证券业财务与会计人员执业行为规范

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证券从业人员行为规范的内容

证券从业人员行为规范的内容篇一：证券从业人员行为守则证券从业人员行为守则(试行）为提高证券从业人员的自律意识、职业道德和业务素质，确保投资者的合法权益，维护证券行业的信誉，促进证券市场的稳健发展，制定证券从业人员执业操守“十六字”，及行为准则“八要十不准”，供证券业从业人员严格自律，自觉遵守。

证券从业人员行为操守（十六字）(转载于: 小龙文档网:证券从业人员行为规范的内容)遵纪守法勤勉尽责廉洁自律文明服务证券从业人员行为准则（八要十不准）八要：1、要遵守国家法律、法规，以及证券市场有关规章制度；2、要热爱本职工作，努力钻研业务，不断提高业务水平和工作能力；3、要坚持“公平、公正、公开”原则，保护投资者的合法权益；4、要严格遵守操作规程，准确、及时执行客户指令，保守客户秘密；5、要热情诚恳，文明礼貌，树立“客户至上”的职业道德风尚；6、要服从管理，规范服务，忠于职守，维持证券交易中的正常秩序；7、要团结同事，协调合作，妥善处理业务活动中出现的各种矛盾；8、要珍惜证券业职业荣誉，自觉维护本行业及本单位的声誉。

十不准：1、不准为自己或亲友买卖证券；2、不准向客户提供虚假及不负责任的信息，以诱导客户买卖；3、不准与客户、发行公司或相关人员约定获取不正当利益；4、不准对客户的交易作更改；5、不准挪用客户的有价证券或资金、利用客户的名义或帐户买卖证券；6、不准向他人泄露客户的委托事项及有关交易情况；7、不准接受客户的买卖证券的全权委托；8、不准为客户透支；9、不准因本人或本单位的利益而影响或试图影响客户的交易行为；10、不准有任何操纵市场行为。

篇二：证券从业人员行为守则(试行)证券从业人员行为守则(试行）为提高证券从业人员的自律意识、职业道德和业务素质，确保投资者的合法权益，维护证券行业的信誉，促进证券市场的稳健发展，制定证券从业人员执业操守“十六字”，及行为准则“八要十不准”，供证券业从业人员严格自律，自觉遵守。

证券服务公司证券业从业人员执业行为准则实施细则模板

**********有限责任公司证券业从业人员执业行为准则实施细则第一条为规范公司证券业从业人员执业行为，维护证券市场秩序，根据《证券业从业人员执业行为准则》制定本实施细则。

第二条证券业从业人员从事证券投资咨询业务应遵守本实施细则。

第三条公司依据本实施细则对从业人员的执业行为进行管理，并接受中国证券业协会（以下简称“协会”）的自律管理与中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的指导和监督。

第四条本实施细则所称的证券业从业人员（以下简称“从业人员”）是指公司的管理人员和业务人员，管理人员包括法定代表人、高级管理人员和部门负责人。

第五条从业人员应遵守国家相关法规规范，接受并配合中国证监会的监督与管理，接受并配合协会的自律管理，遵守公司的规章制度以及行业公认的职业道德和行为准则。

第六条从业人员在执业过程中应当举止文明、谦逊有礼，坚持客户至上，维护客户和其他相关方的合法利益，诚实守信，勤勉尽责，维护行业声誉。

不得损害社会公共利益、公司或者他人的合法权益。

第七条从业人员应热爱工作、勤于学习、精于业务，取得相应的从业资格，接受协会和公司组织的后续职业培训。

第八条从业人员在执业过程中应依照相应的业务规范和执业标准为客户提供专业服务，对客户进行证券投资相关教育，正确向客户揭示投资风险。

不得编造、传播虚假信息或者误导投资者的信息，不得违规向客户作出投资不受损失或保证最低收益的承诺，严禁从事或协同他人从事欺诈、内幕交易、操纵证券交易价格等非法活动，不得买卖法律明文禁止买卖的证券。

第九条从业人员在执业过程中遇到自身利益或相关方利益与客户的利益发生冲突或可能发生冲突时，应及时向公司报告；当无法避免时，应确保客户的利益得到公平的对待。

严禁从事与其履行职责有利益冲突的业务。

第十条从业人员应保守国家秘密、公司的商业秘密和客户的商业秘密，对在执业过程中所获得的未公开的信息负有保密义务，但下列情况除外：（一）国家司法机关和政府监管部门按照有关规定进行调查取证的；（二）有关法律、法规要求提供的。

证券从业人员执业行为准则

证券从业人员执业行为准则一、诚实守信、尽职尽责1、证券业务人员必须坚持诚实守信的执业原则，严格遵守证券市场的法律、法规和规章，履行职责，尽心尽责，以求维护投资者的合法权益，维护交易的公平和秩序，确保证券交易的稳定发展。

