创业板出问询函后续流程
创业板项目发行审核上市工作流程
创业板项目发行审核上市工作流程及注意事项一、发行审核阶段（一）工作流程（二）注意事项1、材料申报（1）地点：证监会二楼受理处(此地点为一般情况,根据证监会具体情况而定，目前创业板材料可直接送至六楼创业板监管办公室综合处朱海鹏处）。
请项目人员携带发行人和我司的介绍信,经办人的身份证复印件。
（2）根据创业板申请文件目录报送的申报材料需要提供1份原件及3份复印件。
据了解：目前中国证监会创业板发审办对受理申请文件按以下政策掌握：（1)需要国家环保部出具环保核查意见的必须取得环保部批复;（2）地方监管局的辅导验收文件和国资部门的国有股转持批复文件在受理前不做强制性要求;(3）控股股东的最近一年及最近一期的财务报表需经审计。
(3）申请文件目录外需要提交的材料：创业板发行人基本情况表(需原件2份)、发行人保证不影响和干扰发审委审核的承诺函、发行人关于电子文件与书面申请文件一致的承诺函、发行人及中介机构联系方式.（4）申报现场需填写《登记表》并同时提交发行人基本情况表。
（5）发行人控股股东若为法人,其最近一期的财务数据需要审计，且审计机构必须具备证券从业资格。
（6）初审材料经受理人员验证合格后，发行人当场取得材料接收凭证。
2、正式受理(1）材料接收后5个工作日内，证监会将出具正式受理通知。
（2）领取受理函需要企业出具介绍信，加盖企业公章，若原件暂时无法取得，可由企业出具介绍信后传真至证监会受理处。
具体联系方式可咨询内核办同事.3、反馈会（1）创业板审核中此步骤提至见面会之前，目的是保证见面会时审核人员与发行人的初次沟通更有针对性。
4、见面会（1）见面会的时间证监会综合处将直接联系保荐人.（2）发行人和保荐机构参与见面会的人员最多可有5人。
（3）企业董事长需现场签署相关文件，并提前准备5分钟左右的PPT。
PPT应打印作成书面文件，于见面会时提交给证监会的参会人员，作为证监会审核人员听取企业汇报时的资料（目前情况来看，证监会方面参会的是一个主任跟审核发行人的两个预审员）.值得注意的是，由于反馈会于见面会之前已召开，审核人员已对企业有一定的了解，在企业汇报时可能随时被打断,因此，汇报时间较紧，企业的汇报尽可能抓住重点，如果条件允许项目组可以提前对发行人参会人员进行一定的培训。
创业板保荐项目尽职调查问核程序指引-XXXX0701
创业板保荐项目尽职调查问核程序指引（2011年7月1日）为了督促和提醒保荐机构及保荐代表人做好首次公开发行股票并在创业板上市项目的尽职调查工作，增强责任意识，提高保荐工作质量，现将尽职调查问核程序有关事项规定如下：一、保荐机构所保荐项目的见面会召开当天，审核一处和二处审核员共同约请该项目的签名保荐代表人与保荐机构的保荐业务负责人或保荐业务部门负责人，询问该项目的尽职调查工作情况，要求当场填写《创业板保荐项目尽职调查问核表》（以下简称“《问核表》”，附件一），并提醒其未尽到勤勉尽责的法律后果。
问核中存在不能当面回答或存在瑕疵，应当纳入补充反馈意见进行整改。
二、审核员审核过程中可以结合发行人所处行业状况、业务和技术、历史沿革、公司治理和内控、财务状况、募投项目、信息披露等具体情况，有针对性地提出本项目需重点核查事项和其他事项，要求保荐代表人补充填写《问核表》。
审核员补充提出的事项应该明确具体，并在《问核表》中列明需核查的范围或方式。
三、保荐项目的两名签名保荐代表人填写《问核表》的同时按规定的内容当面誊写该表所附承诺事项，并签名确认。
四、保荐机构的保荐业务负责人或保荐业务部门负责人应当参加问核程序，并签名确认。
五、《问核表》有审核一处、二处审核员暂时保管，在该项目封卷时将原件纳入存档。
六、审核员应对问核情况及问核中发现问题的整改情况进行评价，填写《创业板保荐项目尽职调查问核情况评价表》（附件二）并转发审委工作处。
评价结果将作为创业板发行监管部对保荐机构和保荐代表人考核和评价的依据之一。
附件一：创业板保荐项目尽职调查问核表填写说明：1、保荐机构应当根据《证券发行上市保荐业务管理办法》和《保荐人尽职调查工作准则》等有关规定对核查事项进行独立核查，保荐机构可以采取走访、访谈、查阅有关资料等专业审慎的方式进行核查。
如果独立走访存在困难的，可以在发行人或其他机构的配合下进行核查，但保荐机构应当独立判断并按照专业审慎的原则出具有关意见，而不是简单依赖所引用或间接取得的资料，核查过程的资料应纳入尽职调查工作底稿。
创业板退市规则
创业板退市规则创业板退市规则一、引言创业板退市规则旨在保护投资者利益、强化市场监管，提高市场效率和公平性。
本文将详细介绍创业板退市规则的具体内容，以及退市流程和标准。
二、退市流程1. 监管部门介入当创业板上市公司存在违法违规行为时，监管部门将介入调查，对公司进行全面审查和核实。
2. 问题披露监管部门将要求上市公司按规定披露问题，并提交相关证据材料。
