最新费用报销管理办法
财务制度费用报销管理办法
财务制度费用报销管理办法第一章总则第一条为了规范公司费用报销管理，提高财务整体管理水平，保证公司财务开支的合理性和透明度，制定本办法。
第二条本办法适用于公司内部各部门和人员的费用报销管理工作。
第三条公司各部门应加强费用管理，提高费用使用效率，确保各项费用的合理性和及时性。
第四条公司财务部门负责制定具体的费用报销管理办法，并监督实施。
第二章费用报销申请第五条公司内部各部门的员工在发生费用支出时，应当及时填写费用报销单，详细说明费用发生的原因、金额及日期等相关信息，并在费用报销单上签字确认。
第六条费用报销单应包括以下内容：（一）费用发生日期、支出事由、金额等；（二）相关票据或单据原件；（三）报销人员填写的姓名、部门、职务等基本信息。
第七条费用报销单及相关票据原件需由报销人员本人在规定的时间内提交财务部门审批。
第八条财务部门对费用报销单进行审核，如发现问题应立即通知报销人员及时更正。
第九条费用报销单经财务部门审核无误后，方可办理报销手续。
第十条公司规定的费用报销标准及政策应当严格执行，超出标准的费用不予报销。
第三章费用报销审批第十一条公司规定的各项费用支出必须经过相关审批程序，未经审批的费用不予报销。
第十二条费用报销单应按照公司相关规定提交给上级主管部门审批，由部门主管签字确认。
第十三条费用报销单涉及高额费用支出的，应当提交公司经理或财务主管审批。
第十四条财务部门在收到费用报销单后，应当及时结算支付相关费用，并登记相关信息。
第四章费用报销核算第十五条财务部门应当建立完善的费用核算体系，确保费用支出的准确性和真实性。
第十六条公司部门在进行费用支出时应当按照公司财务制度进行核算，不得违规挪用公司资金。
第十七条费用报销单经过核算无误后，应当在公司财务报销管理系统中备份存档，以便后续查验。
第五章费用报销监督第十八条公司财务部门应当定期对各部门的费用支出进行抽查，确保各项费用的合规性和合理性。
第十九条公司内部员工如发现其他员工存在费用报销问题，应当及时向财务部门举报，并配合相关调查工作。
2023年最新费用报销管理制度
2023年最新费用报销管理制度费用报销管理制度1一、目的为使公司资金管理有序，明确各项费用规定。
二、适用范围公司全体员工三、费用支出(报销)规定：(一)出差费用报销规定：1、出差人员如需借支，需填写《JXYK借款单》，呈部门主管签核。
2、出差人员经部门主管签核的《JXYK借款单》，提前半天交财务部办理相关出差借支手续。
3、报销出差费用时3.1出差人员报销费用前将所有单据按规定粘贴完整、规范，并详细填写《差旅费报销单》。
3.2送财务部审核票据是否合法。
3.3送部门主管签核内容是否真实。
3.4最后交副总经理签字后再交财务部进行费用报销。
3.5财务部人员，各部门主管以上管理人员的费用经总经理签字后，交财务部报销。
4、所有费用单据都要有公司的名称，开票时间，开票单位的发票章或财务章，大小写金额要一致，涂改或填写不清楚的单据被视无效单据。
5、差旅费标准：实行包干制5.1、队长、队员为80元/天;项目经理为100元/天。
5.2、部门经理省内为150元/天，省外为300元/天。
5.3、没有住宿的项目经理以下(含项目经理)补贴10-20元;部门经理省内补贴20-30元;省外补贴20-50元。
5.4、以上费用标准含住宿、餐费、市内交通费。
(二)工程费用申请(报销)规定：1、工程费用申请：1.1各工程办事处每月一号将本月的《工程费用预算明细表》和《JXYK借款单》，呈工程部主管审核。
1.2工程部主管审核后，将《工程费用预算明细表》和《JXYK借款单》交副总经理签核;并把经副总经理审批后的《工程费用预算明细表》复印三份。
1.3工程部主管将副总经理签核后的《工程费用预算明细表》和《JXYK借款单》，分别给工程办事处，工程部，副总经理，财务部各一份。
同时将相关工程合同复印一份给财务部。
2、工程费用报销：2.1、各工程办事处将费用票据按公司的财务制度规定粘贴完整，规范。
2.2、每月的一号将上月的工作日志和工程费用票据送财务部审核票据是否合法。
费用报销管理办法最新
费用报销管理办法最新一、前言随着企业的发展，费用报销管理越来越成为企业内部管理的重要一部分。
一方面，良好的费用报销管理可以提高企业的资金利用效率，更好地保障企业的资金安全，另一方面，规范的费用报销管理也可以切实地保障员工的合法权益，提高员工的工作积极性和生产效率。
因此，制定一套合理规范的费用报销管理办法对于企业而言是非常重要的。
二、费用报销管理办法1. 费用报销审批流程费用报销审批流程是整个费用报销管理中最为关键的一环。
合理的审批流程可以确保报销过程的透明度和规范性，从而避免经费的浪费或滥用。
针对不同企业的具体情况，将审批流程分为以下四个阶段：(1) 行政部门审批行政部门应对员工报销内容进行审核，并发现报销事项中存在的问题及时予以纠正。
只有经过行政部门的审批，员工的报销请求才可以提交到下一审批环节。
(2) 财务部门审批财务部门应对员工报销内容进行查验并审核，确保各项报销内容符合公司费用政策。
审批通过后，将对应的费用转到员工指定账户中。
(3) 主管部门审批主管部门应对员工的实际业绩进行审查，并判断员工的报销内容是否符合其业务方向。
如有疑义，应第一时间与员工进行沟通，并做出是否通过审批的决定。
(4) 总经理办公会审批对于一些金额较大或者难以判断的报销事项，需要经过总经理办公会审批方可通过。
同时，总经理办公会还可以对整个费用报销管理流程进行监督和调整。
2. 费用报销规则费用报销规则的制定应当根据企业的实际情况和员工的实际需求，以公正、公平、透明的原则为原则，合理制定各项费用报销规定。
以下是针对不同类型费用制定的报销规则建议：(1) 差旅费用企业应对员工出差的时间、地点、交通方式等情况进行详细记录，并对每个员工按照不同的标准进行报销。
