告诉你做好内外账的十点注意事项
做账注意事项
做账注意事项做账是企业财务管理中非常重要的一项工作，正确地做好账可以为企业带来诸多好处，而错误的做账则可能会导致财务混乱甚至出现经济问题。
以下是做账时需注意的几个方面。
首先，做账前应明确账务处理的目的和要求。
不同的企业可能有不同的财务报表要求，因此需要事先了解企业的财务报表要求和具体要求，按照要求进行账务处理，确保账务处理的准确性和规范性。
其次，做账时要注意核对和验算。
在进行账务处理过程中，要仔细核对各项交易数据，确保输入的数据准确无误。
特别是在用电子表格软件进行账务处理时，要注意使用公式和函数进行验算，以防止计算错误。
第三，做账应遵循会计原则和法律法规。
会计原则是确定和规范会计业务处理的基本准则，包括货币计量、会计实体、会计期间等。
做账时应遵循会计原则，确保账务处理的规范性和可比性。
此外，还需遵守相关的法律法规，如税法、工商法等，确保账务处理的合规性。
第四，做账要保证账目的准确和完整。
做账时应仔细核对各项账目，确保账目的准确性，避免出现错账漏账的情况。
同时，还应保证账目的完整性，及时记录和处理所有的交易信息，避免遗漏重要的财务信息。
第五，做账要注重分类和归档。
做账时应根据不同的账务科目进行分类，便于后续的查询和分析。
同时，还要注意将账务文件进行归档，确保财务资料的安全和可追溯性。
合理的分类和归档可以提高财务管理的效率和准确性。
最后，做账还需要注意保密和防护。
财务信息涉及到企业的经营状况和盈利情况，具有重要的商业价值，因此在做账过程中要注意保密，避免信息泄漏。
此外，还要加强信息系统的安全防护，确保财务信息不被非法获取或篡改。
总之，做账是企业财务管理中必不可少的一项工作，正确地做好账可以为企业带来诸多好处。
在做账过程中，我们要明确账务处理的目的和要求，核对和验算数据，遵循会计原则和法律法规，保证账目的准确和完整，并注重分类和归档。
同时，要注意保密和防护，确保财务信息的安全和可靠。
只有做好这些注意事项，才能提高财务管理的效率和准确性，为企业的发展提供坚实的财务支持。
怎样做好一个财务管理者工作
怎样做好一个财务管理者工作作为一个财务人，管理的职能现在变得更为突出了，而会计核算职能慢慢淡化成一个合规性的基础工作了。
来看看小编为你带来的“做好一个财务管理者的方法”，一起来学习吧！如何做好一个财务负责人由于学习审计的缘故，做了内部审计和外部审计。
后来在一个跨国的制造业上市公司工作，经历了财务部所有的岗位轮岗，在子公司和海外合资公司都待过后自己全面负责一个公司的财务。
略有点体会，想写出来，希望听到相关专业人士的批评。
第一，你一定要知道你老板的想法如果你老板没想法，你一定要引导他有想法。
比如你要了解，公司未来的5年规划。
这个是最基本的。
作为一个财务负责人，你知道了这个，你就要和老板分享一下如何达到你老板的目标。
做个可行性分析。
在财务人眼里，这就是著名的预算管理。
比如说老板说我现在一年收入800万元，我的目标是5年后做到1个亿。
我要上市。
这个时候你就可以参与其中。
怎么一步一步实现。
你要列出一个模板来，让老板一看在你的项目下我能实现的路径。
第二，你要有强有力的人脉关系，以帮助你的老板实现他的想法不管是你外面的人的资源关系，还是里面人的各部门的对你的认可关系。
其实关键的不是你有没有现成的人脉关系，而是你要会做人，懂得管理知道，思维很重要，方法很重要。
在财务人眼里，这个就是著名的全局统御能力。
比如说老板说我现在有一个项目，收益很好。
但是需要有2000万的资金。
你得出的结论是一部分自有资金，一部分举公司债券，一部分银行贷款。
这个时候，你就要明白的是，自有资金里哪些部门的资金可以控制住，公司举债需要外面的人来帮助，除了提供资料以外，还要有认识的银行的人给你贷款。
第三，你要参与到制度建设中去一个公司一定要有一个制度，制度出来就要签发执行。
这样子，公司所有的人执行有规律的工作。
在财务人眼里，这就是著名的风险管理。
比如你要告诉老板这个采购人员和库存保管人员不能是一个人，你要设置一系列的需填列的单据，以达到各个部门的牵制管理。
做内账与外账应该注意的事项
第一种：对每一个业务员与每一个客户都分别定一个应收账款上限，超过上限不再允许赊账出货。
对于上限之内的应收账款，回款期一律定为下个自然月的月底之前，每笔欠款必须让客户填写标准欠条并签字盖章确认再交由公司财务部门保存，对客户欠条按现金管理，出入皆需当事人签字核实。
当时结款，给业务员按实际利润的百分之百计算，如未当时结款，则随着实际结款时间的增长，利润按比例递减直至为零。
第二种：对每一个业务员与每一个客户都分别定一个应收账款上限，超过上限不再允许赊账出货。
对于上限之内的应收账款，回款最后期限一律定为下个自然月的月底，每笔欠款必须让客户填写标准欠条并签字盖章交由公司财务部门保存，对客户欠条按现金管理，出入皆需当事人签字确认。
如某业务员在规定结款期限内未能收回欠款，则停发一切提成奖金并停止所有报销直到收回欠款为止。
后为方便财务部操作并考虑有效性，公司采用了第二种方法。
经过这些年的实践，效果良好，基本杜绝了呆账死帐，每一笔应收账款都有明确的负责人，员工答应客户欠账的同时自己就会权衡利益，判断风险，有的生意虽然有利润但风险太大，业务员自己就会主动放弃，而且采用此种方法既不克扣员工应有的提成，又给了欠款当事人足够的压力，使得公司利益与员工利益在应收账款这方面高度一致，推行起来几乎没遇到什么阻力，财务部也不再天天抱怨应收账款难以收回了。
