集团资金管理处帐务管理绩效指标

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财务管理绩效考核指标

财务管理绩效考核指标1.财务目标达成度：衡量财务部门在实现企业财务目标方面的绩效表现。

具体指标包括利润增长率、销售收入增长率、资产利用率、净资产回报率等。

财务目标达成度指标的设定应与企业的战略目标和财务预算相一致。

2.财务安全性：评估企业的资金安全和风险控制能力。

例如，现金流安全率、偿债能力指标、流动比率等。

这些指标能够反映财务部门的风险防范和流动性管理能力，确保企业的财务健康状况。

3.财务成本效益：评估企业财务管理的成本效果。

例如，成本控制指标、财务效益、财务投资回报率等。

财务部门应在保证财务安全的前提下，尽可能减少财务成本，提高财务效益。

4.财务决策能力：评估财务部门的决策能力和专业素质。

具体指标包括财务分析能力、预测能力、风险分析能力等。

财务部门应能够提供准确的财务数据和分析报告，为企业的决策提供有力支持。

5.业务支持能力：评估财务部门对业务部门的支持程度。

例如，财务部门应能够及时提供符合需要的财务报告和分析报告，协助业务部门进行预算编制、成本核算和业绩评价等工作。

6.资金管理效率：评估财务部门对资金的管理和运营效率。

具体指标包括应收账款周转率、应付账款周转率、库存周转率等。

财务部门应能够有效地管理企业的资金流动，提高资金周转效率，降低资金成本。

7.财务制度合规性：评估财务部门财务处理的合规性和准确性。

例如，审计合规率、税务合规率等。

财务部门应按照法律法规和企业财务制度的规定进行财务处理，确保财务数据的准确性和合法性。

总之，财务管理绩效考核指标应综合考虑企业的财务目标、业务需求和财务部门的职能要求，不仅要关注财务部门的运营效果，还要注重评估财务部门对业务部门的支持程度和对企业整体财务运营状况的影响。