如有额外费用产生，需要提供相应的收据或支持文件并进行详细说明。
(2) 通讯费用企业应对员工在办公期间用手机或座机等设备的通讯费用进行报销，并规定使用标准套餐，超出标准套餐的费用由员工自行承担。
公司行政经费报销管理规范(最新版)
公司行政经费报销管理规范第一章总则第一条目的为促进公司各项工作的顺利开展，明确费用报销的标准、程序和办法，根据公司有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司全体员工。
第三条公司日常费用内容公司日常费用包括工资、办公费、差旅费、招待费、会议费、车辆使用费、通信费、房屋租赁费、咨询顾问费、低值易耗品购置费、工会经费、福利费和职工培训费等支出。
第二章费用报销规定第四条报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人的签名。
第五条填写报销单应注意根据费用性质填写对应单据严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；简述费用内容或事由。
第六条报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第七条费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→总经理审批→到会计处报销。
第三章费用报销制度与流程第八条电话费报销制度及流程。
（一）移动通信费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见相关管理制度。
（二）固定电话费：公司为员提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。
但不鼓励员工在上班期间打私人电话。
第九条交通费报销制度及流程。
（一）市内因公打车车费应保存相应车票报销。
（二）市内公交车费填写出入记录，月末统一报销。
（三）报销流程：1、员工整理交通车票(含因公公交车票)，在车票背面签经办人名字，并由行政部派车人员签字确认，按规定填好《交通费报销单》。
2、审批：按日常费用审批程序审批。
3、员工持审批后的报销单到出纳处办理报销手续。
第十条办公费及办公用品、低值易耗品等报销制度及流程。
（一）办公费指日常办公耗用的电脑耗材(如打印纸、墨盒、砸鼓等)、办公文具(如笔、计算器、文件夹、便笺等)、办公场所的零星维修费用和办公过程中发生的各项杂费等。
（二）管理规定：为了合理控制费用支出，此类费用由公司行政部统一管理，集中购置，并指定专人负责。
(完整版)费用报销管理办法
（二）费用报销管理办法费用报销管理办法第一章总则第一条费用审批责任人（一）各部门领导在预算额度内对业务活动的真实性、合理性、必要性、合法性负责。
（二）综合财务部根据公司实际资金情况与经过批准的预算对各类支付凭证的合法性、真实性、准确性、完整性、及时性进行审核；对于不合法、真实、准确、完整的支付凭证有权利退回。
（三）总经理﹑董事长﹑董事会对各类资金支付的最终审批负责。
第二条费用报销的基础工作（一）各职能部门的权责1.及时将签定的涉及经济收支的合同、协议书、会议纪要、批文、工程审定文件送财务部一份。
2.配合财务部门，落实财务计划和工程投资额的预算，检查分析财务计划和投资预算的执行情况。
3.填报各种原始记录和报表，配合做好各项会计基础工作。
（二）原始凭证管理及填报要求1.发票管理：（1）合法发票有两种，一种是税局认可的，印有“全国统一发票监制章”的税务发票，另一种是自治区事业性收费统一收据，“印有自治区财政厅事业性收费收据专用章”的收据，其余票据一律无效。
（2）发票填制必须票明单位名称、时间、货物、规格、数量、单价、金额大写、小写、收款单位加盖财务专用章、经办人、收款人签（章）字，所有字迹清晰不能涂改，一经涂改或大、小写不一致均为无效发票。
2.合同（协议书）管理：（1）劳务支出合同管理。
因为属于劳务性质，所以必须开具纳税发票，如设计费、勘察费、测量费，以及一些小项目的安装费，需要签订双方合同（协议书），根据工程规范化管理需要市财政局经管科审核的按规定办理。
付款时凭用款申请审批单，结算时凭发票。
（2）征地、拆迁、补偿支出合同管理。
因为该项费用不需要纳税，所以不需要开具发票。
（3）征地、拆迁等的管理费用支出，以及上交市财政的费用，凭本公司项目委托书和对方按国家规定标准出具的缴费通知单填报请款单付款，凭自治区事业性收费统一收据结帐。
（4）征地、拆迁、补偿支出面对集体、单位的，要签订本公司、对方、公证方三方合同（协议书），按规定送市财政经管科的按规定办理，凭请款单付款，凭自治区事业性收费统一收据结帐。
最新公司费用报销管理制度及流程范文(5篇)
公司费用报销管理制度及流程（5篇）【第一篇】第一章、总则第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。
第二条、凡涉及公司日常物资（包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、设备仪器及工具等）采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、车辆费、差旅费用费用及其他涉及费用支出项目的报销均按此制度要求执行。
第三条、本制度适用公司全体员工。
第二章、借款及预付款管理规定第四条、借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。
第五条、借款管理规定凡涉及公司费用性其他支出项目（如日常办公费用、招待费用、车辆费用等），经办人员凭审批后按借款审批流程和审批权限办理借款；经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。
