商业银行管理学复习提纲
商业银行复习提纲
一、名词解释12%1、全能型商业银行：是既提供短期商业性贷款，又提供长期贷款，还可以进行直接投资、财务咨询、企业并购策划等多种投资银行业务的商行模式。
2、安全性原则：是指银行在经营活动过程中，确保银行资产、收益、信誉以及所有经营生存发展条件免遭损失。
3、流动性原则：是指银行在经营中必须随时保持一定的支付能力，以保障客户提取存款、合理贷款和内部管理支付的需要。
包括资产流动性和负债流动性两个方面。
4、银行公司治理结构：是协调企业内部交易和利益关系的制度安排，是存在于治理主体—委托与代理—董事会与经理、上下级管理者与机构、其他利益相关者之间的利益协调机制。
5、资本充足性：银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需新增资本的具体目的。
6、债务资本：P43这类资本被银行列作补充资本，用来防止银行兑现危机，保证银行存款人的利益，这类资本属银行资产负债表中的长期债务项目，通常有资本票据和债券两类。
7、核心资本：核心资本包括股本和公开储备。
股本包括已经发行并全额缴付的普通股和永久性非累积的优先股；公开储备指以公开的形式，通过保留盈余和其他盈余。
核心资本包括：1）实收资本；2）资本公积；3）盈余公积；4）未分配利润。
8、NOWs账户：是一种可使用支付命令支付和提现的储蓄存款账户。
1972年由美国马萨诸塞州的一家互助储蓄银行创造。
9、核心存款：10、存款稳定率：存款稳定性也称存款沉淀率，是形成银行中长期和高盈利资产的主要资金来源。
存款稳定率=(存款最低余额/存款平均余额)×100%11、基础头寸：是指银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和。
12、超额准备金：是商业银行在中央银行准备金账户上超过了法定存款准备金的那部分存款。
13、信用贷款：是指银行完全凭借款人的良好信用而无需提供任何担保、抵押而发放的贷款。
商业银行经营管理期末复习大纲
商业银行经营管理期末复习大纲考试题型名词讲明，每小题4分，合计16分，填空题，每空1分，合计20分单项选择题，每小题2分，合计16分判定讲明题，每小题4分，合计12分简答题，每小题6分，合计24分咨询答题，每小题12分，计12分二，考试要点（参考作业题）第一章商业银行概论1、商业银行的定义；2、市场准入原则—垄断依旧开放3、分业治理与综合治理；4、几种不同组织形式；5、不同的产权形式；第二章商业银行的进展战略与打算1、商业银行的进展战略、目标定位；2、经营环境分析、打算编制程序；3、个人决策方式；4、集体决策；5、委员会决策；第三章商业银行的资产1、资产的结构；2、贷款种类与贷款比较分析；3、商业银行的投资；4、什么缘故要限制商业银行的投资第四章商业银行的信贷治理1、对借款人的审查与财务分析；2、贷款程序；3、抵押的治理；4、贷款风险及其处理；5，不良贷款产生的缘故及解决的方法第五章商业银行的负债1、商业银行负债的结构；2、银行存款的分类；3、存款的治理；4、同业拆借；5、中央银行借款和再贴现。
第六章商业银行资本金治理1、资本金对商业银行的重要意义；2、资本充足率标准的演变；3、巴塞尔协议对资本充足率的规定；4、我国制定全面的资本充足率标准；5、资本充足率标准的实施对银行业的阻碍；第七章商业银行的票据业务1、商业票据对市场经济的作用；2、票据的种类及要式；3、票据的流通；4、票据的偿付；5、票据的追索。
第九章商业银行的中间业务1、银行结算的原则；2、差不多存款帐户咨询题；3、银行的结算方式；4、资金划拨；5、银行结算的电子化；6、信用卡；第十章表外业务及其治理l、回购协议；2、贷款额度；3、票据发行便利；4、商业信用证；5、备用信用证；6、贷款销售；7、互换交易（Swap）；8、期货交易（Future）；9、期权交易（Option）；第十一章资产负债治理l、资产治理的理论与方法；2、负债治理的理论、方法与风险；3、利率敏锐性分析；4、“缺口”与“缺口”治理战略；5、资产负债比例治理第十二章财务分析与全面风险治理1、商业银行财务报表；2、财务分析中的动态分析与静态分析；3、产权收益分析；4、银行风险的类型；5、风险区域的测定；6、全面风险治理目标；7、银行如何样才能获得最大收益。
商业银行经营管理复习大纲
商业银行经营管理复习大纲商业银行经营管理复习题第一章导论一、名词解释商业银行商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。
信用中介是指商业银行在借贷之间充当中间人的角色，即商业银行运用信用方式将社会上各种闲散的资金集中起来，然后依据一定的原则，运用信用方式将这些资金再投向国民经济的各个部门和企业单位，满足经济对资金的各种需求。
支付中介是指商业银行在办理负债业务的基础上，通过代理客户支付贷款和费用、兑付现金等，逐渐成为工商企业、社会团体和个人的货币保管人、出纳人和支付代理人。
信用创造即银行通过在其日常业务活动中发行银行卷和支票等信用工具，以及借助于支票流通，银行可以超出自有资本和吸收的资金总额而扩大信用时所发挥的一种职能。
分行制设有总行，又可以设立分支行的银行体制。
又称总分行制。
分支行制的总行一般都设立在大城市，作为分支行，所有业务都同意遵照总行的指示办理。
流动性资产能够以一个合理的价格顺利变现的能力，它是一种所投资的时间尺度（卖出它所需多长时间）和价格尺度（与公平市场价格相比的折扣）之间的关系二、单项选择1、（）银行的成立，标志着现代商业银行的产生。
A英国 B英格兰 C丽如 D东方2、商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲臵资金得到充分利用，这种功能被称为（）功能。
A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务3、商业银行利用活期存款账户，为客户办理货币结算、转账、兑换、转移存款等业务，这种功能被称为（）功能。
A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务4、商业银行利用吸收的活期存款，通过转账的方式发放贷款，从而衍生出更多存款，扩大社会货币供给量。
这种功能被称为（）功能。
