2017年最新建筑公司财务制度及流程

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建筑工程公司财务制度流程

建筑工程公司财务制度流程第一章总则第一条为规范公司财务管理，保障公司财务安全，提高财务工作效率，现制订此财务制度。

第二条公司财务制度适用于全公司范围内的财务管理工作。

第三条公司财务制度的执行由公司财务部负责，全体员工必须严格遵守。

第二章财务原则第四条公司财务工作应遵循合法、诚信、规范、高效的原则。

第五条公司财务工作应做到收支两平、账务清晰、合规操作。

第六条公司财务工作应按照预算、核算、考核的程序进行。

第七条公司财务工作应遵守公司内部财务管理规定，不得私自挪用公款。

第三章财务流程第八条公司财务流程包括预算编制、资金管理、报销审批、费用核算等环节。

第九条预算编制1. 公司每年应制定财务预算，提前三个月报经公司领导审批并执行。

2. 预算编制应按照公司业务发展情况、市场需求等因素进行科学规划，确保预算合理性。

3. 预算编制完成后，需由财务部门负责监督执行，并定期进行预算执行情况的调查。

第十条资金管理1. 公司应设立专门的资金管理账户，对公司资金的存取进行严格控制。

2. 公司需建立健全的资金监管制度，对于公司各项资金收支进行登记、核算。

3. 资金管理需保证公司日常经营及工程建设的正常进行，不得私自挪用。

第十一条报销审批1. 公司员工因公出差、培训等情况产生费用，需事先填写报销申请，报经部门领导审批后方可报销。

2. 报销申请需携带相关票据，如发票、收据等，费用明细需清晰明了。

3. 财务部门需按照公司规定的审批权限进行审批，确保报销符合公司政策。

第十二条费用核算1. 公司每月结束需对各项费用进行合理核算，确保费用正确无误。

2. 费用核算包括工程成本核算、人工成本核算、材料成本核算等。

3. 费用核算需保留相关资料、原始凭证，便于后期审计。

第四章财务监督第十三条公司设立财务监督部门，对公司各项财务活动进行监督。

第十四条财务监督部门需定期对公司财务情况进行审核，提出改进建议。

第十五条财务监督部门需发现公司财务违规行为，及时报告公司领导，采取相应措施。

建筑公司财务制度及报销流程

建筑公司财务制度及报销流程一、建筑公司财务制度1. 财务目标：建筑公司的财务目标是确保公司的财务稳健，保持良好的财务状况，实现持续、稳定、高效的经营。

2. 财务管理职责：建筑公司的财务管理职责由公司财务部门负责，财务部门负责公司的资金管理、财务报表编制、财务分析、绩效评估等工作。

3. 财务管理制度：建筑公司要建立健全的财务管理制度，包括财务核算制度、资金管理制度、成本管理制度、税务管理制度等，确保公司的财务管理工作符合规范。

4. 财务预算：建筑公司要制定年度财务预算，明确公司的收入、支出、利润、资金需求等，为公司的经营管理提供参考依据。

5. 财务审计：建筑公司每年要进行财务审计，确保公司的财务报表真实、准确、完整，保证公司的财务状况透明。

6. 财务监督：建筑公司要加强对财务管理的监督，建立内部控制机制，防止财务风险，确保公司的资金安全。

二、建筑公司报销流程1. 报销范围：建筑公司员工报销范围包括差旅费、交通费、餐费、住宿费、办公用品费、通讯费等，报销的费用必须符合公司规定，且具有有效的发票、凭证。

