第五章 企业和家庭财产保险 保险概论PPT课件

❖ 财产损失保险纯费率的计算依据是保额损 失率。
保险概论
案例演示
第 五
章
在过去的5年中，保险金额总额为400亿元，同期的
赔款金额为0．8亿元；各年的保额损失率分别为：0.17
％，0.18％，0.20％，0.22％，0.23％。求：平均保额
损失率；保额损失率均方差和标准差；纯保险费率。
解： 第一步，计算平均保额损失率
保险概论
第
➢ 一、家庭财产保险的险种
五
章
➢ 二、家庭财产综合保险的保险标的
➢ 三、家庭财产综合保险的保险责任
➢ 四、家庭财产综合保险的责任免除
➢ 五、家庭财产保险的保险期间
➢ 六、家庭财产保险的保险金额、保险价值与保险费
➢ 七、家庭财产保险的赔偿
保险概论
一、家庭财产保险的险种
第 五
章
❖ 按照保险责任分有灾害损失保险、意外损失
章
（1）全损
保险金额≥保险价值 赔偿金不超过保险价值
保险金额＜保险价值 赔偿金不超过保险金额
（2）部分损失
保险金额≥保险价值 赔偿金以实际损失为限
保险金额＜保险价值 赔偿金按比例计算
➢ 2．室内财产和特约承保财产的赔偿计算
采用第一危险赔偿方式
➢ 3．施救费用的赔偿
➢ 4．残值的处理
（二）赔偿的实施
保险概论
➢ 1.从保险利益的角度 ➢ 2.从会计核算的角度 （二）基本险和综合险的特约可保财
➢ 1.是市场价格变化较大，保险金额难以确定的财产 ➢ 2.是价值高，风险特殊的财产
➢ 3.是风险大，需要提高费率的财产
（三）基本险和综合险的不可保财产
保险概论
三、企业财产保险的保险责任范围
第
五
➢ （一）基本险的保险责任和除外责任
第 五
（一）下列原因造成保险标的的损失 章
（二）下列损失和费用
保险概论
四、家庭财产综合保险的责任免除 第
五
➢ （一）下列原因造成的保险标的的损失 章 ➢ （二）下列损失和费用
保险概论
第
五、家庭财产保险的保险期间
五
章
六、家庭财产保险的保险金额、保险价值与保险费
（一）房屋及室内附属设备、室内装潢
险、家庭住户第三者责任险和盗抢险等
❖ 按照险种是否独立分有主险和附加险；
❖ 按照承保风险数量可以分为基本险和综合险。
❖ 按照保险标的分主要有室内财产保险和房屋 保险；
保险概论
第
二、家庭财产综合保险的保险标的 五
章 （一）可保财产 （二）特约可保财产 （三）不保财产
保险概论
三、家庭财产综合保险的保险责任
章
（一）厘定企业财产保险的保险费率考虑的 因素
❖ 1．建筑结构及建筑等级
❖ 2．使用性质
❖ 3．投保险种或称承保风险的种类。
❖ 4．地理位置
❖ 5．其他因素
保险概论
（二）企业财产保险费率的分类
第
五
1．工业险费率
章
2．仓储险费率
3．普通险费率
保险概论
六、企业财产保险的保险金额和
第
保险价值的确定
五 章
保险概论
第
五
一、企业财产保险的被保险人范围
章
二、企业财产保险的保险标的范围
三、企业财产保险的保险责任范围
四、企业财产保险的保险期限
五、企业财产保险的保险费率
六、企业财产保险的保险金额和保险价值的确 定
保险概论
一、企业财产保险的被
第
保险人范围
五 章
二、企业财产保险的保险标的范围
（一）基本险和综合险的可保财产
保险概论
七、企业财产保险的赔款处理
第
（一）全部损失
五 章
1.保险金额≥出险时保险价值 赔偿金不超过出险时的保险价值
2.保险金额＜出险时保险价值 赔偿金不超过保险金额
（二）部分损失
1.保险金额≥出险时保险价值 赔偿金以实际损失为限
2.保险金额＜出险时保险价值 赔偿金计算公式：
赔款额=(保险金额÷出险时保险价值)×实际损失或受损财产恢复 原状所需修复费用
保险概论
第三节 家庭财产保险 第 五 章 案例导入 主要内容 引导案例分析
保险概论