A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务5、商业银行的下列功能中，最基本的功能是（）A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务6、商业银行的下列功能中，最古老的功能是（）A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务7、商业银行的下列功能中，最特殊的功能是（）A信用中介 B支付中介 C信用创造 D金融服务8、下列银行体制中，只存在于美国的是（）A分行制 B私人银行 C国有银行 D单元制9、我国商业银行的组织形式是（）A单元制银行 B分支行制银行 C银行控股公司 D连锁银行10、实行分支行制最典型的国家是（）Ａ美国 B日本 C法国Ｄ英国11、股份制商业银行的最高权利机构是（）。
商业银行经营管理学复习资料
目录第一章导论2第一节商业银行的起源和发展2第二节商业银行的职能和地位3第三节商业银行的组织结构4第四节商业银行制度5第五节商业银行的经营原则6第六节商业银行的经营环境7第二章商业银行资本8第一节银行资本的含义和构成8第二节银行资本充足性10第三节银行资本管理11第四节银行并购*12第三章负债业务经营13第一节负债业务经营管理概述13第二节存款业务经营15第三节短期借款的经营管理17第四节长期借款的经营管理18第五节负债业务的创新＊19第四章现金资产业务19第一节现金资产概述19第二节资金头寸的计算与预测21第三节现金资产的管理22第五章贷款业务经营23第一节贷款种类和政策23第二节贷款定价25第三节几种贷款业务的要点27第四节贷款信用风险管理30第五节贷款管理制度31第七章租赁业务经营31第一节租赁业务概述31第二节租赁业务的种类33第三节租赁业务经营管理35第四节信托业务＊36第八章中间业务经营37第一节中间业务概述37第二节主要中间业务及其管理要点40第三节中间业务对银行经营管理的影响44第十一章资产负债管理理论和策略46第一节资产负债管理理论和策略的发展46第二节融资缺口模型49第三节存续期间缺口模型50第一章导论第一节商业银行的起源和发展1、表述商业银行是以追求利润最大化为目标、以经营短期存贷款为基本业务、综合性和多功能的金融企业。
它是社会化大生产和市场经济的产物,也是在社会化大生产和市场经济条件下经营管理资金最有效的形式.商业银行的基本作用是融通短期资金.2、理解这一定义突出了商业银行的以下内涵：业务特点——经营短期存贷款业务范围——综合性和多功能经营目标——追求利润最大化性质——金融企业商业银行的最基本的性质是企业，具体地可以从三个方面来理解。
1、商业银行具有一般的企业特征商业银行具有一般工商企业的基本特征。
商业银行经营的对象具有同一般工商企业的经营对象相同的商品属性.2、商业银行是一个特殊的企业商业银行有一个特殊的经营活动范围-—货币信用领域，经营的是一种特殊商品——资金。
商业银行管理复习资料
商业银行管理复习资料一、商业银行概述商业银行是以盈利为目的，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
其主要业务包括负债业务、资产业务和中间业务。
负债业务是商业银行形成资金来源的业务，包括存款业务和非存款业务。
存款业务是其最主要的资金来源，分为活期存款、定期存款和储蓄存款等。
非存款业务则有同业拆借、向中央银行借款、发行金融债券等。
资产业务是商业银行运用资金的业务，包括现金资产、贷款业务、证券投资业务等。
现金资产是商业银行保持流动性的重要资产，包括库存现金、在中央银行存款、存放同业及托收中的现金等。
贷款业务是商业银行的核心业务，按照不同的标准可以分为多种类型，如信用贷款、担保贷款；短期贷款、中期贷款和长期贷款等。
中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括结算业务、代理业务、信托业务、租赁业务等。
二、商业银行的风险管理风险管理是商业银行经营管理的重要内容。
风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险和战略风险等。
信用风险是指借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。
银行需要通过完善的信用评估体系、严格的信贷审批流程和有效的贷后管理来控制信用风险。
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。
对此，银行需要运用风险价值（VaR）等模型进行监测和管理。
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。
强化内部控制、规范操作流程、加强员工培训是防范操作风险的重要手段。
流动性风险是指商业银行无法及时获得或以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。
银行通常通过流动性比率等指标来衡量和管理流动性风险。
三、商业银行的资本管理资本是商业银行抵御风险的最后防线。
商业银行管理复习 重点
1．商业银行：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债与资产为经营对象，能利用负债进行信用创造，并能为客户提供综合性·多功能服务的金融企业。
2．信用中介：指商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当资金闲置者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。
3．支付中介：指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算·货币收付·货币兑换和转移存款等业务活动。
4．格拉斯--斯蒂格尔法案：格拉斯-斯蒂格尔法案（Glass-Steagall Act），也称作《1933年银行法》。
在1930年代大危机后的美国立法，将投资银行业务和商业银行业务严格地划分开，保证商业银行避免证券业的风险。
该法案禁止银行包销和经营公司证券，只能购买由美联储批准的债券。
该法案令美国金融业形成了银行、证券分业经营的模式。
允许商业银行以信托的名义代客买卖公司股票。
商业银行普遍设立信托部，通过信托部和银行控股的方式，参与大公司的人事和资本，大量进入非银行金融业务。
1933年由美国颁布的法案。
将投资银行业务和商业银行业务严格地划分开，保证商业银行避免证券业的风险。
该法案禁止银行包销和经营公司证券，只能购买由美联储批准的债券。
5．分行制：分行制银行是指那些在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行。
这种商业银行的总部一般都设在大都市，下属所有分支行处须由总行领导指挥。
分行制银行按管理方式不同，又可进一步划分为总行制和总管理处制。