2. 报销申请：员工在完成相关费用支出后，需填写报销申请表，注明报销的费用明细、金额、日期，附上相应的发票、凭证，并交给财务部门审核。

3. 财务审核：财务部门接收到员工的报销申请后，对报销的费用进行审核，确保费用符合公司的政策规定，同时核对发票、凭证的真实性。

4. 报销审批：财务部门审核通过后，报销申请将提交给公司领导进行审批，领导审核通过后，报销流程进入下一步。

5. 费用支付：报销审批通过后，财务部门将费用支付给员工，支付方式包括现金、支票、转账等。

6. 报销记录：财务部门需做好报销记录，包括报销人员、报销时间、报销金额、报销原因等，确保报销流程的完整性和可追溯性。

7. 报销核销：财务部门需对每笔报销进行核销登记，核销后报销流程完成，报销记录存档备查。

建筑公司财务制度及报销流程的建立和执行，对于公司的财务管理和资金运作非常重要，能够帮助公司做到财务稳健、管理规范，提高公司的经营效率和经济效益。

建筑财务制度管理流程及办法

建筑财务制度管理流程及办法一、建筑财务制度管理流程1. 财务制度规划阶段在建筑项目启动之初，财务部门应当与项目管理部门合作，制定定制的财务制度。

在制定财务制度前，需要对项目的财务状况和需求进行全面的分析，了解项目特点和要求。

2. 财务制度设计阶段根据财务制度规划的结果，进行财务制度的设计。

设计过程中需要确保财务制度符合公司的政策和要求，保证财务信息的准确性和可靠性。

3. 财务制度实施阶段在财务制度设计完成后，需要进行财务制度的实施。

实施过程中需要对员工进行培训和指导，确保员工能够正确使用财务制度。

4. 财务监督阶段实施财务制度后，需要对财务制度的执行情况进行监督和检查。

监督过程中需要发现问题并及时解决，确保财务制度的正常运行。

5. 财务制度评估阶段定期对财务制度进行评估，检验财务制度的有效性和可行性。

根据评估结果，对财务制度进行调整和改进。

6. 财务制度优化阶段在财务制度评估的基础上，不断优化财务制度，提高财务管理效率和质量。

二、建筑财务制度管理办法1. 建立完善的财务制度在建筑项目中，建立完善的财务制度是非常重要的。

财务制度应当明确规定财务管理的职责和流程，确保财务信息的准确性和可靠性。

2. 加强财务内部控制建立健全的财务内部控制制度，明确财务管理的权限和责任。

加强对财务信息的监督和审核，防止财务风险的发生。

3. 规范财务操作流程建立财务操作流程，明确各项财务操作的规范和标准。

确保财务操作的合法性和规范性，避免不当操作和漏洞利用。

4. 健全财务管理制度建立健全的财务管理制度，加强对财务信息的分析和研究。

及时掌握项目的财务状况，为项目的决策提供有效的支持。

5. 加强财务监督和检查加强对财务管理的监督和检查，及时发现问题并处理。

建立健全的财务报告和审计制度，确保财务信息的真实和完整。

6. 不断优化财务制度定期对财务制度进行评估和优化，提高财务管理的效率和水平。

根据评估结果，及时调整和改进财务制度，适应项目的需求和发展。

建筑业财务制度和财务流程

建筑业财务制度和财务流程建筑业作为一个重要的经济支柱产业，其财务制度和财务流程对于企业的健康发展至关重要。

本文将从财务制度和财务流程两个方面进行论述，为读者深入了解建筑业财务管理提供参考。

一、财务制度财务制度是建筑企业为了有效管理财务活动而建立的一套规章制度。

它包括会计制度、财务管理制度和内部控制制度三个方面的内容。

1. 会计制度会计制度是建筑企业财务管理的基础，它规定了企业的核算对象、核算方法和核算程序。

建筑企业的会计制度应当符合国家相关法律法规，并结合企业的实际情况进行制定。

同时，会计制度还应明确建筑企业的财务报表的编制和报送要求，确保财务信息的真实性和准确性。

2. 财务管理制度财务管理制度是建筑企业财务管理的具体操作指南，它涉及到预算管理、成本管理、资金管理和财务分析等方面。

在预算管理方面，财务管理制度可以规定建筑企业的年度预算编制和执行流程，以及预算的监控和调整机制。

在成本管理方面，财务管理制度可以规定建筑企业的成本核算方法和成本控制措施，确保项目成本的合理控制。

在资金管理方面，财务管理制度可以规定建筑企业的资金计划、融资管理和风险防范措施，保障企业的资金供应和运营安全。

在财务分析方面，财务管理制度可以规定建筑企业的财务指标分析方法和报告要求，为企业的经营决策提供科学依据。

3. 内部控制制度内部控制制度是建筑企业防范风险、确保财务安全的重要手段。

它可以规定建筑企业的内部控制目标、内部控制职责和内部控制措施。

在内部控制目标方面，内部控制制度可以明确建筑企业的风险防范和资源利用的目标要求。

在内部控制职责方面，内部控制制度可以明确各部门的职责和权限，确保资源的有效分配和利用。

在内部控制措施方面，内部控制制度可以制定各项规程和流程，确保建筑企业的各项活动按照规定进行，防止财务风险的发生。

二、财务流程财务流程是建筑企业财务管理的流程化和规范化体现。

它包括预算流程、报销流程、结算流程和核算流程等。

1. 预算流程预算流程是建筑企业财务管理的前期工作，它一般分为年度预算和项目预算两个层次。

建筑业财务制度和财务流程

建筑业财务制度和财务流程一、财务制度的建立和完善建筑业作为重要的经济产业，对于财务制度和财务流程的管理具有特殊的重要性。

建筑业的财务制度旨在规范公司内部财务管理行为，加强财务监督和管理，提高财务运作的效率和规范性，确保公司财务运作的稳健和合规。

以下是建筑业财务制度和财务流程的相关内容。

1. 公司财务管理结构公司应当建立健全的财务管理结构，明确财务管理部门的职责和权限，并将财务管理纳入公司组织管理架构中。

财务管理部门应当配备具备相关财务管理经验和专业知识的人员，并进行适当的培训和补充，保障财务管理人员的素质和能力。

2.财务管理制度公司应当建立财务管理制度，包括财务管控制度、成本管控制度、税务管理制度、财务报告制度等。

