经费管理办法讲解
工会经费使用管理办法
工会经费使用管理办法工会经费使用管理办法是企业工会必备的一项制度，旨在规范工会经费的使用，保障工会事业的正常运作。
针对工会经费管理实践中存在的问题，本文提出了以下建议。
一、经费来源1、企业工会会员缴纳的会费。
2、企业及其他单位、个人的捐助。
3、企业工会返还会员职工部分医疗费、社会保险费等各项费用后形成的积累。
二、经费管理1、设立专门的工会经费账户，建立相应的收支记录，定期进行财务审核和报表制作。
2、制定《工会经费使用计划》并送交企业总经理、工会委员会，经审定后执行。
3、按照《工会经费使用计划》管理经费使用，工会经费使用必须公开、透明。
4、会费、捐款及其他收入必须有相应的收据、发票和凭证。
5、工会经费必须专款专用，不得挪作他用。
6、非工会委员会成员不得随意干预工会事务和经费管理。
7、每年对工会经费进行一次全面审计，发现问题及时解决。
三、经费使用1、提高职工文化、体育、娱乐活动、素质教育、劳动保护等方面的水平。
2、开展困难职工救济、慰问福利、社会公益活动等。
3、支持企业生产、经营、科技创新等工作。
4、参加地方、国家工会组织的相关活动和会议，积极发挥工会组织在企业间的桥梁纽带作用。
四、经费监督1、企业总经理应当对工会经费进行监督和管理，并参与工会委员会的决策。
2、职工代表大会对工会经费的管理使用情况进行审查。
3、企业总会计师应当对工会经费的财务收支及流向进行管理，定期提出财务报告。
总之，工会经费使用管理办法是工会经济管理中的一项重要措施。
制定科学合理的工会经费管理制度，规范经费的使用和管理，有助于维护职工合法权益，提高职工的凝聚力和向心力，进一步促进企业的改革发展。
通过科学合理的经费使用，更好地发挥工会组织在企业管理和社会服务中的重要作用。
工会经费收支管理办法
工会经费收支管理办法一、前言工会是维护职工权益、促进劳动关系和谐发展的重要组织。
为了保障工会活动的正常运行以及经费的合理使用，制定并严格执行工会经费收支管理办法至关重要。
本文旨在规范工会经费的收支管理，确保资金的公正透明和有效利用。
二、经费来源1. 会员费：工会会员每月按一定比例自愿缴纳的费用作为工会经费的重要来源。
会员费的收取必须经过会员代表大会的决定，并公示于工会内部。
2. 政府拨款：根据有关法律法规，政府每年向工会拨款一定金额，用于支持工会活动和维权工作。
政府拨款必须接受监督，确保公正合理分配和使用。
3. 捐赠与赞助：工会可以接受社会团体、企事业单位以及个人的捐赠与赞助。
捐赠与赞助的使用必须符合相关法律法规和伦理道德要求，且公开透明。
三、经费管理1. 财务管理：工会应设立专门财务部门，负责管理工会经费的收支，并定期进行会计核算和财务报告。
财务工作必须按照相关法律法规和财务制度进行，确保资金的安全和合理使用。
2. 预算编制：每年工会应编制年度经费预算，明确工会活动的经费需求和合理支出方向。
年度经费预算应经工会理事会或代表大会审议通过，并向会员公示。
3. 收支审批：工会经费的支出必须经过严格审批程序，确保资金的合法合规使用。
重要经费支出应经工会理事会或代表大会决策，并按照程序进行报销或支付。
四、经费使用1. 维权支出：工会应主要将经费用于维权活动，包括职工合法权益的维护、劳动争议的调解和谈判等。
经费使用应公平公正，符合工会的宗旨和使命。
2. 活动支出：工会可以根据实际需要组织各类职工活动，提高职工的团结和凝聚力。
活动支出应经过预算和审批程序，并做好活动效果的评估。
3. 奖励福利：工会经费可以用于表彰先进、奖励优秀员工，以及提供必要的员工福利。
奖励福利的发放应公平公正，遵循公开透明的原则。
五、监督与责任追究1. 监督机制：工会经费收支应接受监督，建立健全监督机制。
可以通过会员代表大会、审计机关等形式进行监督，发现问题及时纠正。
行政事业单位公用经费管理办法
行政事业单位公用经费管理办法一、总则为加强行政事业单位公用经费管理，规范公用经费支出行为，提高资金使用效益，保障单位正常运转和事业发展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，制定本办法。
本办法适用于本单位及所属各部门的公用经费管理。
公用经费是指单位在日常工作中为保障正常运转和履行职能而发生的各项费用，包括办公费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
二、公用经费预算管理（一）公用经费预算编制原则1、综合预算原则。
公用经费预算应根据单位的工作任务、人员编制、资产状况等因素，统筹考虑各项收入和支出，编制综合预算。
2、保障重点原则。
公用经费预算应优先保障单位基本运转和重点工作的需要，合理安排各项支出。
3、勤俭节约原则。