做内账与外账应该注意哪些方面呢?还有,如果我有些单据拿到外账做了,那内账还要不要做呢?如果是内账也要做进去的话,那不是没有原始凭证了吗?内账当然要做不然怎么叫经济的真实反应呢？方法有2种1 复印原始凭证(这种最省事，但成本比较高)2 用原始凭证贴签写明摘要事项，再多一句“原始凭证见外账X年X 月第X本凭证，记字X号”就可以了公司有时候购买一些材料没发票,我们就做在内账上,外账不反映,仓库的外账也不反映,车间领用后要计算成本,也只在内账上反映,外账不计入这部分成,这样做对吗?这样不是成本少了,税要多交??请大伙说说意见,怎样才能使二者的成本接近,没有发票是无法计入成本的，因此，会造成利润虚高，而多缴纳所得税，解决问题，一种出售时也不开发票，另一种取得相应发票或用其他可作帐的发票冲。
人生感悟：要做“慎独、慎微、慎初、慎终、慎言、慎行、慎欲、慎友”之人
人生感悟：要做“慎独、慎微、慎初、慎终、慎言、慎行、慎欲、慎友”之人做“慎独、慎微、慎初、慎终、慎言、慎行、慎欲、慎友”之人，首先要对“慎”有一个充分的了解。
慎，小心、当心的意思。
慎是由一个“心”和一个“真”组成，“心”和“真”合起来的意思是“抛开头脑中的其它要求一心一意认真地对待。
古代围绕“慎”的解释也很多，如：慎，谨也（《说文》）；慎，诚也（《尔雅》）；慎，德之守也（《国语·周语》）。
这是做人的本分，有百利而无一害。
下棋有“一着不慎，满盘皆输”的说法，其实，人生也是如此。
所以，了解和理解“慎独、慎微、慎初、慎终、慎言、慎行、慎欲、慎友”对于一个人特别是党的领导干部来说是非常必要，也是非常重要的。
在单独行动的时候，要做到慎独。
所谓慎独，是指人们在独自活动无人监督的情况下，凭着高度自觉，按照一定的道德规范行动，而不做任何有违道德信念、做人原则、违反法律之事。
慎独是我国古代儒家创造出来的具有我国民族特色的自我修身方法。
它是儒家的一个重要概念，讲究个人道德水平的修养，看重个人品行的操守，是儒家风范的最高境界。
人生最大的“敌人”就是自己，最难战胜的也是自己。
能不能做到慎独，是检验一个人自觉性、自制力和意志力强不强的重要标志。
所以做为一个自然人特别是党员领导干部要时刻保持清醒头脑，处处严格要求自己，加强自我规范和约束，切实做到人前人后一个样、八小时内外一个样、有没有监督一个样，做到不仁之事不做、不义之财不取、不正之风不沾、不法之事不干，始终保持共产党人的革命气节和政治本色。
可见。
慎独是最为重要的，是慎微、慎初、慎终、慎言、慎行、慎欲、慎友之首。
在涉及小事的时候，要做到慎微。
所谓慎微，就是审慎于细微而能见微知著，防微杜渐。
世界上任何事物的发展变化，都有一个由小到大、从量变到质变的演变过程。
许多走上犯罪道路的人，都是从“一点点”开始蜕变的。
小节不检点，小毛病不克服就会演化成大问题。
所以说，无论在什么岗位、从事什么工作，都要算好“人生大账”，时时刻刻、事事处处把握好自己，认真做好每件小事、管好每个小节，洁身自好，不以善小而不为，不以恶小而为之。
内外账管理制度
内外账管理制度第一章總則為保障公司資金安全，合理控制银行存款、合理使用资金，以及不断完善公司财务管理制度，特制定本制度。
第二章管理原則1. 银行存款及往来账户的管理应符合公司的经营规模和特点，确保公司的资金安全和盈利能力，提高资金使用效率。
2. 处理银行账户的手续和资金往来业务所需的支票、汇票等票据，都须在账簿上登记清楚，分文不少易于稽查。
3. 公司内部账户每日对账，与公司经过审批机构（如出纳人）审批核对处理。
第三章负责机构和人员公司财务部门负有账务人员和行政人员共同负责。
通过内部审批机构，按照公司领导的授权在指定的市场活动等中保证资金的使用。
出纳人员提供记录公司财务往来业务的各项凭证，保管财务材料，负责银行结算系统的日常管理。
公司聘有鉴证会计师所需的人员负责公司的财务对外审查。
第四章开户与销户1. 银行开户需由公司法定代表人或其授权人签字并附有盖有公司公章的申请银行开户申请书，提供本单位营业执照副本、法定代表人身份证原件及经公司法定代表人授权的批准文件。
2. 废止或改变银行账户仅经公司法定代表人或由其授权的人员填写销户申请书，并附有公司印章的销户申请复印件。
第五章资金收付1. 公司各部门对外收付款，必须按规定的方式进行申请和办理。
凭公章的经公司财务部门审批，方能付款。
2. 对外收款时，应严格点对班签字。
完全清偿收款作业、出具单据凭证资金未准确清偿收款操作以及出具单据凭证资金未准确清偿收款操作属违法操作，公司不承担责任。
第六章银行结算1. 公司与银行按法定程序签定赞成缴费及支付交易（PACs）协定，明确’业务要点。
公司财务部监管银行账户的日常结算工作，并每日对公司的银行存款和支票结算进行每节日并做好详实的帐表。
2. 银行存款做了购买企业债券和储备结汇的计划后，在合同规定的时间再次在国内银行网络中进行操作，以确保企业债券运用、储备结汇准确合适。
第七章浮动资金的处理公司一般用于支付各项费用的浮动资金减去公司签订的对外结算支票把不在账内的资金转入银行的其他子账户部分资金都有明确的规划和预算，不能私自挪用。
会计实务财务人员记账的十条注意事项
会计实务财务人员记账的十条注意事项1.财务人员应了解公司的财务政策和会计准则，确保记账符合相关的法律法规和规定。
合规性是会计工作的前提。
2.记账需要严谨和准确，务必清晰地记录每一个交易的金额、日期、摘要和交易对方等信息。
任何模糊或遗漏的情况都可能造成财务数据的错误和不完整。
3.记账时需要时间顺序，将交易按照发生的先后顺序记录。
这样可以确保财务数据的连续性和有序性，方便后续的核对和审计。
4.会计科目的选择需要准确无误。
财务人员应根据交易的性质和影响，选择适当的会计科目进行记账，使财务报表准确反映企业的经济状况和业绩。
5.在记账过程中要注意凭证的合法性和真实性。
凭证是财务记账的依据，财务人员需要核实其真实性和合法性，以确保财务数据的可靠性。
6.对于收支、借贷等交易，要及时进行核销和归集。
