关键风险指标设计思路

附件1

关键风险指标设计思路

（一）各相关部门在进行关键风险指标设计时，应充分考虑指标的可参考性、风险相关性和可测量性：

1.可参考性。判断指标与操作风险或合规风险的相关程度，指标是否可以反映实际风险状况或控制有效性情况；

2.风险相关性。关键风险指标应与其所监测的风险领域具有较强的相关性。具体而言，关键风险指标应能够随着其所要监控的关键风险水平的变化而变化，且该变化具有一定的稳定性和一致性；

3.可测量性。指标应以定量的形式体现，可以是数量、金额、百分比、比率、时间或者能够被定义的某种价值（例如信用评级机构给出的评分）。测量性较好的指标应该是计算简便、内容清晰、可重复计算且容易理解。

（二）对于初步设计的指标，指标管理部门应根据管理经验和对相关工作过程的了解，确认关键风险指标数据来源，并从数据获取难易度、数据质量两个方面对指标的可行性进行综合评估。数据获取难易度考量的是指标所需的数据是否能够从系统中直接获得，或是能通过一些简单的方法获得；数据质量考量的是指标历史数据的完整性、准确性和一致性。具体评估标准参见下表《关键风险指标可行性评估标准说明》。