公用经费预算应严格执行中央八项规定精神，坚持勤俭节约，反对铺张浪费，从严控制一般性支出。
4、科学合理原则。
公用经费预算应根据单位的实际情况，按照科学合理的方法进行编制，提高预算的准确性和可行性。
（二）公用经费预算编制程序1、各部门根据本部门的工作任务和实际需求，提出下一年度公用经费预算申请。
2、财务部门对各部门的预算申请进行审核汇总，按照预算编制原则和要求，编制单位公用经费预算草案。
3、预算草案经单位领导班子集体研究审议通过后，报上级主管部门和财政部门审批。
（三）公用经费预算执行1、严格按照批准的预算安排支出，不得超预算或无预算支出。
2、建立预算执行分析制度，定期对公用经费预算执行情况进行分析，及时发现问题并采取措施加以解决。
3、因特殊情况确需调整预算的，应按照规定程序报经批准后执行。
三、公用经费支出管理（一）办公费1、办公费是指单位购买办公用品、书报杂志等支出。
2、办公用品的采购应按照政府采购的有关规定执行，实行定点采购或集中采购。
3、各部门应根据工作需要合理控制办公用品的领用数量，避免浪费。
公司经费方面的管理制度
公司经费方面的管理制度一、总则本公司经费管理制度是为了规范公司各项经济活动，确保经费使用符合法律法规及公司利益。
制度适用于公司全体员工，特别是财务部门及相关管理人员应严格遵守执行。
二、经费预算管理1. 各部门应根据年度工作计划，提前编制详细的经费预算方案，并提交至财务部门审核。
2. 财务部门负责汇总各部门预算，形成公司年度经费预算草案，经管理层审批后实施。
3. 预算一经批准，原则上不得随意变更。
如有特殊情况需调整预算，应提出书面申请并说明理由，按程序审批后方可执行。
三、经费使用管理1. 所有经费支出必须有合法、合规的发票或凭证作为依据，严禁无票报销。
2. 员工因公产生的费用需填写费用报销单，并附上相关凭证，经过直接上级和财务部门审核后，方可报销。
3. 对于大额支出，如采购、投资等，应进行市场调研，比较至少三家供应商报价，并按照公司规定的权限和程序进行审批。
4. 任何个人或部门不得擅自借款或垫付款项。
特殊情况下确需预支的，应提出书面申请并明确还款计划。
四、经费审批与监控1. 设立多级审批机制，根据金额大小和事项性质确定审批权限。
2. 财务部门负责对经费使用情况进行定期审查，发现问题及时上报并提出处理建议。
3. 建立内部审计制度，定期或不定期对公司经费使用情况进行审计，确保资金使用的合法性、合理性。
五、经费信息公开与报告1. 财务部门应定期向管理层和全体员工公布经费使用情况，接受监督。
2. 每年度结束后，财务部门需编制年度财务报告，详细说明经费收支情况，并在职工大会上进行汇报。
六、违规处理1. 违反本经费管理制度的个人或部门，将根据情节轻重给予警告、罚款、降级直至解除劳动合同等处罚。
2. 对于严重违规行为，公司将依法追究其法律责任。
七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有未尽事宜，可根据公司实际情况适时修订完善。
行政事业单位公用经费管理办法
行政事业单位公用经费管理办法一、总则为加强行政事业单位公用经费管理，规范公用经费支出行为，提高资金使用效益，保障单位正常运转和事业发展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，制定本办法。
本办法适用于本行政事业单位的公用经费管理。
公用经费是指行政事业单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的商品和服务支出。
二、公用经费的范围公用经费包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。
办公费：指单位购买日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：指单位的印刷费支出，包括大宗账簿、表册、票证、规章制度等的印刷支出。
咨询费：指单位咨询方面的支出。
手续费：指单位支付的各类手续费支出。
水费：指单位支付的水费支出。
电费：指单位支付的电费支出。
邮电费：指单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
取暖费：指单位取暖用燃料费、热力费、炉具购置费、锅炉临时工的工资、节煤奖以及由单位支付的在职职工和离退休人员宿舍取暖费等。
物业管理费：指单位开支的办公用房、职工及离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
差旅费：指单位工作人员因公出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
