信用社(银行)要完善内部管理规章制度
农信社规章制度管理办法
农信社规章制度管理办法第一章总则第一条为规范农信社的管理，促进农信社的可持续发展，根据《农村信用社法》和其他相关法律法规，制定本办法。
第二条农信社规章制度是指农信社为规范内部管理、加强风险控制、促进业务发展等目的所制定的管理规定和制度框架。
第三条农信社规章制度应当遵循合法合规、科学合理、灵活适度的原则，保证规章制度的权威性和有效性。
第四条农信社应当建立规章制度管理机制，明确管理责任、规章制度的制定和修改程序、实施和执行机制等内容。
第五条农信社应当加强规章制度的宣传和培训，确保全体员工了解并遵守规章制度。
第二章规章制度的制定第六条农信社应当根据内部管理需要，结合法律法规和监管要求，制定符合实际情况的规章制度。
第七条制定规章制度应当经过充分调研、讨论和论证，确保规章制度符合农信社的发展需要和实际情况。
第八条制定规章制度应当注重科学性和实用性，具体内容应当明确具体、操作性强，便于全体员工理解和执行。
第九条制定规章制度应当遵循程序规范，确保程序合法合规，合理适度，不得违反法律法规和监管规定。
第十条制定规章制度应当征求农信社各级机构、员工的意见，形成共识并凝聚合力，确保规章制度的全面实施。
第三章规章制度的修改第十一条农信社规章制度应当根据实际情况不断调整和完善，保持与时俱进。
第十二条修改规章制度应当遵循规范的程序，充分研究、讨论并经过农信社董事会或监事会审议通过。
第十三条修改规章制度应当及时向全体员工通知，并依法报送相关监管机构备案。
第十四条修改后的规章制度应当确保合法合规，保证全体员工理解和执行，避免因制度修改引发不必要的风险。
第四章规章制度的执行第十五条农信社应当建立健全规章制度的执行机制，明确岗位责任、执行程序和监督管理措施。
第十六条农信社应当加强规章制度的宣传和培训，确保全体员工了解并遵守规章制度。
第十七条农信社应当压实各级管理层的责任，加大对规章制度的执行力度，确保规章制度得到严格执行。
第十八条农信社应当建立规章制度的监督考核机制，对规章制度的执行情况进行定期检查和评估，及时发现问题并采取有效措施加以解决。
农村信用社主任工作总结
农村信用社主任工作总结尊敬的领导、同事们：时光荏苒，转眼间又到了总结的时刻。
在过去的一年中，我有幸担任农村信用社的主任一职，并有机会与各位领导、同事们共同努力，在各项工作中取得了一些成绩。
在这里，我将对我的工作进行总结，希望得到大家的支持和建议。
一、工作概述作为农村信用社的主任，我主要负责领导和管理信用社的日常工作。
其中包括制定年度工作计划，协调各个部门的工作，解决工作中的问题，促进信用社的发展与壮大。
同时，我还需要与其他机构、企业进行合作和沟通，为信用社争取更多的资源和支持。
二、工作成果1.加强队伍建设：我注重通过培训和学习，提高自身的业务素质和管理水平，并且鼓励员工积极参加各种培训活动。
我们组织了多次培训班，提升了员工的专业能力和服务水平。
2.完善内部管理：我注重制定与实施各项制度和规章，加强对员工的管理和监督，提高工作效率和执行力。
我们制定了一系列的管理制度，包括绩效考核制度、奖惩制度等，有效地推动了信用社的发展。
3.积极开展业务：我积极推动信用社的业务拓展，注重开发新的业务渠道和产品，为客户提供更全面的金融服务。
我们推出了农村金融服务平台、小额贷款等产品，受到了广大客户的好评。
4.加强风险管理：我注重加强风险管理工作，严格审核贷款申请，确保资金安全。
我们建立了风险评估体系，加强了对贷款项目的风险控制，有效地降低了信用社的风险。
5.积极参与社区建设：我积极参与社区建设，与各类组织和机构合作，推动农村信用社与社区的良好互动。
我们组织了多次公益活动，为社区居民提供了各种便利和帮助。
三、存在问题在工作中，我也面临着一些问题和困难，需要进一步改进和完善。
1.人员不足：由于农村信用社规模有限，人员资源相对较少，而业务量较大。
因此，我们需要加强人员的招聘和培训，提高工作效率和服务质量。
2.信息化建设不足：目前，农村信用社的信息化程度相对较低，对于提高工作效率和服务水平有一定影响。
因此，我计划加大对信息化建设的投入，提升信用社的运营效率和服务质量。
信用社(银行)综合柜员制管理办法
信用社（银行）综合柜员制管理办法第一章总则第一条为适应现代经营管理需要，保证农村信用社综合柜员制安全运行，提高对外服务效率，防范会计风险，根据《农村信用社会计基本制度》、《农村信用社出纳基本制度》等有关制度，结合实际情况，特制定本办法。
第二条综合柜员制是指营业网点在法定业务范围内，按照规定的业务处理权限和操作流程，由单一员工或多个员工的组合，通过临柜窗口为客户综合办理人民币对公会计、储蓄、信用卡等多种金融业务，并独立承担相应责任的一种劳动组合方式。
第三条本办法适用于应用综合业务网络系统实行柜员制操作的农村信用社各营业网点。
第二章基本规定第四条实行综合柜员制的营业网点应具备的条件。
1、依托综合业务网络系统办理对公和储蓄业务、并已经稳定运行半年以上的营业网点。
2、营业网点内部装修及设施配备必须符合安全防范（“三防一保”）要求，柜员之间有适当隔断设置，配备“一对一”监控系统，能够清晰监测到柜员行为及桌面情况。
3、配备与业务量相适应的计算机、终端、打印机、点钞机、验钞机、捆钞机、保险箱（柜）等设备；4、会计基础工作达到规范化，内部管理规范、严密，各项规章制度健全，人员配备能够满足岗位设置、岗位分工要求，符合相关内控制度要求；第五条窗口设置1、实行综合柜员制的营业机构应按业务种类和业务量情况设置两个或两个以上对外窗口，任一窗口均可办理或受理本机构经营范围内的人民币对公会计、储蓄和信用卡业务，窗口设置要与客源和经营管理需要相适应。
2、综合柜员制网点可以设立专项窗口，办理区辖联行业务、汇兑结算、开销户、大额付现、协助司法、税务查询、冻结、划款等业务。
若网点某类业务品种的业务量相对较大或确有必要时，可专设窗口办理此类业务。
3、必要时，可指定某一窗口主办大户业务，兼办其他业务。
4、实行综合柜员制初期，可以明确每一窗口受理业务的侧重点，供客户选择。
第六条实行综合柜员制对柜员的要求。
1、有较高的思想觉悟、职业道德，对工作认真负责；2、各岗位人员要求熟练掌握与其岗位、级别和权限相适应的会计、储蓄、出纳业务知识和有关规章制度，具有识别伪钞的基本能力，点钞技术达到规定的标准，能够独立、准确办理日常业务；3、经过岗前业务基础知识培训和电脑操作技能培训，能够独立上岗操作。
农村信用社管理制度范文
农村信用社管理制度范文农村信用社是农村金融机构的一种，其管理制度的健全与否直接影响到农村信用社的规范运营和社会信任度。
本文将从农村信用社的组织结构、内部管理制度、风险控制措施、社会责任等方面，详细论述农村信用社管理制度的重要性和具体内容。
一、组织结构农村信用社的组织结构应该具有科学合理、分工明确的特点。
其总行应该设立管理层和营销层，管理层负责整体发展规划和内部管理，营销层负责业务开展和客户服务。
分支机构的设置应该根据地理位置和业务需求来确定，保证农村金融服务全覆盖。
二、内部管理制度农村信用社的内部管理制度包括人力资源管理、运营管理、会计管理、信息安全管理等方面。