各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务室备款。
否则，财务室有权拒付超出借款金额。
第六条、预付款管理规定（一）、各项工程预付款:凡涉及公司固定资产（房屋建筑物、机器设备、工具等）建设、安装、维修等需要支付预付款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额填写《资金使用付款申请单》按审批程序批准后办理付款手续。
（二）、日常零星物资、材料采购预付款：凡涉及公司各项物资、材料采购需要提前预付货款由业务经办人员依据《物资供应采购合同》和《零星物资材料采购比质比价单》按借款审批流程和审批权限办理预付款手续。
（三）、办理公司各项预付款时，业务经办人员必须向财务室提供审批的“专项合同或协议”和《资金使用付款申请单》或《零星物资材料采购比质比价单》后，方可办理预付款支付手续，预付的金额不得超出合同规定的金额，财务人员要与经济合同核对后，方可支付。
公司费用报销的管理制度办法
公司费用报销的管理制度办法公司费用报销的管理制度办法（篇1）参照国家近期差旅费报销的有关规定，结合本公司实际情况，特制定如下制度及规定：一、长途报销标准：1、原则上出差的员工须先填写出差申请表，注明出差地点、时间、出差人员、事由、日程按排及费用预算。
申请表先由部门负责人审核签字，再交总经理签批，最后交行政办备档。
若因特殊情况来不及填出差申请表的，应电话告之行政办，行政办进行登记，员工出差回公司后再补填。
2、出差过程中涉及宴请的应事先填写宴请申请单，出差过程中需要临时宴请的须电话请示公司领导，否则公司将不予报销。
交纳会务费及乘坐高铁、软卧、飞机须事先特别报告，末经事先审批不予报销。
3、员工出差期间，每天必须以邮件或手机短信的形式将当日工作向公司汇报，出差回公司后整理成出差报告，作为差旅费报销的依据。
4、员工出差期间的费用标准如下：a、部门经理以上级别的员工出差县市级以下地区，住宿费按100元/夜报销，餐费补贴30元；地市级以上地区，按90元/夜报销，餐费补贴30元。
b、普通员工出差到县市级以下地区，按90元/夜报销，餐费补贴20元；地市级以上地区，按80元/夜报销，餐费补贴20元。
出差回公司三天之内，出差人员应对出差事务完成情况作出详细的说明和分析，写出出差报告，凭出差报告和出差申请表及相关费的原始有效票据（相关的车船、住宿费及其他手续费等），报销出差费用。
超出时间不予以报销。
二、短途报销标准：1、市内不分职级，统一标准执行：公交车费实报实销，一般市内不报误餐费，特殊情况市内的士费经总经理书面批准后再报销。
三、电话费用公司原则上不报销手机费用，因公出差的可报销当月电话费用，实报实销，须出具发票。
四、本规定自2月1日起试行。
公司费用报销的管理制度办法（篇2）为进一步规范学校财务管理，保障教师完成学校安排的各项学习培训、外差等工作任务，现对教职工差旅费报销标准作出如下规定：一、差旅原则1、全体教职员工必须服从学校外差工作安排，学校安排后方为因公出差。
最新费用报销的管理办法
最新费用报销的管理办法1. 前言费用报销管理在企业中是非常重要的一个环节，它不仅与企业的管理效率有关，同时也直接关系到员工的感受和信任。
为了更好地管理费用报销，公司制定了最新的费用报销管理办法，以规范费用报销流程，提高费用报销效率和准确度，同时也保障企业的资产安全。
2. 政策法规企业的费用报销管理，必须遵守公司和国家相关的政策法规。
公司最新的费用报销管理办法遵循以下政策法规：•《企业会计准则》；•《财务报告编制指引》；•《职工福利费用会计处理办法》；•《金融管理办法》；•《关于财务审计工作的管理办法》等。
3. 费用报销管理3.1 费用报销流程公司的费用报销流程主要包括申请、审核、批准、报销、支付五个环节。
具体流程如下：1.申请：员工根据工作需要，填写《费用报销单》，并在费用报销单上注明具体报销事由、时间、金额、发票等相关信息；2.审核：部门经理对费用报销单进行审核，审核内容包括：事项是否属实、费用是否合规、文书是否齐全等；3.批准：审批通过后，由财务及公司领导进行批准；4.报销：批准通过后，由员工将相关的发票、费用报销单等材料在规定时间内提交给财务部门；5.支付：财务部门按照相关政策法规和公司制定的付款流程进行支付。
3.2 报销要求1.报销单清晰：填写《费用报销单》必须清晰，不得出现涂改、漏填现象；2.报销有效性：发票必须真实有效，不得虚开、重复开具或无实际支出的情况；3.报销大致性：费用报销属于支出，报销金额应该控制在预算范围内，不得超出部门预算。
3.3 报销次数员工每月最多报销两次，每次报销总金额不超过500元人民币，超出部分需要紧急申请。
公司同时建立了报销额度管理制度，确保不会出现超额报销等情况。
4. 盲区管理费用报销管理中存在一些盲区，如何管理这些盲区是企业费用报销管理的难点。
针对这些问题，公司制定了以下管理办法：4.1 联合审批制度企业实行联合审批制度，通过对不同层次的管理人员的联合审批，确保各层级的审批人员、管理人员均对费用报销事项查实、审核、审批到位，最大限度地防范了造假、漏洞和疏忽等问题。
公司费用报销的最新管理制度
公司费用报销的最新管理制度公司费用报销的最新管理制度篇1根据上级有关规定，结合本公司实际情况，本着既勤俭节约、开支，又要保证出差人员工作与生活需要的原则，制订本制度。
一、本办法适用于本公司因公出差支领旅费的员工。
二、出差旅费分交通费、宿费及特别费三项：1、交通费系指火车、汽车、飞机等费用。
2、膳宿费系指膳食费及宿费。
