101条风险管理准则
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38.对于重大的财产和营业中断损失及早要求保险人预付部份赔款。 39.对于风险自担的车辆实体毁损时应尽可能获取多种的估价数据。 40.主动积极运用代位求偿（不管是被保损失的索赔或未保损失的 理赔）可降低理赔成本。
41.索赔和伤残管理规划中应尽可能使员工回复原有的工作，即使 员工无法胜任原有所有的工作但可使企业组织节省金钱的花费。
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风险管理沟通准则
85.沟通上所要提供的信息或所需的信息均应以明确且客观的用语显示，千万不 要用模拟两可的语言。 86.所有的沟通及工作关系应充份尊重考虑最高负责人意思后才予实施。 87.沟通应有效地做到上闻下达的地步并避免令管理人员闻讯后感到讶异。 88.对最高管理阶层人员千万勿用「告诉」字眼，而是用「请问」、「建议」、 「通知」他们的字眼. 89.应以一般商业用语沟通，避免用艰深的保险术语。 90.对于保险契约或服务契约本身外的协议或额外的协议，应制定有关解释说明 的书面文件，絶对不可依赖口头上的协议来行事。 91.对于直接执行风险管理职能的主管应受过风险管理专业教育训练。 92.风险管理人员应就每一保险契约中的免责事项及其所显示的保险以外的涵义 与管理阶层人员沟通。 93.在竞标中，应向每一位投标人建议每人的第一次标价就是唯一的标价并坚持 此一原则。 94.风险管理人员应经常主动拜访保险人，以便取得市场信息而不应完全依赖其 他的人和事来取得市场信息。
风险理财准则
27.风险管理应着重一次损失的发生，企业能承受的最大损失能力的水 平或范围下所分开的两个不同的风险范围。低于此一范围水平的风险， 求取保险与非保险对策的适当成本组合；高于此一范围水平的风险，尽 最大可能转移风险（通常利用保险），此时成本的有效性非决策标准而 以存活的机会为决策标准。 28.较少预算限制的经济个体只要对所有的风险管理方案采取预期收益 现值大于预期成本现值的方案即可获益。 29.当为了有限的预算或实际的理由时，经济个体在选取互相冲突的风 险管理方案时，经济个体应选择预期收益现值与预期成本现值差额最大 的风险管理方案。 30.易引起市场崩溃的公开竞标应予避免。 31.不要单单依赖某一保险人提供的保险。 32.超过一年以上的追溯费率计划反而妨碍弹性程度。 33.税负减轻的优点仅能视为有利因子－它不是风险理财决策的主要理 由。 6 34.冒风险意谓着在经济上获益的机会.
国际性风险管理准则
• 60.跨国公司应逐步提升国际性风险管理的责任。
• 61.跨国公司应设立全球性风险和保险管理规划方案； 不可完全仰赖条款差异保险DIC。
• 62.被认可保险与不被认可保险的组合通常提供了最佳 的全球性保险计划。 • 63.避免使用海外的长期保单。 • 64.在执行全球性风险管理方案时，尤需保持警觉，并 且不能低估国家主义所致的严重问题。 • 65.不要忽视海外当地对全球性计划方案的反对。
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风险管理行政准则
66.透过一份管理策略说明书建立起不同的权责标准。 67.编制并广泛分发公司的风险管理手册。 68.与您的经纪人，保险人和厂商设立实际具体可完成的年度目标， 以便评估其成效和结果。
69.应证实您所获取所有有关信息的精确性。
70.仔细阅读每一张保险单。 71.应尽量保持风险管理方案设计的简明化。 72.如果行政工作程序合并简化具积极意义时就该合并。 73.应发展一套纪录保存的程序。 74.公司单位部门间的保费分摊应使人信服。 75.应建立书面的行政处理程序。
