金算盘操作应用

往来单位期初平衡检查
在往来单位期初余额窗口中，单击“试算 平衡”按钮，系统自动按照科目和单位的 分类分别汇总往来期初数据，并与科目列 表中所输入的各个应收应付科目的期初数 据核对，即总账期初与明细账的期初数据 进行核对 。 自动平衡：使用该功能，系统自动将往来 期初中的各个单位的数据汇总，作为科目 期初的相关数据 。

（4）单击【下一步】，进入“预览凭证”选项卡，系统 根据设置自动计算出本期损益结转凭证的基本内容， （5）单击【完成】按钮，系统按照前面指定的设置自动 生成期末损益结转凭证。
会计科目。系统会对输入的会计科目进行 存在性检查、符合性检查和是否最末级科 目检查。 金额。凭证输入时，每输入一个科目的金 额，系统都计算并显示借方合计、贷方合 计，并且要求科目金额不能为零。保存凭 证时，系统按照“有借必有贷，借贷必相 等”的原则检查数据是否可接受。

金算盘财务软件日常账务处理－凭证录入
金算盘财务软件日常账务处理－期末调汇

（1）单击【账务】|【期末调汇】图标， 或选择【财务】|【期末调汇】菜单项， 确定期末调汇汇率。
金算盘财务软件日常账务处理－期末调汇

（2） 单击【下一步】，进入“损益科目” 选 项卡，指定汇兑损益科目，一般纳入当期损益 中，列入“财务费用—— 汇兑损益”科目。
（2） 单击【下一步】，进入“凭证选项”选项 卡，选择凭证类型和模板。 (3) 单击【下一步】进入“生成方式”选项卡， 确定凭证生成方式。可以选择生成一张凭证，即 所有的损益科目的结转都汇集在一张凭证上；也 可以选择生成多张凭证，即根据总账科目不同而 生成不同的凭证。

金算盘财务软件日常账务处理－损益结转
金算盘财务软件日常账务处理－凭证记账

（1）单击【账务】|【记账】图标，进入“记 账凭证列表”窗口，单击“编辑”按钮，在菜 单中选择“记账”，在记账凭证列表中的“记 账”列与要记账的行交叉框中将出现记账人员 的名字。
金算盘财务软件日常账务处理－凭证记账

（2） 如果要一次记账多张凭证，可在菜单 中选择“多张记账”选项。选择需要记账的 多张凭证，操作与多张凭证的复核类似。

凭证类型
第一次填制凭证时，若没有设置凭证类型， 系统将智能地检测到，并会弹出“记账凭 证类型”对话框，用户可选择一种合适的 分类，也可选择“自定义”进行新增、修 改、删除凭证类型。 已经使用的凭证类型不允许删除，只能修 改或停用。

往来单位
已使用的单位类型不 允许删除，只能修改 或停用； 非末级的单位类型不 允许删除。 单位类型编码是非末 级时，这两个单位类 型不能进行合并。
如果某个科目所在行为白色，但是没有外 币和数量核算，在原币和数量栏内就有一 短横线，表明不能输入数据。 如果账套建立时确定的启用日期是当年1 期启用，在科目期初数据输入时仅有年初 余额一栏，如果启用日期大于1期，除年 初余额外，系统还要求输入期初借方累计、 期初贷方累计。

币种汇率设置
币种编号不允许重复， 币种名称不允许重复。 已经使用的币种不允 许被删除，只能修改 或停用。

凭证输入正确性控制措施
凭证输入是账务处理系统的数据入口，凭 证数据是账表数据的来源，因此，必须保 证凭证的正确性。 凭证类型和编号。在计算机环境下，一般 通过系统自动分类编号来避免重号、漏号 和串号发生。 制单日期。制单日期一般用于表示经济业 务发生的时间，随凭证编号增加而递增。

凭证输入正确性控制措施
会计电算化2-2
金算盘软件
教学要求
1 了解金算盘软件的主要功能模块及其基本操作
2 掌握金算盘软件的账务、出纳、报表等模块的操作
重点
1
金算盘软件的账务处理 金算盘软件的固定资产及工资管理 金算盘软件的出纳管理报表编制 金算盘软件账务期末处理及报表编制
2
3
4
难点
1 2 3 2 3
往来核算的期初设置 期末处理，包含调汇、损益结转等 银行对账 金算盘软件的工资设置 金算盘软件报表公式定义