第 五 某年春节，张某为其刚满7岁的儿子买了价 章 值300元的烟花爆竹。某日，张某与其妻外出 ，留其子一人在家。其子将烟花爆竹翻出玩耍 ，不慎引起火灾，造成家庭被保险财产损失约 40 000元。张某向保险公司索赔。保险公司认 为火灾是张某之子故意行为造成的，根据家庭 财产保险条款规定，被保险人及其家庭成员的 故意行为引起的财产损失，属于除外责任，所 以拒赔。张某认为其子并非故意纵火，不应视 为被保险人家庭成员的故意行为，保险公司应 该赔付。保险公司应该赔付吗？
0.22 0.23 1.00
实际与平均值的偏差 -0.03 -0.02 0.00
0.02 0.03 0.00
第 五 偏差的平方 章
0.0009 0.0004 0.0000
0.0004 0.0009 0.0026 0.0026/5=0.00052 （0.000 52）1/2=0.023
保险概论
第三步，计算纯保险费率，可用两种方法之一：
章
1．保险责任
（1）火灾
（2）雷击
（3）爆炸
（4）飞行物体及其他空中运行物体坠落
（5）被保险人拥有财产所有权的自用的供电、供 水、供气设备因保险事故遭受损坏，引起停电、
停水、停气以致造成保险标的的直接损失
保险概论
第 （6）在发生保险事故时，为抢救保险标的或防止五
灾害蔓延，采取合理的必要的措施而造成保险标 章 的的损失 （7）在保险事故发生后，被保险人为防止或者减 少保险标的的损失所支付的必要的、合理的费用 2、除外责任 （1）除外的损失原因。 （2）除外的损失 （3）其他不属于保险责任范围内的损失和费用 3．附加责任
保险概论
➢ （二）综合险的保险责任和除外责任 1、保险责任
第 五
（1）暴雨
（7）雹灾
章
（2）洪水
（8）冰凌
（3）台风
（9）泥石流
（4）暴风
（10）崖崩
（5）龙卷风
(11)突发性滑坡
（6）雪灾
(12)地面突然塌陷
2．除外责任
3．附加责任
保险概论
四、企业财产保险的保险期限
第
五
五、企业财产保险的保险费率
（三）施救、抢救、保护费用
保险概论
引导案例分析
第
假设保险人为中国太平洋财产保险股份有限公司，该 五 公司的财产综合险条款规定：“保险标的的保险价值可 章
以为出险时的重置价值、出险时的账面余额、出险时的
市场价值或其他价值，由投保人与保险人协商确定，并
在本保险合同中载明。”“保险金额由投保人参照保险
价值自行确定，并在保险合同中载明。” “保险金额低
第 五
第一种方法，加1倍或2倍或3倍标准差法。
章
纯费率=0.20%+0.023%=0.223％
或纯费率=0.20%+0.023%×2=0.246％
或纯费率=0.20%+0.023%×3=0.269％
第二种方法，计算一个偏差系数或叫变异系数。
偏差系数=标准差÷平均值×100%
偏差系数=0.023÷0.20×100％=11.5％
成他人损害的，由监护人承担民事责任，监护人尽了民事责任
的，可以适当减轻他的民事责任”。张某及其妻已将烟花爆竹
藏起，说明其已尽责，但将7岁孩子独留家中，张某及其妻应
该预见到不良后果，但却因疏忽而未预见，有过错，但非故意。
由于财产损失不是被保险人及其家属的故意行为造成，故保险
公司应该承担赔偿责任。
保险概论
平均保额损失率=0.8/400×100%=0．2％ 或者：平均保额损失率=(0.17％+0.18％+0.20％+0.22 ％十0.23%)÷5=0.20％
第二步，根据表5.1计算均方差和标准差。 表5.1 保额损失率均方差计算表
保险概论
年份 1 2 3
4 5 合计 均方差 标准差
保额损失率 0.17 0.18 0.20
于保险价值时，按保险金额与保险价值的比例乘以实际
损失计算赔偿，最高不超过保险金额。”该案例中，出
险时的重置价值即保险价值为125万元，保险金额110万
元，低于保险价值，应该按照保险金额占保险价值的比
例计算赔偿。修复费用40万元可以视为实际损失。所以
赔偿款为：
赔偿款=40万元×110万元/125万元=35.2万元