风险控制准则
• 18.风险控制是项积极改善风险单位本身性质的工作，它可使成本做最 有效的运用同时亦有助单位或部门营运成本的控制。 • 19.风险控制首要的（和无可置疑的）理由乃是对人们生命的保护。 • 20.财产保全维护计划是为了保护公司的资产而设计的──并非为了保全 人而设计的。 • 21.对重要工厂和单一供货商应予留意也许它们需要超过正常要求标准 的防护措施。 • 22.要把保险经纪人和保险人所提供的风险控制服务视为自己公司的风 险控制规划方案延伸的一部份。不能让他们突然地改变既有的服务内 容。 • 23.质量控制不应视为全部产品责任损失控制方案的替代品。所谓质量 控制仅是能确保产品是依据既定的规格制造，不管此一规格是好是坏。 • 24.政府机关所订有关的安全法规或标准应视为风险控制的最低要求。 • 25.复制并分开储存有价值的数据文件，且储备多个计算机处理数据上 需要的软硬件零件。 5 • 26.避免安排许多重要主管同乘一架飞机从事旅游或考察。
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风险管理技巧准则
76.保单条款中有关记名被保人、通知和注销条款、投保区域的 规定等应保持一致。 77.所有保单中的“通知”条款应被修订成通知特定单位或个人 的通知条款。 78.年度累积式基本保单的期间应与超额保单期间一致。 79.应取得火灾和锅炉机械保险的联合共同损失协议条款。 80.公司的汽车保险方案中应加入“驾驶他车”的保障条款。 81.应消除共保条款。 82.应该认识清楚“请求索赔”责任保单和“代被保人赔偿”责 任保单的涵义和其间的区别。 83.透过契约而承受的风险不一定需由契约责任保险来承保。 84.应将员工纳入责任保险的被保人中，并使用恰当的语言以避 免并防范怀有恶意的他人。
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风险管理哲学准则
95.风险管理人员（或其公司）应避免建立起“购买者”或“市 场交易带头者”的名声，此种名声能够阻碍公司最佳利益的获 取和损及风险管理人员的信赖度。 96.确定自己的风险偏好程度并据此调整主观直觉的判断。 97.风险管理方案的规划常是管理决策者实际风险偏好程度的显 示。
退休年金准则
52.任何退休计划终极成本等于给付支出额加上行政处理费用扣除资金 的投资收益。 53.对于大部份不同的精算成本方法和（或）精算假设也许改变了每年 退休成本的偶然不同性，但很少改变终极成本的水平。 54.明确确认公司目标与退休计划方案的关系。 55.确认退休计划是属长期的责任义务，这种计划涵盖了许多政治的、 经济的和社会的层面环境。 56.做任何有关退休债务的取或舍的决定前，应认清该退休债务的性质 和程度范围。 57.应正式以书面建立与退休基金有关的投资目标，此目标应包括投资 所可能产生风险的范围，投资项目多元化的内容，会影响投资绩效的因 素有哪些。 58.应以书面的投资目标评估退休基金的投资绩效。 9 59.任何行业的雇员退休计划所可能产生的不利影响都应该辨认和评估。
索赔管理准则
35.对任何重大或潜在的损失，风险经理应立即（24小时内）获得 通知。
36.对于重大责任损失查勘的适当性和损失准备的正确性应特别注 意评估。
37.特别留意涉及各地工厂部门的财产和责任索赔案件。因为各地 工厂部门的人员容易为了减轻其损失发失的责任而隐瞒实情以致重 大的索赔关键无法正确评估。
101条风险管理准则
准则分类
1. 2. 3. 4. 5. 6.
一般准则 风险辨认衡量准则 风险控制准则 风险理财准则 索赔管理准则 员工福利准则
7. 8. 9. 10. 11. 12.