财务管理制度应当根据公司实际情况定期进行总结和调整，确保财务制度的及时性、合理性和完整性。

3. 会计核算制度公司应当制定并实施健全的会计核算制度，明确企业的会计政策、会计核算方法和账务处理程序，以确保财务数据的真实性和准确性。

二、财务流程的规范和优化建筑业的财务流程主要包括预算管理、成本管理、资金管理、税务管理和财务报告等环节，以下是对于这些环节的具体要求和流程优化。

1. 预算管理公司应当建立科学的预算编制制度，以确保资金使用的合理性和效益。

预算管理应当包括资金来源的合理性规划、资金分配的合理性规划、预算执行的监督和检查。

2. 成本管理公司应当建立健全的成本管理制度，确保在建筑项目的施工过程中能够对人工、物料和设备的成本进行有效的控制和管理，以保障项目的经济效益。

3. 资金管理公司应当建立健全的资金管理制度，包括资金进出的管理、资金使用的管控和资金监督的措施等，以确保资金的合理使用和安全运作。

4. 税务管理公司应当建立严格的税务管理制度，保障税收申报和缴纳的及时性和准确性，遵守税法法规的要求。

5. 财务报告公司应当建立规范的财务报告制度，包括合规报表的准备和报送、财务情况的披露和信息披露的规范等，以确保财务报告的真实性和完整性。

建筑行业财务制度和财务流程

建筑行业财务制度和财务流程一、建筑行业财务制度1.财务目标建筑行业的财务目标是确保企业长期稳定发展，同时实现持续盈利。

财务制度应该围绕这一目标展开，确保资金的合理利用，成本的控制，以及盈利水平的提高。

2.财务组织结构建筑企业的财务组织结构应该清晰明确，责任分工明确。

通常情况下，建筑企业的财务部门包括财务总监，财务经理，会计师等职位。

每个职位都有其独特的职责和任务，相互配合共同完成企业的财务管理工作。

3.财务报告制度建筑企业应该建立完善的财务报告制度，确保财务信息的准确和及时性。

通常情况下，建筑企业的财务报告包括资产负债表，利润表，现金流量表等内容，这些报告能够帮助企业管理层了解企业的财务状况，及时做出决策。

4.成本控制制度建筑企业应该建立完善的成本控制制度，确保企业的成本能够得到有效控制。

建筑行业的成本管理工作涉及到人力成本，材料成本，设备成本等方面，企业需要制定相应的成本控制政策，并加强监督和管理。

5.资金管理制度建筑企业的资金管理制度应该包括资金计划，资金调度，资金监管等内容。

企业需要确保资金的稳定来源，灵活运用资金，避免资金闲置，增加资金的使用效率。

二、建筑行业财务流程1.预算编制流程建筑企业的预算编制是企业财务管理的重要环节，通过预算编制能够帮助企业合理安排资金，控制成本，提高盈利能力。

建筑企业的预算编制流程一般包括确定预算编制的时间节点，制定预算编制的流程和方法，确定预算编制的责任部门和人员等内容。

2.审计流程建筑企业需要定期进行内部审计和外部审计，确保企业的财务信息的真实和可靠。

内部审计主要目的是排查企业内部的财务问题，发现漏洞并加以修正，外部审计则是由独立的审计机构对企业的财务信息进行审计，确保企业的财务信息符合法律法规和审计准则。

3.报销流程建筑企业的员工在工作中可能需要报销一些费用，如出差费用，办公费用等。

企业需要建立完善的报销流程，明确报销的范围，流程和标准，确保员工的报销符合规定，避免发生不必要的纠纷。

建筑公司财务制度和财务流程

建筑公司财务制度和财务流程一、财务制度建筑公司财务制度是指建立在建筑公司日常财务管理实践基础上，为公司实现财务管理目标、规范财务行为而制定的一系列规章制度，是实现建筑公司财务管理规范化、制度化的重要保障。

1. 财务管理目标为了保证公司财务的安全、稳定和有效运行，建筑公司财务管理主要目标是实现财务控制、风险防范和效益提升。

2. 财务管理原则建筑公司财务管理原则是建立在公司法律法规、公司章程以及公司治理结构的基础之上，财务管理原则包括合法合规、诚实守信、透明公开、谨慎稳健。

3. 财务管理机构建筑公司设立财务部门，负责公司的财务管理工作，包括资金管理、会计核算、财务报告、成本控制、风险管理等方面的工作。

4. 财务管理人员建筑公司财务管理人员应具备良好的职业道德和专业素养，熟悉公司业务，熟悉财务管理法规和政策，具备较强的财务分析和决策能力。

5. 财务管理流程建筑公司财务管理流程包括日常财务管理流程、资金管理流程、会计核算流程、财务报告流程、审计监督流程、风险管理流程等各个环节。

二、财务流程建筑公司财务流程是指公司在财务管理过程中的各项操作流程和程序，是实现公司财务管理目标的具体手段和工具，保障公司财务管理的规范性和有效性。

1. 日常财务管理流程日常财务管理流程包括建筑公司日常收支管理、费用报销、账务管理、报表填报、款项的收付等方面，具体步骤为：- 制定日常财务管理制度，明确各项财务管理范围和权限；- 审核日常费用支出、收入，保证财务账目正确、完整；- 完成日常费用报销、款项的收付，并做好相应的凭证、流水记录；- 根据日常财务管理情况，定期填报相关财务报表。

2. 资金管理流程资金管理流程是建筑公司资金管理活动的具体操作过程，主要包括资金预算、资金支付、资金回笼、存取款管理等方面，具体步骤为：- 制定资金管理制度和年度资金预算计划；- 审核公司资金支出、预算合理性；- 完成公司资金支付、预算执行情况的监控；- 收款管理、存款管理、贷款管理等相关操作。

建筑公司财务管理制度及报销流程

第一章总则第一条为规范公司财务行为，提高财务管理水平，确保公司财务安全，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于财务部门、工程部门、采购部门等。

第三条公司财务管理制度遵循合法性、真实性、准确性、及时性、完整性的原则。

第二章财务管理制度第一节财务部门职责第四条财务部门负责公司财务管理的全面工作，包括但不限于：1. 制定和执行公司财务管理制度；2. 负责公司财务报表的编制、审核和报送；3. 负责公司资金的管理和使用；4. 负责公司税务申报和缴纳；5. 负责公司内部审计和风险控制。

