商业银行的业务与经营讲解学习

第六章商业银行

第一节商业银行概述

一、商业银行的产生与发展

1、商业银行的产生及其特征

现代银行的产生经历了货币经营业——早期银行——现代银行的过程，其产生途径有二：一是由早期银行转变而成，一是以资本主义原则组织起来的股份制银行。与早期银行相比具有利率水平适当、信用功能扩大、具备信用创造功能等特征。

2、商业银行的集中与垄断

3、20世纪90年代以来国际银行业的并购浪潮

二、商业银行的性质与职能

（一）商业银行的性质

1、商业银行经营的主要目标是盈利；

2、商业银行是经营货币信用业务的金融机构;

3、商业银行是存款货币的主要提供者。

（二）、商业银行的职能与作用

1、信用中介

信用中介职能是所有银行基本和首要的职能。商业银行的信用中介职能表现在两方面：一方面，通过办理负债业务将社会上各种暂时闲置的资金集中起来；另一方面，又通过办理资产业务将其投放到各产业和经济部门。

商业银行信用中介职能的发挥，对一国经济的运行和发展具有重要意义。首先，商业银行发挥信用中介职能，克服了借贷双方之间直接借贷的局限性，为他们顺利进行资金融通提供了现实条件。当借贷双方的借贷数量、借贷期限不一致或贷出者对贷入者的信用状况不了解时，借贷行为就难以成立。而商业银行作为信用中介，则不受上述条件的限制。他可以和任何一个企业、单位发生信用联系，为他们提供必要的资金支持；其次，商业银行发挥信用中介职能，可以提高社会总资本的使用效率，集中社会上的闲散资金，再贷放出去，大大提高了社会总资本的使用效率，促进经济的发展。

2、支付中介

政府、企业、个人及各种组织在商业银行开立账户，他们之间的资金往来便通过商业银行来进行。因而商业银行起到了代理客户实施货币收付的作用。

支付中介职能建立在信用中介职能的基础上，大大加速了社会资金的周转速度。

3、信用创造

商业银行的信用创造职能，是在信用中介和支付中介职能的基础上产生的。信用创造职能主要表现为创造信用流通工具和创造存款货币。

商业银行创造的信用流通工具主要是支票，类似于纸币的货币符号，在当代，西方发达国家90%以上的经济交易是以支票进行支付的。

创造存款货币是商业银行的重要职能。这种创造存款货币的能力是由商业银行和中央银行共同完成的。商业银行利用其所吸收的存款发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又转化为存款，在这种存款不提取现金或不完全提现的情况下，就增加了商业银行的增加来源，在整个商业银行体系，形成数倍于原始存款的派生存款。

4、提供多种金融服务

商业银行为了加强与客户的信用联系，加强竞争能力，以取得高额利润，还为客户提供各种金融服务，如信托、租赁、保管、咨询等。

5、调控经济的功能

首先，通过传递中央银行货币政策来调节经济。中央银行的货币政策工具一般不能直接作用于企业，而是通过商业银行来对企业施加影响。如再贴现率、法定存款准备金率。

其次，商业银行经常要根据国家经济政策和产业政策的要求，有针对性地确定贷款投向，实行贷款倾斜，以达到优化经济结构的目的。

再次，通过办理消费信贷业务来调节和引导消费。商业银行向个人消费者提供信用，可以大大提高消费者的支付能力，这样作既能将消费者的远期消费转变为即期消费，刺激了全社会的消费需求，同时也扩大了企业的产品销售，促进了生产的发展。

最后，通过对外筹资来调节国际收支逆差。

三、商业银行的类型

1、按资本所有权来分，商业银行的组织形式有私人银行、合伙银行、国家银行和股份制银行；

2、按组织体制来分

．．．．．．．，商业银行分为单一银行制、分支行制、持股公司制和连锁银行制；

3、按业务对象分，商业银行分为批发性银行、零售性银行、批发零售兼营性银行；

4、按所处的地域范围来分，商业银行分为地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行；

5、按业务经营范围来分，商业银行分为分离型（传统型）和全能型。

四、商业银行的组织制度

1、单一银行制度

2、总分行制度

3、银行控股公司制度

4、连锁银行制度

5、代理行制度

第二节商业银行的业务

一、负债业务

负债业务是商业银行资金来源的业务，是其资产业务和中间业务的基础。银行的资金来源主要包括：自有资金、各项存款、借款业务，其中，存款和借款业务属于吸收的外来资金。

1、各项存款

商业银行资金来源中最重要的是依靠外来资金，其中，主要是吸收存款。存款业务是商业银行对存款客户的一种负债，是负债业务的主要内容。客户向银行提供这种负债的多少和期限，在某种程度上都取决于客户本身，而不是由商业银行所决定的，从这个意义上说，商业银行吸收的存款是一种被动型负债业务。商业银行的存款种类繁多，但一般按期限可分为：活期存款、定期存款和储蓄存款。

（1）活期存款。

活期存款是商业银行传统的存款业务。客户可以随时开出支票对收款人进

行支付而无须事先通知开户银行的一种存款形式。这种存款不受期限限制，客户可以随时存取和支付，银行有义务随时兑付。

商业银行经营活期存款流动性很大，存取频繁，手续繁杂，并且要为客户提供许多相应的服务，如存取、提现和转账等，银行需要付出大量的人力和物力，成本较高。虽然活期存款经营成本较高，与商业银行的经营原则相矛盾，但各国商业银行多十分重视这项义务，并且千方百计地扩大活期存款。这是因为活期存款是商业银行经营的重要的资金来源。银行通过吸收活期存款，取得了短期的资金来源，就可以用于短期贷款和投资，并获得收益，而且在存款客户存取的过程中，还会形成一个相对稳定的余额，这些余额则可以用于中长期的贷款和投资。另外，经营活期存款的业务量大，存取频繁，有利于密切银行与顾客之间的关系。（2）定期存款

定期存款是存款客户与银行事先约定期限，并支付较高利息的存款形式，这种存款要求到期才能支付本金和利息。定期存款是从利润中提存的，在近期内暂不支用，具有稳定性的特点，银行可以将余额作为长期资金运用。

当客户未到期而要求提前支付时，银行制度规定不予提取。但为了争取客户，吸引存款，银行一般并不执行这一制度，实际做法是，要求客户提前一定时间通知银行，并填写“存单期前提取书”，银行扣除提前日期的利息或无论存期长短，一律按活期存款利息计息。

定期存款单不能像支票一样流通转让，只是到期提取存款的凭证。但定期存款单可以作为客户抵押品取得银行贷款。

（3）储蓄存款

储蓄存款主要针对个人积蓄货币和取得利息收入而开办的一种存款形式。储蓄存款可分为活期存款和定期存款。银行对储蓄存款要支付利息。

储蓄存款中的活期存款，存取没有期限规定，只凭存折便可提现。

定期储蓄存款分零存整取、整存整取、存本取息等几种形式。它是预先约定存款期限，期限越长利息率越高，是个人投资取息的重要手段。定期存款如果提前支取，存户必须预先通知银行，如在美国，需提前14天通知。在我国须持有存户本人身份证或其他有效证件方可提前支取。并按活期存款利率计息。

2、借款业务