及时核销交易可以避免数据的重复计算和错误计算，确保财务数据的精确和真实。
7.注意会计分录的借贷平衡。
每一笔交易都需要按照借贷原则进行会计分录，确保借方和贷方的数额相等，以保持财务数据的平衡。
8.记账时要做好交叉核对，确保数据的准确性和一致性。
财务人员应当认真审核记账凭证和财务报表，及时发现和纠正错误。
9.要做好备查凭证的存档管理。
备查凭证是财务数据的证明，财务人员需要将其妥善保存，以备审计和查询之用。
10.不定期地进行财务数据的检查和调整。
财务人员需要定期对财务数据进行检查和调整，确保其准确性和完整性，及时发现和纠正错误。
以上是财务人员在记账过程中应当注意的十条事项。
财务人员应当具备专业的财务知识和技能，严格遵守会计原则和规定，以提高财务工作的准确性和可靠性。
记账是财务工作的重要环节，只有确保记账的准确性，才能为企业的管理决策和发展提供有效的支持。
怎么做企业内帐
内帐的凭证出完后，把符合水法规定的票据全部剃出来，收入和支出分开，按时间先后顺序制凭证，做完后检查一下是否平衡，如果收支、利润等数据看起来都比较正常合理就可以出表了。
你最好看一下以前的外帐，平均每个月的利润是多少，不要偏得太远就好。
建议你每个月30日扎帐，把外帐做平后再出内帐的表。
做内帐要正直，做外帐要狡猾。
用真发票做假帐。
用假收据做真帐。
要有原则的1.银行存款和内帐一致2.销售根据开票情况,抵扣情况结合实际情况来做,3.税负要保证不能太低4\库存要控制,与内帐相差不能太大税负是要找税务问,每个行业的税负是不一样的,有2点多\3点多\4点多,很多种,库存要看产能,不能太高也不能太低.内帐与外帐都是一样的做法,只是外帐更标准一些,每个企业都有一些不能用作外帐的收据白条之类的那就只有放在内帐里了,至于发票用来做了外帐,那内帐就只能用复印件了,如果嫌麻烦的话就在内帐凭证上注明附件用于外帐几号凭证就行了,不管是内帐还是外帐,总的原则就是据实反映企业经营情况...对于同时在内外账都要用到的原始凭证，我们不复印〔节约费用，同时有的凭证太多，复印装订越来也不方便〕，在内账的摘要中除作一般的说明外，再注明一下外账的记账凭证号，在查账时，要找原始凭证的话就到直接外账去找。
对于不宜放入外账而直接进入内账的原始凭证就直接做账，不用再注明外账的凭证号。
关于零申报问题，是不是外帐暂时就不用做了？因为做了就帐表〔申报〕不符了？悬赏分：0 - 解决时间：2009-5-27 19:52一个公司请我去做兼职帐但是具体涉水的起步问题我也不太懂帐我会做，但是这个公司刚成立还在零申报阶段。
我要是做了帐那不就和申报表不符了吗？我是不是该做成内帐。
外帐等税控装起来了再做？换句话说，只要我在筹建阶段只要我不开票。
我就可以不用报税零申报都不用？还是说零申报要怎么搞呢？零申报也要去申报吧问题补充：零申报中申报表里面全写零,是指缴纳的税金为零，不等于你这个月没有发生任何费用，工资总要发吧、水电费总要交吧，利润表中没有收入成本，管理费用总该有吧。
房地产企业做账流程内外帐
房地产会计业务处理大全一般小企业房地产公司都有外帐的处理，但你首先要懂得以下会计处理原则，然后再说，外帐的作法跟具体事务应用。
房地产开发业务得先从房地产开发企业建账说起：房地产又称不动产，一般指土地、土地上的永久建筑物和由它们衍生的各种物权。
房地产开发企业是指专门从事上述不动产开发的企业，它的费用支出主要有土地征用及拆迁补偿费，前期规划、设计、水文、勘察、测绘、三通一平费，建筑安装工程费，道路、供水、供电、供气、排污、排汽、通讯、照明、环卫、绿化等基础设施费，公共配套设施费，开发间接费等。
为核算各项上述费用，需设置“开发成本”、“开发产品”等总账和明细账。
按照会计科目表建帐就行，部分会计科目不同如：开发产品、开发成本、开发间接费用，其他基本都一致，账本主要有总账、现金、银行日记账，费用帐、三栏式明细账、多栏式明细账，另外还要考虑三栏式数量金额式明细账。
前期费用具体看是什么费用，发给你点资料，好好看看。
开发产品成本按其用途，可分为如下四类：1．土地开发成本指房地产开发企业开发土地（即建设场地）所发生的各项费用支出。
2 .房屋开发成本指房地产开发企业开发各种房屋（包括商品房、出租房、周转房、代建房等）所发生的各项费用支出。
3. 配套设施开发成本指房地产开发企业开发能有偿转让的大配套设施及不能有偿转让、不能直接计入开发产品成本的公共配套设施所发生的各项费用支出。
4．代建工程开发成本指房地产开发企业接受委托单位的委托，代为开发除土地、房屋以外其他工程如市政工程等所发生的各项费用支出。
以上四类开发产品成本，在核算上将其费用分为如下六个成本项目：1．土地征用及拆迁补偿费或批租地价指因开发房地产而征用土地所发生的各项费用，包括征地费、安置费以及原有建筑物的拆迁补偿费，或采用批租方式取得土地的批租地价。
2．前期工程费指土地、房屋开发前发生的规划、设计、可行性研究以及水文地质勘察、测绘、场地平整等费用。
3．基础设施费指土地、房屋开发过程中发生的供水、供电、供气、排污、排洪、通讯、照明、绿化、环卫设施以及道路等基础设施费用。
调账常用哪些小技巧
调账常用哪些小技巧1、红字冲销法和补充登记法忌用记账凭证不仅是登记明细账的根据，也是汇总登记总账的根据。
在同一记账根据的基础上，如果总账未记错，只是某一明细科目记错了数字，如果为更正这一明细科目差错，而采用了红字更正法或补充登记法，势必影响总账发生变动，即将原来的正确数更正为错误数。
如果记账凭证正确，只是登记入账时发生误记，导致总账和明细科目金额的不一致，在月末结账前可以采用划线更正法进行更正。
2、红字冲销法和补充登记法妙用有些过账笔误如金额误记，借贷双方数额相同、借贷方向没错但会计科目账户、借贷双方均重记或者漏记等，这些并不影响会计账簿的试算平衡；以及某月份对某些总账与明细账户未进行核对，不能确保其一致性，这些都可能形成过账笔误延续到月末结账后的以后月份发现。