第二节财务核算第五条财务核算遵循国家会计制度，按照会计准则进行。

第六条原始凭证必须真实、合法、完整，不得伪造、变造。

第三节工程款管理第七条工程款的管理应严格按照合同约定执行，确保资金安全。

第八条工程款拨付前，必须进行严格审核，确保拨付金额准确无误。

第三章报销流程第一节报销范围第九条报销范围包括但不限于：1. 差旅费；2. 办公费；3. 业务招待费；4. 采购费；5. 工程款；6. 其他合理费用。

第二节报销程序第十条报销程序如下：1. 填写报销单，附上相关原始凭证；2. 经部门负责人审核签字；3. 财务部门审核；4. 财务部门审批；5. 财务部门支付。

第三节报销注意事项第十一条报销注意事项如下：1. 报销单必须填写完整，不得漏项；2. 原始凭证必须真实、合法、完整；3. 报销单必须经过部门负责人审核签字；4. 财务部门对报销单和原始凭证进行审核，确保其真实性和合法性；5. 财务部门对报销单进行审批，确保其符合公司财务管理制度。

第四章附则第十二条本制度由财务部门负责解释。

第十三条本制度自发布之日起实施。

通过以上制度及流程的制定，旨在加强建筑公司财务管理，提高财务工作效率，确保公司财务安全，为公司发展提供有力保障。

建筑工程公司财务制度及审批流程

建筑工程公司财务制度及审批流程一、财务制度1.1 财务目标：建筑工程公司的财务目标是确保公司财务稳健、健康运转，为公司的业务发展提供保障。

1.2 财务职责：建筑工程公司的财务职责包括财务规划、预算编制、财务核算、资金管理、内部控制等。

1.3 财务管理体系：建筑工程公司的财务管理体系应当包括财务管理制度、会计核算制度、税收管理制度等。

1.4 财务报告：建筑工程公司的财务报告应当真实、准确、完整，符合相关法律法规和会计准则的规定。

1.5 财务审计：建筑工程公司应当每年接受独立审计机构对其财务报表进行审计，确保财务数据的真实性和可靠性。

1.6 资金管理：建筑工程公司应当建立健全的资金管理制度，确保资金的安全、合理利用和周转。

1.7 内部控制：建筑工程公司应当建立健全的内部控制制度，防范和化解财务风险，保障公司的财务安全。

1.8 财务培训：建筑工程公司应当加强员工的财务培训，提高员工的财务素养和风险意识。

二、审批流程2.1 合同审批：建筑工程公司的合同审批流程包括合同起草、合同评审、合同签署等步骤，确保合同的合法性和有效性。

2.2 请款审批：建筑工程公司的请款审批流程包括请款申请、请款核准、请款支付等步骤，确保请款的合理性和及时性。

2.3 报销审批：建筑工程公司的报销审批流程包括报销申请、报销审核、报销支付等步骤，确保报销的合规性和合理性。

2.4 支出审批：建筑工程公司的支出审批流程包括支出申请、支出审核、支出支付等步骤，确保支出的合法性和合理性。

2.5 财务决策审批：建筑工程公司的财务决策审批流程包括财务决策提案、财务决策审批、财务决策执行等步骤，确保公司财务决策的科学性和有效性。

2.6 税务审批：建筑工程公司的税务审批流程包括纳税申报、税务审核、税务缴纳等步骤，确保公司税务遵法合规。

2.7 资产处置审批：建筑工程公司的资产处置审批流程包括资产评估、资产处置申请、资产处置审批等步骤，确保公司资产处置的合规性和合理性。

建筑业财务管理制度及流程

一、总则为加强我公司财务管理，规范财务行为，提高经济效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

二、财务管理组织架构1. 公司设立财务部，负责公司财务管理工作。

2. 财务部负责人由总经理提名，董事会批准任命。

3. 财务部下设会计室、出纳室，分别负责会计核算和资金管理。

三、财务管理职责1. 财务部负责制定和实施公司财务管理制度，确保公司财务活动合法合规。

2. 财务部负责编制公司财务预算、财务计划，组织执行和监督预算执行情况。

3. 财务部负责会计核算、会计报表编制、财务分析等工作。

4. 财务部负责资金管理，确保公司资金安全、高效运转。

5. 财务部负责税务筹划，确保公司税务合规。

6. 财务部负责内部审计，及时发现和纠正财务风险。

四、财务管理流程1. 财务预算编制（1）各部门根据公司年度经营目标，编制年度财务预算。

（2）财务部对各部门提交的预算进行审核，形成公司年度财务预算。

（3）财务预算经总经理批准后，报董事会审批。

2. 资金管理（1）财务部根据公司资金需求，制定资金使用计划。

（2）各部门需使用资金，向财务部提出申请，经审批后办理资金支付手续。

（3）财务部定期对资金使用情况进行监督检查，确保资金使用合规。

3. 会计核算（1）财务部按照国家会计制度进行会计核算，确保会计信息真实、准确、完整。

（2）财务部定期编制会计报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

（3）财务部对会计报表进行审核，确保报表质量。

4. 财务分析（1）财务部定期对财务报表进行分析，找出公司财务状况、经营成果、现金流量等方面的问题。

（2）财务部根据分析结果，提出改进措施，报总经理批准后实施。