6．流动性：所谓流动性，是指资产的变现能力，标准有资产变现的成本和资产变现的速度。
流动性目标是指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。
7．银行制度：是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系·结构及组成这一体系的原则的总和。
商业银行经营管理学复习资料
目录第一章导论 (2)第一节商业银行的起源和发展 (2)第二节商业银行的职能和地位 (3)第三节商业银行的组织结构 (4)第四节商业银行制度 (5)第五节商业银行的经营原则 (6)第六节商业银行的经营环境 (7)第二章商业银行资本 (8)第一节银行资本的含义和构成 (8)第二节银行资本充足性 (10)第三节银行资本管理 (11)第四节银行并购＊ (12)第三章负债业务经营 (13)第一节负债业务经营管理概述 (13)第二节存款业务经营 (15)第三节短期借款的经营管理 (17)第四节长期借款的经营管理 (18)第五节负债业务的创新＊ (19)第四章现金资产业务 (19)第一节现金资产概述 (19)第二节资金头寸的计算与预测 (21)第三节现金资产的管理 (22)第五章贷款业务经营 (23)第一节贷款种类和政策 (23)第二节贷款定价 (25)第三节几种贷款业务的要点 (27)第四节贷款信用风险管理 (30)第五节贷款管理制度 (31)第七章租赁业务经营 (31)第一节租赁业务概述 (31)第二节租赁业务的种类 (33)第三节租赁业务经营管理 (35)第四节信托业务＊ (36)第八章中间业务经营 (37)第一节中间业务概述 (37)第二节主要中间业务及其管理要点 (40)第三节中间业务对银行经营管理的影响 (44)第十一章资产负债管理理论和策略 (46)第一节资产负债管理理论和策略的发展 (46)第二节融资缺口模型 (49)第三节存续期间缺口模型 (50)第一章导论第一节商业银行的起源和发展一、商业银行的定义1、表述商业银行是以追求利润最大化为目标、以经营短期存贷款为基本业务、综合性和多功能的金融企业。
它是社会化大生产和市场经济的产物，也是在社会化大生产和市场经济条件下经营管理资金最有效的形式。
商业银行的基本作用是融通短期资金。
2、理解这一定义突出了商业银行的以下内涵:业务特点—-经营短期存贷款业务范围—-综合性和多功能经营目标——追求利润最大化性质——金融企业二、商业银行的性质商业银行的最基本的性质是企业，具体地可以从三个方面来理解。
商业银行经营管理学复习资料（优秀范文五篇）
商业银行经营管理学复习资料（优秀范文五篇）第一篇：商业银行经营管理学复习资料商业银行经营管理学复习资料一、填空题1、现代商业银行的主要功能包括：__________、__________、__________、__________。
2、目前商业银行的资本构成包括：__________、__________、__________。
3、资本盈利率= __________。
4、备付金比率越高，支付能力越__________，安全性越__________。
5、杠杆乘数=__________。
6、二级资本包括__________、__________、__________、__________、__________。
7、核心资本比率=__________。
8、商业银行存款成本的指标主要包括__________、__________、__________。
二、名词解释1、商业银行的安全性：2、转贴现：3、期权：4、流动性风险：5、票据贴现：6、再贷款：7、增值原则：8．商业银行的安全性；三、简答题1、提高资产收益的途径有哪些？2、我国商业银行提高资本充足率的方法有哪些？3、贷款执行委员会的职责有哪些？4、商业银行如何实施做好企业的存款管理？5、商业银行负债的作用有哪些？6、提高资产收益的途径有哪些？7、银行对信用风险的管理包括哪些内容?8、商业银行如何实施有效的存款负债管理?四、论述题1、试述表外业务的种类及其作用有哪些?第二篇：商业银行经营学复习资料1.商业银行资本构成：核心资本（权益资本）；附属资本（债务资本）；一、股本：普通股和优先股；二、盈余：资本盈余和留存收益；三、债务资本：资本票据和债务；四、其他来源：储备金2/分子对策：提高资本总量,改善和优化资本结构2.分母对策内涵：分母对策在于优化资产结构，尽量降低风险权数高的资产在总资产中所占的比重，同时加强表外业务管理，尽可能选择转换系数较小及相应风险权数小的表外资产。
商业银行经营与管理提纲
商业银行经营与管理提纲一、商业银行的性质商业银行是依法设立的吸取公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。
1.商业银行是企业（以猎取利润、为股东制造最大财宝为最终目标）2.金融企业（以金融资产和金融负债为经营对象、经营的是货币商品）3.专门的金融企业（能吸取公众存款、制造货币；要紧资产形式是贷款；在宏观政策传导上居于主体地位）二、商业银行的功能1.信用中介：指商业银行通过负债业务（如吸取存款），把社会上的各种闲散资金集中起来，通过资产业务（如放债），把资金运用出去。
2.支付中介：指商业银行利用活期存款账户为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动的功能。
3.信用制造：指商业银行利用其能够吸取活期存款的有利条件，通过发放贷款（从事投资业务）而派生出更多的存款，从而扩大社会货币供应量的功能。
4.金融服务：指商业银行还向社会提供种类繁多的服务，包括代理收付、贷款保证、贷款承诺、信息咨询、衍生金融工具交易等。
三、现代商业银行的前身有两个：一是欧洲大陆的货币兑换商，二是英国的金匠。
四、阻碍商业银行进展变化的环境因素包括社会制度、宏观经济、信息技术、金融环境、银行监管、金融基础设施、人文社会环境等七个方面。
（重点、填空）金融环境中，对银行业阻碍专门重要四个方面，即金融市场、非银行金融机构、货币政策和金融稳固。
五、非银行金融机构进展对商业银行进展的有利一面1.非银行金融机构能够通过其专业化服务促进商业银行的进展。
2.非银行金融机构本身是商业银行的重要客户。
3.非银行金融机构的进展，能够丰富我国的金融体系和金融服务，促进整个金融业甚至整个社会经济的进展，从而能为商业银行的经营提供一个良好的外部环境。
4.非银行金融机构的规范和进展，使得商业银行本身能够参与非银行机构，比如，商业银行设立基金治理公司，从而大大扩展商业银行的业务空间。
六、银行监管的内容包括市场准入监管、审慎经营监管、信息披露监管和市场退出监管。
商业银行经营管理学 复习大纲