3、特别费系指因公支付邮三、员工因公出差，应事先填明员工出差申请单，经部门负责人审核并呈报总经理批准后出差，如因事情紧急而未及时填表，须事先由部门负责人口头报告总经理，等返回公司后，应立即补办手续，员工出差报支表的处理程序如下： 1、出差前依单填明单位、级别、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额，经部门负责人审核后呈报总经理批准。
2、出差人凭核准的预支金额，填写借款单，向财务部预支差旅费。
3、出差人返回后7日内应填写差旅费报销单，注明实际出差日期、起始讫地点、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门和财务部负责人审核后报总经理批准，由财务部在报销时冲销预支数。
四、差旅费按业务需要按岗位职务分成如下几个：1、享受总经理以上待遇的人员，差旅费实报实销。
2、享受副总经理和总工程师待遇的人员，宿费上限150元/日。
3、享受部门负责人待遇的人员，宿费上限100元/日，其他人员宿费上限80元/日，另伙食补助30元/天。
交通费以经主管领导核准的交通方式依票据实报实销。
4、公司员工出差期间，确因工作需要宴请时，需经主管领导核准，依票据实报实销，同时取消当日伙食补助。
5、公司员工出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，由个人自理。
公司费用报销的最新管理制度篇2第一章总则第一条为规范出差管理流程、加强出差预算的管理并做到有章可循特制定本制度。
第二条本制度参照本公司行政管理、财务管理相关制度的规定制定。
第二章一般规定第三条员工出差依下列程序办理：出差前应填写出差申请单。
出差期限由派遣负责人视情况需要，事前予以核定，并依照程序核实。
公司差旅费报销制度最新
公司差旅费报销制度最新在日新月异的现代社会中,需要使用制度的场合越来越多,制度是国家法律、法令、政策的具体化,是人们行动的准则和依据。
下面是由作者给大家带来的公司差旅费报销制度最新7篇，让我们一起来看看！公司差旅费报销制度最新篇1一、总则1、为了规范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。
2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能往返的出差。
3、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。
二、报销标准1、出差工资按正常出勤工资计算，出差日期不计算在出勤日期中，出差无假日加班双倍工资。
2、出差住宿费(1)住宿费凭住宿发票，按实际自理住宿天数，按25元/天计算报销，超标准的，超出部分自理。
客户单位带给住宿的，无住宿补助。
3、交通费:(1)乘坐火车，按硬卧(含硬卧)以下标准报销。
(2)出租车不能报销，各种保险费、茶座候车费不能保销，特殊状况下，经总经理批准方可报销。
(3)市内公交、长途汽车、轮船三等仓以下及其他合理交通费用，写明行程及行程目的，可据实报销。
(4)乘飞机需事前申请，得到总经理许可方可报销。
4、生活补助客户单位带给生活的，无生活补助。
客户单位不带给生活，按15元/天补助。
5、电话补助:领队按10元每一天补助，普通施工人员按5元/天补助，当月有话费补助的，需带给话费发票。
6、出差补贴:领队按40元/天补助，普通队员按25元/天补助。
7、陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。
随同领导出差的员工，如果食宿方面已经由领导负责，均不再享受食宿补助。
8、行政、采购、办公人员出差:按领队标准报销差旅费。
9、总经理出差:交通、住宿、生活、招待费实报实销，出差按100元/天补助。
三、差旅费报销程序1、所有报销由回到日起10日内应报销完毕，超过报销期限，按所报金额10%罚款，如超过2个月未报销的公司将不予再报销。
2、出差人员如有上次预支费用未结清者，本次预支财务部不予办理。
3、施工及售后完成后，务必征得客户单位同意，由客户在工程服务表上签字，与客户交接清楚，所有借用工具交还完毕后方可离开，4、出差人员回到公司后，应凭车票日期回到第一天到办公室报到登记，将当次出差工作资料与现场状况如实上报办公室，注销出差。
2024最新《费用报销操作管理办法》
2024最新《费用报销操作管理办法》费用报销操作管理办法是指公司或组织制定的一套规范和规定，用于管理和控制费用报销的流程和操作。
2024年最新的费用报销操作管理办法为了追求效率和精确性进行了一些调整和改进，以下是对这些规定的详细描述。
一、费用报销申请1.费用报销申请应该填写完整，准确，并附上相关的凭证和证明文件。
申请人应该认真核对申请表上的每一项信息，确保无误。
2.费用报销申请应该在支出产生后的一个月内提交，逾期未报销的费用将被视作无效。
3.费用报销申请应该由申请人经过上级部门审核和签字后，交给财务部门进行审核。
二、费用报销审核1.财务部门应根据申请人提交的费用报销申请，对相关的费用进行合理性和真实性审核。
如有问题，应及时与申请人沟通并要求提供进一步的解释和证明。
2.财务部门应妥善保存费用报销申请、相关凭证和证明文件，以备将来审计和查账的需要。
3.财务部门应在五个工作日内对费用报销申请进行审核，如有必要，可以向领导层请示并提出建议。
三、费用报销支付1.经过财务部门审核通过的费用报销申请，应及时进行支付。
支付方式可以是现金、支票或者转账等。
2.支付时应填写支付单，并由相关负责人签字确认。
支付单应包括付款金额、收款方、付款方、支付日期及支付方式等信息。
3.支付完成后，财务部门应及时更新财务系统，并保留相应的支付记录和凭证。
四、费用报销管理1.财务部门应妥善保存费用报销申请、相关凭证和证明文件，并按照规定的存档期限进行保存。