退休年金准则 国际性风险管理准则 风险管理行政准则 风险管理技巧准则 风险管理沟通准则 风险管理哲学准则
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一般准则
1.一个组织的风险管理规划方案必需配合企业的整体目标， 且应随着目标的改变而改变。 2.假如您要安稳地经营，您的风险管理方案最好能够更具冒 险性及成本最低性。 3.不要冒自己所不能够承担的风险。 4.切勿因谋小利而受大害的风险。
5.多加考虑损失发生的可能性。
6.必需要有明确的风险管理目标且此目标需与企业目标一致。 7.风险管理部门是属服务部门，因此该部门对企业利润的回 馈应以其执行能力的高低为认定的基础。 8.对任何重大的风险仅以控制对策或理财对策处理是不够的， 必需将此两类对策做适当比例正确的搭配始可。
98.企业中每一个人均要有为公司赢得顾客满意，赚取合理利润 的心志。
99.长期且诚信的关系是绝不会过时的。
100.诚实正直的心绝不会落伍。
101.普通常识是风险管理中最重要的要素。
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风险辨认衡量准则
9.评估财务报表有助于辨认和衡量风险。 10.使用流程图分析有助于辨认一个供货商所引发的风险或其他连 带营业中断风险。 11.如果要能更完整地辨认和评估风险，风险管理人员应亲身访问 工厂和有关操作人员。 12.可靠的数据储存库对估计机率和幅度是相当重要的。 13.正确和及时的风险信息有助于降低风险。 14.风险管理人员应涉及任何新计划的设计规划或任何新购置方案 的工作，以便事先能确保不产生风险管理上的问题。 15.企业在合并、购买和短期合营事业上应确定已完成环境风险的 评估工作。 16.选择处理具有危险性废弃物的厂商时应以该厂商在处理废弃物 时所采取的风险控制手段是否良好，他们本身的财务结构是否稳 定，或从事此危险工作所引发的责任或损失是否良好的保险保障 为主要的考虑依据。 17.在重要的风险区域范围内，积极寻求可能涉及的风险事件。 4
42.定期审查保险人和自我保险人所设立的损失理赔准备。
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43.最好的索赔就是结束索赔。
员工福利准则
44.员工福利方案的成本和条款应该时常清楚地与员工沟通。 45.当设计一项新的福利项目时，要清楚的了解将福利缩减比事后改 善福利项目和内容还难。 46.一个差劲的员工福利计划会比不设立员工福利计划产生更多的人 事关系纠纷的问题。 47.员工供款即使很少，也能有助于评估员工福利方案真正被接受支 持的普遍程度。 48.应深切了解在人力市场上与自己公司互相竞争的同业公司的员工 福利计划。 49.福利顾问和经纪人无法有效取代内部专业职员的功能。 50.员工福利在集体议商制定时，公司的福利专业人员应积极涉入参 与。 51.政府的立法和管理规定对员工福利具有重大实质的影响，故立法 8 通过和执行前，自己企业公司的意见应让政府单位知道。
41.索赔和伤残管理规划中应尽可能使员工回复原有的工作，即使 员工无法胜任原有所有的工作但可使企业组织节省金钱的花费。
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风险管理沟通准则
85.沟通上所要提供的信息或所需的信息均应以明确且客观的用语显示，千万不 要用模拟两可的语言。 86.所有的沟通及工作关系应充份尊重考虑最高负责人意思后才予实施。 87.沟通应有效地做到上闻下达的地步并避免令管理人员闻讯后感到讶异。 88.对最高管理阶层人员千万勿用「告诉」字眼，而是用「请问」、「建议」、 「通知」他们的字眼. 89.应以一般商业用语沟通，避免用艰深的保险术语。 90.对于保险契约或服务契约本身外的协议或额外的协议，应制定有关解释说明 的书面文件，絶对不可依赖口头上的协议来行事。 91.对于直接执行风险管理职能的主管应受过风险管理专业教育训练。 92.风险管理人员应就每一保险契约中的免责事项及其所显示的保险以外的涵义 与管理阶层人员沟通。 93.在竞标中，应向每一位投标人建议每人的第一次标价就是唯一的标价并坚持 此一原则。 94.风险管理人员应经常主动拜访保险人，以便取得市场信息而不应完全依赖其 他的人和事来取得市场信息。
风险理财准则
27.风险管理应着重一次损失的发生，企业能承受的最大损失能力的水 平或范围下所分开的两个不同的风险范围。低于此一范围水平的风险， 求取保险与非保险对策的适当成本组合；高于此一范围水平的风险，尽 最大可能转移风险（通常利用保险），此时成本的有效性非决策标准而 以存活的机会为决策标准。 28.较少预算限制的经济个体只要对所有的风险管理方案采取预期收益 现值大于预期成本现值的方案即可获益。 29.当为了有限的预算或实际的理由时，经济个体在选取互相冲突的风 险管理方案时，经济个体应选择预期收益现值与预期成本现值差额最大 的风险管理方案。 30.易引起市场崩溃的公开竞标应予避免。 31.不要单单依赖某一保险人提供的保险。 32.超过一年以上的追溯费率计划反而妨碍弹性程度。 33.税负减轻的优点仅能视为有利因子－它不是风险理财决策的主要理 由。 6 34.冒风险意谓着在经济上获益的机会.