第一章导论1商业银行的定义，商业银行是以追求利润最大化为目标、以经营短期存贷款为基本业务、综合性和多功能的金融企业。
2商业银行的性质，商业银行的最基本的性质是企业，具体地可以从三个方面来理解。
①商业银行具有一般的企业特征②商业银行是一个特殊的企业（经营内容：经营的是使用权而非所有权，交易形式：以货币形式的资本购买货币形式的资金）③商业银行不同于其他金融机构（·与中央银行相比，客户不同，创造货币的性质不同。
·与其他金融机构相比能否吸收活期存款，能否提供综合性服务·是金融体系的主体）3银行业的产生；4商业银行形成的三条途径：早期银行演变·以股份制形式组建·由国家组建5商业银行发展的两种模式：·英国式融通短期资金模式·德国式综合银行模式6商业银行的职能；·信用中介，通过负债和资产业务，充当资金闲置者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。
作用：·使闲散货币转为资本·使闲置资本得到充分利用·续短为长，满足社会对长期资金的需要。
·支付中介，利用活期存款账户，充当客户之间各种货币清算和转移的中介人，作用·使商业银行能够持续拥有比较稳定的廉价资金来源；·可节约社会流通费用，增加生产资金的投入。
·转账结算是商业银行发挥信用创造职能的必要条件之一。
·信用创造：利用可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款，创造存款货币，从而扩大社会货币供给量。
作用：满足社会经济发展对支付手段的需要，使央行向社会提供一种“有弹性的货币”的目的得以实现。
·金融服务：作用，满足了社会对金融服务不断增长的需要，同时也有力地保证了信用中介这一基本职能的更充分的发挥。
·调节经济：作用，成为中央银行货币政策传导的一个重要途径，国家干预经济的一个重要工具。
7建立银行制度的基本原则：竞争、安全、适度规模8商业银行的外部组织形式和内部组织体系；9商业银行的经营原则：安全性，流动性，流动性（协调p27）第五章贷款业务主要知识点：1、贷款的含义：贷款是指银行按照偿还、计息的原则向借款人提供资金的一种信用活动。
商业银行复习提纲
《商业银行管理学》复习纲要复习要点一、重要名词商业银行:商业银行是以营利为目的、以经营商品货币为对象的金融企业，它与一般型企业相比，具有自己明显的特征。
混业经营：混业经营是指银行业务经营可以不接受任何限制,即银行业、证券业和保险业的相互渗透与一体化经营的一种经营模式。
分业经营：分业经营是指银行业、证券业和保险业的业务严格分开，禁止业务交叉,彼此的资金不允许相互融通的经营方式。
商业银行的流动性：流动性是指商业银行以合理价格获取可用资金的能力。
现金头寸：现金头寸是指可供银行直接、自主运用的资金。
贷款承诺:贷款承诺是指银行与客户之间达成的一种具有法律效力的正式贷款合同。
贷款出售:贷款出售是指银行将已发放的贷款出售给其他金融机构或投资者，重新获得资金来源并获取手续费收入的一种业务方式。
持续期（久期）:所谓持续期或久期,是指债券的平均有效期限，它反映了现金流量的时间价值。
回购协议:回购协议是指银行按照约定的价格出售高质量、高流动的资产，如政府债券等。
同业拆借:同业拆借是指银行间的短期借款,它主要勇于银行临时行流动性需求，满足日常资金周转的需要，。
利率敏感性资产/负债：是指资产收益和负债成本对市场利率变动的敏感程度,或者是指在一定期限内需要重新根据市场利率确定利率的资产与负债。
流动性溢价：远期利率和未来的即期利率之间的差额。
利率敏感性缺口:就是利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的差额,它反映了银行资金的利率风险暴露情况。
利率期限结构：反映了银行管理者对未来即期利率的预期，以便更好地确定不同证券的价格和贷款之间的关系,从而进行投资与贷款组合,防范银行经营风险。
经济增加值（EVA）：银行税后净营业利润与全部资本成本的差额。
可用头寸:是指银行扣除法定准备金存款以后的所有现金资产。
流动性风险敞口:商业银行的流动性资金来源与运用之差。
超额存款准备金:广义的超额准备金是指银行吸收的存款中扣除法定存款准备金的余额,即商业银行可用资金。
商业银行经营与管理复习提纲
1．票据贴现:是指贷款人用信贷资金购买未到期商业汇票，在汇票到期被拒绝付款时，可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。
2．结算中负债:是银行在办理结算业务中形成的短期资金占用。
3．资本充足率:是衡量商业银行资本是否充足的重要指标，一般以商业银行的资本净额与加权风险资产总额之比来衡量。
4．备用信用证，是开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的收益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人破产或不能及时履行义务的情况下，由开证行向收益人及时支付本利。
5．可转换理论，是商业银行资产管理理论的重要内容。
可转换理论认为，银行的贷款不能仅仅依赖于短期和自偿性，只要银行的资产在存款人提现时能随时转换为现金，维持银行的流动性，就是安全的，这样的资产不论是短期还是长期，不论是否具有自偿性，都可以持有。
6．骆驼评级体系(CAMEL)，其正式名称是“联邦监督管理机构内部统一银行评级体系”。
具体内容是：美国联邦储备银行从资本充足度、资产质量、管理水平、盈利状况以及资产流动性等五个方面对商业银行进行检查，然后对商业银行进行综合评级并采取不同的监管策略。
综合评级时一级为最高级，五级为最低级。
7．借入负债，是商业银行通过发行金融债券、发行大额存单、同业拆借、向中央银行借款、在国际货币市场筹措资金等方式获得的资金。
8．股权资本，又叫产权资本、股东产权或所有者权益。
这是银行的资产净值，即银行的总资产减总负债的余额。
它包括实收资本、资本公积金、未分配利润和盈余公积等项目。
9．差异营销：是银行选择两个或两个以上的细分市场作为目标市场，开发出不同的银行产品，来满足各个细分市场的需求。
10．核心资本，又称为一级资本。
核心资本包括永久性股本金和公开储备，在会计账户上反映为实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。
核心资本是最高形式的资本，是持久性的所有者权益。
11.质押贷款，是指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的不动产或权利作为质物发放的贷款。
商业银行管理学复习提纲