2.财务部门应建立完善的费用报销档案管理制度，确保档案的安全和完整性。
3.财务部门应定期进行费用报销数据的备份和归档，以应对潜在的数据丢失和损毁风险。
五、费用报销监督1.各级领导和管理人员应对费用报销流程进行监督，确保费用报销操作符合规定，并对异常情况及时进行处理和上报。
2.员工可以向公司或组织监察部门进行投诉，对费用报销流程中的不当行为进行举报。
3.公司或组织应建立科学的考核和奖惩制度，激励员工按照规范要求进行费用报销。
差旅费报销管理办法最新
差旅费报销管理办法最新一、背景在企业中，员工出差是很常见的一件事情。
在出差过程中，员工需要支付一些差旅费用。
企业需要对员工的差旅费用进行管理，最终进行报销。
因此，对于企业来说，建立一套差旅费报销管理办法是非常必要的。
本文档将介绍差旅费报销管理办法的最新版本，以帮助企业更好地管理差旅费报销。
二、核心内容1. 报销标准企业应该建立一套明确的差旅费报销标准，员工需要按照该标准进行差旅费用的报销。
该标准应该包括以下内容：•各项差旅费用的报销范围•各项差旅费用的报销标准和金额限制•员工差旅费用报销的提交要求和时间限制2. 报销流程在企业内部，应该建立差旅费报销流程，确保差旅费用的管理和报销得以规范化。
该流程应该包括以下环节：•差旅费用的申请：员工需要向企业财务部门提交差旅费用的申请，包括差旅费用的报销标准和金额限制。
•差旅费用的审核：企业财务部门需要对员工提交的差旅费用进行审核，确保符合企业的报销标准。
•差旅费用的报销：企业财务部门在审核通过后，进行差旅费用的报销处理，并将费用退还给员工。
3. 报销政策企业应该根据实际情况，制定出差旅费报销的政策，包括以下方面：•差旅费用的支付方式•差旅费用的报销标准•差旅费用的报销周期4. 相关责任在差旅费报销管理办法中，应该明确相关责任，包括以下方面：•报销标准的制定责任•差旅费用的审核责任•差旅费用的报销责任5. 监管机制企业应该建立一套严格的监管机制，确保差旅费用的管理和报销得到监督。
该机制应该包括以下方面：•差旅费用的审核流程•差旅费用的报销监督•差旅费用的管理责任三、结论差旅费报销管理办法是企业内部必不可少的一部分。
通过建立一套规范的差旅费报销管理办法，企业可以有效地控制差旅费用，提高内部管理的效率和规范程度，从而达到节约成本和优化公司业务的目的。
财务报销管理办法5篇
财务报销管理办法5篇财务报销管理办法（精选篇1）财务报销制度及报销流程范本财务管理制度为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
财务管理规定1、出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
2、其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
3、各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款。
4、借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。
5、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
一、借款流程1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额。
2、审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
3、财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
二、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
三、费用报销的一般规定1、报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。
2、填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致;简述费用内容或事由。
3、按规定的审批程序报批。
4、报销3000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
最新公司费用报销管理制度5篇
最新公司费用报销管理制度5篇最新公司费用报销管理制度（篇1）第一章总则第一条为了规范公司财务会计行为，更好地发挥财务监督职能，达到强化内部财务管理，加强成本费用控制，保证资金合理使用的目的，让各项成本费用开支在预算范围内做到必要、合理、节约、有效，使财务会计工作更好地服务于公司管理，依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的有关规定，结合公司具体情况制定本办法。
第二条本办法适用于公司各部门和全体员工。
第三条发生各类费用、支出事项，应当及时办理会计手续，取得或填制真实、合法、完整的原始凭证，并及时送交财务部。
第二章费用报销、支出审批人员和审批权限第四条公司总经理为公司各类费用、支出事项的有权审批人。
各部门在预算范围内的费用、支出事项须由经办人员报总经理批准后才能办理或执行。
超过部门预算范围内的费用、支出，财务部门有权拒绝办理，且超出部份的费用由支费个人自理。
第三章费用报销、支出审批程序第五条经济合同付款审批程序。
签定经济合同的部门应按照合同约定的付款方式和付款时限，分月向财务部报送预算，并由分管业务负责人和财务负责人审查，总经理批准后，财务部安排资金，有计划分步骤地支付各类经济合同款项。