（1）单击账务功能模块下的凭证输入功 能，出现记帐凭证窗口。

（2）单击凭证字下拉列表框，选择正确 的凭证类型，输入凭证号。
（3）双击日期框，选择经济业务发生日 期。 （4）单击附单据框，输入附单据张数。


金算盘财务软件日常账务处理－凭证录入
金算盘财务软件日常账务处理－凭证录入

（5）单击摘要框，输入凭证的摘要。
金算盘财务软件新建账套

6.本位币

按照我国会计准则与会计制度的规定，在我 国境内的企业应以人民币作为记账本位币。 业务收支以人民币以外的货币为主的企业， 也可以选定某种外币作为记账本位币，但编 制的财务会计报表应当折算为人民币反映。 许多会计软件都提供了多种外币核算功能， 因此，应当按照会计核算的要求，指定一种 货币作为记账本位币，其他币别必须以记账 本位币为基础进行折算。

往来单位期初明细
系统允许在科目期初中录入的应收科目、应付 科目的期初金额只是各个往来单位一个总数。 系统在进行应收核销、应付核销时，为了保证 数据的完整，往来账期初的每笔明细也应输入 系统，所以需要在“往来单位期初”中，录入 单位尚未核销的每笔发生额。 如果不使用控制科目，即可以在凭证中直接输 入现金、银行、应收、应付、存货性质的科目， 而不是必须通过各种单据来自动产生记账凭证， 期初明细录入窗口中就不会涉及到单据、商品 等栏目，而只是和凭证有关的栏目，如凭证号、 摘要、借贷方金额等 。

固定资产
对于在启用日期前购入的固定资产必须作 为期初数据输入到系统中，而不是在“固 资增加”中输入。导航图中的“固资增 加”，仅仅处理账套使用后新增加的固定 资产。 折旧类型为“正常计提折旧”且使用状态 为“未使用”或“不需用”的固定资产， 将不计提折旧。 平衡检查 ，固资期初应和会计科目中的 固定资产科目的科目期初保持一致。
启用会计期间 开始使用计算机进行帐务处理 的会计期间，最好是一个会计 期间的开始时间。
在系统中不能输入启用日期以
前的凭证或者报表数据。
初始化
财务分工 设置会计科目 科目期初设置 币种汇率设置 凭证类型 往来单位 往来单位期初明细 部门职员 商品劳务 固定资产
金算盘财务软件新建账套
金算盘财务软件新建账套
3.选择会计制度
金算盘财务软件新建账套
4.行业选择
系统中设置了一系列的企业类型，可以从中选择本单位 所属的企业类型，如果上一步选择的是“采用企业会计 制度”，则行业只有“采用企业制度的行业”
金算盘财务软件新建账套

5.科目预置
系统能依据所选的企业会计制度，预先设置一些基本会计科目， 让使用者能够在设置科目时节省大量工作。但系统只设置基本的会 计科目，使用者要依据本单位的实际情况加以修订。

财务分工
增加修改和删除操作人员组，权限组和操 作人员 。 已经发生业务的人员不能修改或删除。

设置会计科目一
有以下的特点： 可以在已经使用的科目下增加明细科目，系统 自动将原科目中的所有数据，转入新增加的明 细科目中，包括科目的期初数据、已经填制的 凭证中的有关数据、已经记账的有关数据等。 科目性质中，现金科目必须设为“现金”属性， 才能产生现金日记账。银行科目必须设为“银 行”属性，才能产生银行日记账和进行银行对 账。应收（应付）科目设置了应收（应付）属 性，才能对往来账进行核销。

金算盘财务软件日常账务处理－期末调汇
金算盘财务软件日常账务处理－损益结转

（1）单击【账务】|【损益结转】图标，或选择【财务】 |【损益结转】菜单项，进入“损益结转”窗口。在“结 转科目”选项卡中，指定转入科目“本年利润”科目， 在“转出科目”栏中，系统自动列出所有损益类科目。
金算盘财务软件日常账务处理－损益结转
金算盘财务软件日常账务处理－期末调汇