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目录 (1)名词解释 (2)第二章银行财务报表 (4)一．资产负债表 (4)二．利润表 (4)第三章银行绩效评估 (5)一．计算公式 (5)二．杜邦分析法 (6)第四章银行资本金管理 (7)一．我国资本充足率的要求 (7)二．资本充足率 (7)三．内源资本支持的资产增长率 (7)四．外源资本融资方案以及比较优劣 (8)第五章银行负债业务与管理 (9)一．存款成本 (9)二．计算公式 (9)三．存款的定价 (9)第六章银行贷款业务与管理 (10)一．贷款风险的五级分类 (10)二．贷款的价格构成 (10)三．贷款定价的影响因素 (10)四．贷款风险的种类和成因 (11)五．贷款风险的控制机制 (11)第七章现金资产业务和流动性管理 (11)一．商业银行流动性管理的必要性 (11)二．商业银行流动性供给与需求 (12)三．商业银行流动性预测 (12)四．净头寸的计算 (12)第八章银行其他资产业务及表外业务 (12)中间业务的种类 (12)第九章银行资产负债管理策略 (13)一．资产管理理论沿革 (13)二．商业银行负债管理的方法 (14)三．利率敏感性分析与缺口管理 (14)四．持续期缺口管理 (16)名词解释1.净利息收益率：利息净收入与生息资产之比。
这是衡量利息收入与利息支出之间的毛利的大小。
提高净利息收益率，可以相应地提高资产收益率。
计算公式为：%100-⨯生息资产总额利息支出利息收入 2.净利息差：日均生息资产收益率减日均计息负债付息率。
这个指标反映了银行作为资金借贷中介的有效程度记忆在其经营领域中竞争的激烈程度。
计算公式为：%100-%100⨯⨯总计息负债利息支出总生息资产利息收入 3.收入成本率：业务及管理费除以营业收入。
反映银行每取得1元营业收入所耗费的业务及管理成本（不包括资产损失准备）。
银行管理学复习资料完整版
第一章商业银行概述本章重要概念1、商业银行商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。
首先，商业银行具有一般的企业特征。
获得最大利润既是商业银行产生和经营的基本前提，也是商业银行发展的内在动力。
其次，商业银行又不是一般的企业，而是经营货币资金的金融企业，商业银行的活动范围不是一般的商品生产和商品流通领域，而是货币信用领域。
一般企业创造的是使用价值，而商业银行创造的是能充当一般等价物的存款货币。
第三，商业银行不同于其他金融机构。
和中央银行相比较，商业银行是面向工商企业、公众及政府经营的金融机构，而中央银行是只向政府和金融机构提供服务的具有银行特征的政府机关。
中央银行创造的是基础货币，并在整个金融体系中具有超然的地位，承担着领导者的职责。
和其他金融机构相比较，商业银行能够提供更多的、更全面的金融服务，能够吸收或其存款。
而其他金融机构不能吸收或其存款，只能提供某一方面或某几方面的金融服务。
现代商业银行正在向着“万能银行”和“金融百货公司”的综合银行发展。
2、信用中介信用中介是指商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散货币资金集中到银行，再通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当资金闲置者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。
商业银行通过信用中介职能能实现资本盈余与短缺之间的调剂，并不改变货币资本的所有权，改变的只是其使用权。
信用中介是商业银行最基本的功能，发挥这一功能有以下作用：使闲散货币转化为资本；使闲置资本得到充分利用；续短为长，满足社会对长期资本的需要。
3、支付中介支付中介职能是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转业存款等货币经营业务的职能。
支付中介职能是商业银行的传统职能。
商业银行在发挥其支付中介职能过程中，具有两个明显的作用：首先，它可使商业银行持续拥有比较稳定的廉价资本来源。
商业银行经营管理复习大纲
商业银行经营管理复习大纲第一章导论一、名词解释信用中介：是指商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散货币资金集中到银行，再通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者的资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。
支付中介：是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付，货币兑换和转移存款等业务活动。
二、基本理论与基本知识1、按组织形式可以把商业银行分为单元制银行、分行制银行、持股公司制银行。
单元制银行：指那些不设立分支机构的商业银行，这种银行主要集中在美国。
分行制银行：指那些在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行。
持股公司制银行：又叫集团制银行，即由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。
2、商业银行经营的三原则（或经营目标）安全性、流动性、盈利性第二章商业银行资本一、名词解释核心资本（一级资本）（所有者权益）是指权益资本和公开储备，它是银行资本的构成部分，至少要占资本总额的50%，不得低于兑现金融资产总额的4%。
附属资本（二级资本）（长期债务）是衡量银行资本充足状况的指标，由非公开储备、资产重估储备、普通准备金、(债权/股权)混合资本工具和次级长期债券构成。
二、基本理论与基本知识1.银行的资本金的构成。
①股本：普通股和优先股②资本盈余和留存盈余③资本票据和债券④其他来源：储备金2、《巴塞尔协议1》按信用大小将风险资产的类别及相应的权数规定。
①0%风险权数的资产：政府、央行②20%风险权数的资产③50%风险权数的资产：完全以居住用途的房产作抵押的贷款④100%风险权数的资产3、《巴塞尔协议1》规定的银行资本充足率标准公式（三个层次）。
核心一级资本充足率不低于4.5%一级资本充足率不低于6%资本充足率分别不低于8%4、《巴塞尔协议Ⅱ》规定的银行资本充监管三大支柱。
①进一步强调银行对资本的要求②强调监管约束③强调市场约束5、《巴塞尔协议Ⅲ》的主要变化：①提高了银行一级资本充足率的要求②：实施时间和过渡期安排6．银行资本管理的对策（分子对策与分母对策）的具体内容。
商业银行管理复习重点