人力资源管理要根据农村信用社的业务特点和发展需要，制定健全的人才招聘、培养、考核和激励机制，保证专业人才的流动和积累。
运营管理要确立健全的业务流程和操作规范，包括业务受理、审批、风险管理等环节，保证农村信用社的业务安全和效率。
会计管理要建立标准化的会计制度和内部控制机制，确保财务数据的准确性和可靠性。
信息安全管理要建立完善的信息系统和数据安全保护措施，防止信息泄露和外部攻击。
三、风险控制措施农村信用社作为金融机构，会面临各种风险，如信用风险、市场风险、操作风险等。
为了保护农村信用社的利益和客户的权益，必须建立有效的风险控制措施。
首先，农村信用社应该建立合理的风险评估机制，对各类风险进行定性和定量评估，量化风险水平。
其次，农村信用社应该建立严格的风险管理制度，包括风险规避、风险传导、风险分散等具体措施。
再次，农村信用社应该建立健全的风险监控和应急预案，及时发现和处置风险，防范损失。
四、社会责任农村信用社作为服务农村发展的重要力量，应该承担起相应的社会责任。
首先，农村信用社要积极参与农村经济建设和扶贫工作，为农村经济的发展和农民的增收出力。
其次，农村信用社要保护客户的合法权益，遵守用户数据保护规定和金融消费者权益保护相关法律法规。
再次，农村信用社要加强对农民金融知识和理财能力的培训，提高农民的金融素质和风险意识。
信用社(银行)员工内部等级管理及工资套改办法
信用社（银行）员工内部等级管理及工资套改办法为建立符合现代金融企业经营管理要求的员工内部等级管理体系和激励有力、约束有效的薪酬分配机制，充分调动广大员工的工作积极性和创造性。
根据中国银监会《关于建立健全农村合作金融机构激励约束机制的指导意见》〔银监发（）70号〕及《商业银行稳健薪酬监管指引》〔银监发（）14号〕等文件精神，结合全省农村信用社实际，制定本办法。
一、遵循原则（一）激励与约束相结合的原则；（二）按劳分配和按生产要素分配相结合的原则；（三）效益优先、兼顾公平的原则；（四）即期激励与长期激励相结合的原则。
二、适用范围本办法适用于与省农村信用社联合社（以下简称省联社）、各县（区、市）农村信用联社、农村合作银行（以下简称各行社）签订劳动合同的员工。
三、员工内部等级体系员工内部等级体系根据省农村信用社的机构管理层次、业务运作模式和岗位设置情况，由岗位职务序列、岗位职务等级(以下简称职等)和专业技术级别、工资级别及三者的相互对应关系构成。
职等是员工内部等级管理体系的核心，充分体现员工岗位责任、风险、学历水平和工作年限的差异。
员工内部等级以管理岗位职务、经办岗位职务为基准，设置九个职等、四十六个工资级别。
专业技术岗位职务划分为六个专业技术级别，分别与三至八职等相对应。
岗位职务序列划分为管理岗位职务、经办岗位职务、专业技术岗位职务三个序列。
（一）管理岗位职务序列省联社管理岗位职务序列包括；理事长、主任、监事长、副主任；副监事长、部门总经理、副总经理、总经理助理。
办事处、兰州管理部管理岗位职务序列包括：主任（总经理）、副主任（副总经理）、主任（总经理）助理。
各行社管理岗位职务序列包括：理事长（董事长）、监事长、主任（行长）、副主任（副行长）。
信用社、支行管理岗位职务序列包括：主任、行长。
分社、分理处、储蓄所管理岗位职务序列包括：主任、所长。
(二)经办岗位职务序列省联社经办岗位职务序列包括：业务经理、业务副经理、一级业务员、二级业务员、业务员。
信用社(银行)综合业务事后监督管理办法
信用社（银行）综合业务事后监督管理办法第一章总则第一条为了强化农村信用合作联社综合业务内部管理，建立完善内部监控机制，提高帐务核算质量，堵塞漏洞，减少差错，确保前台综合业务帐款安全运营，根据《农村信用合作联社事后监督实施细则》和会计核算有关制度的规定，制订本管理办法。
第二条农村信用合作联社事后监督中心负责所辖前台综合业务的事后监督，对前台综合业务的综合核算和明细核算进行监督，以确保前台业务帐帐、帐据、帐实、帐表、帐折（单）相符, 实现前台综合业务核算制度化、规范化和科学化管理。
第三条事后监督员与被监督前台人员，不得互相替班。
第四条事后监督员应具备以下条件：一、能熟练掌握和领会有关政策、方针、原则和会计核算的规章制度。
二、有高度的工作责任心，坚定的原则性和实事求是的工作作风，能忠于职守，执行制度，不徇私情，不断提高核算质量和工作效率。
三、有一定的工作实践经验和一定的会计理论知识；有一定的计算机基础知识并能按操作规程熟练地操作计算机；有检查、判断业务处理上的合规性、真实性的能力，并能发现问题、分析问题，提出解决问题的办法。
第二章事后监督员岗位职责第五条根据事后监督工作原则和有关会计核算制度,对所辖前台综合业务进行逐笔审核、逐笔监督，确保帐务六相符。
第六条对各项业务凭证的规范性进行监督与审核。
一、办理各项业务时，基本凭证、特定凭证和专用凭证等各种凭证的使用是否正确。
二、原始凭证的八大要素，填写是否正确、完整、齐全。
三、印章使用是否正确，签章是否清楚、到位、齐全。
四、办理开户、销户、提前支取、挂失补单、挂失、封户、附件、贷款质押、作废、代发工资、托收、转帐、通汇等业务时，是否加盖明显戳记。
五、办理信贷业务时，借据要素是否齐全，存贷款帐户是否相符，存款平均余额是否真实。
六、各类凭证是否破损、涂改、浸蚀、错盖章、打印重叠、打印错位等。
七、销户的存单（折、卡）是否作支款凭条的附件，并盖章注明。
八、微机打印的凭证内容是否清楚、正确、到位。
完善农村信用社内部控制的建议
反 馈 和 指 导 ， 加 强 系 统 内 的经 验 交 流 。 并 完 善 农 村 信 用社 内部 控 制 的途 径 １４ 落 实责 任 ， 格 问责 ， 造 一 种 全 新工 作 理 念 。 纵观 农信 社 ． 严 打 １ 注 重 内部 控 制 建设 ． 建 完 善 的 内部 控 制 体 系 构 案 件 的发 生 ，根 本 性 的 原 因就 在 于 违 规 操 作 ， 而 违 规 操 作 的 都 是 １１ 加 强 领 导 ， 化 全 员 内部 控 制 意 识 。 领 导 层 要 充 分 认 识 到 ． 强 “ ” 内部 控 制 说 到 底就 是 “ ” 防控 ， 以 ， 实 责任 制 ， 高执 行 人 ， 人 的 所 落 提 加 强内部控制机制建设 的重要 性 ， 把建 立健 全 内控机制 当作 大事来 力 是 避 免 案件 发 生 的根 本 。 是 要 制 定 和 完 善 各项 规章 制 度 ， 照 业 一 按 抓 ，要 积 极 吸 收 国 内外 银 行 先 进 的 管 理 手 段 和 内部 控 制 管 理 理 念 ， 务实际情况及时修订信贷、 会、 财 安全保 卫等各项制度 ， 要使之符合 在 防范风险 的基础上发展业务。一是 ； １ 各管理层 对内部控 制的关 １６ ｎ， 业 务 实 际 ， 因地 制 宜 ， 正 建 立 起 一套 行 之 有 效 的制 度 体 系 ， 是 要 真 二 注 和 指 导 。 明确 各 级 内部 控 制 管理 的 第 一 责 任 人 ， 面 履 行 对 内 部 全 要 落 实 各 级 责 任 制 ， 业 务 经 营 中 逐 业 务 、 环导 职 责 。 