因公出国（境）费用：指单位工作人员因公出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。
维修（护）费：指单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
租赁费：指租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。
会议费：指单位在会议期间按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等支出。
公司项目经费管理办法
公司项目经费管理办法
一、经费管理原则
1.遵守国家法律法规，规范支出，严格节约。
2.遵循经济原则，追求最大效益，确保公司发展壮大。
3.遵守企业制度，严格审批，加强内部管理。
4.遵守财务规定，完整准确的记录经费使用状况，保证资金安全。
二、经费规划与使用
1.各部门依据营运成本成本预算及投资计划，应当按期制定经费计划，把握经费使用范围，以及划分资金使用的优先顺序。
2.经费规划审批应当参照国家/集团有关财务管理规定，依据各部门
提交的资金预算及相关文件，经相关部门审批通过后由财务部按期完成资
金规划。
3.部门按规划使用资金时，应当依据《公司财务管理规定》、《公司
内部控制规范》等多种规定，完善合同签订及发票收据等相关文件，严格
审核单据，规范结算、核销处理，保证财务管理公正、可靠。
经费与费用管理制度
经费与费用管理制度一、总则为了规范企业的经费使用和费用管理，提高资金利用效益和企业运行的经济效益，订立本《经费与费用管理制度》（以下简称本制度）。
二、经费管理1. 经费来源1.1 公司经费来源包含投资、融资、销售收入、借款等。
1.2 经费应依照公司的财务计划进行合理布置和使用，遵从经济合理、合法合规、节省高效的原则。
2. 经费使用权限2.1 经费使用权限分为三个层级，分别为公司级、部门级和个人级。
2.2 公司级经费使用权限由公司负责人或授权的高级管理人员负责审批和决策。
2.3 部门级经费使用权限由各部门负责人审批并依照预算额度执行。
2.4 个人级经费使用权限由各部门负责人授权给相应员工，并在预算范围内自行决策和执行。
3. 经费预算与掌控3.1 公司应订立年度经费预算，由财务部门负责编制，并经公司高级管理层审批。
3.2 部门负责人应依据年度经费预算订立部门经费预算，并定期向财务部门报告和申请经费。
3.3 部门负责人应严格掌控经费开支，依照经费预算执行，并确保经费使用的合理性和效益。
4. 经费申请和报销4.1 经费申请应依照规定的流程和程序进行，包含填写经费申请单、提交相关料子和经费使用计划等。
4.2 经费申请单应包含经费用途、金额、预算依据等认真信息，并由申请人和部门负责人签字确认。
4.3 经费报销应依照规定的流程和程序进行，包含填写费用报销单、提交相关发票和费用明细等。
4.4 财务部门应对经费申请和报销进行审核，确保符合预算和实际支出的全都性，同时保证凭证真实有效。
5. 经费监督与审计5.1 公司应建立经费使用的监督与审计制度，定期进行内部审计和外部审计，确保经费使用合规和合理。
5.2 财务部门应对经费使用进行监督和检查，及时发现和矫正经费使用中的问题和风险。
5.3 内部审计部门应独立、客观地开展经费使用的内部审计工作，并向公司高级管理层和董事会汇报审计结果。
5.4 外部审计机构应依照法律法规和审计准则进行外部审计，并出具审计报告。
经费管理制度与报销制度
经费管理制度与报销制度一、经费管理制度1. 经费管理的目的和原则经费管理是指对组织内部经济活动进行计划、控制、分配和监督的一项管理活动。
经费管理的目的是为了合理利用资源，保证组织的正常运转和发展。
其原则包括有效管理、公平公开、审慎用款、严格执行、责任追究等。
2. 经费管理的内容（1）经费预算：组织在每个财政年度开始前，应根据工作计划和发展需求，进行经费预算，确保资金来源和支出计划合理。
（2）经费审批：对于各种费用支出，必须设立明确的审批流程和权限分配规定，经过严格审批程序后方可支出。
（3）经费使用：经费使用应符合合同约定、合理合规的原则，实行节约使用原则，杜绝浪费。
（4）经费监督：组织应建立经费监督制度，对各项经费支出进行定期检查和监督，确保经费使用的合法合规。
3. 经费管理的责任（1）财务部门：负责编制经费预算，监督各项费用的审批和使用，对财务资金的监护，保障资金的安全和流动。
（2）部门主管：负责部门经费的使用和监督，确保经费使用符合合同约定和组织规定。
（3）员工：应严格按照预算标准使用经费，并及时报销，不得私自挪用或滥用经费。
4. 经费管理的改进经费管理是一个不断优化的过程，组织应根据实际情况不断调整管理制度，提高经费使用的合理性和效率。