商业银行管理复习重点商业银行是现代经济中不可或缺的金融机构，其在国民经济发展中发挥着重要作用。
商业银行管理是保障银行正常运营、提高盈利能力和风险控制能力的核心要素。
为了复习商业银行管理的重点内容，本文将围绕商业银行的组织结构、经营管理、风险控制及创新发展等方面展开论述。
一、组织结构和内部管理商业银行的组织结构包括总行和分支机构，总行负责整体战略规划和决策，分支机构则承担具体业务运营。
商业银行内部管理主要包括人员管理、资金管理和信息管理。
人员管理是确保银行员工能够胜任工作的基础，要重视员工培训和激励机制。
资金管理是保证银行资金流动的关键，要合理配置资金，提高运营效率。
信息管理是构建银行信息系统的关键，需要注重信息安全和业务信息的集中管理。
二、经营管理和盈利能力商业银行的经营管理涉及到业务开展、产品设计、市场营销和客户关系等方面。
业务开展是银行盈利的基础，要合理设计产品和服务，满足客户需求。
同时要加强市场营销工作，提高品牌影响力和市场份额。
客户关系管理是保持客户忠诚度的关键，要建立健全的客户关系管理体系，提高客户满意度和忠诚度。
三、风险控制和合规管理商业银行涉及到的风险主要包括信用风险、流动性风险、利率风险和市场风险等。
为了控制风险，商业银行需要建立健全的风险管理体系，加强风险监测和评估，确保风险可控。
此外，合规管理也是商业银行的重要职责，要遵守法律法规和监管要求，规范经营行为，防范相关法律风险。
四、创新发展和数字化转型随着科技的不断进步，商业银行也需要进行创新发展和数字化转型。
创新发展涉及到金融产品和服务创新、业务模式创新和技术创新等方面。
商业银行可以通过创新提供更好的金融服务，提高盈利能力。
数字化转型是适应时代发展的必然要求，商业银行要加强信息技术建设，提升数字化能力，在核心系统和渠道建设上进行升级和改造，实现数字化运营。
综上所述，商业银行管理涉及到组织结构、内部管理、经营管理、风险控制和创新发展等多个方面的内容。
商业银行经营管理考试提纲资料
10个单选5个多选10个判断4个名词5个简答1个案例1个论述第一章概述一、商业银行经营的特点1.高负债率2.高风险性3.监督管制的严格性二、商业银行的职能1.信用中介（1）将闲散货币转化为资本（2）使闲置资本得到充分利用（3）将短期资金转化为长期资金2.支付中介（1）节约流通费用（2）降低商业银行的筹资资本3.信用创造商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加商业银行的资金来源、扩大社会货币供应量。
4.金融服务三、商业银行的组织形式1.单一银行制2.分支银行制3.集团银行制4.连锁银行制四、商业银行的组织结构1.决策系统（1）股东大会（2）董事会2.执行系统（1）总经理（行长）（2）部门经理3.监督系统五、商业银行的经营原则1.安全原则（1）筹措足够的自有资本，提高自有资本在全部负债中的比重（2）合理安排资产规模和结构，提高资产质量（3）遵纪守法，合法经营2.流动性原则（1）调整资产结构，维持流动性较好资产的适度比例（2）加强负债管理，注重从负债方面来满足商业银行经营的流动性要求（3）加强流动性管理，实现流动性管理目标3.盈利性原则（1）减少非盈利性资产，提高盈利性资产的比重（2）降低资金成本，扩大资金来源（3）加强经济核算，节约管理费用开支4.安全性、流动性和营利性权衡的原则一、资产管理思想的演进(核心思想)商业贷款理论→转移理论→预期收入理论第五章现金资产业务一、现金资产的管理原则1.总量适度原则商业银行现金资产的总量必须保持在一个适当的规模上2.适时调节原则商业银行要根据业务过程中的现金流量变化，及时的调节资金头寸，确保现金资产的规模适度3.安全保障原则商业银行要健全安全保卫制度，严格业务操作规程，确保资金的无损安全第七章证券投资一、银行证券投资的目的1.获取利益从证券投资中获取收益是商业银行投资业务的首要目标，商业银行证券投资的收益包括利息收益和资本收益2.分散风险商业银行资金运用中的一个至关重要的问题是降低风险3.保持流动性商业银行保持一定比例的高流动性资产是保证其资产业务安全的重要前提4.合理避税二、银行证券投资策略的基本内容1.分散投资法（1）对象分散法（2）时机分散法（3）地域分散法（4）期限分散发2.有效组合发3.梯形投资法4.杠铃投资法5.计划投资法（1）分级投资计划法（2）固定资金计划法（3）固定比率计划法（4）变动比率计划法6.趋势投资法一、商业银行资本的特征、作用商业银行资本具有双重性质，商业银行通常把产权资本称为一级资本或核心资本，把债务资本称为二级资本或附属资本1.保护存款人利益2.满足商业银行经营3.满足商业银行管理二、资本充足度的含义商业银行资本充足度包括数量充足与资本结构的合理性两个方面数量充足是指商业银行资本数量必须超过金融管理当局规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度。
商业银行经营管理总复习纲要
1、商业银行保持流动性的防线2、商业银行监管的目的、内容3、商业银行的准入原则及典型代表国家4、商业银行的决策、执行机构构成5、欧洲金融债券、外国金融债券、平行金融债券6、交易类帐户与非交易类帐户的具体类别7、商业银行资产的种类8、商业银行存款资金和非存款资金的具体构成9、商业银行中间业务的类别10、商业银行有风险表外业务的类别11、贷款价格的具体构成，商业银行贷款的业务流程12、保证贷款的理解13、贷款的具体定价方法、贷款定价的影响因素14、抵押贷款与质押贷款的区别15、商业银行贷款信用分析的基本内容16、流动性比率、速动比率指标17、不良贷款是指18、我国商业银行不良贷款形成的主要原因19、担保贷款及其种类20、贷款的展期及理解21、贷款损失的冲销方法22、贷款风险的分类方法23、《巴塞尔协议》与《新巴塞尔协议》基本内容24、核心资本、附属资本的构成25、商业银行提高资本充足性的途径26、商业银行资产业务、负债业务、表外业务的具体类别27、贷款业务的操作流程28、各类结算工具的结算流程29、货币错配的类别及理解30、影响商业银行总存款规模的因素题型：判断题、选择题、简答题、画图题、计算题1.一张面值为100元的3年期附息债券，每年支付票面利息10元，到期按面值偿付。
现市场价格为90元，还剩1年到期，某银行购入该种债券并持有到期。
（10分）1）求该债券的票面收益率。
2）求该债券的现时收益率。
3）求该债券的到期收益率。
4）若债券到期时，银行适用的所得税率为35%，求银行该项投资的税后收益率。
2.某借款人获得银行贷款200000元，15年期，采用等额本金法每月支付一次，约定利率为5.04%，求第1月和第2月的支付额。