5. 税务筹划（1）财务部根据国家税收政策，制定公司税务筹划方案。

（2）财务部定期与税务部门沟通，确保公司税务合规。

五、财务管理制度执行与监督1. 公司各部门应严格遵守本制度，确保财务活动合法合规。

2. 财务部负责对本制度执行情况进行监督检查，发现问题及时纠正。

建筑业财务制度和财务流程

建筑业财务制度和财务流程
建筑业的财务制度和财务流程是建筑企业在财务管理方面规范和执行的一系列制度和流程。

主要包括以下内容：
1. 财务制度：建筑业财务制度是指建筑企业为规范财务管理而制定的一系列规章制度。

主要包括财务管理制度、会计制度、审计制度等，规定了企业财务管理的基本原则、流程和要求，保证了财务活动的合法性、安全性和准确性。

2. 财务流程：建筑企业财务流程是指企业在财务活动中按照一定的程序和流程进行的一系列操作。

主要包括预算编制、资金管理、会计核算、财务报告编制、财务分析等环节，确保企业财务活动的有序进行，并为企业决策提供必要的财务信息和分析报告。

建筑行业特点决定了其财务制度和财务流程相对于其他行业可能存在一些特殊之处，包括以下几个方面：
1. 合同管理：建筑企业的财务流程中，合同管理是一个重要的环节。

建筑项目通常以合同为基础进行，对于合同款项的支付、收款等流程需要进行严格的管理，确保合同的执行和款项的安全。

2. 预算控制：建筑项目的预算控制是保证项目实施和财务可行性的重要环节。

财务流程中需要提前编制项目的预算，同时进行项目的资金管理和预算控制，确保项目按照预算进行，避免资金浪费和成本超支。

3. 合规要求：建筑业在进行财务管理和财务流程中需要满足一系列法律法规和行业要求，特别是财务报告的准确和合规性要求较高。

因此，建筑企业需要建立相应的规范和流程，确保财务活动的合法性和准确性。

总之，建筑业财务制度和财务流程对于企业的财务管理和经营决策具有重要的影响，建筑企业应根据自身情况建立完善的财务制度和规范的财务流程，以确保财务活动的合规、准确和安全。

建筑企业财务管理制度流程

第一章总则第一条为规范建筑企业财务管理工作，加强财务管理，提高资金使用效益，保障企业合法权益，根据国家相关法律法规和行业规范，结合我司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于我司所有项目、部门及员工。

第三条财务管理原则：1. 遵循国家法律法规和财务制度；2. 严格执行公司财务管理制度；3. 确保财务信息的真实、准确、完整；4. 提高资金使用效益，降低成本；5. 保障企业合法权益。

第二章财务管理组织机构及职责第四条财务管理组织机构：1. 财务部：负责公司财务管理的全面工作；2. 项目部财务：负责项目财务管理工作；3. 各部门财务负责人：负责本部门财务管理工作。

第五条财务管理职责：1. 财务部职责：（1）建立健全财务管理制度；（2）编制和执行财务预算；（3）负责资金筹措、使用和监管；（4）编制财务报表，分析财务状况；（5）负责税务筹划和申报；（6）指导、监督项目部财务工作。

2. 项目部财务职责：（1）执行公司财务管理制度；（2）编制和执行项目财务预算；（3）负责项目资金筹措、使用和监管；（4）编制项目财务报表，分析项目财务状况；（5）负责项目税务筹划和申报；（6）协助财务部进行财务核算。

3. 各部门财务负责人职责：（1）执行公司财务管理制度；（2）编制和执行本部门财务预算；（3）负责本部门资金使用和监管；（4）编制本部门财务报表，分析财务状况；（5）负责本部门税务筹划和申报。

第三章资金管理第六条资金管理原则：1. 遵循国家法律法规和财务制度；2. 严格执行公司资金管理制度；3. 保障资金安全、合规、高效；4. 提高资金使用效益。

第七条资金管理流程：1. 资金申请：各部门根据项目需求提出资金申请；2. 财务部审核：对资金申请进行审核，确保符合公司财务管理制度；3. 领导审批：对审核通过的资金申请进行领导审批；4. 资金支付：财务部根据审批结果进行资金支付；5. 资金监管：财务部对资金使用情况进行监管，确保资金合规、高效。

建筑财务规章制度及流程

建筑公司财务规章制度及流程一、总则第一条建筑公司财务规章制度是为了加强公司财务管理，规范财务核算和资金运作，保障公司资金安全，提高公司经济效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和国家有关财务管理规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体财务人员以及与财务管理相关的部门和人员。

第三条公司财务人员应严格遵守国家法律法规，坚持客观、公正、真实、完整的财务核算原则，严格执行本制度规定，确保公司财务信息的真实性和准确性。

二、财务管理部组织结构及职责第四条财务管理部是公司财务管理的归口部门，负责公司财务核算、资金管理、成本控制、预算编制等工作。

财务管理部设财务经理、会计、出纳等岗位，具体职责如下：1. 财务经理：负责财务管理部的全面工作，组织制定财务管理制度，监督、检查制度的执行，组织编制财务预算和财务报告，分析公司财务状况，提出改进意见和建议。