3. 警示和问询监管部门将向上市公司发出警示函或问询函，要求公司说明问题，并采取相应措施进行整改。
4. 复牌和复查上市公司应按要求完成问题整改，并提交整改报告。
监管部门将对整改情况进行复查，确认问题是否得到解决。
5. 结果公告监管部门将对整改情况进行评估，作出是否退市的决定，并向市场公告。
三、退市标准1. 股票交易异常在一定期限内，股票交易量、价格出现异常波动，或存在恶意炒作、虚假信息传播等违规行为。
2. 财务状况异常上市公司财务状况持续恶化，不能满足退市风险警示指标。
3. 经营状况异常上市公司连续亏损、无法有效改善盈利能力，在一定期限内无法完成主营业务调整。
4. 信息披露违规上市公司存在信息披露违规行为，如不按要求披露重大事项、虚假陈述等。
5. 股东减持不及时实际控制人减持股份未及时履行信息披露义务。
6. 重组失败上市公司发生重大重组失败，或无法履行重组计划。
四、退市风险警示1. 不符合退市风险警示指标上市公司连续两个会计年度财务数据不符合退市风险警示指标。
2. 不具备持续经营能力上市公司发生重大事项，不具备持续经营能力。
五、退市程序1. 终止上市监管部门依法决定终止上市公司交易，发出公告并通知交易所执行终止上市程序。
2. 退市公告交易所按监管部门要求，发布退市公告，并进行投资者风险提示。
3. 交易暂停交易所暂停该股票交易，并进行退市整理期。
4. 清算和结算退市整理期结束后，交易所将根据相关规定进行清算和结算，并注销该股票。
六、投资者保护1. 信息披露退市程序中，上市公司必须按规定披露相关信息，确保投资者知情。
创业板上市基本流程说明
创业板上市根本流程说明发行方：第一步：投资者应尽可能了解创业板的特点, 风险,客观评估自身的风险承受能力,审慎决定是否申请开通创业板市场交易.投资者可通过中国证券登记结算公司网站对本人证券账户的首次股票交易日期进展参考性查询。
第二步：投资者通过网上或到证券公司营业场所现场提出开通创业板市场交易的申请。
第三步：投资者在提出开通申请后, 应向证券公司提供本人身份,财产及收入状况, 风险偏好等根本信息.证券公司将据此对投资者的风险承当能力进展测评,并将测评结果告知投资者,作为投资者判断自身是否适合参及创业板交易的参考。
第四步：投资者在证券公司经办人员的见证下,需按照要求到证券公司的营业部现场签署风险提醒书(未具备两年交易经历的投资者还应抄录"特别声明"). 证券公司完成相关核查程序后,在规定时间内为投资者开通创业板市场交易。
创业板上市流程主要为五步，即先申请，反应，审批，批文，发行，上市。
1．企业递交创业板上市申请。
2．证监会将在5日内对申报材料给予反应：受理、不予受理和补充修正。
3．证监会正式受理后将到创业板发审委上会，一家企业大约需要3个月时间。
4．发审委过会后，还需获得证监会上市批文，正式发布招股说明书，进展路演、网下和网上申购。
预计需要2-3周时间。
5．在深交所正式挂牌上市。
预计深交所第一批创业板企业上市，需要等到10月末到11月初。
批示方：董事会就股票发行的具体方案、募集资金使用的可行性及其他必须明确的事项作出决议，并提请股东大会批准。
股东大会就发行股票作出决议。
按照中国证监会有关规定制作申请文件，由保荐人保荐并向中国证监会申报。
保荐人对公司的成长性进展尽职调查和审慎判断并出具专项意见。
公司为自主创新企业的，还应当说明公司的自主创新能力。
中国证监会收到申请文件后，在五个工作日内作出是否受理的决定。
中国证监会受理申请文件后，由相关职能部门对发行人的申请文件进展初审，并由创业板发行审核委员会审核。
博创科技：问询函专项说明
问询函专项说明天健函〔2020〕461号深圳证券交易所创业板公司管理部：由博创科技股份有限公司（以下简称博创科技公司或公司）转来的《关于对博创科技股份有限公司的年报问询函》（创业板年报问询函〔2020〕第70号，以下简称问询函）奉悉，我们已对问询函中需要我们说明的财务事项进行了审慎核查，现汇报如下。
(除特别说明外，本专项说明中涉及金额的单位均为万元)一、年报披露，子公司成都迪谱光电科技有限公司（以下简称迪谱光电公司） 2019年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为816.19万元，未完成业绩承诺，业绩承诺完成率为54.41%。
报告期末，你公司对并购迪谱光电公司形成的9,257.76万元商誉计提商誉减值准备618.82万元。
请会计师说明对商誉减值测试实施的审计程序、获取的主要审计证据，以及对商誉减值计提充分性的明确意见。
（问询函第3条第(3)点）(一)商誉减值测试实施的审计程序博创科技公司于2018年7月购买成都迪谱光电科技有限公司（以下简称迪谱光电公司）100.00％的股权，购买日迪谱光电公司100％股权形成商誉金额9,257.76万元。
截至2019年12月31日，迪谱光电公司包含商誉的资产组的账面价值为13,453.99万元，可收回金额为12,835.17万元，低于账面价值618.82万元，博创科技公司因此确认迪谱光电公司商誉减值损失618.82万元。