财务绩效管理指标

财务绩效管理指标财务绩效管理指标是企业评估和监控财务绩效的重要工具。

通过制定和使用适当的指标，企业可以了解自身的财务状况，并能够迅速识别并解决问题。

本文将介绍一些常见的财务绩效管理指标，包括财务比率、收入和利润指标、资本结构指标和资金运营指标。

1.财务比率财务比率是衡量企业财务健康状况的重要指标。

其中包括以下几个关键指标：-流动比率：流动资产与流动负债之间的比率，表示企业能够用流动资产偿还流动负债的能力。

-速动比率：除去存货后的流动性比率，表示企业能够用最快速度变现资产来偿还负债的能力。

-资产负债比率：资产与负债之间的比率，表示企业资产以负债的形式融资的程度。

-应收账款周转率：反映企业应收账款的收回速度和质量。

2.收入和利润指标收入和利润是企业经营的核心目标，以下是几个重要的收入和利润指标：-营业收入增长率：反映企业销售收入的增长情况。

-毛利率：反映企业产品销售的利润水平。

-净利润率：反映企业销售收入和费用之间的比率，表明企业的盈利能力。

-成本收入比：反映企业用于生产和销售产品的成本占销售收入的比例。

3.资本结构指标资本结构指标是衡量企业财务稳定性和偿债能力的重要指标：-资产负债率：资产债务占总资产的比例，表明企业利用债务融资的程度。

-权益比率：股东权益占总资产的比例，表明企业通过股东权益融资的程度。

-杠杆比率：反映企业负债对股东权益的倍数关系，高杠杆率意味着企业负债较高。

4.资金运营指标资金运营指标是评估企业资金使用效率的重要指标：-总资产周转率：反映企业全资产的使用效率。

-应收账款周转天数：反映企业的应收账款的收回速度。

-存货周转率：反映企业存货的周转速度，表明企业存货管理的效果。

综上所述，财务绩效管理指标对于企业的监控、评估和决策起到了至关重要的作用。

企业可以利用这些指标了解自身的财务状况，并根据情况作出相应的调整，从而提高财务绩效和盈利能力。

同时，合理的财务绩效管理指标也可以为企业提供有力的决策支持，帮助企业规避风险，做出明智的财务决策。

财务部门的绩效考核指标

财务部门的绩效考核指标一、前言财务部门的绩效考核指标是企业管理的重要组成部分，它能够衡量企业财务管理的效益和价值，为企业提供合理的决策依据。

本文将详细介绍财务部门的绩效考核指标，包括财务管理、成本控制、资金管理、风险控制等方面。

二、财务管理指标1. 财务报表准确性：包括利润表、资产负债表和现金流量表等，这些报表反映了企业经营状况和财务状况。

因此，财务部门需要确保这些报表准确无误。

2. 费用控制：包括人力资源费用、办公费用、差旅费用等。

优秀的财务部门应该能够通过有效的费用控制提高企业盈利能力。

3. 税收合规性：税收是国家重要的收入来源，因此企业需要遵守税法规定并及时缴纳税款。

优秀的财务部门应该能够保证税收合规性。

三、成本控制指标1. 生产成本：生产成本是企业最主要的成本之一，包括原材料成本、人工成本、能源成本等。

优秀的财务部门应该能够通过有效的成本控制提高企业盈利能力。

2. 销售成本：销售成本包括销售人员薪资、广告费用等。

优秀的财务部门应该能够通过合理的销售策略降低销售成本。

四、资金管理指标1. 资金流动性：企业需要确保资金流动性，保证日常经营活动正常进行。

因此，财务部门需要及时监控企业的现金流量，并合理安排资金使用。

2. 资金利用效率：优秀的财务部门应该能够通过有效的资金管理提高企业的资金利用效率，例如选择合适的投资项目等。

五、风险控制指标1. 信用风险控制：企业需要确保与客户和供应商之间的信用风险得到有效控制。

因此，财务部门需要建立完善的信用评估体系，并及时跟进客户和供应商的信用状况。

2. 汇率风险控制：对于跨国企业来说，汇率波动是一项重要风险。

因此，财务部门需要通过有效的汇率风险控制措施来降低风险。

六、结语财务部门的绩效考核指标是企业管理中不可或缺的一部分。

通过对财务管理、成本控制、资金管理和风险控制等方面的考核，能够帮助企业及时发现问题并采取相应的措施，提高企业盈利能力和竞争力。

财务管理的绩效指标

财务管理的绩效指标财务管理是组织内部的关键职能之一，对于企业的稳健运营和长期发展至关重要。

为了评估财务管理的效果和绩效，需要确定和监测一系列绩效指标。

本文将讨论财务管理的绩效指标，并阐述其在企业决策和管理中的重要性。

一、利润率指标利润率是衡量企业财务管理绩效的重要指标之一。