二 是 加 强 对 员 工 的 思 想 教 育 ， 化 员 工 强 作承诺书 ， 一旦 出现 问题 ， 层 问 责 ， 高 员工 的工 作 责 任 感 ， 是 加 层 提 三 的制 度 观 念 和 内部 控 制 观 念 。 持 理 论 知 识 培 训 与业 务 技 能 培训 相 坚 大稽 核 检 查 的力 度 和 强 度 ， 时 落 实 奖 惩 ， 高 执 行 力 。 及 提 结 合 ， 他 们 熟 知 各 ｆ 岗位 的 制 度 和 操 作 规 程 ， 格 按 制 度 和 规 程 让 ｔ 严 １ 建 立 风 险预 警 监 测 机 制 ， 高 内部 控 制 水 平 。 ． ５ 提 随着 农 村 信 用 来处理每一笔业务 ， 提高他们认真执行 内部控 ｔＮ度 的 自觉性。 ｉ ｔ 社 电子 化 水 平 的不 断 提 高 ，利 用 计 算 机 网 络 建 立健 全 风 险预 警 监 测 １２坚持正向激励 机制， ＿ 促进企业合规文化发展。 正向激励机 制 提高内部控制水平成为可能。要根据不 同业务的性质 、 特点和 的 建 立 与企 业 合 规 文 化 的 营造 之 间存 在 着 互 为 前 提 的 关 系 。 一种 能 机制 ， 要求 ，设置不同的科学 的风 险预警监测指标 ，通过 收集业务部门真 让员工看到希望 ， 能带动其不断成 长、 不断谋求进步的、 有效的、 方 全 完 准 全 采 位 的 激 励机 制和 一种 “ 人 合 规 、 人 守 法 “ “ 规 就 是 创 造 企 业 价 实 、 整 、 确 、 面 的数 据 资 料 ， 取 非 现 场监 督监 测 和 定 量 与 定 性 人 人 、合 分析相结合的形式 ，对业务经营 中金融风险状 况进行综合分析和判 值” 的企 业 合 规 文 化 ， 就好 必 是 一 辆 正 在 奔驰 的 汽 车 ， 果 正 向激 励 如 反 安 机 制是 车 的 引擎 的话 ， 么 合 规 文 化就 是 刹车 ， 个助 推 ， 个 约 束 ， 断 ， 映信 用 社 在 资 金 的 流 动 性 、 全 性和 内部 控 制 以及 经 营 管理 中 那 一 一 发 现 的问 题和 风 险 隐患 ， 预 防和 处置 资 金 风 险 提 供参 考依 据 。 为 确 保汽 车 在 行 驶 中 有 张有 弛 ， 全 有序 。 村信 用社 的 改 革正 在 逐 步 安 农 ２完善 内部稽核审计体 系． 提高内部控制质量 深 入 ， 人 治理 结 构 尚不 完 善 。 新 的经 营理 念 还 未 成 熟 ， 规 文 化 尚 法 合 ２１ 改 进 稽 核 工 作 ， 善 组 织 架 构和 职 能定 位 设 计 。 高 内部 稽 ． 完 提 未完 全 建 立 ， 体 的 管理 水平 不高 等 不 利 因素 客 观地 摆在 我们 面 前 ， 整 核 的 独 立 性和 权威 性 ， 进 稽 核 管理 改 革 ， 立 垂 直 的 架 构 体 系 ； 推 建 明 因此 我 们 必 须在 现 有 的条 件 下 ， 围绕 基 ； Ｔ 作 ， ￣ ｔ ｔ 文化 理 念 和 制 度 改 革 确稽核 的地位 ， 工作范 围， 权利和责任 ， 使稽核工作制度 化、 规范化 ， 等三个重点来 不断； １ 合规风险管理 。首 先， １ ￣ ａ 夯实合 规风 险的基础。 充 分 发挥 稽 核 工 作 的作 用 。 真 按 照 银 监 会 的 要 求 ， 极探 索适 合 农 认 积 是要逐步建立合规风险管理体 系 ，二是要不断充实强化合规风险 真正实现业务与监督分离 ； 加大 管理队伍。除法律专业人员外， 还要补充业务人 员进入合规部 门。 三 村信用社 自身管理的稽核 工作架构 ， 拓宽稽核工作面 ， 强化稽核 内审的独立性 ， 建立稽核 责任 是 要 进 一步 明确 合 规 风 险 管 理 的职 责 。 在推 进合 规机 构 建 设 的 同时 ， 稽核频率 ， 彻底 革 除 旧体 制 稽 核 工 作 存 在 的 弊病 。 建 立 健 全 事后 监 督 、 明确 合 规 管理 的功 能 定 位 。理 清 与其 他 部 门在 合 规 管理 过程 中 的职 追 究 制 ， 稽核监督机制 ， 明确和落实检查监 督人 员的责任。 责分工。 四是 要逐 步 完善 合 规 风 险 管 理 的 工作 规 程 。 出台 合 规 管理 相 会计检查辅导、 ２２ 强 化监 督 约 束机 制 ， 挥 监 督 作 用 。 先 要建 立健 全 内部 监 ． 发 首 关办法 ， 制定合规工作 的报告制度、 检查制度等专门规章。五是要进 在 实行 全 方位 管 理 、 系统 管 理 ， 业 务 职 能相 全 在 步梳理制度 ， 使规章制度管理程序化。 其次 ， 从快更新合规理念 ， 逐 督 体 系。 内部 控 制上 ， 相 这种 内控 机 制 要重 步 建 设合 规 文 化 。 农 信 社 要 努 力建 设 以 “ 任 文 化 ” 责 为核 心 的企 业 文 关 部 门之 间 建 立相 互监 督 、 互 制 约 的 内控 机 制 ， 岗位 与 岗位 之 间 以及 员 工 之 间 实行 。 其 是要 尤 化 ， 极促成合规文化理念 的转变 ， 积 即从 合 规 无 用 到 合 规 创 造 价 值 ， 点 在 部 门与 部 门之 间 、 基 重 从 自发合规到高层率先抓合 规， 从被动合规到主动合规的转变 ， 使合 对 职 能 部 门负 责人 、 层 信 用社 主任 、 要 岗位 人 员加 强 监 督 。 一般 换 任 规 经 营真 正 成 为 全 体 农 村 金 融人 的共 识 。 三 ， 力 打造 合 规 风 险 管 采 取 轮 岗 、 岗 、 期责 任 审 计 和 离 任 审计 等措 施 进 行 监 督 约 束 。与 第 努 此 同 时 ， 有 定 期 开 展 监察 执 法 大检 查 ， 要 坚持 审计 执 法 和 监 察执 法相 理 的长 效 机 制 。 是 要 进 一 步 完 善 法 人 治理 结 构 。 事 会 应积 极 履 行 一 监 结 合 ， 分发 挥 其 监 督 制 约作 用 ， 内 部控 制 建设 真 正 落 实 到位 。其 充 使 董事会 、 高管层合规风险管理状况的监督职责。 二是要进一步健全激 一 二 励 约束 机 制 ， 照合 规 文 化 要 求 ， 按 引导 各 级 经 营 管理 人 员 自学 开 展 合 次 要 正确 处理 好 两 个 关 系 ： 是授 权 与 监 督 的 关 系 ， 是 信任 与 岗位 制 约 关 系 。 履 行 内部 控 制监 督 职 能 ， 要 一层 抓 一 层 ， 层 抓 落 实 。 三 层 第 规经 营 。 是要 积 极 按 照 “ 程 银 行 ” 三 流 的建 设 要 求 打 造 “ 自己 的银 行 ” ， 要在事后 监督上下功夫。落实好 “ 四项检 查”搞好 “ ， 四个监督 ” 。落实 这将 为农 信 社 提 高合 规 风 险管 理 提 供 良好 的机 制环 境 ， 同时 通 过 全 体 员工 的共 同 努 力 ， 规 风 险 管理 建设 必将 纳 入 正 规 ， 规 风 险 管 理 好“ 合 合 四项检查 ” 就是要充分做好对 一线临柜人员 的监督检 查 ， 信用社 的有 效 性 才 能得 以 实现 。 主任 、 主办会计做好对 一线 临柜人员和事后监 督工作的监督检查， 联 １３ 建立 健 全 内控 信 息传 导 机 制 ， 高风 险管 理 综 合 能 力 。 是 社职 能科室做好对信用社主任 、 ． 提 一 主办会计 、 员��
完善和加强农村信用社内控制度及执行力
度建设的专门机构 ， 配备专业人员 ， 司制度建设 ， 专
督 导 制度 执行 ， 核县 级 联 社 （ 审 农村 合 作 银 行 、 村 农 商业银 行 ） 台 的规 章 制 度 的合 法 性 、 规 性 。 大 出 合 力 开展 调查 研究 ， 力 把 各 项 内控 制 度 的制 定 和 执 努
［ 作者简介 ］ 王羡东（ ９ ３～） 男 ， １７ ， 内蒙古农村信用社 稽查大队 ， 经济 师。
一
１ ‘ 伴 丌 法
日三 碰 库 ” 度 ， 级 部 门 未 按 规 定 进 行 查 库 ， 制 上
有代查代签现象 ， 库存现金账实不符 。三是重要空 白凭证管理仍存在漏洞。部分联社 、 网点存在丢失 重空 、 跳号串号、 违规销号 、 账实不符 、 不核定库存限 额、 登记不全等现象存在 ， 作废重要空 白凭证未切角 并加盖作废戳记。四是安全保卫工作薄弱 ， 监控设 施 达不 到标 准 ， 防范风 险 ” 力 弱 。部 分 营业 网点 “ 能
［ 关键 词 ］农村 信 用社 内控 制度 执 行 力 ［ 中图分 类号 ］Ｆ ３． １［ 献标 识码 ］Ａ ［ ８０５ 文 文章 编号 ］６ ２—３７ （０ １０ ０ １ ０ １７ ４ ３ ２ １ ）３— ０ ２— ２
２ ０ 年农村信用社改革 以来 ， ０３ 各地 区农村信用
社制 度建 设得 到 长足 发展 ， 风 险的事 前 防范 、 中 对 事 控制 、 后监 督 和 纠 正 发挥 了 巨大 推 动 作 用 。但 当 事
视行业规章制度 ， 省级联社对各联社控制 的权威性 受到挑战。 农村信用社行业管理 的特殊性决定 了人 员、 固定资产管理等诸多方面需要统一的政策措施 ， 但是在实际工作中未经批准私 自招工、 违规购车、 超 标 准构建 固定 资产 现 象仍 然存 在 。 ４ 监督制约机制弱化 ， 权 、 ． 责、 利不明。联社稽 核人 员配 备不 足 ， 有些 联 社 未 配 备 稽 查 人 员 或 由其
农村信用社的内部控制分析
浅谈农村信用社的内部控制分析内部控制制度是现代金融企业业务运作的主要工具，管理控制。
管理的实践证明，企业的所有管理工作，是建立和完善内部控制开始的；企业的一切决策，都应该统驭在完善的内部控制体系之下；企业的一切活动，都无法游离于内部控制之。
本文对我国农村信用社内部控制现状进行客观评价，分析了内部控制的影响因素，提出建立农村信用社内部控制系统的对策。
一、农村信用社内部控制系统的内涵中国人民银行颁发的《商业银行内部控制指引》中，对内部控制表述为：“内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。
内部控制历来是包括企业在内的所有组织和机构正常运转的制度基础。
农村信用社加强内部控制建设有以下几方面的意义：（1）是农村信用社深化改革，提高核心竞争力的需要农村信用社改革核心目标就是要实现农村信用社转换经营机制，增强服务功能。
通过完善法人治理而形成“自主经营、自我约束、自担风险、自我发展”的良性循环机制。
（2）是金融监管形势发展的需要随着金融市场的竞争加剧，农村信用社必须转变观念，创新思维，用现代管理和科技手段提高核心竞争力，是确保农村信用社稳健运行的内在动力。
二、当前我国农村信用社内控制度的存在的问题随着改革发展和业务发展，同时一些信用合作社而忽视建设内部控制，内部控制建设相对滞后，潜在风险暴露。
具体来说主要表现在以下几个方面：（1）未真正建立良好的内控文化内控文化是指实施内部控制内部控制的群体在长期的实践中，逐步形成并被共同认可，随和，价值取向，道德作风，思想意识，行为和物理因素等的总和，是企业文化的重要组成部分。
它是银行内控体系的基石，对内控体系建设有着强大支撑作用。
目前，农村信用社人员文化、业务素质较低，法制意识淡薄，识别、防范风险的意识和能力缺乏，导致经营风险时常发生。
在基层信用社，部分负责人只注重业务发展，对内部管理忽视，对内控机制建设加强的重要性过于表面化，与科学、健全的内控体系尚有较大的差距。
信用社(银行)规范化管理规章制度汇编
信用社（银行）规范化管理规章制度汇编信用社（银行）规范化管理规章制度汇编第一章总则第一条为规范信用社（银行）的管理行为，确保业务合规、风险可控，维护客户利益，制定本规章制度。
第二条信用社（银行）应遵守国家法律和法规以及监管机构的规定，制定、实施、评估和完善管理制度和业务规程、流程，从而保证自身的可持续发展和健康运营。
第三条信用社（银行）应加强对人员的培训和考核，提高业务水平和风险意识，防范各类风险发生。
第四条本规章制度适用于所有信用社（银行）及其职工。
第二章业务运营管理规定第五条信用社（银行）应制定明确的业务规范，规范业务办理流程和操作规程，并依据风险评估结果，实现合规风控。
第六条信用社（银行）应建立和健全内部控制体系，确保实现业务风险和内部控制的有效管理，并设立内部审计机构，及时发现和纠正违规行为和风险，保障业务合规可持续发展。
第七条信用社（银行）应在合规运营的基础上，加强科技创新和信息化建设，通过完善的信息化系统和数据管理，提高服务效率和质量。
第八条信用社（银行）应建立完整的客户投诉管理机制，及时受理、处理和反馈客户投诉，维护良好的客户关系，提升客户满意度。
第三章金融风险管理规定第九条信用社（银行）应建立完整的风险管理制度，包括风险分类、评估和监测等各项制度和规定，确保风险评估和内部控制的有效管理和实施。
第十条信用社（银行）应严格执行单户和集中授信管理制度，控制信贷风险和市场风险，根据资产质量和市场风险情况，采取相应的风险防范措施。
第十一条信用社（银行）应建立完善的不良资产管理制度，认真核查和处置不良资产，并及时公布相应信息，保护投资者的合法权益。
第十二条信用社（银行）应配合监管机构进行监管检查，及时提供业务数据和信息，并按要求制定整改措施并及时落实。
第四章信息披露与合规监管规定第十三条信用社（银行）应按照国家相关法律和法规，及时、真实、准确地公开信息，保障市场透明，维护投资者和客户的合法权益。
信用联社加强内控制度建设之我见