针对商誉减值测试，我们执行了以下核查程序：1.了解与商誉减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；2.复核管理层以前年度对未来现金流量现值的预测和实际经营结果，评价管理层过往预测的准确性；3．了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性；4.评价管理层在减值测试中使用方法的合理性和一致性；5.评价管理层在减值测试中采用的关键假设的合理性，复核相关假设是否与总体经济环境、行业状况、经营情况、历史经验、运营计划、经审批预算、会议纪要、管理层使用的与财务报表相关的其他假设等相符；6.测试管理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性，并复核减值测试中有关信息的内在一致性；7.测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确；8.检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
股票函询函的流程
股票函询函的流程
对当地证券交易所发出的询价函进行回复，待当地证券交易所完成后审核，公司股票将申请复牌。
届时，股票可以复牌。
您好，询价信应在7天内回复。
如果7天后没有回复，可以默认处理。
您好，需要等待3-5个交易日。
一般来说，仅仅因为收到询价函而停牌，时间不会太长，一般在3-5个交易日内。
上市公司未按规定编制重组方案或者违反《上市公司重大资产重组管理办法》的，交易所可以发函要求公司说明；公司应当充分披露交易所的相关询价函。
收到年度报告质询函后不存在负向或正向关系，属于程序性问题。
上市公司收到年报质询函是一个程序性的问题，没有任何消极或积极的关系。
因此，这取决于你所收到的询价信的性质。
收到交易所的询价函，证明交易所所属企业存在异常经营状况或者异常信息披露行为。
这种可以大也可以小。
不管怎样，这不是一件好事。
一般来说，它肯定会掉下来。
以下不一定是问题。
年报质询函已成为一些“问题”公司的一道屏障年报无疑是上市公司最重要的信息披露文件之一，也是投资者了解上市公司最重要的渠道。
股票市场的询价信是什么意思？询价函一般是证监会对上市公司一些重大问题的监管。
基本上不会的。
别担心。
重组失败的原因是中国证监会不会对其进行查询，但其自身存在问题。
创业板注册制最新进展深交所明确审核衔接7大安排
202家创业板在审企业平移后在审核上有何具体安排？是否适用有关行业负面清单的要求？财务报表有效期即将过期怎么办？5月29日，为稳步推进创业板改革并试点注册制审核衔接工作，深交所新闻发言人就市场关注的问题回答了记者提问。
Wind数据显示，截至昨日，创业板在审企业共202家，其中18家已通过发审会但未取得核准批文，另有1家已上发审会但暂缓表决，有66家处于预先披露更新等待上初审会状态，还有92家已反馈，剩余的25家处于“已受理”状态。
目前，创业板注册制改革各项准备工作已基本就绪，交易所层面的业务规则已经上报，内部业务流程已经就绪，全市场技术准备即将完成，廉政建设同步推进。
先来看下创业板注册制审核工作衔接7大主要安排：1、创业板试点注册制实施之日起10个工作日内，深交所仅接受首次公开发行股票、再融资、并购重组在审企业提交的相关申请。
2、深交所对在审企业的受理顺序，不作为深交所的审核顺序。
深交所仍按该企业在中国证监会的审核阶段和受理顺序接续审核。
3、按照“新老划断”原则，在审企业无需适用相关负面清单的规定。
在审企业在报送申请文件时，不需提交有关符合创业板定位要求的专项说明。
4、考虑今年疫情防控特殊情况，允许首发、并购重组在审企业及新申报企业今年提交申请时，招股说明书引用的财务报表、重大资产重组报告书引用本次交易涉及的相关资产财务报表有效期可延长1个月。
5、创业板试点注册制实施之日起10个工作日后，深交所开始受理新申报企业的申请。
并按其受理的先后顺序开始审核，自受理之日起20个工作日内发出首轮审核问询。
6、处于中止状态的在审企业，且在创业板试点注册制实施之日起10个工作日内提出申请的，如中止情形已消除，经审核确认，恢复对发行人的发行上市审核。
中止情形尚未消除的，深交所按相关规定继续中止。
7、在审企业尚未处理完毕的举报信，平移后由深交所处理，保荐机构将核查结果报深交所。
前10个工作日仅受理在审企业申请处于不同审核阶段的中国证监会创业板在审企业（以下简称“在审企业”）平移后，深交所在审核上有何具体安排？深交所新闻发言人表示，创业板试点注册制实施之日起10个工作日内，深交所仅接受首次公开发行股票、再融资、并购重组在审企业提交的相关申请。
创业板注册制首批IPO 募集资金用途详解,及募集问询和回复!