所以过账数字笔误跨月以及会计科目串户等，不宜采用划线更正法。
因为过账笔误跨到以后月份发现若采用划线更正法更正时，不仅会使账页更正数太多，而且会使账簿记录与结余数和月计、累计数不相符合;而且对于会计科目串户等误记更正，会使误记注销数只能划线注销而无正确数可记，由于月份记账已经结束也会使补记数无行次登记。
过账数字笔误跨月发现以及会计科目串户等过账笔误，可根据红字冲销法或补充登记法原理，不必编制记账凭证，在发现时即将过账笔误直接在账簿中进行更正登记。
如3月10日实现产品销售收入4500元，账款暂欠。
编制25号记账凭证正确，借记：应收账款4500元，贷记：主营业务收入4500元;但登记总账及明细账时金额均误记为5400元。
于4月10日与应收账款往来单位对账发现过账笔误，当即更正：对“主营业务收入”（贷方）和“应收账款”（借方）总账（或科目汇总表）及其明细账科目均分别以红字冲销900元，并标明3月10日25号记账凭证过账笔误多记，同时在3月10日25号记账凭证及其登记账页中补记注明过账笔误多记900元，于4月10日更正。
在上述举例中，强调了不再编制更正的记账凭证，这是因为原记账凭证的编制是无误的，会计记账应保持账证一致。
北京香格里拉酒店员工手册
北京香格里拉酒店员工手册北京香格里拉酒店员工手册篇11、准时上下班，提前10分钟到前台报到，由领班召开班前会，布置当日工作任务及注意事项。
2、上班时保持微笑，不可因私人情绪而影响工作。
3、仪容仪表整洁干净，女员工不留披肩，男员工不留胡须。
4、员工用膳应在指定地点，不得随意在工作区域吸烟，吃零食。
5、上班时不得打私人电话。
6、员工不得进入客房休息，洗澡，看电视等。
7、客房钥匙须随身携带，不得随意放置。
8、在工作区遇到客人应礼貌问候。
您好!9、保持工作区域的整洁和安静，与客人说话声音以对方听清为限，同事间交谈不得大声喧哗，严禁在走廊内大声叫喊。
10、听从上级在工作的安排，上班时间严禁会客，或与同事闲聊。
11、与同事相处，友好合作，不发生金钱或物品上的借贷关系。
12、员工不得利用工作之便，谋求私利。
13、员工不得私收小费、礼物或侵吞客人遗留物品。
14、员工不得在酒店内，酗酒。
15、员工不得收藏，传阅，复制反动，淫秽画刊，书籍和录像，客房内收出的报刊杂志一律交上级处理。
16、员工不得偷盗酒店公私财物。
17、员工未经客人同意，不可抱玩客人小孩，更不准随便给小孩食物。
18、交接班时应将未完成的工作或特别事项交接清楚，接班人未到达，不得擅自离开工作岗位或先行下班。
19、清扫房间时不得任意移动房内的行李物品，严禁翻动客人物品，如确要移动客人物品，在清扫完毕后，要马上移回原处。
20、不得随意丢弃房内的纸张，印刷品(除非放在垃圾筒内)。
21、进入客房要严格按照进房程序进行。
22、每班完成自己的工作任务，养成随时检查自己职责内尚有何事没做，何事待办的习惯。
所有电话必须做出电话记录并落实。
23、客人不在房内，不得让访客进入。
24、客人询问，要热情回答，不可说“不”。
25、对客房内的可疑情况，要及时汇报。
26、应谨记酒店内时常保持整齐，清洁如发现任何地方有垃圾和纸屑应该主动把它拾起，放进废物箱。
27、其它部门人员需要进入房间工作时，必须有本楼层服务员的陪同。
内外账的十点注意事项
内外账的十点注意事项一、内账和外账都需要附带原始凭证吗?1、企业涉及的所有经济业务都要在内账中反映。
2、无法在外账处理的账务，其原始票据粘连在内账凭证后;在外账中反映的账务，其原始票据无法附在内账中，可在内账分录中注明“见外账×月×号凭证”以方便查阅或以复印件代替，但应考虑复印多少及成本问题。
二、什么票据可以做外账?只要是正式的发票、或是财政部门监制的行政事业单位收据，都可以用来记账，但选用做外账的单据还需要考虑企业的实际情况，不要见票就做，还要把握投入产出平衡。
三、内账和外账的现金日记账的数额(就是库存现金)相差很大怎么办?1、内账就是公司内部真实账目，一般的公司存现金的比例不会很大。
2、外账是对外的套账，存在一定的虚假成份。
按库存现金管理规定，只要三至五天的零用现金，因此也不可能很大。
但由于相当部门现金实际已经支付了，但无法在外账中反映，从而造成外账的现金偏大。
目前比较简单的方法是把这部分现金以往来款形式转出去。
四、做外账跟做内账最大的区别是什么?内账要记录少申报的收入以及对应成本、费用等，还有外账不允许列支的部分费用，比如白条，或者送礼的灰色支出什么的。
内账应该是外账的一个补充，在外账不存在虚开虚列的情况下，结合在一起应该是企业真实经营状况。
五、内账好做还是外账好做?当然是内账好做。
内账就是内部使用的账，也是最真实的账，按照会计准则按部就班就可以了，外账的话，很多单位都掺假，为了粉饰效益或者逃税等目的，所以要想尽各种办法把账做得漂亮，还要担心风险。
有时也未必，仁者见仁，智者见智，内账做准难，做到利于管控更难，外账做规范难，做到以假乱真更难。
六、外账和内账应该如何分开做?1、因为内账是内部管理的，所以所有真实业务发生的单据都要做。
2、外账是应付税务局等部门的，账是“做”出来的，采用的是选择性单据。
很多做两套账的企业，做内账顾不了外账，做了外账又顾不了内账。
3、在实际操作中，有一个很简单实现内账外账的方法：先做外账，外账凭证打印两份，其中一份做内账附件，这样查内账就很简单容易找到原始凭证了。
财务人员如何做好账实核对【2017-2018最新会计实务】
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财务人员如何做好账实核对【2017-2018最新会计实务】