利润率反映了企业经营活动的盈利能力，通常以营业利润率和净利润率为主要衡量指标。

营业利润率反映企业在扣除营业成本和营业费用后的利润占比，而净利润率则反映了企业在扣除全部成本和费用后的净利润占比。

利润率的提高意味着企业在运营过程中取得了更高的效益，是衡量财务管理能力和经营效益的重要标志。

二、回报率指标回报率指标可以帮助企业评估投资项目的效果和财务管理的绩效。

常见的回报率指标包括投资回报率（ROI）和资本回报率（ROE）。

投资回报率衡量了企业投资项目所带来的收益率，是评估企业投资决策成功与否的关键指标。

资本回报率则是以股东权益为基础，反映了企业利润与投入资本之间的关系，是衡量企业利润与股东权益的关键指标。

通过监测回报率指标，企业可以了解自身的回报情况，并及时调整投资和财务管理策略。

三、资产效率指标资产效率指标是衡量企业财务管理绩效的重要标志，反映了企业在利用资产方面的效率和能力。

其中常见的指标包括总资产周转率、存货周转率和应收账款周转率等。

总资产周转率反映了企业每一单位资产所创造的销售收入，在一定程度上反映了企业资产利用的效率。

存货周转率衡量了企业存货的周转速度和管理能力，是评估企业库存管理和供应链管理的重要指标。

应收账款周转率则反映了企业应收账款的收回能力和风险管控水平。

通过监控和优化资产效率指标，企业可以增强财务管理的绩效，提高资产利用率和盈利能力。

四、现金流量指标现金流量是企业财务管理的核心，也是评估企业绩效的重要指标之一。

常用的现金流量指标包括经营活动现金流量净额、投资活动现金流量净额和筹资活动现金流量净额等。

经营活动现金流量净额反映了企业日常经营活动所带来的现金流入流出情况，是衡量企业盈利能力和现金管理能力的重要指标。

财务管理制度下的关键绩效指标

财务管理制度下的关键绩效指标在财务管理制度中，关键绩效指标是评估企业财务状况和经营绩效的重要工具。

这些指标可以帮助企业管理层做出有关资源配置、业务决策和风险管理等方面的决策。

本文将介绍财务管理制度下的几个关键绩效指标。

首先，盈利能力是财务管理中最基本的绩效指标之一。

它可以通过计算企业的净利润、利润率和每股收益等指标来衡量。

净利润是企业在扣除所有成本和费用后的所得，利润率是净利润与销售收入之间的比率。

这些指标能够显示企业在经营活动中的盈利能力，并为管理层评估企业的财务表现提供重要参考。

其次，财务稳定性是另一个关键绩效指标。

它体现了企业的偿债能力和财务风险承受能力。

负债率和偿债能力比率是衡量企业财务稳定性的常用指标。

负债率是企业总负债与总资产之间的比率，偿债能力比率则衡量企业偿还债务的能力。

高负债率和低偿债能力比率可能意味着企业面临着较大的财务风险，这就要求企业管理层加强财务控制和风险管理，确保企业的财务持续稳定。

第三，资产利用效率是衡量企业在使用资产方面的绩效指标。

固定资产周转率、总资产周转率和应收账款周转率是评估企业资产利用效率的常见指标。

固定资产周转率反映了企业固定资产投资的效果，总资产周转率衡量资产整体的利用效率，应收账款周转率则衡量企业收款效率。

通过分析这些指标，管理层可以了解企业资产的投资回报和运营效率，优化资源配置和供应链管理，提高企业的经营效益。

此外，现金流量状况也是财务管理制度下重要的绩效指标之一。

现金流量与企业的经营、投资和筹资活动密切相关，对企业的生存和发展至关重要。

现金流量表中的经营活动现金净额、投资活动现金净额和筹资活动现金净额可以反映企业现金流入和流出的情况。

管理层可以通过分析现金流量状况，判断企业的偿债能力、投资能力和运营能力，并进行预测和规划，保证企业的资金充足和财务稳定。

综上所述，财务管理制度下的关键绩效指标包括盈利能力、财务稳定性、资产利用效率和现金流量状况等。

这些指标可以帮助企业管理层全面了解企业的财务状况和经营绩效，并制定相应的决策和战略。

财务管理绩效考核指标应该包括哪些

财务管理绩效考核指标应该包括哪些在当今复杂多变的商业环境中，财务管理对于企业的稳定运营和可持续发展起着至关重要的作用。

而有效的财务管理绩效考核指标能够帮助企业准确评估财务部门的工作绩效，发现问题并及时采取改进措施，从而提升财务管理水平，实现企业的战略目标。

那么，财务管理绩效考核指标应该包括哪些呢？一、财务报表准确性与及时性财务报表是企业财务状况和经营成果的集中体现，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。