创业板注册制首批IPO 募集资金用途详解，及募集问询和回复！2020年6月12日，创业板注册制正式实行，7月24日，证监会正式公布科创板注册制的首批注册生效的4家企业，“锋尚文化”、“康泰医学”、“美畅新材”、“蓝盾光电”，在履行完向深交所报送发行与承销方案等流程后，这些公司将很快披露招股意向书、发行上市安排等文件。
预计8月中旬左右就能见到首批试点注册制的创业板股票挂牌上市。
一家企业发展到一定阶段，具备一定条件后，为谋求更快发展，必然通过上市进入资本市场，由单一的产品经营，走向产品经营、资本运营相结合发展路线，实现外延式扩张。
每一次的扩张都需要大量的资金和技术。
企业通过IPO或再融资募集来的资金投产的项目，称作募投项目，募投项目是企业IPO成功的关键。
募集资金运用是招股说明书4大核心章节中十分关键的一个章节。
募投项目也是证监会审核阶段非常关键的一环。
证监会和投资者会根据企业的募投项目的市场前景、技术含量、财务数据等综合来判断企业的投资价值和成长潜力，从而判断是否要企业成功过会，因此，上市募投项目可行性研究工作直接关系到企业能否上市成功。
证监会对企业IPO募集资金运用要求，第八十八条发行人应根据重要性原则披露募集资金运用情况：（一）募集资金的具体用途，简要分析募集资金具体用途的可行性及其与发行人现有主要业务、核心技术之间的关系；（二）投资概算情况。
发行人所筹资金如不能满足预计资金使用需求的，应说明缺口部分的资金来源及落实情况；如所筹资金超过预计募集资金数额的，应说明相关资金在运用和管理上的安排；（三）募集资金具体用途所需的时间周期和时间进度；（四）募集资金运用涉及履行审批、核准或备案程序的，应披露相关的履行情况；（五）募集资金运用涉及环保问题的，应披露可能存在的环保问题、采取的措施及资金投入情况；（六）募集资金运用涉及新取得土地或房产的，应披露取得方式、进展情况及未能如期取得对募集资金具体用途的影响；（七）募集资金运用涉及与他人合作的，应披露合作方基本情况、合作方式、各方权利义务关系；（八）募集资金向实际控制人、控股股东及其关联方收购资产，如果对被收购资产有效益承诺的，应披露效益无法完成时的补偿责任；（九）募集资金的专户存储安排。
证交所对公司年报问询 回复后审核流程
证券交易所对公司年报的问询是指证券交易所针对上市公司提交的年度报告中的问题进行的质询。
公司需根据证券交易所的问询内容进行回复，并按照相应的流程进行审核。
回复问询的流程主要包括以下几个步骤：1.接收问询：证券交易所通过正式函件或电子邮件形式将问询内容发送给上市公司，在规定的时限内要求公司做出回复。
2.分析问询：上市公司收到问询后，首先要全面理解和分析函件中的具体问题，明确问题的要点和关键信息。
3.澄清问题：公司在回复问询之前，有权向证券交易所提出澄清问题的请求。
如果公司认为交易所的某个问题不明确或存在误解，可以书面说明并要求获得进一步解释。
4.准备回复：公司针对证券交易所的问询内容，围绕问题的核心进行详细解答，并给出相应证据和辅助材料，以支持回答的可信度。
回复报告应符合相关规定，内容完整、真实、准确。
5.内部审查：在提交回复问询之前，公司需要进行内部审查，确保回复的内容准确无误，并进行法律、财务及其他相关部门审核，以确保回复的合规性。
6.提交回复：公司完成回复报告后，将其提交给证券交易所，并按照要求递交相关文件及材料。
7.审核流程：证券交易所收到公司的回复后，将对回复进行审核。
审核流程主要包括内部专业部门对回复报告的意见及建议的形成、上级部门的审核、决策委员会的审议、并最终形成审核结果的通知函件。
8.后续沟通：如果证券交易所对公司的回复报告中存在问题或需要进一步澄清，交易所可能会再次向公司提问或要求提供补充材料。
总体而言，证券交易所对公司年报问询的回复后审核流程是一个严格而规范的过程，旨在确保上市公司对问询进行及时、准确、详尽的回答，并提供相关证据和材料。
公司需严格按照规定的时限提供回复，合理解答问询内容，提供真实、准确的情况说明，以确保上市公司的信息真实、完整、准确地传递给投资者和市场。
创业板审核流程
创业板审核流程在中国资本市场中，创业板是一个非常重要的板块，为各类新兴创业企业提供了融资上市的平台。
而要进入创业板进行上市，企业必须通过严格的审核流程，以确保市场的稳健和投资者的权益。
接下来将介绍创业板审核流程的一般步骤和注意事项。
一、申请材料准备在进行创业板审核前，企业首先需要准备一系列的申请材料，主要包括公司的注册资料、财务报表、商业计划书、公司章程、法律意见书等。
这些材料将在审核过程中用于评估企业的基本情况和潜在风险。
二、提交申请申请材料准备完毕后，企业可以向相关部门提交上市申请。
在提交申请时，企业需要填写相关表格并缴纳一定的申请费用。
之后，审核机构将对申请材料进行初步审核，以确定是否符合上市条件。