每月偿还本金:第一月偿还利息：第二月偿还利息：第一月支付额为:第二月支付额为：3. 甲公司向乙公司销售商品，货款额为100万元。
双方约定采取延期付款的方式，乙公司于5月10日交给甲公司由其开户银行承兑的汇票，到期日为9月10日。
商业银行管理期末总复习资料
第一章商业银行导论1.1 商业银行的起源和发展商业银行的产生背景：由旧高利贷的银行转变为按照资本主义原则组织的股份制银行历史上第一家资本主义股份制的商业银行—英格兰银行（1694年）1897年，清政府在沪成立了中国通商银行，标志着中国现代银行的产生。
1.2 商业银行的性质和作用商业银行的四大职能：信用中介（最基本、最首要）；支付媒介（支票）；货币创造（信用创造；创造货币增加了经济的流动性，但并没有增加经济体的财富性）；金融服务（信托、租赁、咨询）商业银行的经营原则：安全性、流动性、盈利性1.3 商业银行的组织结构商业银行的三种外部组织结构的特点：单一银行制（单元制、独家银行制）：银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。
（美国，1994.9被废除）分行制（分支行制、总分行制）：法律允许除了总行以外，在本地及国内外各地普遍设立分支机构。
（英国）银行控股公司制（集团银行制）：由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。
（美国，作用：规避分业风险）1.4 政府对银行业的监管政府对银行业进行监管的原则：谨慎原则（骆驼原则）CAMELSC：资本（最重要的是对资本充足率的监管）A：资产M：管理E：收益L：清偿能力S：市场风险灵敏度存款保险制度具体措施：要求商业银行按存款额的大小和赢定的保险费率向存款保险机构缴纳保险费，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付。
第二章银行的资本管理2.1 银行资本的性质与作用银行资本的性质：是商业银行可独立运用的最可靠、最稳定的资金来源。
银行资本的功能：1、是商业银行进行经营活动的基础2、是促进银行业务发展的保证3、可承担银行经营风险，保护存款人利益4、有助于树立公众对银行的信心。
5、可满足金融监管部门的资本要求，也是进行营业和拓展业务的前提条件。
商业银行资本与一般企业资本的区别：1、数量：银行资产收益率低于平均资本收益率，所以银行的资本比一般的企业资本少。
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目录目录 (1)名词解释 (2)第二章银行财务报表 (4)一．资产负债表 (4)二．利润表 (4)第三章银行绩效评估 (5)一．计算公式 (5)二．杜邦分析法 (6)第四章银行资本金管理 (7)一．我国资本充足率的要求 (7)二．资本充足率 (7)三．内源资本支持的资产增长率 (7)四．外源资本融资方案以及比较优劣 (8)第五章银行负债业务与管理 (8)一．存款成本 (8)二．计算公式 (9)三．存款的定价 (9)第六章银行贷款业务与管理 (9)一．贷款风险的五级分类 (9)二．贷款的价格构成 (10)三．贷款定价的影响因素 (10)四．贷款风险的种类和成因 (10)五．贷款风险的控制机制 (11)第七章现金资产业务和流动性管理 (11)一．商业银行流动性管理的必要性 (11)二．商业银行流动性供给与需求 (11)三．商业银行流动性预测 (12)四．净头寸的计算 (12)第八章 银行其他资产业务及表外业务 (12)中间业务的种类 (12)第九章 银行资产负债管理策略 (13)一．资产管理理论沿革 (13)二．商业银行负债管理的方法 (13)三．利率敏感性分析与缺口管理 (13)四．持续期缺口管理 (15)名词解释1.净利息收益率：利息净收入与生息资产之比。
这是衡量利息收入与利息支出之间的毛利的大小。
提高净利息收益率，可以相应地提高资产收益率。
计算公式为：%100-⨯生息资产总额利息支出利息收入 2.净利息差：日均生息资产收益率减日均计息负债付息率。
这个指标反映了银行作为资金借贷中介的有效程度记忆在其经营领域中竞争的激烈程度。
计算公式为：%100-%100⨯⨯总计息负债利息支出总生息资产利息收入 3.收入成本率：业务及管理费除以营业收入。
反映银行每取得1元营业收入所耗费的业务及管理成本（不包括资产损失准备）。
计算公式为：%100⨯营业收入业务及管理费 4.内源资本：以留存收益方式形成的资本，它是商业银行最普遍的补充资本金的来源。
优点：成本低，免去了向外筹资的发行成本；不会影响现有股东的控制权，不会减少现有股东的收益；风险小，不受外部市场波动的影响。
5.外源资本：商业银行通过向外发行股票、长期次级债券等方式筹集的资本，它是商业银行资本金的重要来源。
外源资本的来源：发行普通股、发行优先股、发行长期次级债券和票据。
6.核心一级资本：在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具。
由银行股本及公开储备组成。
特点：资本的价值相对稳定，同银行的盈利率和竞争能力有密切关系，它是作为衡量资本充足率的基础。
7.补偿余额：按银行的要求，客户（借款人）在获得银行贷款支持的同时应保持在银行有一定数量的活期存款或低利率的定期存款。
这实际上是银行变相提高贷款利率的一种表现形式。
8.按揭贷款：购房人在支付前期规定的价款后，由贷款银行支付其余购房款，而将所购不完全产权的商品房作为履行债务担保抵押给贷款银行的消费贷款方式。
9.信用风险：由于借款人或市场交易对手违约导致贷款资产不能按期收回本息而给银行带来损失的可能性。
10.市场风险：由于信贷产品的价格变动、市场利率和汇率变化等不确定性因素给银行造成损失的可能性。
11.操作风险：由于不完善或有问题的内部程序、人员及其系统或由外部事件所造成损失的可能性。
12.流动性风险：商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。
13.中间业务：不构成商业银行表内资产和表内负债、形成银行非利息收入的业务。
14.利率敏感性资金：指在一定期间内（考察期）展期或根据协议按市场利率重新定价的资产或负债。
第二章银行财务报表一．资产负债表：反映商业银行某一特定时点上财务状况的会计报表，它是按照“所有者权益资产+=”的恒等式，按照一定负债的分类标准和一定的顺序编织而成的，表明了商业银行在某一特定时点上所拥有或控制的经济资源、所背负的所有义务和责任以及所有者对净资产的要求权。
流动资产：现金、存放中央银行款项、存放同业及其他机构款项、拆出资金、短期贷款、短期投资。
长期资产：中长期贷款、持有至到期日的投资、应收账款类投资、长期股权投资、固定资产。
