年度计划-四风电工程项目年度投资计划的编制最终稿 精品

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资金需求计划的编制
对承包商而言，就是承包合同中确定的 该子项目或工作包的价格，但在时间上 与项目价格有差异。 对业主而言，就是根据承包商的进度计 划、成本计划以及合同规定的付款方式 将项目成本按月汇总即可。 对集团公司而言，将各项目上报的资金 需求按月汇总。
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资金来源计划的编制
1. 在工程技术设计和施工方案的基础上确定资 源的种类质量、用量
2. 资源供应情况调查和询价 3. 确定各种资源使用的约束条件，包括资源总
量、单位时间使用量限制、供应条件和过程 的限制 4. 确定资源使用计划，即各种资源的使用时间 和地点 5. 确定各种资源的采购供应方案 6. 确定资源供应的后勤保障体系
1. 基于可交付成果的划分
– 这种分解方式上层以可交付成果为导向，下 层为可交付成果的工作内容。
– 办公大楼可分解为地基工程、结构工程、建 筑工程、给排水工程、电气安装工程
2. 基于工作过程的划分
– 这种分解方式上层按照工作的流程分解，下 层按照工作的内容分解。
– 办公大楼可分解为设计、招标、设备采购、 施工、验收
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编制资源计划的方法
专家判断法 定额法 统计资料法
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第四步：编制工程项目成本计划
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工程项目成本计划的编制
1. 概念 2. 依据 3. 管理过程 4. 方法
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项目成本估算的概念
– 项目成本估算是指根据项目的资源需 求计划和各种项目所需资源的市场价 格或预期价格信息，估算和确定出项 目各种活动的成本和整个项目全部成 本的项目管理工作。
2) 活动之间的时间关系：
– 完成——开始 – 开始——开始 – 完成——完成 – 开始——完成
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确定工期：
工期估计方法：专家评估法、类比法、定 额法、三时估计法。
三时估计法：
– 最短活动时间（a） ：在最有利的工作条件下 完成该活动的最短必要时间，也叫乐观时间。
– 最可能时间（c） ：在正常工作条件下完成该 活动的时间。
2. 质量也可以通过局部修补，返工等弥补。 3. 成本一旦出现超支，是无法弥补的，除非降
低要求。 4. 进度和质量控制的纠偏往往会增加成本。 5. 一些风险因素对质量和进度影响不是大，但
对成本影响很大。
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编制工程项目资金计划的目的
保证投资项目资金需要，实现项目目标 控制投资支出，节约投资资金 合理使用投资费用，提高资金利用效率 为项目的筹资、融资计划的编制提供依 据 为投资管理决策提供决策依据
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2. WBS图的层次
0级 大项目 1级 项 目 2级 活 动 3级 任 务 4级 工 作 包 5级 工作单元
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0级 大项目
1级 项 目 2级 阶 段 3级 过 程 4级 活 动 5级 任 务 6级 子任务 7级 工作包 8级 工作单元
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3.WBS分解类型：
单位建筑工程 费用估算
单位设备及安装 工程费用估算
工程建设其他费 用估算
一般土建工程估算 给排水、采暖估算 通风空调工程估算 电气照明工程估算 弱电工程估算 通风空调工程估算
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机械设备及安装工程费估算 电气设备及 安装工程费估算 热力设备及安装工程费估算 工具、器具及生产家具购置
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工程项目进度计划的含义
– 是指根据项目活动所涉及的所有活动及其 顺序，各项活动持续时间和所需资源，确 定项目起始和完成日期及其相互衔接关系 的计划。
– 进度计划根据包含内容不同，可分为总体 进度计划、分项进度计划、年度进度计划 等。
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编制进度计划工具和方法：
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编制工程项目资源计划
1. 资源计划的概念 2. 编制资源计划的依据 3. 编制资源计划的的方法
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项目资源计划的概念
项目资源计划是指通过分析和识别项目的资源 需求（包括人员、设备、材料和资金等等）， 确定各种项目活动需要的资源种类、数量、质 量、和资源投入时间，从而确定项目的成本估 算。
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编制的原则
保证工程项目目标的原则 提高工程建设资金利用效率的原则 控制和管理项目成本的原则
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工程项目资金计划的分类
1. 按计划时段分:
– 年度资金计划 – 季度资金计划 – 月度资金计划
2. 按使用对象分:
– 集团公司资金计划 – 业主资金计划 – 承包商资金计划 – 施工单位资金计划
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工程项目资金计划的内容
1. 投资资金需求计划 2. 投资资金来源计划 3. 现金流量计划 4. 融资计划 5. 资金计划编制说明
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资金计划编制的步骤
1. 绘制工程项目结构分解图 2. 编制工程项目进度计划 3. 编制工程项目资源计划 4. 编制工程项目成本计划 5. 编制工程项目资金计划
对承包商而言，就是根据业主确认的项 目工程进度和付款方式应该支付的合同 金额。 对业主而言，就是集团公司年初批准的 投资资金需求计划中业主项目的资金需 求计划以及自主投资计划。 对集团公司而言，就是年内估计到位的 投资资金及追加投资资金。
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现金流量计划的编制
就是资金来源计划与资金需求计划的差。
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融资计划的编制
就是对现金流量表中出现负值的月份， 采用合适的筹资渠道解决。
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资金计划编制的说明
就是在对偏离投资计划重大事项进行说 明，让管理层了解投资计划执行中出现 的偏差及原因，及时调整投资计划，保 证项目目标的实现。
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签订承包合同
▲
技术要求说明书定稿
▲
系统审查
▲
子系统调试
▲
第一单元支付
▲
生产计划完成
▲
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工程项目进度计划的编制步骤
1. 确定施工顺序 2. 确定工期 3. 编制初步进度计划 4. 修正初步进度计划
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确定施工顺序：
1) 活动之间的逻辑关系：
– 强制性关系 – 可灵活处理的关系 – 外部依赖关系
– 最长活动时间（b） ：在最不利的工作条件下 完成该活动所需要的时间，也叫悲观时间。
– 计算公式： 期望平均时间（m）= （a+4c+b）/6
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编制初步进度计划
• 一般是根据流水线来编制项目的进度计 划
• 例如：民用项目，一般是砌筑、抹灰、 吊装、砌砖等。
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机器 人移 动与 安装