三、审核过程一旦申请材料通过初步审核，企业将进入正式的审核阶段。
在这个阶段，审核机构将对企业的财务状况、经营情况、管理制度等方面进行深入调查和评估。
此外，还会对公司的股权结构、董事会组成等进行审查。
四、上市辅导如果企业的申请顺利通过审核，接下来会进行上市辅导。
这一阶段主要是协助企业准备上市文件，完善公司治理结构，并根据市场情况做好上市准备工作。
五、发行与定价经过上市辅导后，企业将开始发行股票，并确定股票的发行价格。
这一过程需要严格遵循监管机构的规定，以确保公平公正地向投资者进行定价。
六、上市交易最后一步是企业正式在创业板上市交易。
一旦股票成功上市，企业就可以在创业板上市场中进行交易，方便投资者买卖股票。
综上所述，创业板审核流程是一个综合性的过程，需要企业充分准备，并配合审核机构进行合作。
通过审核后，企业将获得更多的融资机会和更广阔的发展空间。
希望本文对创业板审核流程有所帮助。
发出商调函后流程
发出商调函后流程After sending out a business inquiry letter, the next step in the process is to wait for a response from the recipient. This can be a nerve-wracking time, as you eagerly anticipate what their reply will be. You may be hoping for a positive outcome, such as a new business opportunity or collaboration. On the other hand, you may also be prepared for the possibility of rejection or no response at all. It is important to keep a positive mindset and be patient during this waiting period. Remember that good things take time, and sometimes the best opportunities come when you least expect them.发出商业询函后，接下来的步骤是等待收件人的回复。
这段时间可能会让人焦虑不安，因为您迫不及待地想知道他们的回复会是什么。
您可能希望得到积极的结果，比如一个新的商业机会或合作。
另一方面，您也应该做好被拒绝或者没有回复的可能性准备。
在这个等待的过程中保持积极的心态并且耐心等待是非常重要的。
记住，好事情需要时间，有时候最好的机会会在您最不经意的时候出现。
During this time, it is also a good idea to follow up with the recipient if you have not heard back from them within a reasonable amount oftime. A friendly reminder can help jog their memory and prompt them to respond. However, it is important to strike the right balance between being persistent and being pushy. You don't want to come across as too aggressive or desperate, as this can turn off the recipient and hurt your chances of getting a positive response. Instead, be polite, respectful, and professional in your follow-up communication.在这段时间里，如果在合理的时间内没有收到回复，与收件人跟进也是个不错的主意。
湖南恒茂高科首次公开发行股票并在创业板上市申请文件审核问询函之回复说明书