【2017-2018年最新会计实务经验总结，如对您有帮助请打赏！不胜感激！】财务人员应掌握好账实核对的主要内容方可做好这项工作。
账实核对是指各项财产物资、债权债务等账面余额与实有数之间的核算，主要内容有：
1.现金日记账账面余额与库存现金数额是否相符。
现金日记账账面余额应每天同库存现金实际库存数相核对。
2.银行存款日记账账面余额与银行对账单的余额是否相符。
银行存款日记账的账面余额，应同开户银行寄送企业的银行对账单相核对，一般至少一月核对一次。
3.各项财产物资明细账账面余额与财产物资的实有数额是否相符。
4.有关债权、债务明细账账面余额与对方单位的账项记录是否相符。
后语点评：会计学作为一门操作性较强的学科、每一笔会计业务处理和会计方法的选择都离不开基本理论的指导。
为此，要求我们首先要熟悉基本会计准则，正确理解会计核算的一般原则，并在每一会计业务处理时遵循一般原则的要求。
会计学的学习，必须力求总结和应用相关技巧，使之更加便于理解和掌握。
学习时应充分利用知识的关联性，通过分析实质，找出核心要点。
要深入钻研，过细咀嚼，独立思考，切忌囫囵吞枣，人云亦云，随波逐流，粗枝大叶，浅尝辄止。
公司内外账管理制度模板
一、总则第一条为加强公司财务管理，规范公司内外账管理，确保公司财务信息的真实、准确、完整，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，包括内部账务管理和外部账务管理。
二、内部账务管理第三条内部账务管理包括但不限于以下内容：1. 建立健全内部账务体系，明确各岗位职责，确保账务处理的准确性和及时性。
2. 建立内部账务审批流程，明确审批权限和审批程序，确保账务处理的合规性。
3. 严格执行会计核算制度，按照国家会计准则和公司财务制度进行会计核算。
4. 定期进行内部审计，确保内部账务的真实、合法、合规。
5. 加强内部账务保密工作，防止财务信息泄露。
第四条内部账务管理职责：1. 会计部门负责编制会计凭证、登记账簿、编制财务报表等日常工作。
2. 出纳部门负责现金收付、银行存款、票据管理等日常工作。
3. 各部门负责人负责对本部门账务的监督和管理。
三、外部账务管理第五条外部账务管理包括但不限于以下内容：1. 建立与外部单位的财务关系，明确双方的权利和义务。
2. 严格按照合同、协议等约定进行外部账务处理。
3. 定期与外部单位核对账目，确保双方账务的一致性。
4. 及时处理外部单位的应收、应付账款，避免坏账损失。
5. 加强对外部单位的信用管理，防范财务风险。
第六条外部账务管理职责：1. 会计部门负责对外部单位的财务关系进行管理，包括合同签订、账务核对等。
2. 出纳部门负责对外部单位的现金收付、银行存款等业务进行管理。
3. 法务部门负责对外部单位的法律事务进行管理，确保公司权益。
四、监督与考核第七条公司设立财务监督管理部门，负责对内外账务管理进行监督和考核。
第八条对内外账务管理实行定期和不定期检查，发现问题及时纠正。
第九条对内外账务管理工作中表现突出的员工给予奖励，对违反本制度的行为进行处罚。
五、附则第十条本制度由公司财务部负责解释。
第十一条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第十二条本制度如有未尽事宜，由公司财务部负责解释和修订。
告诉你做好内外账的十点注意事项
告诉你做好内外账的十点注意事项做好内外账是每个企业都必须重视的工作。
以下是关于内外账的十点注意事项：1.建立清晰的会计制度和流程：确保企业内外账工作能够按照一定的规范进行，包括会计政策、报表编制和审核程序等。
建立适合企业规模和行业特点的会计制度，能够让账务工作更加科学和规范。
2.保持内外账的及时性：内外账的记录应及时、准确地进行，确保账务数据的实时性。
及时记录财务交易可以准确反映企业财务状况，帮助企业管理者及时了解企业的经营状况，为决策提供有力依据。
3.明确内外账的责任人：企业应指定专门负责内外账的人员，确保内外账工作的连贯性和高效性。
内外账的责任人需要熟悉财务知识和相关制度，并具备良好的沟通和协调能力。
4.加强内外账的信息安全：企业内外账涉及大量的财务数据，需要做好信息安全工作，防止数据泄露和非法篡改。
建立合理的财务信息系统，设置安全权限和访问控制措施，加强网络安全防护，定期备份重要数据，确保内外账的安全性。
5.合理编制内外账凭证和报表：内外账的凭证和报表应该按照会计准则和相关规范进行编制，确保数据的真实性和准确性。
凭证和报表应能够清晰、全面地表达企业经济业务和财务状况，为企业决策和管理提供有力支持。
6.加强内外账的审核和审计：企业应设立专门的内部审计机构或聘请外部审计师对内外账进行审核和审计。
内审可以帮助企业及时发现和纠正账务存在的问题，外审能够提供独立的审计意见，增加账务的可靠性和可信度。
7.合规纳税和财务报告披露：企业在进行内外账工作时，要遵守相关的税收法规和财务报告披露要求。
确保财务报表的真实性和准确性，及时纳税并履行相关申报义务，避免因违规而带来的法律风险和损失。
8.规范内外账的备查和存档工作：内外账的备查和存档工作要按照相关制度和规定进行。
确保记录完整、有序，方便后续的查询和审计工作。
备查和存档的财务资料应妥善保存，防止遗失、损毁或被不当使用。
9.合理运用财务软件和技术工具：当今的财务软件和技术工具能够极大地提高内外账工作的效率和准确性。
公司财务部该如何管理好
财务部是公司最重要的一环，我们如何管理好一家公司的财务部门？小编为你带来了“财务部该管理方法”的相关知识，欢迎阅读！如何管理好公司财务取得老板的信任一个好的财务负责人，想做好财务工作，首先要和老板打好关系。