财务报表的准确性是考核财务管理工作的基础指标之一。

准确性要求报表中的各项数据真实、可靠，能够准确反映企业的财务状况和经营成果。

任何错误或偏差都可能导致决策失误，影响企业的发展。

及时性同样重要。

财务报表需要在规定的时间内编制完成并提交给相关部门和决策者。

如果报表延迟发布，可能会影响企业的决策制定、预算编制和绩效评估等工作。

因此，设定财务报表准确和及时交付的指标，如报表的准确率、提交时间的提前率等，能够有效督促财务人员按时、高质量地完成报表编制工作。

二、预算执行情况预算是企业对未来一定时期内的财务收支和经营活动的规划和安排。

预算执行情况的考核可以直观地反映财务管理在资源配置和成本控制方面的效果。

首先，要考核预算的编制质量。

预算编制是否科学合理，是否充分考虑了企业的战略目标、市场环境和内部资源等因素。

一个好的预算应该具有前瞻性、准确性和可行性。

其次，关注预算执行的偏差率。

通过将实际发生的收支与预算进行对比，计算偏差率，分析偏差产生的原因。

对于重大偏差，要深入探究是预算编制不合理还是执行过程中的失控导致的。

此外，还要考核预算调整的合理性。

在实际经营过程中，由于市场变化等不可预见因素，可能需要对预算进行调整。

但调整应该有充分的依据和规范的审批流程，不能随意更改预算。

三、成本控制效果成本控制是企业财务管理的重要任务之一，直接影响企业的盈利能力和市场竞争力。

可以考核成本费用率，即成本费用总额与营业收入的比率。

这个指标反映了企业在生产经营过程中成本费用的控制水平。

资金管理员绩效考评指标

资金管理员绩效考评指标
岗位名称：资金管理员部门：财务部直接领导：核算室主任上级主管：财务部经理
工作职责
岗位绩效考评标准（KPI）
1、积极组织货款回笼，并在综合考虑资金成本的情况下利用各种筹资渠道筹措资金。
2、合理安排资金，保证全厂采购资金、税款缴纳、基建技改、对外投资及日常开支的到位及运作。
3、负责EPS系统付款的核对工作，做好银行存款调节表。
4、负责与各银行的协调工作。
类别
评价项目权重评价重点及Fra bibliotek准评价等级
优
良
好
中
差
定性
指标
工作质量
10
积极筹措、合理安排资金，编制、上报资金报表准确、
定量
指标
1、资金筹措
30
综合资金成本最低
2、资金安排
30
保证正常的生产经营资金需要
3、资金报表
30
每天上报
说明：1、此工种的评价周期为一个月。
2、指标采用五级评价：“优、良、好、中、差”；定量指标原则上分三级。

财务部资金管理绩效考核指标KPI

财务部资金管理绩效考核指标KPI财务部资金管理绩效考核指标KPI是衡量财务部门负责人和员工履行职责的重要标准。

针对公司的不同经营策略和财务目标，财务部门需要制定相应的KPI指标，以便对财务绩效进行量化评估，为实现公司的财务战略提供参考。

一、资金收支情况公司的资金收支情况是公司存在的基础，也是经营的关键。

因此，财务部需要制定资金收支情况的KPI指标。

这些指标包括现金流量表、资产负债表和利润表。

现金流量表指标考核公司现金净流入净流出的情况，资产负债表指标考核公司资产负债的债务情况以及公司的财务资产；利润表指标则考核公司的盈利情况，例如净利润、营业收入和毛利率。