（一）在预算内，根据合同履行情况，需付款时，由经办人员如实填制“公司合同付款申请书”，并附上与之相关的合同、验收等相关资料，分别送业务部门负责人和业务主管副总审核，并签署意见；（二）将业务部门和主管副总核准同意支付的“公司合同付款申请书”送财务部审核，财务部应对照合同资料审核后签署同意付款意见，然后将上述文件连同对方出具的本次付款的有效正式发票一并报总经理审批；（三）经总经理审批后，由财务部相关人员填制记帐凭证、出纳人员根据审核无误的记帐凭证在5个工作日内付款。
第六条日常费用的报销审批程序及有关规定。
各部门按核定的年度预算分解报月预算，经审核后所发生的各项费用应在预算内控制使用。
一、审批程序（一）部门确认——费用报销时，各部门按规定的格式粘贴原始凭证并选择填写“费用报销单”或“差旅费报销单”等，在报销业务招待费时还应同时填写“业务招待费说明表”，由部门负责人对费用发生的真实性确认签字后送财务部；（二）财务部初审——重点审核在预算范围内开支的票据的合法性、有效性和核准报销金额的准确性，并签字确认；（三）公司领导审批——财务部将初审合格的原始凭证送总经理审核批准；（四）将审核批准同意报销的原始凭证送财务部相关人员填制记帐凭证后交出纳，由出纳人员根据审核无误的记帐凭证付款。
报销流程和报销制度最新10篇
报销流程和报销制度最新10篇（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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公司财务报销制度(最新10篇)
公司财务报销制度（最新10篇）公司报销制度篇一1、私车公用车贴方案：每公里2元，事先申请；报销时，需注明私车公用理由，如：带货、有客户、紧急成行，等等；日期、起点、终点、公里数；2、请客户吃饭：150元/位，例如：来客户四人，加你五人，最多可报：150x5=750元；报销时，需写明项目名字、公司名字、客户名字、职务；3、所有出差需邮件预申请，报预算，包括可能的请客送礼；如果申请中写明差旅费的部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得报销；3.1、出差（指上海以外地区）饭贴为：早餐：15元/人（如果酒店不含早餐，允许报），午餐20元/人；晚餐：20元/人；如果请客户或客户请，这餐补贴不能计入的；3.2、住宿费：300元/晚；北京、广州、深圳，400元/晚；二人同性成行，为标准双人房，无预先申请批准，只能报一间；3.3、公司已为所有员工买了保险，包括意外险，其他未经预申请批准的个人保险，一律不得报销；4、报销汇总单需对应每张报销单据。
公司报销制度篇二公司报销及借款管理制度如何制定？应包含哪些内容？为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。
一、职责1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。
2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。
二、借款及报销原则1、借款依据及还款时间要求借款类型借款依据还款时间投标保证金招投标邀请函招投标结束一个月内履约保证金合同复印件合同规定期限租房押金合同复印件合同规定期限差旅费借款出差借款单出差结束后一个月内其他借款合同复印件、单笔专项业务费用审批单及预算明细表等借款之日起一个月内2、出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得私自挪作它用。
原则上部门经理以上一律不准预借差旅费。
3、其他借款支出，实行单笔总经理审批。
公司费用报销管理办法范本-5篇
费用报销管理办法第一章总则第一条为了加强公司财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，确保各项费用支出得到合理控制,结合公司的具体情况制定本办法。
第二条本办法适用于公司正常运作的费用报销。
所有工作中发生的费用票据，应根据工作性质，据实开具对应的发票和内容，开具的发票应与所从事的活动一致。
具体分类见下表：差旅类——主要包括交通、住宿（费用科目：交通费（飞机/火车/汽车/的士/公交）、住宿费；差补（费用科目：市外差补、工作餐费（市内差补））；杂项类（费用科目：邮寄费、文印费等）。
业务类——指开展工作而发生的招待性质合理开支的餐费、礼品费、娱乐费。
费用科目：餐费、礼品费、办公用品、汽油费。
成本类——指有合同或依据的采购、分包、会议、中标服务费或经批准的评审、专家、验收、咨询等事项的支出。
费用科目：（验收评审）会务费、专家/劳务费(节日福利)、培训费、租房相关（办公、封闭开发）费、维修费、产品采购。
第三条费用的控制原则：（1）计划管理、分级负责、层层把关。
采取费用定额管理办法。
按部门、按项目登记入帐，根据“谁花钱、谁管理、谁负责”的精神；（2）加强预算管理，增强全员预算意识。
坚持按批准的费用预算控制支出，不得任意扩大开支范围和任意提高费用开支标准。
填写说明注：1. 维修费、原材料、固定资产、广告费、办公用品、培训费、会务费、业务宣传费，原则上为增值税专用发票；2. 出差中发生的差旅补助（餐补、交通补贴等），对于一次完整的往返出差报销，应一次报销完毕（差旅补贴须与差旅费报销单一起填单，不可拆分为多个单据），且能够通过出发日期和返回日期的车票反映一个可完整、连续的差补天数；对于连续出差的，报销单上的车票出发日期、下一目的地车票日期应能反映该差补的计算依据，否则必须注明上一个报销单的单号。
若是定额车票而无法证明出发、返程日期的，需注明日期（年月日时）。
3、差旅类报销单中存在招待类等的，按招待类进行审批。
4、标书款、中标服务费，需单独填写报销单，应在报销单的“付讫”中正确选择：冲借款/支票/电汇。