二、报销制度1. 报销制度的目的和原则报销制度是针对员工因公产生的合理费用进行报销的一种管理规定，其目的是为了保证费用的合规、透明、便捷。
报销制度的原则包括合规性、公平性、便捷性和严格审批。
2. 报销的范围和标准（1）差旅费：包括交通费、食宿费、通讯费等。
（2）业务招待费：包括客户招待费、商务宴请费等。
（3）办公费用：包括印刷费、办公用品费等。
（4）其他费用：其他因公产生的合理费用。
3. 报销流程（1）报销申请：员工应填写报销申请表并附上相关票据。
（2）审批流程：报销申请应按照规定流程提交给相关主管部门，并经过严格的审批程序。
（3）财务审核：经过审批后，报销需提交给财务部门进行审核。
工会经费使用管理办法
工会经费使用管理办法
一、经费独立管理
工会经费作为工会组织的专项资金，实行独立核算、专款专用。
所有经费的收支必须遵守国家法律法规和工会经费管理的相关规定，任何单位或个人不得侵占、挪用或私分。
二、遵纪守法原则
工会经费的使用必须严格遵守国家的财经纪律和工会经费管理的各项规定，确保经费使用的合法性和合规性。
任何不符合法律法规和规定的使用行为都将受到严肃处理。
三、统筹兼顾与保证重点
在经费使用上，要遵循统筹兼顾、保证重点的原则。
既要确保工会日常运作和各项活动的正常开展，又要重点支持职工教育、培训、福利等关系到职工切身利益的项目。
四、预算管理原则
工会经费的使用实行预算管理，预算编制要科学、合理、可行。
预算一经确定，必须严格执行，不得随意变更。
如有必要调整预算，必须按照规定程序报批。
五、勤俭节约原则
在使用工会经费时，要始终坚持勤俭节约的原则。
在保障工会工作和职工利益的前提下，合理控制经费支出，杜绝浪费现象，提高经费使用效益。
六、民主管理原则
工会经费的使用管理要坚持民主原则，定期向会员大会或会员代表大会报告经费收支情况，接受会员的监督。
重大经费使用决策要经过会员大会或会员代表大会的讨论决定。
七、为职工服务原则
工会经费的最终目的是为职工服务，改善职工的工作和生活条件。
因此，在经费使用上，要始终把职工的利益放在首位，确保经费使用的实际效果能够惠及广大职工。
以上是工会经费使用管理办法的主要内容，希望各级工会组织和广大工会会员严格遵守执行，共同维护工会经费的安全和有效使用。
经费管理办法
经费管理办法
经费管理办法
一、总则
为规范经费使用，提高经费管理效率，制定本办法。
二、经费管理流程
1. 经费申请
1. 各部门根据实际需求提出经费申请，详细列明经费用途、金额及理由。
2. 经费申请需经上级部门审批，并报财务部门备案。
2. 经费发放
1. 财务部门按照批准的经费申请，将经费发放到各部门指定账户。
2. 未经批准的经费申请不得发放经费。
3. 经费使用
1. 经费使用需符合申请用途，不得私自挪用或超支。
2. 超出经费使用范围的部分需重新申请。
3. 经费使用过程中需及时报销，如有余额需归还财务部门。
4. 经费报销
1. 部门在经费使用完毕后，需及时进行报销。
2. 报销需提交相关单据和明细，经审批后方可报销。
3. 报销金额不得超过实际支出金额。
三、经费管理责任
1. 各部门负责制定经费使用计划，并监督经费使用情况。
2. 财务部门负责核对经费使用情况，提供财务报表。
3. 领导层对经费管理全过程进行监督和检查。
四、经费管理制度
1. 部门应建立健全的经费管理制度，包括经费使用流程、报销流程和审批流程。
2. 财务部门定期进行经费核算和审计，确保经费使用合规。
五、违规处理
1. 对于违反经费管理办法的行为，将进行严肃处理。
2. 严重违规者将追究法律责任。
以上为经费管理办法，各部门应按照本办法执行，确保经费使用合理、规范。
经费管理办法
经费管理办法经费管理办法1. 背景介绍经费管理是组织内部财务管理的一个重要方面，合理有效的经费管理办法有助于保障组织经济资源的合理利用和保障组织的可持续发展。
本文将介绍一套经费管理办法，以帮助组织更好地进行经费管理。
2. 经费管理原则良好的经费管理应遵守以下原则：- 透明性：经费来源和使用情况应对组织内部成员公开透明，以便于监督和控制；- 公平性：经费分配应公平合理，不偏袒任何一个部门或个人；- 高效性：经费使用应高效合理，避免浪费和滥用；- 精确性：经费管理应严格按照预算执行，避免超支或预算外的开支。
3. 经费管理流程3.1 编制预算，组织应根据业务需求和发展战略，制定年度经费预算。
预算编制过程应充分征求各部门意见，并结合往年的实际开支情况进行合理预估。
预算需要包括收入计划和支出计划。
3.2 经费申请各部门按照需要，根据预算编制的支出计划，提出经费申请。
申请时应填写申请单，包括申请理由、金额、使用时间等相关信息，并提交给财务部门审批。
3.3 经费审批财务部门对经费申请进行审批，审查申请的合理性和符合预算计划。
审批通过后，财务部门将批准的经费拨付给相应的部门。