关于湖南恒茂高科股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函之回复保荐人（主承销商）西部证券股份有限公司陕西省西安市新城区东新街319号8幢10000室深圳证券交易所：根据贵所于2020年12月18日出具的《关于湖南恒茂高科股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函》（审核函〔2020〕010969号）（以下简称“问询函”）的要求，西部证券股份有限公司（以下简称“西部证券”或“保荐机构”）作为湖南恒茂高科股份有限公司（以下简称“恒茂高科”、“发行人”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构（主承销商），已会同发行人、发行人律师湖南启元律师事务所（以下简称“发行人律师”）及发行人申报会计师天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”或“发行人会计师”）等相关各方，本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就问询函所提问题逐条进行了认真核查、讨论及回复，对申请文件的相关内容进行了修订，具体情况如下文，请予审核。
关于回复内容释义、格式及补充更新披露等事项的说明：1、如无特殊说明，本回复中使用的简称或名词释义与《湖南恒茂高科股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（申报稿）》（以下简称“《招股说明书》”）一致；2、本回复中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。
目录问题1.关于持续经营能力 (4)问题2.关于成长性及创业板定位 (44)问题3.关于主要客户 (77)问题4.关于毛利率 (131)问题5.关于实际控制人认定 (165)问题6.关于锡林恒茂 (174)问题7.关于主要产品销量和单价 (182)问题8.关于境外销售 (189)问题9.关于营业收入 (210)问题10.关于其他业务收入 (230)问题11.关于原材料采购与供应商 (240)问题12.关于营业成本 (276)问题13.关于期间费用 (294)问题14.关于偿债能力 (315)问题15.关于应收账款 (320)问题16.关于存货 (346)问题17.关于股份转让及增资价格 (365)问题18.关于长期股权投资 (384)问题19.关于在建工程 (389)问题20.关于无形资产 (395)问题21.关于收到及支付其他与经营活动有关的现金 (398)问题22.关于盈泽（香港） (403)问题23.关于UNION SPACE WORLDWIDE LIMITED (409)问题24.关于研发 (418)问题25.关于中美贸易摩擦 (427)问题26.关于现金分红 (431)问题27.关于住房公积金 (434)问题28.关于关联方注销 (436)问题29.关于信息披露 (451)发行人董事长声明 (456)保荐机构（主承销商）声明 (457)保荐机构总经理声明 (458)保荐机构董事长声明 (459)问题1.关于持续经营能力申报文件显示：（1）2017-2019年我国企业级网络通信设备市场规模为37.9亿美元、39.7亿美元、43.2亿美元，2019年同比增加8.82%。
创业板许可类重组问询函
创业板许可类重组问询函一、引言近年来，随着我国经济的快速发展，创业板市场规模不断扩大，成为了吸引大量投资者的重要平台。
然而，由于创业板市场的风险较高，对于企业的准入门槛也相对较高。
因此，在企业上市之前，需要进行多项审查和评估。
其中，创业板许可类重组问询函是企业上市前必须面对的一项重要审查。
二、什么是创业板许可类重组问询函？创业板许可类重组问询函是指在企业申请上市之前，证监会向企业发出的一份调查函。
该问询函主要涉及到企业所进行的各种资产重组、股权变更等情况，并要求企业提供相关证明材料和解释说明。
通过该问询函，证监会可以对企业进行全面评估，并确定其是否符合上市条件。
三、创业板许可类重组问询函的主要内容1. 企业基本情况：包括企业名称、注册地址、法定代表人等基本信息。
2. 股权结构：包括股东名称、持股比例等信息。
3. 资产负债表和利润表：对企业的财务状况进行全面审查。
4. 资产重组情况：包括企业是否进行过资产重组、重组方式、重组后的股权结构等信息。
5. 股权变更情况：包括企业股权转让、增资扩股等情况。
6. 合并和收购情况：包括企业是否进行过合并和收购、被合并或收购方的基本情况等信息。
7. 对外投资情况：包括企业对外投资的对象和金额等信息。
8. 关联交易情况：包括企业与关联方之间的交易情况及其影响等。
四、创业板许可类重组问询函对企业上市的影响创业板许可类重组问询函是企业上市前必须面对的一项审查，其结果将直接影响到企业是否能够成功上市。
如果企业未能提供完整、真实、准确的信息，或者无法解释相关问题，将导致证监会对其上市申请不予批准。
此外，即使企业提供了完整信息并通过了审查，但若其所涉及到的问题较为复杂，也可能导致证监会要求进一步调查和评估，延长企业上市的时间。
五、如何应对创业板许可类重组问询函？1. 提供完整真实的信息：企业应该尽可能提供完整、真实、准确的信息，并确保所提供的证明材料符合要求。