我不是教你跟老板喝酒吃饭、称兄道弟，而是你必须让老板认识到财务工作对于公司经营的重要作用，并且在工作规划上和他达成共识，只有这样，才能让老板认可你的你能力，并且为你提供支持。
处理好和其他公司内、外部门的关系老板固然重要，但是和其他公司内、外部门的关系也是不可忽视的。
在大部分的工作中，和人打交道是必不可少的一环。
处理好财务部门和公司其他内、外部门的关系，在财务工作中有着非常重要的作用。
银行、税务、财政等部门是财务部门需要重点处理好的外部关系。
财务部门需要重点处理的外部关系，主要包括银行、税务、财政等部门的关系。
信贷政策信息以及本行的投放趋向信息找银行绝对靠谱，最新的税务政策、财政信息有税务局和财政局就够了，和他们保持良好的互动，财务工作就轻松了很多。
公司内部部门的关系也是必须维护好的。
同在一个公司，大家都是同事，抬头不见低头见，只有时常保持交流，合作起来才更简单。
很多时候财务部门制定的财务制度没能很好地实施，最重要的原因之一就是财务部门和其他部门之间没有沟通好制度内容，让其他部门觉得财务制度是在给大家“找麻烦”。
因此，和其他部门保持良性沟通，是处理好业务关系的关键。
做好财务的保障工作财务工作虽然是一项“管理”类型的工作，却也是需要“后勤保障”的。
想维护好公司的财务，需要做好以下四点。
1.建立完善的财务制度，包括账务处理流程、发货和应收款管理流程、应付款入账和核对流程、资产盘点制度、资金管理制度等。
只有把工作流程化，才能够保障整体财务工作的有序运作，降低经营风险的概率。
2.建立一套科学的工作考核制度，提高工作效率。
财务工作是非常严谨、细致的，财务人员手中拿是公司的钱，容不得半点差错。
在这种情况下，就需要一套行之有效的考核制度，严格要求财务人员的工作质量、提高整体工作效率。
放账注意事项
放账注意事项放账是指企业或个人将应付款项转移至对方账户的行为。
在进行放账时，需要注意以下几个事项：1. 注意核对账户信息：在进行放账前，务必仔细核对对方的账户信息，包括账户名称、账号及开户行等，以防止将款项汇错至错误的账户，造成不必要的麻烦和损失。
2. 注意确认收款人身份：在放账前，可以与对方确认收款人的身份信息，确保款项汇至正确的收款人手中。
可以通过电话、短信、邮件等方式与对方进行沟通，核实其身份信息。
3. 注意放账金额和币种：在进行放账时，务必确认款项金额和币种与实际需要放账的金额一致。
避免因为金额错误或币种不符导致的纠纷和损失。
4. 注意支付时间和方式：放账时需要注意支付时间和支付方式。
根据对方的需求和支付方式的限制，选择合适的支付时间和支付方式进行放账。
同时，要妥善保管支付凭证，以备日后核对和查询。
5. 注意留存支付记录：在放账过程中，务必留存好相关的支付记录，包括支付凭证、银行划款通知书、电子转账凭证等。
这些记录在日后可能会作为证据使用，所以需要妥善保管。
6. 注意交流沟通：在进行放账前，可以与对方进行充分的交流沟通，明确双方的意愿和约定。
可以通过书面协议、邮件、合同等形式记录相关内容，以防止纠纷的发生。
7. 注意合规合法性：在进行放账时，务必注重合规合法性，遵守相关法律法规和政策规定。
特别是在跨境放账时，需要注意相关的外汇管理规定，确保操作合法合规。
8. 注意风险控制：在进行放账的过程中，要时刻注意风险控制。
譬如，在放账时，可以先放小额试水，待对方确认收到后再逐步增大额度。
这样可以降低潜在风险。
9. 注意延期和拒绝放账：如果对方要求延期收款或拒绝接受款项，要及时与对方进行沟通，明确各自的意图和后续的安排。
避免因为延期或拒绝放账造成纠纷和损失。
10. 注意合理安排资金：在进行放账前，要合理安排好自身的资金，确保有足够的资金支付放账款项。
避免因为资金不足而影响放账的顺利进行。
总之，放账涉及到资金的出入，需要谨慎操作，注意风险控制和合规合法性。
公司内外账管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范内外账管理，确保财务数据的真实、准确、完整，提高公司财务透明度，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，包括但不限于财务部门、业务部门、行政管理部门等。
第三条公司内外账管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：内外账管理应符合国家法律法规、财务制度及相关政策要求。
（二）真实性原则：内外账应真实反映公司经济业务活动，不得虚构、隐瞒或篡改。
（三）准确性原则：内外账记录应准确无误，确保财务数据的真实性。
（四）完整性原则：内外账应全面反映公司经济业务活动，不得遗漏。
第二章内外账管理职责第四条财务部门负责公司内外账管理的组织、协调和监督工作。
第五条各部门负责人对本部门内外账的真实性、准确性、完整性负责。
第六条出纳人员负责现金、银行存款等内外账的收付工作。
第七条会计人员负责内外账的登记、核算、汇总、编制报表等工作。
第三章内外账管理内容第八条内外账分为内部账和外部账。
（一）内部账：包括会计账簿、明细账、辅助账等，主要用于公司内部管理。
（二）外部账：包括银行账户、客户账户、供应商账户等，主要用于与外部单位的经济往来。
第九条内部账管理：1. 财务部门应建立健全会计账簿，确保账簿的完整、准确、规范。
2. 会计人员应及时登记、核算内外账，确保账务处理及时、准确。
3. 会计人员应定期核对内外账，确保账务相符。
4. 财务部门应定期对内外账进行清理、核对、汇总，确保账务真实、准确、完整。
第十条外部账管理：1. 财务部门应定期与银行、客户、供应商核对账目，确保账务相符。
2. 出纳人员应及时办理银行存款、现金收付等业务，确保账务真实、准确。
3. 会计人员应及时编制银行存款余额调节表、现金盘点表等，确保账务相符。