3.4 经费使用经费拨付给部门后，部门负责人应按照批准的用途和金额进行使用。
对于特殊大额支出，部门需要提前向财务部门报备，并经财务部门批准。
3.5 经费结算部门使用经费完毕后，应及时向财务部门提交经费结算申请。
财务部门审核结算申请，核对实际使用情况和预算计划的符合性。
如有差异或问题，应及时与部门进行沟通解决。
4. 经费管理措施为了确保经费管理的有效进行，组织可以采取以下措施：- 建立完善的经费管理制度和流程，明确各部门的职责和权限；- 制定严格的经费使用准则，明确各项支出的标准和范围；- 强化财务审批和监督机制，确保经费使用符合预算和规定；- 定期开展经费使用情况的检查和审计，发现问题及时纠正；- 加强对经费管理人员的培训，提高其财务管理能力和专业素养；- 建立公开透明的经费管理制度，接受社会监督。
经费管理办法
经费管理办法经费管理办法一：总则1.1 经费管理办法的目的是确保组织内经费的合理使用和管理，提高资金利用效率，并保证经费使用的合法性、公正性和透明性。
1.2 本经费管理办法适用于所有组织成员，包括但不限于员工、志愿者和合作伙伴。
二：经费来源2.1 经费来源主要包括拨款、捐款、合作伙伴资助等。
2.2 捐款和资助款项的接收需符合相关法律法规和内部规定，并做好相应的账务记录和报告。
三：经费申请与审批3.1 组织成员需要使用经费时，应填写经费申请表明确经费用途、金额及相关支出预算。
3.2 经费申请表需提交给财务部门进行审批，财务部门按照相关规定进行初审，并将审核结果及时告知申请人。
3.3 经费申请需要根据需要和紧急程度的不同，分为日常经费申请和特殊经费申请两类。
特殊经费申请需要经过更详细的审批程序，并由财务主管及相关领导签字确认。
四：经费使用和管理4.1 经费使用应严格按照申请表中所列的用途进行，不得挪作他用。
4.2 经费使用应合理、节约，不得浪费，应尽可能选择性价比高的产品和服务。
4.3 经费使用买单应通过正规渠道进行，保留相关票据和发票，并确保票据真实有效。
4.4 对于特殊经费使用，如差旅费、培训费等，还需按照相关规定提交相应的报销申请并提供相关证明材料。
五：经费监督和检查5.1 经费管理部门有权对所有经费使用进行监督和检查，包括查阅相关文件、核对账目、进行实地调研等。
5.2 如发现经费使用有违规行为，经费管理部门将及时进行核实并依法采取相应措施进行处理。
六：附件本文档涉及的附件包括但不限于经费申请表、报销申请表、合作伙伴资助协议等。
法律名词及注释1、经费：指组织用于开展工作和支付费用的资金或财务预算。
2、财务部门：负责组织内经费管理的部门，负责审核经费申请、报销申请，以及对经费使用的监督和检查。
3、合作伙伴：指为组织提供资金或其他形式支持的外部单位、组织或个人。
商会经费管理办法
*******商会经费管理办法（征求意见稿）
为加强对商会经费的管理，经研究决定，本届商会对经费实行如下管理办法：
一、经费来源
（一）会费收入
会费收取标准：会费是商会经费的主要来源，也是本会为广大会员服务的重要物质基础。
本会会费本着取之于会员，用之于会员并兼顾日常工作和其他社会活动，每年略有节余的原则。
为保证本会有充足的经费开展日常工作和活动，商会会费收费标准为：会员每年3000元，理事每年10000元，副会长单位每年30000元，会长单位每年50000元。
特邀会员原则上不交会费。
会费收取方式：每年年初一次性交纳，直接交纳现金或银行汇款，款到后，即开具全省统一的会费票据。
（二）社会团体及热心人士赞助。
二、经费支出
1、商会各类会议及各项活动支出；
2、聘请学术报告人的酬金；
3、本会办公费及其他为本会服务的各项费用支出；
4、友好商会前来学习、交流参观等活动支出；
5、慈善事业、光彩事业经费支出。
三、经费管理
1、本会经费实行专款专用，不得挪作他用；
2、本会经费由会长负责管理，秘书长协助，指定一名副秘书长专管财务，经费支出须坚持勤俭节约的原则；
3、本会经费开支实行透明管理，每笔支出须由经办人签字、秘书长审核、及会长审批后方可入帐，每年通报一次，实行民主监督。
*********商会
二零零九年十一月二十七日
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经费使用管理办法
经费使用管理办法一、引言：经费是组织或单位的重要资源之一，合理的经费使用对于组织的正常运转和发展至关重要。
为了规范经费使用，提高经费使用效益，制定一套科学的经费使用管理办法是非常必要的。
本文将围绕经费使用管理办法的制定目的、原则、内容、执行等方面进行详细阐述。
二、制定目的：制定经费使用管理办法的目的是为了保证经费使用的合理性、规范性，确保经费的高效运用和科学管理，从而提高组织的整体效益。