2. 会计：负责公司各项财务核算工作，包括收入、支出、成本、费用等账务处理，编制财务报表，办理税务申报等。

3. 出纳：负责公司资金收付工作，管理现金、银行存款等，确保资金安全，办理报销、借款等事项。

三、财务核算流程第五条财务核算流程分为收入核算、成本核算、费用核算和税务核算四个环节。

1. 收入核算：由业务部门提供合同及收入凭证，经财务部审核无误后，计入相应收入科目，按规定的税率计算增值税，办理收入确认和入账。

2. 成本核算：由采购部门、生产部门等提供成本相关凭证，经财务部审核无误后，计入相应成本科目，包括直接成本和间接成本，确保成本的真实性和准确性。

3. 费用核算：由各部门根据实际发生的费用提供报销单据，经财务部审核无误后，计入相应费用科目，包括管理费用、销售费用、财务费用等。

4. 税务核算：根据国家税收法律法规和政策，计算公司应纳税额，办理税务申报和缴纳，确保公司税务合规。

四、资金管理流程第六条资金管理流程包括资金收入、资金支出、资金筹集和资金回收四个环节。

建筑项目财务制度及流程

建筑项目财务制度及流程建筑项目财务制度及流程一、引言二、财务制度2.1 成本控制制度建立成本控制制度是实现项目财务管理的基础。

该制度应包括以下方面：成本控制目标：明确项目成本的控制目标，如控制成本在规定的范围内等。

成本控制策略：制定相应的成本控制策略，如合理安排工程进度，严格控制材料和设备的采购等。

成本控制指标：确定项目成本的核算指标，并制定相应的核算方法。

成本核算程序：建立成本核算的具体程序和流程。

2.2 预算管理制度预算管理制度是项目财务管理中的重要环节。

该制度应包括以下方面：预算编制程序：制定项目预算的编制程序和流程，包括预算编制的责任人、时间节点等。

预算审核程序：规定项目预算的审核程序和要求，确保预算的合理性和准确性。

预算执行控制程序：建立预算执行的控制程序，如预算执行情况的监控、预算调整等。

2.3 财务报告制度财务报告制度是项目财务管理中的重要环节。

该制度应包括以下方面：财务报表编制程序：制定财务报表的编制程序和流程，包括报表的类型和要求等。

财务报表审计程序：规定财务报表的审计程序和要求，确保报表的准确性和真实性。

财务报表的发布程序：建立财务报表的发布程序和时间节点，确保报表按时发布。

三、财务流程3.1 项目启动阶段在项目启动阶段，应进行以下财务流程：确定项目财务管理的目标和策略。

编制项目财务预算。

设立项目财务管理机构和岗位，并制定相应的职责和权限。

3.2 项目实施阶段在项目实施阶段，应进行以下财务流程：根据财务预算，进行成本控制和费用管理。

完成财务报表的编制和审计工作。

根据项目需要，进行预算调整和财务分析。

3.3 项目收尾阶段在项目收尾阶段，应进行以下财务流程：完成项目财务结算和报表的。

进行项目财务分析和评估。

归档项目财务相关文件和资料。

四、建筑项目财务制度及流程是保障项目财务管理的重要基础。

通过建立科学合理的财务制度和规范的流程，可以有效地控制项目成本，提高财务管理的效率。

财务流程的合理安排也是确保项目财务管理工作顺利进行的保障。

建筑公司财务制度和流程

建筑公司财务制度和流程一、总则为规范建筑公司的财务管理，保障公司财务安全和合法合规运营，制定本财务制度。

本制度适用于建筑公司全体员工，公司财务部门负责制度的执行和管理。

二、财务管理机构建筑公司设立财务部门，负责公司财务工作的统筹、审核和监督。

财务部门下设资金管理组、财务分析组和会计核算组等职能部门。

财务部门负责制定公司财务政策、流程和制度，并向董事会和总经理汇报财务状况。

三、会计核算1.建筑公司遵循国家相关法律法规和财务准则，按照国际财务报告准则编制财务报表。

2.会计部门负责日常的记账、凭证审核、账务调整等工作，并保障会计记录的准确性和及时性。

3.经过审计的财务报表将在每个财务年度结束后提交董事会审议。

四、审批流程1.费用报销：公司员工如有费用报销需求，应填写费用报销单，经部门负责人审批后提交财务部门处理。

2.借款审批：公司员工如有借款需求，应填写借款申请单，经部门负责人审批后提交财务部门处理。

3.合同签订：公司与外部机构签订合同，应经过法务部门及财务部门审核，董事会审批后方可生效。

五、资金管理1.财务部门负责公司日常资金调度和管理，定期进行银行账户和现金账户的核对。

2.公司资金应分为运营资金、投资资金和筹资资金，分别用于公司经营活动、投资项目和资金筹集。

3.合理安排公司资金流动，避免资金短缺和滞留，优化公司资金结构。

六、成本控制1.建筑公司主要成本包括人力成本、物资成本和运营成本等，财务部门应定期进行成本分析和控制。

2.建筑项目的成本核算应准确、全面，对特殊费用进行单独核算，为项目决策提供参考。

3.建筑公司应优化成本结构，提高经济效益和盈利能力。

七、税务管理1.建筑公司应遵守国家税法规定，按时足额缴纳税款，如有税务问题应及时向税务部门咨询。

2.定期进行税务风险评估和内部控制审计，防范税务风险，确保征税合规。

3.公司应配备专业的税务人员，及时更新最新的税改政策和法规，为公司合规运营提供保障。

八、审计监督1.建筑公司应委托独立注册会计师事务所进行年度审计，对公司财务报表的真实性和合规性进行审查。

建筑公司财务制度及报销流程

建筑公司财务制度及报销流程前言针对建筑公司的财务制度及报销流程，在保证公司财务安全和规范情况下，既方便了公司员工的日常开支，又节约了公司的经济支出。

本文将从以下几个方面详细描述建筑公司的财务制度及报销流程。

财务制度1. 会计核算会计核算是建筑公司财务制度的重要组成部分。

为了保证财务的规范性及安全性，公司对每一笔支出都需要进行审查和核算。

所有财务收支都需要在每月的结束时进行汇总，在每季度和每年结束时进行审计。