2. 做好解释说明工作：如果企业所涉及到的问题较为复杂，应该在问询函中进行详细解释和说明。
上市公司应对监管机构的问询相关流程和要求制度
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创业板许可类重组问询函
创业板许可类重组问询函一、引言亲爱的公司董事会：我们是中国证券监督管理委员会（简称CSRC）创业板部的监管机构。
根据我司监管职责，对贵公司提交的创业板许可类重组申请进行审查。
根据审查结果，我们发现了以下问题，需要贵公司提供更多的信息和解释。
请贵公司仔细阅读此问询函，提供清晰、详尽的回复，以便我们更好地评估贵公司的重组申请。
二、重组计划1.请说明贵公司计划的重组目标和意图，以及此次重组是否符合 CSRC 创业板的相关规定和政策。
2.请提供贵公司与重组方之间的关联交易是否符合相关规定，并具体说明交易金额、对象和合理性。
三、交易对方1.请提供重组方的详细情况，包括企业基本情况、经营范围、股权结构以及重要股东。
2.请贵公司解释为何选择该重组方，并详细说明对该重组方的尽职调查过程和结果。
3.请提供贵公司与重组方之间是否存在利益关联关系，并说明其合法性和合规性。
四、重组方案1.请提供贵公司的重组方案，包括股权变动、资产重组、合并等，以及实施该方案的合理性和可行性分析。
2.请提供贵公司的财务状况预测，包括净资产、利润、现金流量等重要指标，并说明与历史数据的变化原因。
五、信息披露1.请提供贵公司关于此次重组的信息披露计划，并说明是否符合 CSRC 创业板的相关要求。
2.请提供贵公司与股东、董事、高级管理人员等相关方的信息披露是否完整和准确，并说明核查的方法和结果。
六、风险提示1.请提供贵公司重组可能面临的风险，包括法律、经营、市场等方面的风险，并说明相应的应对措施。
2.请说明贵公司与重组方之间的协议和合同是否具备合法、有效的法律效力，并提供相关法律意见书。
七、财务信息1.请提供贵公司近三年的财务报表，包括利润表、资产负债表、现金流量表，以及重大会计政策变更的原因和影响。
2.请提供贵公司近三年的财务指标，包括营业收入、净利润、ROE等，以及与行业平均水平的对比分析。
八、其他问题请贵公司提供相关法律文件、章程、股东会决议等与本次重组相关的其他重要信息。
问询函流程
问询函流程
《问询函流程》
嘿，今天咱来唠唠问询函流程这事儿哈。
就说有一次啊，我朋友开了个小公司，有一天突然就收到一封问询函。
哎呀妈呀，可把他给整懵了。
他就拿着那封信来找我，一脸迷茫地说：“这是啥玩意儿啊？”我瞅了瞅，告诉他，这就是有关部门或者机构对咱公司的一些情况有疑问，所以发个函来问问呢。
然后呢，就得按照流程走啦。
首先得仔细看看那信上都问了些啥问题，可不能马虎，一个字一个字地看清楚咯。
接着，就得收集各种资料来回答这些问题呀，就像找宝藏一样，这儿翻翻那儿找找，把能证明咱没问题的证据都给找齐喽。
这过程可不容易啊，有时候为了找一个小小的文件，都得翻箱倒柜的，累得够呛。
等资料都准备好了，就得认真地写回复，得写得明明白白的，让人家一看就懂。
可不能稀里糊涂地写，不然人家不满意又得重来。
写完回复后，还得检查检查再检查，别有啥错别字或者逻辑不通的地方。
确认没问题了，就可以把回复寄出去啦。
这就像送一份重要的礼物一样，小心翼翼的。
最后呢，就等着人家的反馈啦，看看咱这回复能不能过关。
这期间啊，我那朋友可紧张了，就跟等着考试成绩似的。
你看，这问询函流程就是这么回事儿，就跟咱生活中遇到个麻烦事儿得一步步解决一样。
希望我朋友的公司能顺利通过这一关呀！哈哈！。
创业板审核流程
中国证监会创业板发行监管部首次公开发行股票审核工作流程按照依法行政、公开透明、集体决策、分工制衡的要求，首次公开发行股票并在创业板上市（以下简称创业板首发）的审核工作流程分为受理、反馈会、见面会、问核、预先披露、初审会、发审会、封卷、会后事项审核、核准发行等主要环节，分别由不同处室负责，相互配合、相互制约。
对每一个发行申请人的审核决定均通过会议以集体讨论的方式提出意见，避免个人决断。
一、基本审核流程图二、具体审核环节简介1、材料受理、分发环节中国证监会办公厅受理处根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》（证监会令第66号）和《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》（证监会令第61号）、《关于进一步做2 3 1 4 受理材料 分发材料 反馈会 问 核 见面会 预先披露 落实反馈意见 初审会 6 发审会 8 落实发审委意见 封卷 会后事项审核 核准发行7 9 10 5好创业板推荐工作的指引》（证监会公告[2010]8号）等规则的要求，依法受理创业板首发申请文件，并按程序转创业板发行监管部（以下简称创业板发行部）。