三、制定原则：1.合理性原则：经费使用要合理，根据实际需要分配和使用经费，确保经费用于最需要的地方，最大限度地提高经费的使用效益。
2.公正性原则：经费的分配和使用要公平公正，遵循“公开、公平、公正、公务”的原则，确保每个部门或个人在经费分配上公平合理。
3.规范性原则：经费使用必须遵循一定的规范性，具体包括预算、审批、报销等方面，确保经费的合规使用。
四、内容：1.经费预算：组织或单位在每个财政年度开始前，应制定详细的经费预算计划，根据财务状况和发展需要，确定各项经费的总量和分配比例。
2.经费审批：经费的使用必须经过相关部门的审批程序，审批程序应有明确的规定，确保经费使用符合预算计划和管理规定。
3.经费使用监督：相关部门应建立经费使用监督制度，对经费使用情况进行监督和检查，确保经费的使用符合管理办法和预算计划。
4.经费报销：经费使用结束后，相关人员应及时进行经费报销，对于经费使用中的支出应提供相应的票据和凭证，确保经费的使用真实性和合规性。
5.经费使用记录：对于每一笔经费使用，相关部门应做好详细的记录和归档工作，包括经费使用的具体事由、金额、时间等信息，以备查验和审计。
6.经费使用统计和分析：组织或单位应定期进行经费使用的统计和分析工作，从中发现经费使用的问题，及时采取措施进行改进。
五、执行：1.建立相关部门和人员的经费使用管理责任制，明确谁负责何项工作，形成管理层级和责任链条。
2.注重培训和宣传，加强对经费使用管理办法的宣传，提高相关人员对经费使用管理的意识和能力。
工会经费使用管理办法
工会经费使用管理办法
工会经费使用管理办法是指对工会经费的使用和管理进行规范和监督的一套制度和程序。
下面是一个工会经费使用管理办法的示例：
一、经费来源
1. 工会经费的主要来源包括工会会员的会费、捐赠款项和其他合法收入。
2. 工会经费的使用必须符合相关法律法规和政策规定。
二、经费管理机构
1. 工会经费由工会成立专门的经费管理机构进行管理。
2. 经费管理机构由工会选举产生，负责制定经费使用计划、审核支付申请、编制经费报告等工作。
三、经费使用计划
1. 经费管理机构应根据工会的工作需要，制定经费使用计划。
2. 经费使用计划应明确经费的收入和支出情况，确保各项经费使用符合工会的工作定位和政策规定。
四、经费支付申请
1. 工会各级组织和工会会员单位可以向经费管理机构提出经费支付申请。
2. 经费支付申请应包括申请事由、金额、使用计划等相关信息，并附上必要的证明文件。
五、经费审核和支付
1. 经费管理机构对经费支付申请进行审核，如符合规定，及时支付经费。
2. 经费支付应按照工会相关制度和流程进行，确保经费使用合法、透明、公正。
六、经费报告和监督
1. 经费管理机构应定期向工会成员单位和工会会员公开经费的收支情况。
2. 经费使用情况可以由工会成员单位和会员提出监督和检查，并及时报告工会。
七、违规处理
对于违反经费使用管理办法的行为，经费管理机构有权采取相应的纠正措施，并可以追究相关责任人的责任。
以上是一个示例的工会经费使用管理办法，具体管理办法还需要根据实际情况进行制定和完善。
经费管理办法
经费管理办法经费管理办法一、总则1.1 为了规范经费管理工作，提高资金使用效率和经费安全性，制定本经费管理办法。
1.2 本经费管理办法合用于所有单位及部门，包括政府机构、企事业单位等。
二、经费预算2.1 经费预算是指单位在每一个财政年度内，按照工作计划和，合理安排各项经费支出。
2.2 经费预算总额应根据单位实际情况和工作需要确定，并报经上级单位批准。
2.3 经费预算分为各项经费预算，包括人员工资、办公费用、设备购置费等，各项经费预算互不累计使用。
三、经费申请与审批3.1 经费申请应以书面形式提交，包括经费使用计划、费用明细等内容。
3.2 经费审批应由上级单位负责，审批程序挨次为科级、处级、局级和部级等。
3.3 审批时应严格按照预算安排进行，确保经费使用的合理性和合规性。
四、经费使用与管理4.1 经费使用应按照审批程序进行，并记录使用情况，包括金额、时间、用途等。
4.2 经费管理应做到专人负责，建立健全财务管理制度，确保每一笔经费得到有效利用。
4.3 对于资金使用中的问题和风险，应及时进行监管和处理，避免经费浪费和损失。
五、经费监督与检查5.1 经费监督应由相关部门和单位负责，对经费使用情况进行定期检查和专项审计。
5.2 经费监督包括内部监督和外部监督，确保经费使用公开透明、合法合规。
5.3 对于经费管理中存在的问题和违规行为，应依法追究责任，并及时改正。
六、经费报表与结算6.1 经费报表是指单位根据实际经费使用情况，汇总而成的报表，包括收入、支出等内容。
6.2 经费结算是指单位按照规定程序，将经费使用情况进行核对和结算，确保经费使用的准确性和完整性。