国际性风险管理准则
• 60.跨国公司应逐步提升国际性风险管理的责任。
• 61.跨国公司应设立全球性风险和保险管理规划方案； 不可完全仰赖条款差异保险DIC。
• 62.被认可保险与不被认可保险的组合通常提供了最佳 的全球性保险计划。 • 63.避免使用海外的长期保单。 • 64.在执行全球性风险管理方案时，尤需保持警觉，并 且不能低估国家主义所致的严重问题。 • 65.不要忽视海外当地对全球性计划方案的反对。
10
风险管理行政准则
66.透过一份管理策略说明书建立起不同的权责标准。 67.编制并广泛分发公司的风险管理手册。 68.与您的经纪人，保险人和厂商设立实际具体可完成的年度目标， 以便评估其成效和结果。
69.应证实您所获取所有有关信息的精确性。
70.仔细阅读每一张保险单。 71.应尽量保持风险管理方案设计的简明化。 72.如果行政工作程序合并简化具积极意义时就该合并。 73.应发展一套纪录保存的程序。 74.公司单位部门间的保费分摊应使人信服。 75.应建立书面的行政处理程序。
风险控制准则
• 18.风险控制是项积极改善风险单位本身性质的工作，它可使成本做最 有效的运用同时亦有助单位或部门营运成本的控制。 • 19.风险控制首要的（和无可置疑的）理由乃是对人们生命的保护。 • 20.财产保全维护计划是为了保护公司的资产而设计的──并非为了保全 人而设计的。 • 21.对重要工厂和单一供货商应予留意也许它们需要超过正常要求标准 的防护措施。 • 22.要把保险经纪人和保险人所提供的风险控制服务视为自己公司的风 险控制规划方案延伸的一部份。不能让他们突然地改变既有的服务内 容。 • 23.质量控制不应视为全部产品责任损失控制方案的替代品。所谓质量 控制仅是能确保产品是依据既定的规格制造，不管此一规格是好是坏。 • 24.政府机关所订有关的安全法规或标准应视为风险控制的最低要求。 • 25.复制并分开储存有价值的数据文件，且储备多个计算机处理数据上 需要的软硬件零件。 5 • 26.避免安排许多重要主管同乘一架飞机从事旅游或考察。
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风险管理技巧准则
76.保单条款中有关记名被保人、通知和注销条款、投保区域的 规定等应保持一致。 77.所有保单中的“通知”条款应被修订成通知特定单位或个人 的通知条款。 78.年度累积式基本保单的期间应与超额保单期间一致。 79.应取得火灾和锅炉机械保险的联合共同损失协议条款。 80.公司的汽车保险方案中应加入“驾驶他车”的保障条款。 81.应消除共保条款。 82.应该认识清楚“请求索赔”责任保单和“代被保人赔偿”责 任保单的涵义和其间的区别。 83.透过契约而承受的风险不一定需由契约责任保险来承保。 84.应将员工纳入责任保险的被保人中，并使用恰当的语言以避 免并防范怀有恶意的他人。
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风险管理哲学准则
95.风险管理人员（或其公司）应避免建立起“购买者”或“市 场交易带头者”的名声，此种名声能够阻碍公司最佳利益的获 取和损及风险管理人员的信赖度。 96.确定自己的风险偏好程度并据此调整主观直觉的判断。 97.风险管理方案的规划常是管理决策者实际风险偏好程度的显 示。
退休年金准则
52.任何退休计划终极成本等于给付支出额加上行政处理费用扣除资金 的投资收益。 53.对于大部份不同的精算成本方法和（或）精算假设也许改变了每年 退休成本的偶然不同性，但很少改变终极成本的水平。 54.明确确认公司目标与退休计划方案的关系。 55.确认退休计划是属长期的责任义务，这种计划涵盖了许多政治的、 经济的和社会的层面环境。 56.做任何有关退休债务的取或舍的决定前，应认清该退休债务的性质 和程度范围。 57.应正式以书面建立与退休基金有关的投资目标，此目标应包括投资 所可能产生风险的范围，投资项目多元化的内容，会影响投资绩效的因 素有哪些。 58.应以书面的投资目标评估退休基金的投资绩效。 9 59.任何行业的雇员退休计划所可能产生的不利影响都应该辨认和评估。
索赔管理准则
35.对任何重大或潜在的损失，风险经理应立即（24小时内）获得 通知。
36.对于重大责任损失查勘的适当性和损失准备的正确性应特别注 意评估。
37.特别留意涉及各地工厂部门的财产和责任索赔案件。因为各地 工厂部门的人员容易为了减轻其损失发失的责任而隐瞒实情以致重 大的索赔关键无法正确评估。
101条风险管理准则
准则分类
1. 2. 3. 4. 5. 6.