创业板发行部收到申请文件后由综合处分发至审核一处、审核二处。
审核一处、审核二处根据发行申请人所处的行业、公务回避的有关要求以及审核人员的工作量等各确定一名审核人员审核发行人的创业板首发申请文件。
2、反馈会环节审核一处、审核二处审核人员审阅发行申请人申请文件后，从非财务和财务两个角度撰写审核报告，提交创业板发行部反馈会讨论。
反馈会主要讨论初步审核中关注的重点问题，确定需要发行申请人补充披露、解释说明以及中介机构进一步核查落实的问题。
反馈会按照申请文件受理时间顺序安排，由综合处组织并负责记录，参会人员有审核一处、审核二处负责人及该项目审核人员等。
反馈会后形成书面意见，履行内部程序后反馈给保荐机构并抄送发行申请人注册地证监局。
见面会前不安排发行申请人及其中介机构与审核人员沟通。
保荐机构收到反馈意见后，组织发行申请人及相关中介机构按照要求落实并进行回复。
科创板拟上市企业被问询情况研究
科创板拟上市企业被问询情况研究自2019年7月22日科创板首批25家上市公司挂牌以来，科创板的上市企业数量不断增加，其中大部分公司是高科技、大数据、人工智能等领域的创新型企业。
上市前，科创板拟上市企业需通过上交所严格的审查程序，包括基础设施建设、法律法规合规性、财务状况、技术能力等多个方面的评估。
因此，科创板拟上市企业被问询的情况相对较为常见，本文旨在研究科创板拟上市企业被问询的情况。
一、问询流程科创板拟上市企业被问询的流程一般包括以下几个步骤：1、申报材料初审在申报材料提交之后，上交所将进行初审。
如果申报材料存在不符合规定或不完整的情况，上交所将发出初审意见函，通知企业以及保荐机构补充相关材料。
2、问询函当初审意见函解决后，如果发现企业在财务、业务或其他方面存在疑点，上交所将发出问询函。
问询函通常包括企业需要进一步说明的方面、需要提供的资料性质以及答复时间等信息。
3、答复问询科创板拟上市企业需及时回复问询函，并充分解答问题，提供相关资料。
答复问询的内容应严谨、全面、真实。
如企业未能在规定时间内答复问询函或答复不符合要求，上交所有权进一步发出问询函或暂缓审核。
4、问询结束当企业根据上交所的要求全部答复问询函后，上交所无质疑的话，将告知企业继续进行IPO审核流程。
二、问询类型根据问询的内容和形式，可以将其分为以下三类：1、技术问询科创板适合高新技术企业上市，因此技术问题成为科创板拟上市企业被问询的常见问题。
这类问题主要涉及企业的技术研发能力、技术难点、技术创新、技术应用等方面。
财务状况是科创板拟上市企业被问询的另一个重点。
通常包括财务报表、营收、费用、收益率等方面的问题，并对企业财务状况、会计核算、财务比率等进行了深入分析。
业务问询是围绕企业的业务而展开的一类问询，其主要关注企业的业务模式、市场深度、行业竞争、发展前景等方面。
一些企业在行业定位不清、发展前景不明朗、市场份额或利润能力过于依赖单一客户等方面，容易引发业务问询。
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创业板出问询函后续流程
第一步：整理回复材料
收到创业板问询函后，首先要认真阅读问询函内容，并进行整理分析。
了解问询函的具体问题和要求，明确需要回复的内容和提供的材料。
同时，要对自身的情况进行全面梳理，查找和整理与问询函相关的证据和数据。
第二步：确定回复方案
在整理回复材料的基础上，制定回复方案。
具体包括规划回复的结构
和主要观点，确保回复的逻辑清晰、条理性强。
在确定回复方案时，应尽
量将公司情况展现得客观真实，同时强调公司的优势和发展潜力。
第三步：提交回复材料
准备好回复方案后，开始编写回复函。
在编写回复函时，应按照问询
函的问题一一作答，并结合公司的实际情况提供相应的解释和证明材料。
回复函的内容要言之凿凿，回答问题要全面、具体、清晰，并尽量保持独
立性和客观性。
在提交回复材料前，还需组织内部相关人员对回复函进行仔细审核，
确保回复内容的准确性和合规性。
审核过程中应特别关注回复函的逻辑性、合理性以及语言表达的准确性。
完成回复函审核后，将回复函和相关材料按照创业板的要求进行排版
和整理。
回复函和相关材料需要盖章、签字，并按照要求在规定时间内递
交给创业板。
同时，还需将回复函同步发送给主板交易所、保荐机构和律
师等相关方。
第四步：后续事项跟进
在整个回复问询函的过程中，要加强对于公司内部信息的保密工作，避免未经授权的信息泄露。
同时，要积极配合创业板的审核工作，提供真实、完整的信息，并保持信息的时效性，以促进创业板尽快作出决定。
总结来说，创业板出问询函后续流程包括整理回复材料、确定回复方案、提交回复材料和后续事项跟进。
这些步骤需要有条不紊地进行，确保回复函的准确性和时效性。
同时，还需保持与创业板的密切沟通，及时提供所需的补充材料和回答问题，以保证回复工作的顺利进行。