七、附件本所涉及附件如下：1. 经费使用计划模板2. 费用报销单样本3. 经费报表模板八、法律名词及注释1. 预算：指根据计划和，对未来一定期间内的资金收支进行合理的安排和分配的行为。
2. 审批：指对经费申请进行批准或者否决的行为。
3. 监督：指对经费使用情况进行监管和检查的行为。
经费管理办法
经费管理办法随着社会的发展，各行各业的竞争也愈发激烈。
在这样的背景下，财务管理的作用愈发凸显。
在各种财务管理中，经费管理是财务管理中的一个重要环节，它直接关系到企业的开支和效益。
因此，建立一套完善的经费管理办法对企业的持续发展具有至关重要的意义。
本文将从经费管理的意义、经费管理的基本原则和经费管理的具体操作三个方面来详细探讨经费管理办法。
一、经费管理的意义经费管理是指对企业的财务进行全面地、正确地管理。
开展经费管理工作的目的在于使企业的有限资源得以最大限度地利用。
经费管理可帮助企业制定有针对性的预算计划，通过强化财务监管、加强经济分析等手段来加强经费管理。
这样不仅能够及时监测经费使用情况，及时对不合理的经费使用进行调整，而且还能帮助企业做好日常财务管理工作，从而更好地实现企业的发展目标。
二、经费管理的基本原则1.预算原则预算是经费管理的基本工具。
企业在开展经费管理工作之前，应根据各项经营指标、生产计划、市场需求等因素做出经费预算。
预算的作用在于让企业充分地了解自身的经费情况，从而合理地分配经费。
2.合理性原则经费管理应以经济效益为前提，关注成本细节，尽量压缩开支。
在经费使用过程中，需做到合理使用合理支配，做到每一笔支出都是要用得到的东西。
3.可行性原则在制定经费管理办法时，应考虑到企业发展、员工福利等多种因素。
经费管理要有可操作性，在制定经费管理办法时必须考虑到企业的实际情况。
4.透明度原则经费使用过程应具有公开性、透明性，避免经费管理不透明、不公开的情况发生。
透明的经费管理可以让员工更加信任企业的管理水平，进而更好地为企业做出贡献。
三、经费管理的具体操作1.建立经费管理制度经费管理制度是企业经费管理的重要组成部分。
制度应从预算、支出、监督等方面建立细则，规范企业经费管理中的各个环节，确保经费使用的合理性和透明度。
2.严格控制经费开支在日常经费使用中，需要做到支出与经营指标相适应，合理安排。
应加强经费使用管理，必要时开展经费审计工作，保证每一分经费都用在了刀刃上。
经费使用管理制度
经费使用管理制度经费使用管理制度是组织机构为了更加规范和有效地使用经费而制定的一系列规章制度。
这些制度主要包括经费使用的范围、经费的审批流程、经费使用的限制和监督等内容，旨在确保经费的合理性、合法性和透明度。
下面将详细介绍经费使用管理制度的各个方面。
首先，经费使用管理制度应明确经费的使用范围。
在这个方面，制度应规定经费可以用于哪些方面，包括办公设备的购置与维护、职工的工资与福利、项目实施等。
同时，制度还应明确哪些项目是不被允许用经费支付的，如购买非工作相关的物品、支付非法费用等。
其次，经费使用管理制度应规定经费的审批流程。
这一方面，制度应明确哪些级别的人员有权审批经费。
通常情况下，小额经费的审批可以由低级别的人员进行，而大额经费的审批则需要高级别的人员参与。
此外，制度还应规定经费的审批流程的具体步骤，使每一个环节都能够被监督和审查。
第三，经费使用管理制度应设定经费使用的限制。
这方面，制度应明确每个部门或项目的经费预算，并规定超过预算的经费使用需要额外申请。
另外，制度还应规定对于一些特殊项目的经费使用，需要经过更加严格的审批程序，以确保经费的合理分配和使用。
第四，经费使用管理制度应明确经费使用的监督机制。
制度应规定相关人员对经费使用进行监督的职责和权限，确保经费使用的合规性和透明度。
制度还应规定经费使用的定期审计和检查制度，以及处理经费违规使用的相应措施。
最后，经费使用管理制度应明确相关人员的责任和惩罚措施。
制度应规定经费使用者对经费使用的合法性、合理性和准确性负有责任，并明确对经费违规使用者的处罚措施，比如给予警告、停止薪酬待遇或者追究法律责任等。
总之，经费使用管理制度是组织机构为了更好地规范和有效地使用经费而制定的一系列规章制度。
这些制度主要包括经费使用的范围、审批流程、使用限制、监督机制以及责任和惩罚措施等。
通过制定和实施这些制度，可以确保经费的合理、合法和透明的使用，促进组织机构的健康发展。
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经费使用办法
辽东学院教务处 2015年10月
内容提要
1
经费使用范围
2
报销要求——相关财务规定
3
各类经费如何报销
4
报销流程
5
报销审核时间
一、经费使用范围
经费使用类别
经费使用要求
备注
复印费、打印费、图书资料费
不能超过500元
报销必须附有明细
实验耗材购置费