平 山联 社 通过 资源 整 合 ， 全辖 范 围 内实 现 了全 员 流动 ， 底 解 在 彻 决 了“ 个 人 几 十 年 在 一 个单 位 或 岗位 上工 作 ” 弊 端 ， 一 的 这对 平 山联 关 键 词 ： 用 联 社 内控 制 度 建 设 信 社 的 内控 建 设 是 一 个 历 史 性 的 贡 献 ，也 为 ２ ０ ０ ８年 案件 风 险清 查 充 １ 目前 内控制度的现状 分暴 露 问题 奠 定 了体 制 性 基 础 。 是 ， 山联 社 的内部 控 制 机 制还 相 但 平 ２０ ０ ８年经 过《 案件风 险隐患清查 》 平 山联社 暴露 出了很 多业 ， 还 不想 作 案 ， 作案 ， 想 不敢 作 务 经 营 中 的违 规 违 纪 问 题 ，通 过 资 源 整 合 带 来 的 全 员 流 动 对 增 强 当 薄 弱 ， 远 远 不 能 够 实现 银 监 局 提 出 的 “ 案 ， 不成 案 ” 目标 。 省 联 社 将 ２ ０ 做 的 ０ ９年 定 为 案 件 风 险 防控 “ 范 规 系 统 内部 控 制 机 制 起 到 了 良好 的促 进 作 用 ，但 通 过 各 种 检 查 发 现 年 ”平 山联 社 应 借 此 将 内 部 控 制 存 在 的 问题 切 实 加 以 改 进 ， 整体 ， 使 联 社 机 关 部 室 、 用 社 的 内 部 控 制 还 存 在 着 很 多 的漏 洞 ， 要 弥 补 信 需 风 险 防控 管 理 水平 得 到 提 高 。 完善。 ３ 改进 内控 制 度建 设 的 建议 １１ 重业务 发展 ， ． 轻风 险管理 的思 想在机 关部 室及信 用社一些 ３１ 更新 观 念 ， 思 想 认识 到位 。 ． 抓 内控 制 度 是 企业 经 营 中 的一 种 干部职工身上普遍存在。由于思想认识上 的不 到位 ， 导致经营管理 自律机制 ， 是从严治社 ， 有效 防范风险 ， 障业务经营稳健发展 的前 保 上 还 没 有 从 粗 放 式 的 经 营 管 理 模 式 中 走 出来 ， 管 理 的 整 体 水 平 不 提 。 此 ， 部职 工 必 须 转 变观 念 ， 立 内控优 先的 思 想 。 建 立现 代 因 干 树 从 高 。从 现 象 上 表 现 为 只 注 重 经 营 指 标 的完 成 ， 忽 视 对 内 部 控 制 的 而 金 融 企 业 运 行机 制 的高 度 出发 ， 识 加 强 内控 建设 的重 要性 ， 它作 认 把 建设。 为提 高 内部 管理 水 平 的 重要 工 作 来 抓 ，做 到 业 务 经 营和 内控 管理 相 １１１ 从信 用社 来讲 ，缺 乏对 综 合 业 务 网络 系 统 的 运 行 风 险 分 ．． 以抓基础、 薄弱环节 为重点 ， 抓 强化 内控 意识和 自律意识 ， 不断 析和 控 制 ， 业 务 流程 中 的风 险 环 节 没有 采 取 重 点监 控 和 防 范 措施 。 结合。 对 提 高干 部 职 工 自我 控 制 和 自我 约 束 的 自觉 性 。 １ － 从贷款 的发放和审批部 门来讲 ， 贷款“ ．２ １ 对 三查 ” 制度执 行 ３２认真学 习， ＿ 抓制度 认识到位。一方面 向全 员印发《 企业 内部 不力， 放任 贷 款 风 险 的 发生 和 蔓 延 的 现象 比比 皆是 。 和 做 各单位定期组织集 １ 部门间、 － ２ 岗位 问制 约 机 制 存在 缺 失 。 从事 后 监 督 中 心 的差 错 控制基本规范》 内部管理手册 ， 到人手一册 ， 使 下 上 登记薄看 ， 各信用社上报的会计凭证的差错之多 ， 方面说明事后监 中 系统 学 习 ， 每 个 人 ， 到 普 通 员 工 ， 到领 导 班 子 都 能 熟 知 自己 一 职 掌握 内部 机 构设 置 、 岗位 职 责 、 督 中 心 岗位 设 置 的 重要 性 已经 显现 出来 ，另 一 方面 却 暴 露 出信 用 社 在 整个 内部 控 制体 系 中的地 位 、 责 ， 明确 权 责 分 配 ， 正确 行使 职 权 。 要使 每 名 员工 都 能 柜 员 制运 行 尚 未步 入 健 康 轨 道 ， 要 表现 在 信 用社 委派 会 计 的 事前 、 业 务 流 程 等 情 况 ， 主 事中、 事后 监 督 机 制 存 在缺 失 ， 权 、 授 复核 机 制 流 于 形式 ， 用社 主 任 认 识 到 自 己是 整个 信 合 体 系 中不 可 或缺 的一 分 子 ，内部 控 制体 系的 信 有效 运 行 依 赖 于每 一 位 员 工 的尽 职 尽 责 ，要 使 每 一位 管 理 者 意识 到 的检 查 督 促 职 责丧 失。 １ 人 力 资源 的配 置短 缺 ， ． ３ 劳动 组 织 的不 合 理 安 排 ， 社 对 基 层 自己在 内控体 系建 设 中应该 发挥 主 导 作用 。 另 一 方面 建 设 立人 才培 联 首 再 行 使职 能 不 能 统 筹兼 顾 ， 职 能 部 室 、 用 社 的 内部 控 制职 能 的有 效 养 基 制 ， 先 由各 种 专 家培 养 各 种业 务 骨 干 ， 有 业务 骨干 在 实 际工 对 信 作 中对其他 同志进行传、 带 ， 帮、 这样人 才就不会 因个别 同志的调动 发 挥 已形 成 “ 颈 ” 约 。 瓶 制 １． ． １从人员配置来讲 ， ３ 至今有些信用社没有配备委 派制会计 ， 而 人 才 断 档 。 ３３ 完善 制 度 ， 制 度 建 设 到位 。 制订 内控 制 度 要 符 合 全 面性 、 ． 抓 柜 员严 重 缺 编 ， 致 主任 、 派会 计 外 出 ， 法 合理 调 度 人 员 ， 坚 持 导 委 无 如 发展 性 的要 求 。 是 全面 性 ， 一 各项 制 度 要全 面 覆 盖 业务 发 展 和 内部 管 严格 按 制 度 办 事 ， 不 能有 效 开 展 工作 。 就
信用社(银行)员工违反规章制度处理暂行办法
信用社（银行）员工违反规章制度处理暂行办法信用社(银行)员工违反规章制度处理暂行办法第一章总则第一条为严格执行各项规章制度，强化内部管理，维护正常的经营管理秩序，保障我市农村信用合作社(以下简称信用社)资产安全和稳健经营，根据国家有关法律、法规、金融规章以及本系统各项规章制度，制定本办法。
第二条本办法所称违反规章制度行为是指信用社员工违反国家法律、法规、金融规章，以及本系统各项基本制度、管理办法、操作规程和劳动纪律的行为(以下简称违规行为)。
第三条本办法规定的有关责任人员，是指不履行或不正确履行职责，对违规事实的发生负有责任的员工，包括高级管理人员、主管人员和一般员工。
高级管理人员，是指本系统各级联社理事长、副理事长、主任、稽察办主任(监事长)、副主任、主任助理，各信用社理事长(主任)、副主任、监事长、分社主任等。
主管人员，是指联社、信用社内设机构负责人及副职人员(含储蓄所负责人)。
第四条对违规责任人员的处理原则:(一)信用社任何员工有违规行为的，在适用本办法上一律平等;(二)对违规责任人员的处理，要与违规事实和责任轻重相适应;(三)国家法律、法规、金融规章对违规行为的处理有特别规定的，从其规定;(四)信用社员工违规行为有犯罪嫌疑的，移交国家司法机关处理。
第五条本办法适用于本系统所有员工(含临时工)。
已与信用社解除劳动关系的人员，经查实在信用社工作期间有违规行为的，可以提出处理建议，按照有关移送和处理的规定，移送其现所在单位进行处理。
退休人员，经查实在信用社工作期间有违规行为的，应当根据本办法进行处理。
第六条人事档案关系不在本系统的员工，应当按照劳动合同和本办法的规定，以经济处罚或其他处理方式对其违规行为进行处理。
一般不适用本办法有关纪律处分的规定。
第二章处理方式及规则第七条对违规责任人员的处理方式:(一)经济处罚，包括罚款、扣发岗位考核性工资。