费用报销管理办法最新
费用报销管理办法最新一、背景随着企业经营规模的扩大和业务范围的增加，企业的费用报销管理越来越复杂。
为了避免费用报销中出现不合规和欺诈行为，企业需要建立一套完善的费用报销管理办法。
二、费用报销管理的重要性费用报销管理是企业管理的重要环节，关系到企业的经营成本和经营效益，具体表现在以下几个方面：1.控制费用成本。
科学合理的费用报销管理，可以帮助企业控制费用开支，减少业务成本，提高企业的经济效益。
2.避免不合规和欺诈行为。
如果企业没有建立完善的费用报销管理制度和流程，很容易出现员工的不当行为和欺诈行为，给企业造成不必要的损失和负面影响。
3.提高员工的满意度。
完善的费用报销管理制度和流程，可以减少员工的工作负担，提高员工的工作效率和满意度。
三、最新的费用报销管理办法为了更好地管理企业的费用报销，制定一套最新的费用报销管理办法是非常必要的。
1.管理流程的规范化。
企业应该建立完善的费用报销管理流程，明确各个环节的责任和权限，规范化费用报销管理的流程。
2.费用报销的限额管理。
企业可以按照岗位和职级，设定不同的费用报销限额，防止因费用过高导致的浪费和不必要的支出。
3.费用报销审批制度的改进。
企业应该建立合理的费用报销审批制度，明确审批流程和审批人员的职责，将审批过程透明化和规范化。
4.电子化管理和ERP系统的应用。
企业可以采用电子化管理和ERP系统的应用，使得费用报销管理更加高效和准确。
5.员工行为的监管。
企业应该建立员工行为的监管机制，对员工的行为进行监督和管理，防止员工的滥用和欺诈行为。
四、费用报销管理办法的执行1.宣传和培训：企业应该将制定的费用报销管理办法向员工进行宣传和培训，让员工更好地理解和执行费用报销管理办法。
2.建立奖惩制度：企业应该建立奖惩制度，对执行管理办法良好的员工进行奖励，对未执行的员工进行惩罚，以推动费用报销管理办法的执行。
3.审核与监控：企业应该建立定期审核和监控机制，发现问题及时进行调整和纠正，保证费用报销管理办法的执行。
公司费用报销的管理制度办法
公司费用报销的管理制度办法
1. 费用报销审批流程：公司应根据不同种类的费用设立不同的
审批流程，明确审批人、流程和限额等。
同时，应规定哪些费用需
要提供相关发票或凭证。
2. 费用报销申请：公司应建立费用报销申请制度，明确员工如
何申请费用报销，以及需要提交的文件和材料。
发放报销款项之前，必须确认费用的合法性、真实性和合理性。
3. 费用分类规范：公司应对各种费用进行分类规范，以便统计
和管理。
对于一些高额的费用，应当进行严格的审查和审核，确保
其真实性和可靠性。
4. 报销记录管理：针对每笔报销，公司应建立详细的报销记录，包括报销日期、报销金额、报销用途、审批人员等。
同时，记录应
当进行归类存档，方便随时查阅和审计。
5. 费用审计制度：公司应制定完善的审计制度，确保对于所有
的费用报销进行定期审计。
通过对费用报销的审计，可以发现对于
不合理或者虚假的报销，以及审批流程存在的问题，并及时纠正。
6. 费用管理标准：公司应制定相应的费用管理标准，对于不同
的费用和报销行为制定具体的管理方式和限制条件，确保费用在管
理规范和预算范围内。
同时，还应强化员工的费用意识和纪律，呼
吁员工在报销时严格遵守规定，确保公私分明，不违反相关法律法规。
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费用报销管理办法
第一章总则合理控制费用支出，为了加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,第一条
特制定本制度。
本制度适用公司全体员工。
第二条
差旅费报销第二章差旅费是指员工因公出差期间产生的住宿费、交通费、伙食费、出差补第三条贴。
差旅费报销流程：报账人填写报销单部门负责人审批第四条财务负责人审批副总审批总经理审批
出纳审核并付款报账人领款签字。
第一节住宿费
第五条出差住宿费公司高层领导采取实报实销，其他人员出差住宿
费按下列标准限额内凭据报销：
一线城县级及以三线城市二线城市地区/人员下市
500350 高层管理人员400 450 0
250 中层管理人员 350 400 300
150
200
一般职员300
250
第六条住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标
准金额，差额不予补偿，超出标准部分自行承担。
第二节交通费
第七条出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销交通费。
未按照规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理，但确因工作需要或特殊情况需超标准乘坐交通工具的，应事先报请公司高层领导批准后，方可报销。
第八条公司高层领导出差所有交通费采取实报实销。
公司派车出差的，只根据实际核销过路费、停车费和加油费。
第九条出差人员乘坐交通工具的等级见下表：
出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或任务紧急，应事先报请第十条
公司高层领导批准后，方可乘坐飞机。
出差人员乘坐飞机时往返机
场的专线客车费用、民航机场管理建设第十一条
费，乘坐各类交通工具（不包括出租小汽车）时随票购买的旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份）以及各类交通工具（不包括出租小汽车）的订票、退票费，凭据报销。
出差需在火车上连续乘坐4
小时以上的，可购卧铺票。
第十二条
员工是出差地办事期间，一般要求乘坐公共交通工具（公交、地铁、第十三条
BRT）；事务紧急或有特殊情况的，可以乘坐出租车。