（3） 单击【下一步】按钮，进入“凭证选项” 选项卡，在此可以设置凭证的凭证模板和类型。
金算盘财务软件日常账务处理－期末调汇
（4）单击【下一步】进入“预览凭证” 选项卡。系统可以根据前面的设置计算出 本期汇兑损益凭证的基本内容。 (5) 单击【完成】按钮，系统按照前面指 定的期末汇率、汇兑损益科目、凭证模板、 类型，自动生成一张期末调汇凭证。
金算盘财务软件新建账套
利用计算机进行账务处理工作，必须建立 账套文件，以存放有关会计及业务资料。 账套中存放的内容包括：会计科目、记账 凭证、各种账簿、会计报表以及固定资产、 工资信息等。 建立账套通常是在建账向导指引下进行的， 主要确定：账套文件名、会计制度和行业、 记账本位币，会计年度以及是否使用控制 科目。
金算盘财务软件日常账务处理－凭证复核
（2）单击“编辑”按钮，在打开
的菜单中选择“复核”
金算盘财务软件日常账务处理－凭证复核
（3）
在“凭证复核”对话框中单击 “是”按钮，在记账凭证列表中的 “复核”列与复核的行交叉框中将出 现复核人员的名字 (4) 如果要一次复核多张凭证，可以 在菜单中选择“多张复核”

第二部分
日常账务处理
金算盘财务软件日常账务处理－凭证录入
记账凭证是会计人员根据审核后的原始凭证进 行归类、整理，并确定会计分录而编制的凭证， 是登记账簿的直接依据。 在计算机环境下，编制记账凭证可以采用以下 几种方式: （1）手工编制完记账凭证后录入计算机。 （2）根据原始凭证直接在计算机上编制记账 凭证。 （3）由账务处理系统以外的其它子系统生成 会计凭证数据。

金算盘财务软件新建账套

1.启动新建账套向导 启动金算盘软件，出现系统登陆界面后，单击新建按钮； 或则是在进入金算盘软件后，单击文件菜单，单击新建 账套下拉菜单。

2.账套文件名称及存放位置 输入账套文件名称，选择该文件的存放位置。

金算盘中的每一个账套，都对应计算机中的一个文件， 该文件的扩展名为.gdb，即建立一个账套就在系统中 建立一个扩展名为.gdb的文件。
软件预设为（RMB）人民币。

金算盘财务软件新建账套

7.会计年度及期间

会计软件能够满足会计分期的要求，可以按自然年 度的自然月份划分会计期间，也可以根据需要自行 定义会计期间。在建账前，要了解企业的会计核算 采用的是哪一种会计分期，以及准备从哪一会计期 间开始启用账务处理软件处理会计业务。
金算盘财务软件新建账套
金算盘财务软件日常账务处理－凭证录入
（7）对分录中wenku.baidu.com使用的会计科目
需要进行辅助核算的，应根据系 统的提示录入有关的辅助信息。 （8）对分录中涉及到票据且该票 据需要票据管理的，在分录完成 后，系统会自动要求进行票据登 记。
金算盘财务软件日常账务处理－凭证复核

（1）以具有复核权限的操作员登录到系 统，在导航图中单击【账务】|【复核】

部门职员

已经使用的职员不能 被删除，只能修改或 停用；合并到另一个 职员后，原职员便被 删掉，他所发生的各 种业务数据，包括其 工资，都将被另一个 职员取代。
商品劳务
商品编码不能重复， 同一商品名称下同样 规格的商品也不允许 重复。 在“换算比例”栏中 不允许输入小数。 系统预置的零税率不 允许修改和删除。

选择摘要中的“新增”选项，打开“新增摘 要”窗口并填入常用摘要。
金算盘财务软件日常账务处理－凭证录入
（6）单击会计科目框，输入科目
代码或科目代码的助记码。 输入“科目”时，系统自动将 会计科目表列出来，用户可直 接根据业务需要进行选择，并 输入借贷方的金额。
金算盘财务软件日常账务处理－凭证录入
第一部分
新建账套
金算盘财务软件新建账套

为了确保快速、准确、高效地完成系统初 始化工作，在实际工作中，首先要对所使 用的会计软件的功能及工作流程有一个全 面的了解，在对系统能做什么和怎样做有 了初步认识之后，结合企业本身的业务特 点做系统初始化的准备工作—新建账套， 准备系统所必须的基础数据和会计科目结 构体系。

设置会计科目二
已经使用的科目不能被删除，只能修改 或停用 对于已经使用的科目，可以修改其编码、 名称等内容，系统将根据所做的修改自动 调整已有的数据。 若需要将两个存在的科目合并，只需将 一个科目的编号更改为另一个科目的编号 即可。系统在合并前将提示用户，并需要 用户确认。

科目期初设置