报销必须附有明细、出库登记
支票
➢ 购买同一商家物品超过1000元，未拿到物 品及发票，需要先付款给卖家(包括本地及外 地卖家) 请填写《借款申请》；
➢ 发票已经拿到，面额超过1000元，可以领 取支票给卖家；
➢ 如果是外地卖家，需要对方提供公司名称、 开户行名称以及对公帐户；
➢ 直接履行报销程序
5000元 以下的报
销单据
发表论文版面费、 专利申请费等
其他费用
市内交通费、邮寄费等
以学生为第一作者在国内外正式期 刊上发表论文的，凭录用通知可以 申请版面费。以学生为第一申请人 在国内外申请专利的，凭专利受理 书可以申请专利申请费。
不能超过500元，出租车费不能报 销
根据学校财务规定，对创新项目经费使用作如下特 别说明：
报销差旅费、会议费需要提供： ➢外出调研、参加会议申请； ➢外出调研的证明； ➢会议通知和会议期间的伙食补贴证明； ➢外出调研的照片； ➢外出调研报告。
5.版面费的报销
版面费、会议注册费、审稿费报销需要提供： ➢文章录用通知； ➢版面费、会议费、审稿费的正式发票； ➢文章发表的期刊或论文集封皮复印件； ➢文章发表的期刊或论文集目录复印件； ➢文章的复印件。 版面费、会议费、审稿费需要作者先行垫付
➢ 清单（明细单）要有与发票一致的财务章；金额与发 票一致。
2.实验耗材、耐用品、仪器设备等报销
➢ 购买实验耗材、耐用品、仪器设备等必须有明细，或者 开在发票上面，或者附有盖着财务章的收据、明细单或 出库清单；
➢ 购买同一商家物品超过1000元要用支票付款 ➢ 购买耐用品或仪器设备超过500元必须先提前申请； ➢ 利用资助经费所购置的仪器设备（1000元以上）必须办
一旦发现使用假发票报账，将假发票予以 没收，并扣除掉相关报销金额。
三、各类经费如何报销
➢ 复印费、打印费、图书资料费的报销 ➢ 实验耗材、耐用品、仪器设备购置费等报销 ➢外协费的报销 ➢差旅费、会议费的报销 ➢版面费的报销 ➢其他相关费用的报销
1.复印费、打印费、图书资料费的报销
➢ 报销复印费、打印费除发票外必须附收款单位出具的 盖有公章的复印清单、打印清单（或明细单）
理固定资产采购、登记，产权归学校所有。
3.外协费的报销
➢ 外协费指制作、加工、租赁等费用； ➢ 超过1000元的加工费和租赁费需要加工/租赁合同。
4.差旅费、会议费报销
➢ 差旅费是指因到外地进行调研、考察发生的费用， 只包括往来铁路（硬座）费用，订票费用、保险费 用、住宿费等； ➢ 外出调研、参加会议需事先填写申请，报教务处 批准后方可执行； ➢ 无论是坐火车的卧铺或飞机，只能报销硬座部分 的金额，多余部分由项目组成员自己承担。00元以上设备或耐用品购置 1000元以上的设备需办理固定资
要向教务处单独提交申请
产采购、登记，产权归学校所有
外协费
加工、制作、租赁等
1000元以上要有协议
与创新项目有关的差旅费
外出调研、参加会议需报教务 处批准后方可执行，报销时须 附上调研申请、调研证明、会 议通知
出差只能乘坐火车（硬座）、动车、 客车，超标准的一律不予报销,原 则上不能超过总经费的20% 。教 师出差参照教师标准
指导 教师 签字
教务处 创新教 育管理 科登记
教务处 处长 签字
➢ 需审批后执行再履行报销程序
购买500元 以上低值易
耗品
提出书面申请
指导教师签字
外出调研 参加会议
申请书以及 已粘贴好的 原始报销单据
指导 教师 签字
教务处 创新教 育管理 科登记
教务处 处长 签字
到财 务处 报销
教务处 创新教 育管理 科登记
6.其他相关费用的报销
➢ 其他费用不能超过500元； ➢ 出租车费不能报销； ➢ 公交费用不能超过其他费用的20%。
将以上所有发票填写整理后。。。
项目负责人签字
四、报销流程
指导教师签字
大、小写金额必须顶头写
项目名称，报销内容
项目负责人（学生）持报销凭证、经费支出明细表、资金 卡、学生证、项目过程研究记录册，按规定程序办理报销手续。
到财 务处 报销
报销审核时间为每周二、周四下午
谢谢大家！
➢ 发票是税务部门印制的盖有税务专用章的用于经 营性收入的票据； ➢ 所有发票抬头必须是：辽东学院 ➢ 注意：收据不能报销
发票的合理性和合法性
➢ 合理性 发票上应注明购物单位、购物日期、品名
（或内容）、数量、单价、金额（大小写相符）、 开票人签字；汇总发票应附开票单位开具的清单。 ➢ 合法性
发票上要有税务局的发票监制章和开具单位 财务专用章(发票专用章)。
➢ 经费的使用必须与所申请的创新项目相关，且不 能购买常用固定资产类设备（如电脑、打印机、复 印机、U盘、移动硬盘、录音笔、mp3等）； ➢ 传真件、复印件不得作为报销凭证； ➢ 餐饮费、通讯费、停车费不能报销； ➢ 请说明发票是支付现金或支票、转账等。
二、报销要求——相关财务规定
创新项目报销凭证必须为发票：