将符合规定要求的账目提供给财务部、管理层及内部审计人员，以确保公司财务状况是正确的，合法的和准确的。

2. 会计记账方法在建筑公司的财务记账中，采用电算化记账方式和操作流程。

所有支出的申报都必须经过预算管控人员的审核，然后由财务人员进行集中登记，自动划拨具体的费用科目，进行记账。

3. 费用控制费用控制是企业的重要管理环节之一，也是建筑公司财务制度的重要部分。

公司对每一项开销都进行详细的记录，其中包括费用类型、金额、支出日期、收款人、预算计划等，管理者需要对开支进行控制和监督。

当费用开支达到预算金额后，公司需要立刻执行节约措施，减少不必要的支出。

4. 资金管理资金管理是建筑公司财务制度的重要组成部分。

公司需要制定严格的资金管理规定，按照规定要求对公司项目的资金进行统一管理，定期进行资金管理，同时对于项目收入与支出进行记录、评估和考核，以保证资金的安全性和流转性。

报销流程1. 报销单申请公司员工在完成相关工作后需要进行日常的开支报销，应填写报销单，报销单需要包含以下内容：•报销人姓名、职务、工号、部门等信息。

•费用类别、金额、用途、开票单位及发票编号等信息。

•报销时间、地点等信息。

2. 审核流程报销单申请需要经过预算管控人员审核，确认是否符合公司相关的预算标准。

当然，对于一些重要的报销，如差旅费等，还需要经过领导审核。

只有当审核通过后，报销单才能提交给财务部门进行报销。

3. 报销单报销已经审核过的报销单可以提交给财务部门，由财务人员进行确认和审核。

建筑公司财务管理制度流程

第一章总则第一条为规范建筑公司的财务管理工作，加强财务管理，提高经济效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于会计核算、资金管理、成本控制、税务管理等方面。

第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 合法合规：遵守国家法律法规，严格执行财务会计制度。

2. 实事求是：真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果。

3. 严谨细致：严格审核财务凭证，确保财务数据准确无误。

4. 预算管理：加强预算编制、执行和监控，确保预算目标的实现。

第二章财务组织与管理第四条公司设立财务部，负责财务管理工作。

财务部由财务总监领导，下设会计、出纳、成本核算等岗位。

第五条财务总监负责公司财务工作的全面管理，包括：1. 制定财务管理制度和流程。

2. 组织编制和执行公司年度财务预算。

3. 监督和检查财务管理工作，确保财务制度执行到位。

4. 向公司领导汇报财务状况和经营成果。

第六条会计岗位职责：1. 按照国家会计制度进行会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，日清月结。

2. 审核各部门交来的原始凭证与报销票据的合法性、合理性、真实性，手续是否齐全。

3. 编制会计报表，报送有关部门和公司领导，并按时进行纳税申报。

4. 妥善保管公司会计凭证、会计账簿、会计报表和其它会计资料。

5. 进行成本预测、计划、控制、核算和分析，督促公司有关部门降低消耗，节约费用，提高经济效益。

第七条出纳岗位职责：1. 负责公司现金、银行存款的日常收支，款项结算，工资发放。

2. 定期核对公司债权、债务往来款项，配合有关部门催收欠款。

3. 妥善保管现金、银行存款凭证，确保资金安全。

第三章资金管理第八条公司资金管理应遵循以下原则：1. 合理调度：根据公司业务需求，合理安排资金使用。

2. 严格审批：资金支出需经相关负责人审批。

3. 安全防范：加强资金安全管理，防止资金流失。

4. 透明公开：资金使用情况应向公司领导和有关部门公开。

2017年最新建筑公司财务制度及流程

公司财务制度及流程第一章、总则第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制使公司财务管规范公司的会计核算工作和财务报销行为，费用支出，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，规范化和可控性，理制度化、以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。

凡涉及公司日常物资（包括零星材料、辅助材料、设备配第二条、件、固定资产、低值易耗品、办公用具、工具等）采购、税费支出、差旅费用支出项目的报销均按此制度要求招待费用、日常办公费用、执行。

本制度适用公司全体员工。

第三条、基本制度及流程第二章第一条、借款及预付款管理规定借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因（一）货物及各项需要预先支付的需预先支付的购买材料、公司业务需要，款项。

借款管理规定) 二(出差借款：出差人员经相关负责人同意后按借款审批流程和审、 1批权限办理借款，出差返回后及时办理报销还款手续。

日常物资采购借款：凡涉及公司日常物资采购借款，业务经办、 2公司人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款；元以上的支出原则上需以银行500日常零星物资采购单项业务超过转账支付，不得用现金支付。

、其他临时借款：凡涉及公司费用性其他支出项目（如日常办公 3，业务经办人员经部门负责人同意后费用、招待费用、车辆费用等）业务经办人员在业务办理完毕按借款审批流程和审批权限办理借款；除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借后应及时报帐，款。

