《银行信贷管理》PPT课件

16
➢财务报表项目分析 通过对借款人资产负债表和损益表的逐项分析
对其经营状态和信用风险进行判断。该方法的特点 是，数据的获取直接、方便，但数据为绝对值，经 济含义不明确。
资产负债表项目分析
资产项目分析要点
※现金资产
反映企业的支付状况的重要指标。特别注意月平均变 动趋势。如果借款人现金资产逐月下降且伴随经常向银 行透支，则表明企业状况财务恶化头寸周转紧张，支付 有潜在问题。
14
三.企业信用分析 信用分析主要是从质上和量上来判断借款人的
还款意愿和还款能力。 信用分析要避免两类错误：
—同意了还款意愿和能力都很差的借款申请； —拒绝了有潜力的客户。
➢信用分析的主要因素 ※品德(character)：借款人的诚实性和正常还贷意愿。 ※能力(capacity)：借款人还贷的实际能力和可能性。
建筑开发贷款、住宅抵押贷款等。
※农业贷款:为农业生产周期性需要而发放的短期季节性 贷款。
※消费者贷款:为满足个人消费者购买汽车、消费耐用品
教育消费、医疗保健而发放的贷款。通常可分为:分 期付款、非分期付款、信用卡透资等形式，可采用 抵押或非抵押。
※金融机构贷款:为满足非银行金融机构头寸短缺、资
金周转需要而发放的贷款，多采取质押形式。
15
※资本(capital):借款人的自有财产价值，反映借款人的
累积财富和以往盈余信息。
※担保（collateral):借款人现有的，可用来对贷款进行
抵押或质押的任何资产。
※经营情形（condition):借款人所处的经营环境。 ※可持续性(continuity):在一定期限内的发展是否具有
连续性 以及该行业发展趋势。
11
(1一个、的)人银诚业贷行意务款信；发申贷请展员内与和容客信：户用申面分请谈析人，的— 了姓解揭名客示、户信职的息业品、质收和入借、款借 2、➢银市款行场用信研途贷究、员借进；款行金现额场、考借察款，期对限客、户偿的还抵方押式资等产。以
企及➢业其广贷他告款情宣申况传请作内与出容公评：估共借；关款系人；名称、性质、资本、经营 3、记➢银录信范行；贷围查员、阅联贷借款款系种人项类的目、信；期用限档、案金，额了、解用客途户等以。往资信 4、➢银获行取对正借式款人贷信款用申进请行；分析。
托人提供资金，由贷款人（受托人）根据委托人确定的 贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放，监督 使用并协助收回的贷款。贷款人只收取手续费，不承担 贷款风险。
※特定贷款：经国务院批准并对贷款可能造成的损失采
取相应补偿措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。
7
(二)贷款特征 ➢贷款是借贷资金所有权和使用权的暂时分离； ➢贷款交易具有典型的“信息不对称”特性，普遍
存在着逆向选择和道德风险； ➢利率在贷款供求调节中存在局限性。
银行理性供给曲线 银行贷款利率与回报的关系
8
信贷供给曲线
r
LS rj’’ rj’ rj=i
Lj Lj’ Lj’’
LS/D
9
贷款利率与贷款收益的关系
收 益
利率
10
二.信贷管理流程和风险控制环节
信贷管理流程
*业务发展和信用分析 **信贷执行和管理 ***贷后检查和处置
第三讲 银行资金运用管理
1
第七章 银行贷款业务管理
一.贷款的种类和特征 二.贷款管理流程和风险控制环节 三.企业信用分析 四.个人信用分析 五.贷款定价 六.贷款组合
2
一.贷款的种类和特征 (一)贷款种类 ➢按贷款保障程度划分 ※信用贷款:指银行仅凭借款人的信誉,无需提供任
何财产抵押或第三者担保而发放的贷款。 ※担保类贷款:包括抵押贷款、质押贷款、担保贷
➢贷款调查和评估； ➢评估抵押品价值； ➢提出接受或拒绝贷款申请的建议和授信额。
12
（二）信贷执行和管理—事先约定和激励相融机制 ➢信贷委员会审查信贷人员作出的借款人信用分析 和评估报告，增加或修改贷款条款（正向和负向约 束性条款）； ➢确定贷款定价； ➢制定附有担保或抵押文件的贷款协议（激励相融 机制）； ➢借贷双方签署贷款协议，转移抵押财产权，支付 贷款； ➢信贷文件归类存档； ➢支付贷款款项。
※票据贴现
票据贴现：指银行在扣除一定的金额后，由银行预先支付 售货价款，买进未到期商业票据的行为。属于特殊贷款
➢按贷款对象划分 ※工商流动资金贷款:为满足工商企业流动资本周转（应
收帐款、存货）而发放的短期贷款。
4
※固定资产贷款：为满足工商企业购买设施、扩大厂房
和生产能力而发放的长期贷款。
※不动产贷款:以不动产产权为抵押发放的贷款。包括
5Biblioteka Baidu
➢按利率计价方式划分 ※固定利率贷款:在贷款契约偿还期内，利率按约定利率
计价的贷款。
※浮动利率贷款:在贷款偿还期内，利率按约定市场基准
利率进行调整的计价方式的贷款。
➢按贷款期限划分 ※短期贷款:期限在1年以内的各种贷款。包括流动资金贷
款、票据贴现、出口押汇、部分个人消费贷款。
※中期贷款:期限在1年以上（含1年），5年以下的贷款。
款。
*抵押贷款：指债务人不转移抵押财产的占有，将其作为 对债务的担保，银行以此财产权为抵押发放的贷款。
3
*质押贷款：指银行以所转移的债务人的动产和权力为抵押 发放贷款。可用作质押的权利包括各种票据，有价证券 商标权、专利权等。
*担保贷款：指担保人作为第三方与银行签约，当债务人不 能履约时，有担保人履行偿还责任。
13
（三）贷后检查和处置—监督和风险控制 ➢定期获取财务报表； ➢审核贷款文件； ➢按贷款契约条款进行监督
—正向和负向的贷款事先约定条款； —现场调查。
➢及早发现借款人有无拖欠行为，讨论拖欠的性质 和借款人的其他问题； ➢及时采取减少贷款损失和风险处置的行动:
—修改信贷条款(包括减息、追加贷款、调整期限)； —追加抵押品和担保（信用增强）； —法律诉讼,要求担保生效或转移变卖抵押品。
包括企业技术更新和改造贷款、企业并购融资、部分 消费贷款。
6
※长期贷款:期限在5年以上（含5年）的贷款，包括项目
贷款、不动产抵押贷款、基本建设贷款、科技开发贷款
➢按风险承担主体不同划分 ※零售贷款:贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷
款。其风险由贷款人承担并由贷款人收回本金和利息。
※委托贷款:贷款人由政府部门、企事业单位及个人等委