一般准则 风险辨认衡量准则 风险控制准则 风险理财准则 索赔管理准则 员工福利准则
7. 8. 9. 10. 11. 12.
退休年金准则 国际性风险管理准则 风险管理行政准则 风险管理技巧准则 风险管理沟通准则 风险管理哲学准则
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一般准则
1.一个组织的风险管理规划方案必需配合企业的整体目标， 且应随着目标的改变而改变。 2.假如您要安稳地经营，您的风险管理方案最好能够更具冒 险性及成本最低性。 3.不要冒自己所不能够承担的风险。 4.切勿因谋小利而受大害的风险。
5.多加考虑损失发生的可能性。
6.必需要有明确的风险管理目标且此目标需与企业目标一致。 7.风险管理部门是属服务部门，因此该部门对企业利润的回 馈应以其执行能力的高低为认定的基础。 8.对任何重大的风险仅以控制对策或理财对策处理是不够的， 必需将此两类对策做适当比例正确的搭配始可。
98.企业中每一个人均要有为公司赢得顾客满意，赚取合理利润 的心志。
99.长期且诚信的关系是绝不会过时的。
100.诚实正直的心绝不会落伍。
101.普通常识是风险管理中最重要的要素。
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风险辨认衡量准则
9.评估财务报表有助于辨认和衡量风险。 10.使用流程图分析有助于辨认一个供货商所引发的风险或其他连 带营业中断风险。 11.如果要能更完整地辨认和评估风险，风险管理人员应亲身访问 工厂和有关操作人员。 12.可靠的数据储存库对估计机率和幅度是相当重要的。 13.正确和及时的风险信息有助于降低风险。 14.风险管理人员应涉及任何新计划的设计规划或任何新购置方案 的工作，以便事先能确保不产生风险管理上的问题。 15.企业在合并、购买和短期合营事业上应确定已完成环境风险的 评估工作。 16.选择处理具有危险性废弃物的厂商时应以该厂商在处理废弃物 时所采取的风险控制手段是否良好，他们本身的财务结构是否稳 定，或从事此危险工作所引发的责任或损失是否良好的保险保障 为主要的考虑依据。 17.在重要的风险区域范围内，积极寻求可能涉及的风险事件。 4
42.定期审查保险人和自我保险人所设立的损失理赔准备。
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43.最好的索赔就是结束索赔。
员工福利准则
44.员工福利方案的成本和条款应该时常清楚地与员工沟通。 45.当设计一项新的福利项目时，要清楚的了解将福利缩减比事后改 善福利项目和内容还难。 46.一个差劲的员工福利计划会比不设立员工福利计划产生更多的人 事关系纠纷的问题。 47.员工供款即使很少，也能有助于评估员工福利方案真正被接受支 持的普遍程度。 48.应深切了解在人力市场上与自己公司互相竞争的同业公司的员工 福利计划。 49.福利顾问和经纪人无法有效取代内部专业职员的功能。 50.员工福利在集体议商制定时，公司的福利专业人员应积极涉入参 与。 51.政府的立法和管理规定对员工福利具有重大实质的影响，故立法 8 通过和执行前，自己企业公司的意见应让政府单位知道。