二、债务偿还情况财务部门应该确保企业的债务偿还情况良好。

这些指标包括企业必须偿还的短期债务金额与日期、长期债务情况、关键债务情况等。

企业财务部门应该制定一系列可视和可测量的债务偿还指标以确保债务偿还状况良好，并及时采取措施来解决任何债务偿还问题。

三、运营和管理支出企业的运营和管理支出是企业经营的基础。

聚焦这些指标可以让财务部门对企业经营的财务状况有更好的跟踪和了解，并确保公司的预算要求得到满足。

这些支出指标包括运营成本、管理费用、营销费用和销售开销等。

四、投资收益企业的投资收益是企业实现盈利的主要途径之一。

为此，企业的财务部门需要制定投资收益的KPI指标。

这些指标包括投资收益率、投资回报率、投资渠道分析等。

企业财务部门可以通过这些指标来进行投资决策。

五、风险控制企业财务部门需要对公司的风险状况留意和警惕。

为了确保企业的稳健发展，财务部门需要制定一系列可测量的风险控制指标。

这些指标包括登记预算、成本控制、对可供出售金融资产的费用计算等。

六、固定资产管理固定资产是企业重要的资产之一，对企业的生产管理有着重要作用。

企业财务部门需要制定一系列固定资产管理的KPI指标。

这些指标包括资产分类、资产处置、资产减值损失、资产消耗计提、资产增值计提等。

总结财务部门资金管理绩效考核指标KPI是一个完整的考核体系，各指标的设定帮助企业财务部门明确了公司各方面的绩效表现。

集团资金管理处财务管理绩效指标

经费分析报告有效性
为决策提供依据
报告分析合理、论证严密
外事经费申请表上交及时性
申请用汇额度
申请表上交是否在规定时间内完成
外汇额度申请情况
保证工作正常进行
申请额度与计划额度ห้องสมุดไป่ตู้间的差距
外汇核算及时性
提高工作效率
外汇核算是否在规定时间内完成
外汇核算准确性
提高核算精确度
外汇核算是否存在错误的次数
财务工作准确性
资金管理处财务管理绩效指标
指标类别
指标项
考核目的
考核内容/方法
考核人
任务绩效
经费支出信息收集及时有效性
为分析报告提供
相关信息收集是否在规定时间内完成
收集的信息真实、完整
资金管理处处长
经费支出规范性
保证经费的合理利用
经费的支出时间和数值是否符合预定计划
经费分析报告及时性
为决策提供依据
分析报告是否在规定的时间内完成
提高财务工作准确度
相关财务工作未出现重大差错
重要任务完成情况
上级下达的重要任务
期初确定里程碑（包括截止时间、阶段性成果、质量标准），期末检查是否按期完成
备注

资金管理岗绩效考核指标

1）=目标值,得100分
2）比目标值每降低万元，加分，最高分；
3）>目标值的万元，不得分；
4）介于其中按线性关系计算
财务费用科目
季度统计
季度考核
3
资金计划编制的及时性
计划编制时间
1）=目标值,得100分
2）比目标值每提前天，加分，最高分；Hale Waihona Puke 3）超出目标值的天，不得分；
4）介于其中按线性关系计算
资金计划
月度统计
季度考核
4
利率、汇率风险的规避
发生的利率、汇率损失
1）=目标值,得100分
2）比目标值每降低万元，加分，最高分；
3）超出目标值的万元，不得分；
4）介于其中按线性关系计算
公司外汇帐户记录、外币折算记录
月度统计
季度考核
资金管理岗绩效考核指标
编号
KPI
KPI定义/公式（权重）
考核标准
信息来源
考核周期
1
融资计划完成率
实际融资金额/计划融资的金额×100％
1）=目标值,得100分
2) 比目标值每降低百分点，减分，
3）比目标值低百分点，不得分；
财务预算报告、工作记录
季度统计
季度考核
2
计划财务费用与实际财务费用差异
实际财务费用－计划财务费用