预付款管理规定（三）机器设备、凡涉及公司固定资产（房屋建筑物、:、各项工程预付款 1工具等）建设、安装、维修等需要支付预付款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额按审批程序批准后办理付款手续。

2、日常零星物资、材料采购预付款：凡涉及公司各项物资、材料采购需要提前预付货款由业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理预付款手续。

、办理公司各项预付款时，业务经办人员必须向财务部提供审批 3的“专项合同或协议”后，方可办理预付款支付手续，预付的金额不方可支付。

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公司财务制度及流程
第一章、总则
第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。

第二条、凡涉及公司日常物资（包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、工具等）采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、差旅费用支出项目的报销均按此制度要求执行。

第三条、本制度适用公司全体员工。

第二章基本制度及流程
第一条、借款及预付款管理规定
（一）借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。

(二) 借款管理规定
1、出差借款：出差人员经相关负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款，
出差返回后及时办理报销还款手续。

2、日常物资采购借款：凡涉及公司日常物资采购借款，业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款；公司日常零星物资采购单项业务超过500元以上的支出原则上需以银行转账支付，不得用现金支付。

3、其他临时借款：凡涉及公司费用性其他支出项目（如日常办公费用、招待费用、车辆费用等），业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限
办理借款；业务经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。

（三）预付款管理规定
1、各项工程预付款:凡涉及公司固定资产（房屋建筑物、机器设备、工具等）建设、安装、维修等需要支付预付款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额按审批程序批准后办理付款手续。

3、办理公司各项预付款时，业务经办人员必须向财务部提供审批的“专项合同或协议”后，方可办理预付款支付手续，预付的金额不得超出合同规定的金额，财务人员要与经济合同核对后，方可支付。

（四）借款及预付款流程
1 、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。

2、审批流程：主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批。

3、财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

须由公司出纳员操作，会计人员进行复核，才能付出此笔款项。

（五）借款及预付款的其他规定
1、公司所有借款及预付款，原则上必须在前帐结清之后方可再借付，确因业务需要而来不及结清前帐，必须以书面形式告知财务部，经主管会计审核同意后方可再借付。

2、公司业务经办人员必须在单项借款业务办理完毕后按五个工作日内凭有效票
据报销并结清借款或预付款；凡超过两个月不结账者，一律不予报销，财务部有权从其本人工资中扣除借款或预付款。

第三章、公司费用报销规定及流程
（一）费用报销的控制原则：实行分级负责、层层把关。

由各部门负责人负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由财务部门对报销票据的合法性、可行性及合理性进行二级审查，最后由公司总经理签字并进行最后的审核批准。

（二）公司费用报销规定
1、公司一切费用支出必须按先申请.后办理的原则进行，对未进行申请、审批的一切费用开支不予报销，特殊情况必须经总经理批准。

2、报销人员所报销的费用支出必须真实.合规,严禁和杜绝弄虚作假行为。

报销人员必须凭真实.合规.有效的原始凭证报销,所持票据必须是国家税务机关统一印制的票据并要填写完整.数字清楚,严禁和杜绝白条入帐和费用支出项目与所附票据不符以及其他违规行为。

3、报销人员所报销费用的票据必须按时间顺序分类整理、粘贴并按规定和要求填写费用报销凭证,待逐级审核批准后,方可报销。

4、报销当事人应在费用发生过程中充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据而遭受财务人员剔除的部分支出，原则上不予报销，由当事人自行负责。

5、费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一规定的报销单，粘贴过程中应区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费、日常物品采购费等；车辆费用按养路费、加油费、保养费、过路过桥费、停车费等；）分类粘贴，便于归类计算和整理。

6、报销当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原
则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。

（三）费用报销流程
1、公司所有资金支出报销按报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务会计复核→总经理审批→到出纳处报销的程序办理。

2、报销人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”送交本部门负责人和主管经理进行审核，部门负责人和主管经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，审查无异议后，应在“费用报销单”上签署审核意见并签名。

3、报销当事人将取得经过本部门负责人审批签署后的“费用报销单”送交财务会计进行审核，财务会计应重点对“费用报销单”后所附的原始发票和单据进行合法性及费用金额的计算进行复核，应对费用报销的必要性和有关财务制度及财经纪律规范性进行审查以及费用金额的计算进行稽查；
4、报销当事人取得审批齐全的“费用报销单”，应及时送交财务部门，办理报销手续，出纳人员应对“费用报销单”进行审核，重点看报销单是否有涂改、费用的计算是否正确、后附的发票是否齐全合法，审批手续是否齐备。

出纳人员在审核无误后方能付款。

第四章发票制度
1、公司项目部人员如需开具发票，必须携带有效的并经办公室备案的合同，领导审批后财务人员方可开具发票。

2、对于公司挂靠企业或个人，需开具发票，必须携带有效的并经办公室备案的合同或协议，并与其签订联建协议，按联建协议上规定，上交相应的税金及管理费，
提供一定数量的抵扣发票，经领导审批后财务人员方可开具发票。

第五章附则
（一）、本制度解释权归公司财务部。

（二）、本制度自发布之日起执行。

吉林省巨展建设集团有限公司
2017年3月15日
图解：在上一期3D开奖号码中找到3个临近数字的连线，在这三个数字的其中一个数字为轴，找到下期三个邻近数字的连线，既有可能为当期的开奖号码。