流动负债：同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、活期及短期存款、短期借款、发行短期债券。
长期负债：长期存款、长期借款、发行长期债券。
所有者权益：股本、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东权益。
二．利润表：反映一家商业银行在一定会计期间内的最终经营成果的报表。
这种盈利或亏损是通过营业收入与营业成本的对比来体现的。
编制利润表所依据的平衡公式是利润-。
收入支出利息收入：发放贷款利息收入、证券投资利息收入。
非利息收入：存款帐户的服务费用、其他服务费和佣金收入。
利息支出：存款利息支出、借款利息支出。
非利息支出：雇员薪金和福利支出、各项资产使用费用。
贷款损失准备金利润：利息净收入扣除贷款损失准备金后与非利息净收入之和构成银行净利润。
这一项目扣除所得税后的部分即为税后净利润。
我国商业银行净利润的计算：分为三个步骤：营业利润、利润总额和净利润。
营业收入：利息净收入、手续费及佣金净收入、投资净收益、公允价值变动净收益、汇兑净收益。
营业支出：营业税金及附加、业务及管理费、资产减值损失。
利润：税前利润、净利润。
第三章银行绩效评估一．计算公式1.股权收益率（ROE）：亦称为净资产收益率，用以衡量银行给其股东的回报率。
一般来说，该指标值越高，股东投资的效益越好。
计算公式为：%100⨯股东权益总和净利润 2.每股盈余（EPS ）：亦称为每股收益，是净利润与发行在外的普通股股数的比值，反映普通股的获利水平。
该指标值越高，每一股可分得的利润也就越多，股东的投资效益就越好。
计算公式为：%100⨯平均数发行在外的普通股加权净利润 3.资产收益率（ROA ）：亦称为平均总资产回报率，即税后利润除以期初和期末总资产余额的平均数。
这是反映银行管理效率的一个指标。
即银行管理层将银行的资产转化为净收益方面的能力。
计算公式为：%100⨯平均数起初和期末资产余额的净利润 4.净利息收益率：利息净收入与生息资产之比。
这是衡量利息收入与利息支出之间的毛利的大小。
提高净利息收益率，可以相应地提高资产收益率。
计算公式为：%100-⨯生息资产总额利息支出利息收入 5.净利息差：日均生息资产收益率减日均计息负债付息率。
这个指标反映了银行作为资金借贷中介的有效程度记忆在其经营领域中竞争的激烈程度。
计算公式为：%100-%100⨯⨯总计息负债利息支出总生息资产利息收入 6.收入成本率：业务及管理费除以营业收入。
反映银行每取得1元营业收入所耗费的业务及管理成本（不包括资产损失准备）。
计算公式为：%100⨯营业收入业务及管理费 7.手续费及佣金收入占比：商业银行作为金融中介，除了融通资金收取利息以外，还有大量的非资金的金融收费服务，即手续费和佣金收入。
在资金规模一定的情况下，手续费及佣金收入越多银行的盈利能力也就越高。
计算公式为：%100⨯营业收入手续费及佣金收入 8.银行利润率（PM ）：%100⨯营业收入净利润 二．杜邦分析法：将银行经营业绩效看作一个系统，利用几种主要的财务比率之间的关系来综合分析银行经营绩效。
核心是股本收益率（ROE ），该指标有很强的综合性。
1.两因素的杜邦分析法：表明股权收益率的高低受到股东权益乘数和资产收益率两个因素的影响。
股权收益率与资产收益率的关系，还清楚地描述了银行管理层所面对的风险与回报之间此消彼长的基本关系。
）资产收益率（股东权益乘数资产总额净利润股东权益总额资产总额）股权收益率（ROA ROE ⨯=⨯⨯=%100 2.三因素的杜邦分析法：表明股权收益率的高低受到股东权益乘数、资产利用率和收入净利率三个因素的影响。
收入净利率资产利用率股东权益乘数总收入净利润资产总额总收入股东权益总额资产总额股权收益率⨯⨯=⨯⨯⨯=%100 3.四因素的杜邦分析法：成本利润率收入成本率资产利用率股东权益乘数总成本净利润总收入总成本资产总额总收入股东权益总额资产总额股权收益率⨯⨯⨯=⨯⨯⨯⨯=%100第四章 银行资本金管理一．我国资本充足率的要求：核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别不低于5%、6%和8%。
二．资本充足率：%8风险加权资产期末总额≥表内、表外资本净额 书P34例题中，表外风险资产项目的重置成本如何计算？三．内源资本支持的资产增长率：留存比率股本收益率税后净收益留存收益股本税后净收益⨯=⨯股本收益率=股权收益率？四．外源资本融资方案以及比较优劣：1.发行普通股：利：为银行带来长期稳定的资本来源；收益率高容易被市场接受；扩大股东数量和范围，提升银行知名度，扩大银行的客户群；有助于市场树立对银行的信心，增强银行的筹资能力。
弊：成本较高；稀释原股东权益以及对银行的控制和影响力。
2.发行优先股：利：股息固定，在银行收益大幅上升时可以是银行获得杠杆效应；不会稀释原股东权益；给银行带来长期稳定的资金来源，其中永久的非累积性优先股属核心资本，更符合市场要求。
弊：成本高；由于股息固定，在银行收益下降时，使普通股收益加速下降。
3.发行长期次级债券：利：成本较低；可以发挥长期次级债券的财务杠杆效应；资金成本低，利息可以享受免税待遇；不会稀释股东权益。
弊：市场接受程度不高；加大银行债务风险；具有财务杠杆风险，在银行收益下降时，使普通股收益加速下降。
计算外源资本融资方案ppt 第四章P48第五章 银行负债业务与管理一．存款成本利息成本：银行按约定存款利率以货币形式支付给存款者的报酬。
非利息成本：银行在吸收存款时除利息之外的其他所有开支，包括办公费、宣传费、差旅费、固定资产的价值分摊、员工工资福利等。
二．计算公式1.存款资金成本率：%100⨯+存款资金非利息成本利息成本 2.可用资金成本率：%100--⨯+必要的超额准备金法定准备金存款资金非利息成本利息成本 3.边际存款成本率：%100⨯+新增存款资金新增营业成本新增利息 三．存款的定价1.定义：如何确定存款的价格，包括存款利率和向客户收取的存款帐户费用。
2.边际成本定价法：当市场利率频繁变动时，利用平均成本为存款定价变得不可靠，使用边际成本定价法更为合理。
旧利率下吸收的存款量旧利率新利率下吸收的存款量新利率总成本变动额边际成本⨯⨯==-存款增量总成本变动额边际成本率= 计算存款利率ppt 第五章P28，其中预期边际收益率如何计算？第六章 银行贷款业务与管理一．贷款风险的五级分类1.正常类贷款2.关注类贷款3.次级类贷款4.可疑类贷款5.损失类存款二．贷款的价格构成1.贷款利率。
2.贷款承诺费：指银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。