财务管理绩效考核指标

财务管理绩效考核指标财务管理绩效考核指标是企业在财务管理中用于衡量企业绩效的重要指标，在企业的财务管理过程中起着非常重要的作用。

财务管理绩效考核指标可以帮助企业对企业的财务运作进行有效的评估，了解企业在财务管理方面的优缺点，并对企业的财务管理实行科学的规划和管理。

财务管理绩效考核指标可以分为市场价值指标、会计报表指标和业务指标三个方面。

市场价值指标主要是通过市场的反应来评估企业的财务管理绩效。

例如企业的股票价格和市值变动情况等。

会计报表指标主要包括：财务报告, 财务分析重要比例以及财务风险。

业务指标则包括一系列与企业经营业务相关的指标，例如销售额、毛利率、净利润率等。

具体的财务管理绩效考核指标，可以从以下几个方面进行考察和评估：首先是资金运作方面的考核指标。

在这个方面，主要考察企业的资产和负债水平，主要包括企业的流动资金、固定资产、长期负债、短期负债等情况。

企业在这个方面的考核，主要是为了了解企业的资金风险，提高企业的财务管理水平，减少资金风险，实现企业可持续发展。

其次是财务健康状况方面的考核指标。

企业的财务健康状况是企业生存和发展的基础，对企业的成长和盈利能力有着非常重要的影响。

在财务健康方面的考核，主要考察企业的偿债能力、运营能力和盈利能力。

企业在这个方面的考核，主要的目的是为了了解企业的财务状况，以便采取合理的财务措施，提高企业的盈利能力。

再次是财务效率方面的考核指标。

企业在财务效率方面，主要考察企业对资源的合理利用能力，主要的指标包括企业的成本控制水平、资产利用效率和人力资源利用效率等。

企业在考核这个方面，主要的目的是实现企业资金的最大化效益，提高企业的财务效率，从而带动企业的发展。

最后是财务战略方面的考核指标。

企业在财务战略方面，主要考察企业的资本结构、资本回报率以及股东权益。

企业在考核这个方面的目的，主要是制定高度有效的财务战略，提高企业的利润率以及营业收入增长率，增强企业的竞争力，从而确保企业的长期发展。

资金管理的关键指标与绩效评估方法

资金管理的关键指标与绩效评估方法资金管理是指企业或个人对资金进行科学合理的配置和运营，以达到最大化利润的目标。

在资金管理过程中，关键指标和绩效评估方法是帮助企业或个人评估资金管理效果的重要工具。

本文将介绍资金管理的关键指标和常用的绩效评估方法。

资金管理的关键指标有许多，其中包括现金流量、资本回报率、偿债能力和净现值等。

首先，现金流量是资金管理的最基本指标。

现金流量指的是企业或个人在一定期间内的现金收入与现金支出之间的净差额。

良好的资金管理需要及时准确地掌握现金流量的情况，以保证资金的充分利用和流动性。

其次，资本回报率是衡量企业或个人投资活动效果的重要指标。

资本回报率指的是投资所获得的利润与投资额之间的比率。

较高的资本回报率意味着投资活动带来了较高的经济效益，对于企业或个人来说是一种良好的投资决策。

第三，偿债能力是评估企业或个人债务偿还能力的指标。

这包括短期偿债能力和长期偿债能力两个方面。

短期偿债能力主要通过流动比率和速动比率来评估，而长期偿债能力主要通过资产负债率和利息保障倍数来评估。

偿债能力的良好表现是企业或个人能够按时全额偿还债务，保证良好信誉和经济稳定。

最后，净现值是衡量投资效益的重要指标。

净现值是指投资项目所带来的现金流入和现金流出之间的净差额，它反映了投资项目的经济效益和价值。

当净现值为正值时，表示投资项目带来了积极的经济效益，可以考虑进行投资。

在资金管理过程中，为了更客观全面地评估绩效，同时也有一些常用的绩效评估方法可以使用。

首先，成本效益分析是一种常用的绩效评估方法。

该方法通过综合评价投资项目的成本与收益，从而决定是否进行投资。

成本效益分析可以为企业或个人提供决策依据，帮助其选择最具成本效益的投资项目。

其次，回报期是评估投资项目绩效的一种方法。

回报期指的是项目所投资的资金完全回收所需的时间。

较短的回报期意味着资金的回收速度较快，投资效益较高。

第三，内含回报率是另一种常用的绩效评估方法。

公司财务部关键绩效考核指标

公司财务部关键绩效考核指标
1.资金管理指标：包括资金回收期、现金流量、应收账款周转率等。

这些指标可以衡量公司资金的使用和回收的效率，在一定程度上反映了公
司的偿付能力和盈利能力。

2.成本管理指标：包括成本费用率、单位产值成本等。

这些指标可以
衡量公司的成本控制能力，如减少不必要的浪费和过高的成本开支，以便
提高盈利能力。

3.利润指标：包括利润率、毛利率等。