费用须用发票
或票据核销。
第三节伙食费公司高层领导的伙食费一律采取实报实销。
员工出差中、晚餐伙食费第十四条
标准如下：三线及以下城县级市及以下二线城市 /人员一线城市
地区市
80 高层管理人员 70 60 50
40 中层管理人员 50 70 60
30
40
一般职员 60
50
第十五条除高层领导外其他员工出差期间的早餐费，每人每餐10元。
第十六条除高层领导外其他员工出差的伙食费不再报销，采取包干制，按照员工相应的伙食标准直接核发。
第十七条出差期间需要接待客户用餐的，须按招待费报销管理规定
执行。
参与接待用餐的出差人员，将不再发放伙食费。
第十八条出差期间，有公司外人员陪同的，将根据出差中最高职务
的伙食标准核发外来人员的伙食费。
伙食费核发至用餐时付账员工。
第四节出差补贴
第十九条在市地区外出差的司机，每人每天补贴出差补贴50元。
第二十条出差天数超过半天不到一天的按一天计算，不到半天的当
天不发放出差补贴。
第三章业务接待费
第二十一条业务接待费包括因公接待的餐费、住宿费、交通费、礼
品费、接待用品费、会务费、休闲旅游费等。
第二十二条各部门因公接待原则上须提前填写审批单，费用须严格
控制。
特殊情况无法提前申请的，必须事先电话请示批准，原则上不允许先斩后奏。
公司董事会成员参与接待的，费用不设限制，根据实际情况核销。
第二十三条．
其他人员参与接待的，根据对方实际情况，由副总核批接待标准。
费用的核销原则上须取得正式发票。
第二十四条审批单须详细说明
费用使用情况。
第四章借款管理员工因公需要借款时，应合理预计所需金额并填写借款单，经有效第二十五条
批准后到财务部领取现金。
试用期员工不允许借款。
个工作日内进
行核销借款，在原有借据未员工完结事务后，应在5第二十六条
办理核销手续或未还清欠款时，不得再借。
元，需要提前一天通知财务部门备款。
单笔借款金额超过3000第二十七条借款流程：借款人填写借款单第二十八条部门负责人审批财务负责人审批总经理审
批出纳审核并付款借款人领款签字。
第二十九条还流程：借款人走完报销流程退还（补发）现金出纳核对无误碎掉借款单。
第三十条员工逾期不核销借款，或拒绝归还借款的，财务部应立即将相关情况上报至副总。
副总和财务部将根据实际情况在本月发放该员工工资时扣回。
第三十一条因审核过失造成借款人未在规定期间内报帐冲销借款，或者无法从工资扣回逾期借款者，经办责任人（含：各级审批人）应承担不低于流失款总额50%的经济责任。
按责任人基本工资比例分别承担相应损失金额，并在坏帐当期应发工资中扣还。
第五章采购管理
第三十二条公司采购分为办公用品采购、固定资产。
公司办公用品包括办公文具、日用百货、办公耗材等。
固定资产采购包括电脑、空调、办公家具、打印机、碎纸机、茶几等。
第三十三条采购原则上需要货比三家，可以参考电子商务平台的报价，采取性价比最好的商家采购。
第三十四条采购由综合行政部负责。
采购负责部门在接收采购物品时，要详细清点采购数量，要严格核查采购物品的质量。
出现量少、质量问题，由采购负责部门承担。
第三十五条公司各部门须根据工作开展需要，向相应采购部门提交物品采购单，采购部门须根据情况开展采购工作。
第三十六条所有采购的物品统一由综合行政部负责保管和发放。
各部门所需购置的物品，统一到综合行政部领用，并办理领用登记。
第六章报销规范及流程
第三十七条公司报销原则上需附上真实合法的原始凭证。
报销或付款原始凭证（发票、收据、合同、协议）必须双签，即除第三十八条．
报销本人（经办人）需签字外，还须有一共同参与人签字。
第三十九条费用报销单填写及票据粘贴要求：正式发票和普通收据（非发票）应分开报销；报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致。
第四十条在一个预算期内，业务员各项费用的累积支出原则上不得超出预算，超出预算部分不予报销。
第四十一条所有涉及个人需报销的费用，行政部采购费用，水、电费，维修费，通信费等行政后勤费用，车辆维修、保养、保险和油卡充值费用。
报销时间为发生后3个工作日内,特殊情况除外。
第四十二条须公司财务部将款项直接打给第三方的，一律填写审批单进行报销；凡是报销款归属员工本人的，填写报销单。
第四十三条非实报实销的员工通讯补贴一律以工资形式发放，无须报销。
第四十四条公司所有货币资金收付审批权限属公司总经理，货币资
金支付的批准方式为书面形式。
第四十五条公司对货币资金支付的审批建立以“谁批准、谁负责”
为原则的责任追究制度，审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的货币资金负责任。
对于违反公司财务制度的规定而批准支付的单据，各相应审核人或审批人给予通报批评或警告，产生重大经济损失的负连带责任。
第四十六条报销人徇私舞弊、弄虚作假，对违规违纪金额不予报销；对已经报销的，除退回违规报销金额外，对报销人予以违规报销金额1—3倍的罚款并给予警告，情节严重者给予辞退。
第四十七条审核人、审批人在资料不全、原始凭证不充分、项目不
真实的情况下签字准予报销的，对审核人及审批人予以违规报销金额50%--80%的罚款，并给予通报批评或警告。
第四十八条财务人员在收到报销单据后应审核报销单据是否填写、
粘贴规范，是否经过有效批准，所附单据是否合法合规等，对符合要求的报销单据应及时审核并经最终审批后交与出纳付款，对不符合要求的应退回报销人并向报销人说明退回理由。
第四十九条出纳收到报销单后应检查所属部门、财务部门、有效审
批人的签名是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。
第七章附则
第五十条本条例解释权归公司所有。
第五十一条本条例提交例会通过，报董事会批准，自公布之日起施行。