(二)纪律处分，包括警告、记过、记大过、降级、撤职、留用察看、开除;(三)其他处理，包括通报批评、停职停薪、离岗清收、限期调离、解聘专业技术职务、辞退、除名、解除劳动合同等。
信用社的规章制度
信用社的规章制度背景介绍信用社作为金融机构之一，为了保障其正常运行、维护顺畅的内部管理和服务质量，制定了一系列的规章制度。
本文旨在对信用社的规章制度进行详细说明。
1. 规章制度的目的和范围1.1 目的规章制度的制定旨在加强信用社的内部管理，确保员工遵守相关法律法规和业务规定，提高工作效率和服务质量，保障信用社的稳定运行。
1.2 范围规章制度适用于信用社的所有职工、管理人员和合作伙伴，包括但不限于以下内容： - 员工日常行为规范 - 业务操作流程 - 信息保密管理- 奖惩制度 - 职责分工和权限管理2. 员工日常行为规范2.1 工作时间和出勤要求员工按照规定的工作时间出勤，不得迟到早退。
不得擅自请假，必须提前向上级领导请假并得到批准。
未经批准的旷工将受到相应的处罚。
2.2 仪容仪表要求员工保持良好的仪容仪表，着装整洁。
不得穿着非正式服装。
禁止在工作岗位上化妆、染发等行为。
2.3 语言和待客礼仪要求员工在工作场所使用规范、文明的语言表达，并遵守待客礼仪。
禁止对客户进行辱骂、侮辱等不文明行为。
2.4 保密与诚信要求员工保守客户信息，不得泄露客户隐私。
禁止利用客户信息谋取私利，如违反将受到法律制裁。
3. 业务操作流程3.1 贷款申请与审批规定了贷款申请的流程和审批的标准，明确了各个环节的责任和权限，确保审批过程公正透明。
3.2 存款与取款操作明确了存款和取款的操作流程，规定了金额限制，保证资金安全和客户权益。
3.3 业务结算与归档规定了业务结算和归档的流程，确保业务过程的完整性和准确性，便于日后的查询和审计。
4. 信息保密管理4.1 保密要求和责任明确了员工对于涉密信息的保密要求，强调信息保密的重要性，规定了泄露涉密信息的责任和相应的法律后果。
4.2 信息存储和传输安全规定了涉密信息的存储和传输安全要求，提出了密码保护、防火墙设置、网络访问权限控制等措施，保障信息的机密性和完整性。
5. 奖惩制度5.1 奖励机制设立了奖励机制，如员工表彰、精英奖、岗位晋升等，激励员工为信用社的发展做出更大的贡献。
农村信用社规章制度
农村信用社规章制度
《农村信用社规章制度》
农村信用社规章制度是指农村信用社为了规范经营行为，保障客户权益，加强内部管理，制定的一系列规定和制度。
这些规章制度通常包括会计制度、贷款管理制度、风险控制制度、内部监督制度等内容。
首先，会计制度是农村信用社的重要规章制度之一。
它包括了资产负债表、利润表、现金流量表等财务报告的编制和公开披露要求。
这些规定能够使农村信用社的财务状况和经营成果清晰透明，有利于监管机构和客户对其财务状况的了解和评估。
其次，贷款管理制度是农村信用社规章制度的另一重要内容。
这些制度主要包括了贷款审批流程、贷款利率及担保要求等方面的规定。
通过严格的贷款管理制度，农村信用社能够确保贷款发放的合理性和安全性，避免因贷款风险而造成的损失。
另外，风险控制制度也是农村信用社规章制度的重要组成部分。
这些制度主要包括了信用风险、市场风险、操作风险等方面的管理措施。
通过建立健全的风险控制制度，农村信用社能够有效地规避各种风险，保障自身的安全稳健。
最后，内部监督制度是农村信用社规章制度中不可或缺的一环。
这些制度主要包括了内部审计、内部监督、董事会监督等方面的要求。
这些规定能够有效地监督和约束农村信用社内部人员的行为，保障其经营行为的合法性和公正性。
总的来说，农村信用社规章制度是农村信用社经营管理的重要依据，是其保证良好经营行为和保障客户权益的重要手段。
只有通过制定健全的规章制度，农村信用社才能够持续稳健地发展，为农村居民提供更加安全、便捷的金融服务。
银行（信用社）内部职工贷款业务管理办法
银行(信用社)内部职工贷款业务管理办法第一章总则第一条为进一步规范内部职工贷款管理，完善内控制度，建立健全有效的信贷监督机制，防范风险，促进信贷资产稳健运行，特制定本办法。
第二条办理职工贷款业务必须严格执行《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《省农村信用社信贷管理办法》等金融法律、法规和规章制度。
第三条本办法所称的内部职工贷款（以下筒称“职工贷款”）业务是指银行(信用社)向内部职工发放的具消费性质的个人贷款。
第四条支行（部）应根据贷款管理责任制度的规定，落实贷款责任。
造成风险和损失的，根据贷款管理责任制和不良贷款责任追究的有关规定进行处罚。
第二章贷款对象和基本条件第五条贷款对象：申请贷款对象必须为合作银行在编员工（不含已退养人员），工作年限必须在一年以上。
第六条申请职工贷款应具备以下基本条件：(一)消费贷款的用途正当、合理，用于购房须提供购房合同，购车须提供购车发票，建房及装潢等消费项目须提供相关证明文件。
除个人消费贷款外，本行不得向内部职工发放其他用途的贷款。
(二)有稳定的家庭收入，能按期还本付息。
第七条下列职工贷款应限制性发放：(一)正在受经济处罚期间的职工；(二)公安机关有赌、嫖记录的职工；(三)直系亲属尚欠不良贷款的职工；(四)有贷款不良纪录的职工；(五)家庭成员中已有成员在合作银行系统有贷款的（存单质押贷款、营业房抵押贷款除外）。
职工贷款的准入贷款条件不得优于其他借款人，各支行（部）对职工消费贷款必须严格把关，严禁冒名、借户和投资入股等发放职工贷款，一经发现一律作违规贷款论处。
第三章贷款期限、利率、用途和方式第八条职工贷款期限应根据职工的收入、状况、还款能力等情况合理确定，贷款期限原则上不超过一年。
第九条职工贷款利率，在遵循人民银行、省联社有关规定的前提下，结合本行实际，按中国人民银行公布的同档次期限基准利率执行。
第十条职工贷款用途主要为解决职工工作、生活需要，如购车、购房、装修等。
新疆农信规章制度管理办法
新疆农信规章制度管理办法第一章总则第一条为加强新疆农村信用社（以下简称“农信社”）规章制度管理，确保农信社各项业务活动依法合规开展，根据《中华人民共和国商业银行法》、《新疆农村信用社章程》等法律法规，制定本办法。
第二条本办法所称规章制度，是指农信社为规范业务活动、内部管理、员工行为等方面制定的具有普遍约束力和操作性的规范性文件。
第三条农信社规章制度管理应遵循合法性、合规性、完整性、实用性、可操作性原则。
第四条农信社应设立专门的规章制度管理部门，负责规章制度的管理工作。
第二章规章制度制定第五条农信社制定规章制度应遵循以下程序：（一）调研阶段：对相关法律法规、政策进行调研，了解行业最佳实践，总结内部管理经验，明确制度制定的目的和必要性。
（二）起草阶段：根据调研结果，起草规章制度初稿。
（三）征求意见阶段：将规章制度初稿征求相关部门、员工及客户的意见，并进行修改完善。
（四）审批阶段：将征求意见后的规章制度提交农信社董事会或管理层审批。
（五）发布阶段：经审批通过的规章制度应及时发布，并通知相关部门和员工。
第六条规章制度内容应包括：总则、适用范围、 definitions、基本原则、业务流程、管理职责、监督检查、违规处理、附则等。