这些指标可以衡量公司在市场
竞争中的盈利能力和效益，对公司的发展和经营状况起到重要的参考作用。

4.资产负债指标：包括资产周转率、负债率等。

这些指标可以衡量公
司资产的利用效率和负债状况，对公司的偿债能力和发展潜力进行评估。

5.经营风险指标：包括流动比率、速动比率等。

这些指标可以反映公
司的流动性和偿债保障能力，对公司经营风险的评估和控制起到重要的作用。

以上是一些常见的关键绩效考核指标，不同行业和不同公司的财务部
可能会有不同的指标设定。

除了以上指标外，还可以根据公司的具体情况
设定其他的考核指标，以确保公司的财务管理能够与企业整体目标相一致。

同时，在考核指标的设定中，也需考虑到指标的合理性、可衡量性和可达
成性，以避免一味追求数字指标而忽视其他重要的因素。

集团资产管理和集团工作部部门关键业绩指标

是否在规定时间内按规定要求完成收购工作
资产评估结果的准确性
提高资产评估的准确性
资产评估结果有无偏差
集团固定资产管理效果
避免国有资产流失
严格固定资产报废审批程序和监督，出现固定资产违规报废次数和金额
资产清算处置目标完成情况
有效处置清算资产
资产清算目标达成[ ]%
集团所属企业资产分析报告有效性
为资产管理提供依据
是否分析当前集团公司企业管理体制在整体发展战略框架下的运营状况，是否对母子公司体制进行上述分析调整（否决性指标）
企业上市工作计划完成率
促进集团企业改制
上市工作计划完成率[ ]%
外派董事、监事管理有效性
切实维护集团公司利益
由于缺乏联系和沟通，导致外派董事、监事投票违背集团意愿次数[ ]次
集团土使用权管理有效性和有序性
资产管理和集团工作部部门关键业绩指标
指标类别
指标项
考核目的
考核内容/方法
考核人
任务绩效
企业资本、资产、经营管理制度建设完善性
制度持续改进
每年提出改进、完善制度的条数超过[ ]条
副总
企业管理、体制改革方案的合理性
提高方案的可实施性
集团决策机构评价
集团公司企业管理和体制改革的有效性
强化集团公司企业管理和体制改革工作，规范母子公司体制
准确向集团领导提供资产分析报告
集团注册、登记、年检办理
规范企业管理
因为工作失误引起的延误次数[ ]次
重要任务完成情况
领导下达的重要任务
期初确定里程碑（包括截止时间、阶段性成果、质量标准），期末检查是否按期完成
备注
提高集团土地利用效率
集团土地使用权管理资料完备，对所属企事业单位严格授权，监督使用

资金管理中的关键绩效指标及评估方法

资金管理中的关键绩效指标及评估方法引言：资金管理是企业经营的重要环节之一，这关系着企业的盈利能力、财务状况以及未来发展前景。

在资金管理中，确定适当的绩效指标是至关重要的，通过评估这些指标，企业可以及时了解资金状况，做出相应的调整和决策。

本文将介绍资金管理中的关键绩效指标及其评估方法。

一、现金流量比率现金流量比率是评估企业现金流量状况的重要指标之一。

它可以帮助企业衡量营运活动的现金流量是否能满足日常经营所需。

计算现金流量比率的方法是将企业的经营活动现金流量净额除以企业的平均日常现金支出，一般表示为一个百分比。

一般来说，现金流量比率超过1说明企业的现金流量充裕，低于1则表示企业可能面临现金流问题。

二、资金周转率资金周转率是评估企业资金利用效率的指标，它反映了企业的资金运作情况。

高资金周转率意味着企业能够更快地将资金转化为经营收入，具有较高的经营效益。

资金周转率的计算方法是将企业的销售净额除以资产总额得到一个百分比。

一般来说，资金周转率越高，说明企业的经营效率越高。

三、资本金收益率资本金收益率是评估企业利润能力的重要指标之一，它表征了企业每单位资本所创造的收入水平。

资本金收益率的计算方法是将企业的净利润除以资本的平均余额得到一个百分比。

一般来说，资本金收益率越高，说明企业的盈利能力越强。

四、负债率负债率是评估企业资金结构的指标之一，它反映了企业在总资产中负债所占的比例。

负债率的计算方法是将企业的负债总额除以资产总额得到一个百分比。

一般来说，负债率较低的企业更加稳健，有更好的偿债能力。

五、现金周转天数现金周转天数是评估企业现金运作效率的指标，它表征了企业从收到现金到支出现金的平均时间。

现金周转天数的计算方法是将企业的现金和现金等价物除以企业的平均日常现金支出得到一个天数。

一般来说，现金周转天数越短，说明企业的现金运作效率越高。

六、评估方法1. 横向比较横向比较是将企业自身过去的绩效数据进行对比，从而评估资金管理的效果。

财务管理部资金管理绩效考核指标(KPI)