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机器 人操 作调 试
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第二步：编制工程项目进度计划
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投资项目进度控制过程：
范围定义 资源计划
费用估算 时间估计
项目计划 费用计划
范围计划 活动定义 活动排序
进度分 析总结
进度记录检 查调整修改
进度 实施
活动进 度计划
总进度 计划
– 确定项目总的预算；确定项目各项活动的预算 ；确定项目各项活动预算的投入时间。
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4）项目成本预算计划的步骤：
a. 项目总预算成本的分摊 b. 工作包总预算成本的分摊 c. 制定项目的累计预算成本
5) 项目成本预算方法：
– 项目成本估算的方法都可用。
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一个简单的网络图实例
活动A
活动B
正常：7周 5000
正常: 9周 80000
应急：5周 6200
应急: 5周 110000
开
始 活动C
结 束 活动D
正常: 10周 40000
正常: 8周 30000
应急: 9周 45500
应急: 6周 42000
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第三步：编制工程项目资源计划
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进度计划及成本分布表
工作任务
1 土方开挖 4.5 基础 框架施工 屋面地面
墙板吊装
设备安装
费用
4.5
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时间进度（月）
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4
5
4.5
4.0 4.0 4.0
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第五步：投资项目资金计划的编制
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工程计划编制的流程
项目结构分解 项目进度计划 项目资源计划 项目成本计划 项目质量计划 项目合同
…………
资金需求计划 资金来源计划 先进流量计划 融资计划
项目实际进
度 执 资金计划执 调
行情况
行 项目融资情
整
况
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项目成本构成：
项目成本构成
项目定义与
项目
决策成本
设计成本
项目 获取成本
项目 实施成本
人
物
顾
设
其
不
工
料
问
备
他
可
成
成
费
费
费
预
本
本
用
用
用
见
费
用
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编制项目成本估算方法：
项目成 本的估 算方法
类比估算法 (自上而下法)
参数估计法 (参数模型法)
工料清单法 (自下而上法)
软件工具法
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第一步：绘制工程项目结构分解图
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投资项目结构分解图（WBS）
1. 含义:
– 就是将工程项目按照其内在结构或实施过 程的顺序进行逐层分解而形成的结构示意 图。
– 它将整个工程项目分解成相对独立、内容 单一、易于成本核算与检查的工作单元， 并将工作单元在项目中的地位和构成直观 的表示出来
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建设项目总成本估算示意图
建设项目总费用
单项工程 工程建设及其 综合估算 他费用估算
预算费、建设 期贷款利息、 投资方向调节 税估算
项目流动 资金估算
单位建筑工 程费用估算
单位设备及安装 工程费用估算
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单项工程成本综合估算示意图
单项工程综合估算
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WBS的编制步骤
1. 根据工程项目的规模及复杂程度，确定 项目分解的详细程度
2. 根据工程项目分解的详细程度要求，将 项目进行分解，直至确定的相对独立的 工作单元。
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工作包的内容
工作包是项目分解中重要的一个关键级别 。它构成了项目计划的明确活动，是投资 项目设计、计划、说明、控制和验收的对 象。 工作包包括的内容：
– 任务范围、前导工作、工作包所包含的工序及 子网络、责任人、所需资源量、工期计划、费 用计划、以及实际工期及费用等
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实例：
安装机器人项目 100
机器人收 货与拆箱
110
培训操 作工
120
机器人安 装与调试
130
试生产 运行
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参观其他 机器人安 装点
1. 甘特图 2. 网络图 3. 里程碑图
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1.甘特图
日期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 活动 机房装修 房面布置 网络布线 硬件安装 软件调试
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2.网络图：
网络计划评审技术
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3.里程碑图：
活动
日期 一 二 三 四 五 六 七 八 月 月 月月月月月月
风电工程项目资金计划的编制
主讲人：李 伟 东北电力大学经济管理学院
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工程项目管理的目标
成本
质量
费用最低
质量最高
经济的
最适当
最佳项目
合理工期
最短工期
工期
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工程项目资金控制与 进度、工期控制的差别
1. 进度可以通过调整计划、增加作业资源和时 间等方法弥补。
费估算
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成本预算计划的编制
1) 定义：
– 项目成本预算是项目成本控制的基础，它是将 成本估算分配到项目的各项具体工作上，以确 定项目各项工作和活动成本定额，制定项目控 制标准或项目总成本的项目成本管理工作 。
2) 成本估算与成本预算的区别
– 估算是估计的过程，预算是能够接受的估算。
3) 成本预算的任务：
– 简言之，项目成本就是项目形成全过程所耗 用的各种费用的总和。
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ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
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编制成本估算的依据
工作分解结构图 资源需求计划 资源价格 项目持续时间 经济形势
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项目的成本管理过程
项目的成本管理
项
项
项
目
目
目
资
成
成
源
本
本
计
估
预
划
算
算
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项 目 成 本 控 制 预 测
制定资源计划的过程实际上就是回答项目包含 的各种活动在什么时候、需要投入什么样的资 源，以及所需要资源的数量、质量等一系列问 题的过程。
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编制资源计划的依据
项目分解结构图（WBS) 项目工期进度计划 项目工作范围说明 各类资源的标准定额规定
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编制资源计划的步骤