第七条规章制度应具备以下特点：（一）明确性：规章制度的内容应明确、具体，便于员工理解和操作。
（二）实用性：规章制度应针对农信社的实际情况，解决实际问题。
（三）可操作性：规章制度应具备较强的操作性，便于监督检查和违规处理。
（四）动态性：规章制度应根据法律法规、政策变化和农信社实际情况进行及时调整。
第三章规章制度实施与监督第八条农信社应建立健全规章制度实施与监督机制，确保规章制度得到有效执行。
第九条农信社应明确各部门、岗位在规章制度实施与监督中的职责，确保各项业务活动依法合规开展。
第十条农信社应定期对规章制度执行情况进行监督检查，对存在的问题及时进行整改。
第十一条农信社应建立健全违规处理机制，对违反规章制度的行为进行严肃处理。
信用社(银行)营业网点柜台内部管理指导意见
信用社（银行）营业网点柜台内部管理指导意见第一条营业室内环境整洁，会计、出纳用具摆放整齐、有序。
第二条严格落实岗位责任制，岗位分工明确、登记清楚；制订学习制度，熟悉工作中的新业务、新制度；各类登记簿齐全、填写规范、完整。
第三条严格执行双人交叉复核制度，对复核业务认真进行审核，避免出现业务差错和事故。
严禁单人临柜办理业务。
第四条严格执行现金尾箱现金交叉核点，双人上锁、双人接箱、双人交箱的规定。
第五条会计出纳人员调动按规定办理交接手续；短期离职按规定与接管人员办理交接手续。
第六条委派主管会计(分社主任、指派人员)坚持临柜坐班，全面履行监督职责。
第七条大额汇款、解付及现金付出，审查费用开支、应收应付款列帐及错帐冲正按审批权限分级授权审批；主管会计审查会计报表保证数字准确、报送及时，报表之间的核对关系衔接。
第八条会计科目账户使用正确、规范，核算真实、准确，账务处理及时，错账冲正符合要求。
第九条现金收入先收款后记账，现金付出先记账后付款。
大面额成捆现金收付不能完全信任点钞机。
第十条主管会计（分社主任）每日根据总账进行总分账务全面核对相符；现金科目总账每日与实际库存核对相符，并相互签章或作记录；账卡、账据每旬核对，并做到相符。
第十一条各内部往来账户、结算账户按时打印对账单，每月10日内签发余额对账单，并在一个月内核对一致收回，未达账项及时查明原因，将对账单专夹保管；存放人民银行款项、存放其他同业款项、社内往来款项进行逐笔勾对，并由主管会计签名确认。
第十二条业务印章领用、交接、收回（销毁）登记清楚；业务印章、个人名章营业期间入屉保管，人员离开入屉加锁保管。
不得对外违规出具有资信证明和对外提供担保。
第十三条坚持二人管库，钥匙分持，妥善保管，平行交接，主管会计掌管一把大库钥匙；管库员责任分明，同进同出，无关人员不得进入库房。
第十四条现金库存与现金科目核对相符；有价单证帐证相符。
第十五条现金收付凭证应加盖现金收付讫章及经办人名章并登记券别，大额现金付出（5万元以上）应经审批并登记备案，20万元以上现金支付应提前预约，严格按规定做好反洗钱工作。
信用社规章制度
信用社规章制度第一章总则第一条为了加强信用社的内部管理，规范员工的行为，保障信用社的正常运营，根据国家相关法律法规和政策，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于信用社的所有员工，包括管理人员、专业技术人员和一般工作人员。
第三条信用社应当坚持公开、公平、公正的原则，建立健全内部管理制度，确保信用社的稳健运营。
第四条信用社应当加强员工的培训和教育，提高员工的法律意识和职业道德水平，确保员工熟悉并遵守本规章制度。
第二章组织管理第五条信用社应当设立理事会，理事会成员由股东大会选举产生，负责信用社的决策和管理工作。
第六条信用社应当设立经营管理层，经营管理层成员由理事会任命，负责信用社的日常经营管理工作。
第七条信用社应当设立各个职能部门，职能部门负责人由理事会任命，负责本部门的工作。
第三章业务管理第八条信用社的业务活动应当遵守国家法律法规和金融规章，坚持合规经营。
第九条信用社应当建立健全贷款管理制度，合理控制贷款风险，确保贷款的安全性和收益性。
第十条信用社应当建立健全存款管理制度，合理吸收存款，确保存款的安全。
第十一条信用社应当建立健全财务管理制度，保证财务报表的真实性和准确性。
第四章员工管理第十二条信用社应当根据国家法律法规和政策，与员工签订劳动合同，明确双方的权利和义务。
第十三条信用社应当建立健全员工培训制度，提高员工的业务能力和职业道德水平。
第十四条信用社应当建立健全员工考核制度，对员工的工作绩效进行定期评估，根据评估结果进行奖惩。
第十五条信用社应当建立健全员工离职管理制度，确保员工离职过程中的合法权益。
第五章监督检查第十六条信用社应当设立内部审计部门，对信用社的内部管理情况进行定期审计，发现问题及时纠正。
第十七条信用社应当接受中国人民银行等监管机构的监管，遵守监管要求，及时报告业务情况和风险情况。
第十八条信用社应当建立健全信息披露制度，及时向公众披露信用社的经营情况和财务状况。
第六章附则第十九条本规章制度自颁布之日起生效，如有未尽事宜，由理事会决定补充规定。
山西信用社规章制度
山西信用社规章制度第一章总则第一条为规范山西信用社内部管理，保障信用社的正常运转，提高信用社的服务质量和效率，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于山西信用社所有工作人员，包括领导、员工和临时工作人员。
第三条山西信用社规章制度的基本原则为合法、规范、严谨、公正。
第二章员工管理第四条山西信用社招聘员工应遵循公平、公正、择优录用的原则，不得发生任何形式的歧视。
第五条员工入职时需提交真实有效的身份证明等相关材料，并接受面试及培训。
第六条员工应按照信用社的规定履行职责，忠诚履行工作职责，不得从事与工作相关的违法行为。
第七条员工应遵守信用社的工作纪律，如迟到早退、旷工、无故缺勤等行为将受到处罚。
第八条员工应保护信用社的商业机密和客户信息，不得擅自泄露、传播或使用。
第九条员工应遵守信用社的薪酬政策，不得接受他人或单位的贿赂。
第十条员工应积极工作，提高工作效率，服从领导的指挥和安排。
第三章内部管理第十一条山西信用社应建立严密的内部管理机制，明确各部门的职责和权限。
第十二条山西信用社应建立健全的审批流程，确保决策的科学合理和有效执行。
第十三条山西信用社应建立完善的制度和规章，对各项工作进行规范管理。
第十四条山西信用社应建立内部审计机制，定期对各项工作进行审查和评估。
第十五条山西信用社应建立健全的风险管理机制，及时识别和应对各类风险。
第十六条山西信用社应建立员工奖惩制度，对表现优秀的员工进行奖励，对违规行为的员工进行惩罚。
第四章安全管理第十七条山西信用社应建立完善的安全管理制度，确保员工和资产的安全。
第十八条山西信用社应加强网络安全防范，保障信息系统的安全和稳定运行。
第十九条山西信用社应建立健全的内部监控机制，监督员工的行为和工作情况。
第二十条山西信用社应定期进行安全培训和演练，提高员工的安全意识和应急处理能力。
第五章外部合作第二十一条山西信用社应严格执行相关法律法规，与其他机构和单位开展合作前需进行严格的尽职调查。
强化内部管理是农村信用社防范风险的关键
33
.