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资金管理中心KPI关键绩效考核指标

便于资金的统一管理，避免资金浪费
资金调拨计划的通过率
公司资金调度的有效性
在保证支付前提下，有效调度资金
因资金调度不当造成支付困难的次数不超过[ ]次，
未将已确认调拨的款项及时调入应调入公司的次数不超过[ ]次
资金使用状况分析
为公司领导运用资金提供参考
各公司资金使用状况报告的编报延误不超过[ ]天，
报告分析的差错不高于[ ]项，
未能及时对帐的次数不超过[ ]次，
对帐失误次数不超过[ ]次
资金变动信息掌握的及时度
为合理、高效调度资金提供保障
获得资金变动信息的时间超过规定期限的次数不超过[ ]次
审核各相ห้องสมุดไป่ตู้企业资金预算、资金收支计划的全面性、有效性
以资金预算和收支计划为根据统筹调度公司资金
未按时间审核各相关企业资金预算、资金收支计划的次数不超过[ ]次，
审核汇总的错误不超过[ ]项
对各关联企业资金统筹管理的质量
重要信息遗失率不高于[ ]项
记录公司内部资金调拨的及时性和准确性
全面掌握资金的动向，为高效调拨资金提供保障
未能及时记录资金调拨的次数不超过[ ]次，金额不超过[ ]元，
记录错误的次数不超过[ ]次，金额不超过[ ]元，
漏记资金调拨情况，给公司造成损失[否决性指标]
和相关企业对帐的及时性和准确性
确保资金的安全性
资金管理中心
主任关键绩效考核指标
KPI
考核目的
绩效标准
部门工作计划的完整性
保证资金管理中心工作的计划性、有序性
有无年度、季度工作计划，上级审核发现所制定计划中缺失的重要内容不超过[ ]处
工作计划完成率
保证资金管理中心各项工作开展的成效

财务部资金及资产管理专责绩效考核指标

财务部资金及资产管理专责绩效考核指标
被考
核人
部财务部
门
岗位资金及资产管理专责
绩
效
%
序号
指标
权重
考核指标释义
任务绩效
%
1
资金计划编制
20%
及时编制资金计划，出现拖延扣（）分
2
资金计划监督
20%
监督实施资金计划，及时进行调整，出现差错一次扣（）
分
3
固定资产核算
25%
及时、准确核算固定资产的增减变动，帐卡相符，出现差错一次扣（）分
4
固疋资产盘点
15%
定期进行固定资产盘点工作，做到帐实相符，出现差错一次扣（）分
5
无形资产、递延资产核算
10%
及时、正确核算无形资产和递延资产，出现差错一次扣（）分Leabharlann 6完善资产管理制度
10%
及时提出完善资产管理制度的建议，出现拖延一次扣（）
分
考核人
签字：
年月日

中航一集团资金管理处帐务管理绩效指标

配合其他部料中显现错误或漏洞的次数
对帐工作准确性
保证对帐工作准确
对帐差错次数不超过[ ]次
财务工作准确性
提高财务工作准确度
财务工作未显现重大差错
总部所得税纳税及时性
提高工作效率
纳税工作在规定的时刻内完成
总部所得税纳税运算正确性
提高工作质量
按照国家税收要求运算，运算正确
会计报表结构分析、趋势分析等分析建议质量
财务分析报告有效性
保证分析报告质量
分析报告是否为决策提供支持
财务分析报告及时性
保证信息及时分析
分析报告是否在预定时刻完成
运算机记账、结账、账簿输出治理有效性、及时性
保证运算机系统帐务程序执行
运算机帐务处理不规范或不及时阻碍财务工作次数[ ]次
各类财务资料（如所需数据、打算、总结等）提交的及时性、准确性
重要任务完成情形
上级下达的重要任务
期初确定里程碑（包括截止时刻、时期性成果、质量标准），期末检查是否按期完成
备注
中航一集团资金管理处帐务管理绩效指标
资金治理处帐务治理绩效指标
指标类别
指标项
考核目的
考核内容/方法
考核人
任务绩效
会计报表完成及时性
保证财务报表按时完成
每月、每年例行提交的报表完成不及时次数[ ]次
资金治理处处长
会计报表准确性
保证报表准确可靠
会计报表显现错误次数[ ]次
会计报表分析质量
提供有效财务信息