第四章内外账管理要求第十一条内外账管理应遵循以下要求：1. 会计凭证、账簿、报表等应规范填写，字迹清晰，不得涂改、伪造。
2. 内外账应按照会计制度规定进行分类、汇总、分析，确保财务数据的真实性、准确性。
国内外贸易中参展必备技巧
参展必备技巧一、与国外客户的沟通技巧我们都知道，在展览会上能碰到各种各样的买家。
在第一次见面的时候，你假如发挥的好一点，能增加你获得定单的概率。
毕竟很多业务员一年也没有几次参加展览会的机会，一定要达到收获最大化。
根据自己的经验和荷兰公司提供的信息，总结出了以下10点。
希望对大家有用：1、欧洲人，美国人是非常喜欢那种interactive 的人的，你不需要太拘谨，不需要什么都yes。
2,、在两个人对话的时候，适当的时候要称呼对方。
假如你在对话中经常称呼对方，对方也会称呼你，这样可以让客户很容易对你有印象，这样对后续跟踪客户好处多多。
非英语的名字，象北欧人的名字，我们根本不知道怎么发音，很多法国人的名字不是按英语发音的，要注意，你不会读可以直接问客户，这是不失礼的。
荷兰和德国人的姓有很多是2个单词的，一定不能只读最后一个单词。
这个女的你可以称呼为：Ms. van Bommel。
气氛足够好的情况下，你可以直接称呼对方的单名。
3、母语是英语的人说话可能会很快，没有停顿的。
你可以让别人稍微慢一点，这是不失礼的。
千万不要没有听懂就接客户的话。
否则客户会觉得和你沟通很困难。
很容易就走掉了4、客户坐下来以后，你可以问客户你可以给我多少时间。
How many timeare you available? 这样可以体现你对客户行程的尊重，也可以让你自己根据时间来掌握沟通的内容。
5、老外只要做下来以后，要让老外多说，在你完全明白的情况下，再介绍你自己。
和欧洲美国人谈的时候，你可以让客户简单的说一下此行的目的。
希望找一些什么样的供应商。
有的客户不会直接回答你，有的客户会告诉你。
6、假如你有幸碰到头衔是Director，Vice President等职务的买家，要多说一些战略性的东西。
这些人来展会不是为了1个柜2个柜来的。
他们很多是来找战略性伙伴的(Strategic Partners)。
所以你要有放长线钓大鱼的功力。
假如你自己工厂实力可以的话，要主动的邀请这些人访问你的工厂。
如何做好财务工作
如何做好财务工作财务部是公司的关键部门，对内财务管理水平的要求应不断提升，对外要应对税务、审计及财政等机关的各项检查、掌握税收政策及合理应用。
因此要做好财务工作，要想在财务工作上有所发展，财务人员必须踏踏实实地做好手头现有的每一件事情。
那么如何做好一名积极的财务人员呢?由店铺告诉大家。
1，做事先做人。
财务工作首先必须具备良好的为人素质。
财务人员首先是领导的心腹，遇事要有主见，凡事要多和领导商量。
注意，领导不喜欢财务人员没有思想主见，也不喜欢财务人员给他出专业方面的难题。
最好的办法是，提出问题以后附上建设性建议，由领导拍板。
这样领导会认为你既尊重他，又会做事，有能力。
对待公司同事，要给人谦和、人性又不失原则性的形象。
人前批评人，人后表扬人，善待同事，多关心人，工作敬业、严谨，处事公正、客观，不谋私利，会给人一种领导风范。
这样的人会得到领导的肯定和同事的拥护。
2，专业素质过硬。
要做好财务工作，必须具备过硬的专业水平。
要做到这一点，首先要做到勤奋好学。
一个优秀的财务人员，必须精通会计核算、财务管理和税务筹划，而这些知识绝不是一两天就能学会的，必须抱着活到老、学到老的积极心态，把理论学习和实践学习很好的结合起来。
这里要特别注意一点，就是兴趣是最好的老师，要多培养自己在这方面的兴趣。
有了兴趣，就会引导你在专业方面越学越深，能力越来越强，而且你会觉得生活充满阳光。
其次，你要勤奋工作。
一是勤奋工作的人在哪里都会受到欢迎，任何老板都会喜欢勤奋工作的人，勤奋工作会让你的事业蒸蒸日上。
二是因为许多知识是书本上学不到的，只有在你工作中才能学到，勤奋工作会让你积累很多实践经验。
为什么会计人员越老越吃香?就是因为他具有丰富的实践经验。
所以说，勤奋工作是在为你的成功积累资本。
第三，你要善于钻研和创新。
这是提高自己专业水平的一种锐意进取的心态。
学习的目的是为了更好的工作，如果满足于简单的模仿和重复，是提高不了自己专业水平的。
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告诉你做好内外账的十点注意事项
一、内账和外账都需要附带原始凭证吗?
1、企业涉及的所有经济业务都要在内账中反映。
2、无法在外账处理的账务，其原始票据粘连在内账凭证后;在外账中反映的账务，其原始票据无法附在内账中，可在内账分录中注明“见外账×月×号凭证”以方便查阅或以复印件代替，但应考虑复印多少及成本问题。
二、什么票据可以做外账?
只要是正式的发票、或是财政部门监制的行政事业单位收据，都可以用来记账，但选用做外账的单据还需要考虑企业的实际情况，不要见票就做，还要把握投入产出平衡。
三、内账和外账的现金日记账的数额(就是库存现金)相差很大怎么办?
1、内账就是公司内部真实账目，一般的公司存现金的比例不会很大。
2、外账是对外的套账，存在一定的虚假成份。
按库存现金管理规定，只要三至五天的零用现金，因此也不可能很大。
但由于相当部门现金实际已经支付了，但无法在外账中反映，从而造成外账的现金偏大。
目前比较简单的方法是把这部分现金以往来款形式转出去。
四、做外账跟做内账最大的区别是什么?
内账要记录少申报的收入以及对应成本、费用等，还有外账不允许列支的部分费用，比如白条，或者送礼的灰色支出什么的。
内账应该是外账的一个补充，在外账不存在虚开虚列的情况下，结合在一起应该是企业真实经营状况。
五、内账好做还是外账好做?