农村 全 触
方面
:
与市 场 枉 济
、 、
会计 帐 务 处 理 的有 效 依据 如业 务用 章
。
密押
空 白凭
。
( 一 ) 实施 内部控制 的 目标和 原则 农 村 信 用 社 内
部 控 制 要 达 到 以 下 目标
:
证 实 行 专人分 管 资 金 与 实 物 分 别 核 算 和 管 理
务 核对 原则
, 。 、 、 、 、
;
4
帐
1
.
确保 国 家法律 法规和 中
2
帐 帐 帐 据 帐 款 帐 实 帐表 和 内外 帐 务
。
央 银 行 监 管 规 章的 贯 彻 执 行 ;
确 保 将 各 种 风 险控
,
核对相符 定期按户对帐
5
.
安全谨慎原则
,
。
要防止
。
制在 规 定 的 范 围 之 内 ; 3
簇 30%
不 良贷款期末余额 各 项 贷款期末余额
一
根据 《 中华人 民 共 和 国 中 国 人 民 银 行 法 》 《 中华
、
人 民 共 和 国商 业 银 行法》等 法 律法规
金 融风险
,
,
为了 有效防范
4
、
( 同业 拆人 + 同业 存放 ) (拆放同业 + 存放 同业 ) 盛 5% 各 项存款期末余额 (不 含委托存款 ) 农村信 用 社 在经 营过 程 中若 达不 到 以 上 支付 能
。
农村信 用 社 主 要存 在 以 下 风
:
:
容 易 在 办理存款 贷款 票据 贴 现 国 内结算 业 务 中 受 所处地位 和 环境 的 制 约 资金运作率 非 常低 效益
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信用社要完善内部管理规章制度
农村信用社的内部管理规章制度是重要的。
它是信用社组织行政、展开工作、办理业务、安排人事等日常工作的重要指引和保证。
有了一套科学、合理和完备的内部管理规章制度，那么，这家信用社的工作开展就有章可循，有矩可蹈，经营和管理就会有新局面，新气象。
反之，管理不规范、制度不健全，规章不完善，业务工作推着干，行政工作干着看，那就不要说新局面，新气象，恐怕用不多久就会有大问题出现。
因此，农村信用社工作尽管点多面广，情况复杂，很辛苦，但是也要把完善内部规章制度作为一件大事抓好，以保证信用社各项工作健康稳步开展。
完善信用社内部管理规章制度，既要有章可循，又要联系实际。
这里的有章可循，说的是中央和国务院颁发的有关农村信用社管理经营方面的大政策，大方针，以及主管部门发布的业务指导、监管原则等规章。
要循守这个章，就是要保证信用社工作在大方向上，在大的原则上，与中央和国务院保持一致，同时，接受业务主管部门，监管部门的指导与监督。
联系实际，就是联系农信社所在地区的实际和内部工作情况的实际，这里包括辖区的经济状况，经济结构，对总体上经济发展趋势的预测和评估，以及信用社内部的队伍状况，目前经营状况等。
这样一来，大的方针政策已经有了，所处环境地界上的情况掌握了，自家的底细也搞清楚了，内部管理就能做到有“的”放矢，规
章制度也就更趋科学、合理，各项工作就会有新起色。
中国农村地域辽阔，农村信用社遍布各地，从东到西，由南至北，各地情况多有不同，差异很大，甚至此乡与彼乡尽管隔河相望，而乡情却也不同。
这就需要信用社在制定内部管理规章制度时，从大处着眼，在小处着手，宜细不宜粗，宜密不宜疏。
凡事精细之处才见差别和独到。
比如，放款到田头，收贷到农家，一次派出的人数，携款数量、安全问题，等等，都应该有一整套细致规范的管理办法，以保证每一个环节安全牢靠，不出问题。
切不可以为规章制度只管大事，不计小由。
恰恰相反，农信社的规章制度就是要具体管到很细微的地方，只有把一个个细微的事情管好，才能保证信用社的大事情有着有落。
一社之事，不同于一市一省之事，更不同于一国之事，对于信用社而言，大事是大事，小事也是大事，事无巨细，精打细算，从信用社内部管理角度来说，这样做恐怕只有益处没有弊隙。
农村信用社完善内部管理规章制度，要实事求是，与时俱进，坚持发展的观点，进步的观点。
我国农村信用社的历史较长，在半个世纪的发展过程中，农信社经历了多次变革。
这样的经历一方面使得农村信用社更加走向成熟，走向完善和进步，另一方面，在内部管理上也带来一些困难和问题。
因此，完善农信社内部管理规章制度，要本着实事求是的原则，修改那些已不适应今天形势发展需要的规章制度，制定符合当前和今后一个时期农信社工作开展实际的新条款，与时俱进，不断创新。
这样，一是不被旧框框束缚手脚，使农信社管理和经营都能有好的发展。
二是给农信社带来新的生机与活力。
俗话说，
换手如换刀。
一套崭新的科学和合理的管理制度，就是农信社内部管理的“手”，它可以推动农信社各项工作健康发展，营造一个富有朝气，日日向上的精神氛围。
总之，在我国金融业健康快速发展，改革不断深化的今天，农村信用社作为我国农村金融支农主力军，肩负的任务是更加繁重的。
这就需要农信社自身勇于实践，富于开创，敢于胜利，依靠更加完善、科学、合理的内部管理规章制度，把队伍管理好，把环境营造好，把机制调整好，真正发挥金融支农主力军的作用，实践自身的历史使命。