1.保险金额：被保险人根据购置价或市场价自行确定
2.保险价值：出险时的重置价值
（二）室内财产
保险金额：被保险人根据当时实际价值分项目自行确定
（二）特约财产
保险金额：wk.baidu.com被保险人和保险人双方约定
（三）保险费
基本险费率、附加险费率按费率表规定执行
保险概论
七、家庭财产保险的赔偿
第
（一）赔偿金额的确定
五
➢ 1．房屋及室内附属设备、室内装潢的赔偿
（一）固定资产保险金额和保险价值的确定
1.保险金额
（1）由被保险人按照帐面原值或原值加成数确定
（2）重置价值
（3）其他方式确定
2.保险价值：保险财产出险时的重置价值
（二）流动资产保险金额和保险价值的确定
1.保险金额：由被保险人按最近 12个月任意月份的 帐面余额确定或由被保险人自行确定
2.保险价值：保险财产出险时的账面余额
保险概论
第 五 章 附加费率（即附加保费与保险金额的比率）就是以 保险经营管理费作为基础的。假设该比例为20％， 纯费率为0.223％，则： 附加费率=0.223％×20％=0.044 6％。 营业保险费率=纯保险费率+附加保险费率 如上例： 营业保险费率=0.223％+0.044 6％=0.267 6％
➢ 三、财产损失保险费率的计算原理
保险概论
一、财产损失保险的含义
第 五
章 （一）含义：财产损失保险是以有形的实物财产为
保险标的的保险。
（二）种类
（三）财产损失保险与责任、信用保证保险的不同
话说“火灾保险”
保险概论
第
二、财产损失保险的数理基础
五
章
大数定律和概率论
三、财产损失保险费率的计算原理
❖ 财产损失保险费率也是由纯保险费率和附 加保险费率构成的。
第五章
企业和家庭财产保险
第 五
章
学习目标
主要内容
同步测试
实训项目
知识体系
保险概论
第 五 章
了解财产损失保险的涵义 理解企业财产保险和家庭财产保险的保险责任和除
外责任 熟悉企业财产保险和家庭财产保险的保险标的范围
能解释企业财产保险的各类保险费率 会计算保险赔款
保险概论
第 五 章
第一节 财产损失保险概述 第二节 企业财产保险 第三节 家庭财产保险
保险概论
引导案例分析
第
企业财产保险、车辆保险和建筑安
五 章
装工程保险均属于财产损失保险，因为
其保险标的主要是有形的财产，其保障
内容就是赔偿有形财产因保险事故发生
而造成的损失。产品责任保险和雇主责
任保险则属于财产保险中的责任保险，
不属于财产损失保险。
保险概论
第二节 企业财产保险 第 五 章 案例导入 主要内容 引导案例分析
引导案例分析
第
五 故意是指行为人预见到自己的行为会引起一定的损害结 章 果，仍然希望该结果发生或者放任结果发生的心理状态。按照
《中华人民共和国民法通则》的规定：“不满10岁的未成年人
是无民事行为能力的人。”可见7岁的儿童属于无民事行为能
力人，对其行为后果不负民事责任。《中华人民共和国民法通
则》规定：“无民事行为能力的人，限制民事行为能力的人造
保险概论
第 五 某年9月2日，某设备制造公司投保了企业财产 章 保险综合险，该厂房屋建筑按其账面原值110万 元确立保险金额（账面净值为44万元，即已提 60%折旧）。同年11月5日，该厂意外失火，固 定资产中的房屋建筑面积共有6 000平方米，火 灾中损毁了2 000平方米。受灾后经建筑部门估 算，修复费用需要40万元。出险时该房屋建筑 的重置价值为125万元。制造公司向保险公司索 赔，保险公司如何赔付？
保险概论
第一节 财产损失保险概述 第 五 章 案例导入 主要内容 引导案例分析
保险概论
第 五 某钢铁公司向某财产保险公司投保了企业财产 章
保险、车辆保险、建筑安装工程保险、产品责任 保险、雇主责任保险等。
这些保险哪些属 于财产损失保险
？
保险概论
第
五
➢ 一、财产损失保险的涵义
章
➢ 二、财产损失保险的数理基础