当然是内账好做。
内账就是内部使用的账，也是最真实的账，按照会计准则按部就班就可以了，外账的话，很多单位都掺假，为了粉饰效益或者逃税等目的，所以要想尽各种办法把账做得漂亮，还要担心风险。
有时也未必，仁者见仁，智者见智，内账做准难，做到利于管控更难，外账做规范难，做到以假乱真更难。
六、外账和内账应该如何分开做?
1、因为内账是内部管理的，所以所有真实业务发生的单据都要做。
2、外账是应付税务局等部门的，账是“做”出来的，采用的是选择性单据。
很多做两套账的企业，做内账顾不了外账，做了外账又顾不了内账。
3、在实际操作中，有一个很简单实现内账外账的方法：先做外账，外账凭证打印两份，其中一份做内账附件，这样查内账就很简单容易找到原始凭证了。
七、内账和外账在会计科目设置上有什么区别?
区别不大，对于会计科目，外账是严格遵用，而内账则是灵活采用或变通。
八、做外账的步骤及注意事项：
(一)外账步骤
1、首先建立健全财务管理制度，各种账簿要设置齐全，如：总账、明细账、日记账等。
2、根据转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
3、根据记账凭证登记账簿。
4、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总账。
5、结账、对账。
做到账证相符、账账相符、账实相符。
6、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
7、将记账凭证装订成册，妥善保管。
(二)注意事项
1、按照单位所属行业正确使用会计科目。
2、采用正确的方法进行成本费用核算，掌握成本费用列支范围、扣除标准。
3、熟悉税收政策、各种税费的税率、计提依据等。
九、如何查企业外账?
账外账目前已成为企业逃避缴纳税款的一种主要方法，它是纳税人在生产、经营过程中购入材料不需或不能取得合法凭证，而销售产品又不需开具发票的情形下，在正常设置的账簿以外设立的一种账。
由于具有较大的隐蔽性，在一些中小企业中较为流行。
同时，账外账由于纳税人以不需供货方发票为由，压低购货成本，可能导致供货方不缴或少缴税款;而纳税人自身又由于销售的货物不开具发票，直接导致了国家税款的流失，因此危害很大。
(一)在检查前要对企业基本情况有个大致了解。
即对检查对象有个基本判别，该企业是否存在账外账?具体可以从企业生产规模、纳税申报情况、同类企业比较、主要销售渠道、主要原材料及进货渠道、用电量等几个方面综合加以分析。
(二)突击检查。
对企业的账外经营一般比较难以查证，因此，必须充分利用《税收征管法》赋
予的权力，尽可能多地发现账外账的第一手资料。
(三)账证检查。
如不能直接发现证据，在只能就账查账的基础上，要尽可能对记账凭证中所有资料进行详细检查，如业务费结算、是否有按工时结算的工资记录、邮寄费、车旅费凭证、运输发票凭证等，从中发现线索;同时，要了解企业产品情况，如一定数量或金额产品的耗电量、耗时量、投料比例等。
十、如何查企业有没有账外经营?
1、账户核对法。
一是到企业的开户银行调查其开户情况，掌握其全部银行账户，然后同其提供的相关资料进行对比，如果所掌握的账号比提供的多，就有账外经营的情形存在。
二是将企业银行存款日记账与银行对账单进行逐笔核对，对银行对账单上有业务记录而单位银行存款日记账无记录的经济业务事项应作重点调查。
三是将销售收入明细账与库存商品明细账中有关记录进行核对，如果存在库存商品明细账有减少记录，而销售明细账无记录的现象，应进一步调查库存商品的去向，检查是否有隐匿收入的行为。
四是将生产车间的生产记录与库存商品入库单核对，检查有无将库存商品少入库或不入库而进行账外经营的现象。
1、应该对存放财务及经营资料的地方如企业财务科、销售科等部门进行检查，责成纳税人提供与税收有关的账册、凭证，如合同、收据、现金日记账、收料及发货记录单等;
2、对纳税人的货物存放地进行检查，责成纳税人提供与购进及销售货物有关的资料如验收入库单、领料单、发货单等;
3、对纳税人的电脑记录加以检查，往往有些企业对生产进度、员工考核、业务费支出、应收应付账款等资料都录入了电脑，对这部分资料进行检查同样很有必要;
4、对企业生产车间进行检查，查看企业固定资产是否全部入账，原材料入账、使用、报废情况，车间生产产品情况等;
5、要了解企业在银行开立的所有账户情况，包括企业负责人、销售主管、财务主管是否有长期信用卡或私卡，目前大部分账外经营的货款往来都在企业或财务负责人的信用卡或私卡里交易。
2、投入产出核对分析法。
即在掌握企业生产能力的基础上，根据生产部门的消耗与产出配比，计算出产品的产量，再按企业产销比率计算出企业应实现的收入，然后与企业实际销售收入进行对比，若相差较大，就有可能存在隐匿收入不入账的问题;还可以将企业生产部
门的生产统计日报、月报和年报中反映的产品产量与会计账表所核算的产品入库产量进行核对，若不相符就有可能存在产品不入账、账外销售的问题。
3、核对营销业务记录法。
企业销售业务一般在营销部门都有所记录，可以通过核对营销部门的业务记录，并与货运文件、相关销售发票、会计记录相比较，如果营销部门的业务记录与货运文件、相关销售发票、会计记录不相符，就有可能存在现货交易或销售收入不入账、账外设账、偷逃税款等问题。
4、突击盘点法。
即对库存资金及存货进行突击检查，从中查找漏洞。
一是对库存现金的盘点采取临时检查的方法，检查其账实是否相符。
如果盘点的实际数大于账面数，且无正当理由的，就很有可能存在账外经营，需进一步进行核查。
二是对存货实施突击盘点，如果实际数量、品种要比账面多，说明有库存商品少入账或不入账的现象，应进一步检查其是否存在账外账的情形。
5、票据、存根核对法。
企业的票据、存根是业务发生的原始记录，核对票据存根和会计记录可从中发现账外收入。
将单位对外开具的发票、收据存根联与记账联逐一进行核对，检查记账联是否有缺号的现象，是否与存根联相符;同时将发票、收据存根与销售合同核对，检查企业有无隐匿收入、设置账外账的行为。