中国海油大型合作项目的 保险安排中，不以获取保费或者转分保 佣金为目的，而主要是通过CIL将这些项 目的保险安排纳入中国海油的整体风险 管理体系中，为今后中国海油做好全球 风险管理策略和保险筹划做好准备。
6）自保公司利用自身的资源与出单公 司进行谈判，将一般保险公司向被保险 人收取的10%～20%的管理费控制在5% 左右，降低了公司的保费成本。
专业自保公司
一、专业自保公司的性质和发展简史
1、专业自保公司定义：由不属于保险业的母公司 全部拥有的保险子公司，主要为母公司及其子公司 提供保险 2、发展史 （1）美国 （2）欧洲
（3）我国
二、专业自保公司兴起的原因
1、欧美保险市场承保周期发生剧烈波动， 费率和承保能力忽高忽低，使企业难以获得 连续性的风险筹资安排
隔离单元型专业自保公司是一个独立的法律实 体，它由一些隔离的单元(Segregated Cells)构 成。隔离单元型专业自保公司的资本分为两部 分：一个是核心资本，是由所有人所提供的普 通股资本；另一个是每个单元自己的资本，通 常是可提前偿还的优先股资本。每个单元之间 (如被保险人之间，所有人与被保险人之间)由 法律分隔线完全隔离开，但又通过公共核心 (commoncore)相联系。
2、不适当的费率结构 3、得不到足够的保障 4、费率过高
专业自保公司的优点：
1、保险费用减少 2、风险选择 3、风险控制 4、对商业保险市场的补充 5、进入再保险市场 6、税收：保费可作税前扣除；所得税较低 7、离岸金融市场 8、全球风险筹资战略 9、利润中心
租借型专业自保公司通常是由保险中介人、投资者或 风险管理人创办的离岸公司，其目的是吸引那些可能 缺乏必要资金的商业组织，或是吸引那些不愿出资创 办专业自保公司的商业组织。