2、证券业务人员必须严格遵守不得以任何方式利用开展证券投资顾问等业务活动有关的秘密，不得知晓或泄露客户秘密，不得利用自身地位或信息优势损害客户利益，不得利用业务关系进行金钱多少无形财产利益行为或行为违法行为。

二、保护客户的合法权益1、证券业务人员应该维护客户的合法权益，严格遵守客户投资者保护的相关规定，不得滥用影响客户理性投资决策的手段，不得利用特殊关系，不得以虚假说明、故意遗漏、含糊其词等手段利用客户，净化金融市场环境。

2、证券业务人员在处理客户资金时，必须严格执行客户中付款、申付款及账户资金管理等方面的规定，确保客户资金的安全。

三、维护市场的公平公正1、证券业务人员应当坚持促进经济公平的原则，保护投资者的合法权益，严格依照立法规定及证监会有关资讯披露、代理交易、资金管理、业务宣传等的要求进行市场做单操作，并对其错误、失误、失当行为承担责任。

2、证券业务人员必须严格遵守证券法律法规和职业准则，以执行证券账户管理、行情调研分析、投资分析分析、投资咨询及代理金融协议作为基本原则，具体行为不得有损市场价值公平性、不得诱导、采取任何不公平竞争行为，不得对股票交易市场进行无谓的干扰和损害之行为。

四、爱护社会财产1、证券业务人员应当牢记社会财产的尊严、重要性，以保护证券市场的稳定发展，必须廉洁从事证券交易，严格控制违规活动；不得收取、提供或者参与任何形式的贿赂以及贩贩卖，不得参与任何应该由至少两方参与的交易行为，以及不应该出现在交易市场中的行为；有必要的话，应当立即上报有关部门并查明真实情况，共同维护证券市场的公正公平及秩序。

2、证券业务人员义务遵守“保护少儿的法律法规”的相关规定，不得擅自收受、贩卖或直接变卖少儿投资者拥有的证券及其它资产、在市场中自行交易；不得以资本利益受损及少儿权力滥用等“保护少儿权益”的任何理由，做出任何会造成损害少儿权益、不利于市场秩序维持的行为。

证券从业人员的职业道德与行为规范

证券从业人员的职业道德与行为规范作为金融市场中重要的一环，证券从业人员肩负着维护市场秩序和投资者权益的重要使命。

因此，他们需要遵守一套明确的职业道德与行为规范。

本文目的在于探讨证券从业人员的职业道德以及其应遵守的行为规范。

第一部分：职业道德职业道德是证券从业人员必须具备的基本素养。

以下几个方面是证券从业人员应该遵守的职业道德准则。

1. 诚实守信：诚实守信是证券从业人员的基本职业道德要求。

他们应当恪守诚实、真实的原则，对客户提供准确、及时的信息，不得隐瞒有关交易、项目或者产品的真实情况。

2. 公正公平：作为市场中的重要参与者，证券从业人员应当公正和公平对待每一个交易者和投资者。

不得利用职务之便谋取不正当的利益，以及不参与任何妨害公平交易的行为。

3. 保密义务：证券从业人员在处理客户信息时，应保护客户的隐私权，不得将客户信息泄露给任何无关方，并需采取一切必要的保密措施，确保客户信息的安全。

第二部分：行为规范除了职业道德准则外，证券从业人员应该遵守一系列行为规范，以确保市场的正常运作和投资者的利益。

1. 合规要求：证券从业人员应当严格遵守证券法律法规和监管机构的规定。

他们需要了解并遵守相关业务操作规程，不得违反法律法规或监管机构的纪律要求。

2. 职责担当：证券从业人员应当以投资者的利益为最高原则，为客户提供全面、专业的投资咨询，合理评估风险并进行充分的风险提示。

他们应当勇于承担责任，及时回应客户的问题和投诉。

3. 慎重操作：证券从业人员在交易时应当慎重行事，严格遵守交易规定和内部控制措施。

他们应当避免个人利益与客户利益发生冲突，并在与客户进行交易时不得违背客户的意愿。

4. 自律行为：证券从业人员应当自觉遵守行业协会和自律组织的规章制度，不得从事任何违反行业规范和道德标准的行为。

他们应该参加相关的职业培训和学习，不断提升自己的专业素养。

总结：证券从业人员的职业道德与行为规范对于市场秩序的维护和投资者的保护起着至关重要的作用。

证券业从业人员执业行为准则

证券业从业人员执业行为准则第一章总则第一条为规范证券业从业人员执业行为，维护证券市场秩序，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券公司监督管理条例》等法律法规，制定本准则。

第二条证券业从业人员从事证券业务应遵守本准则。

第三条中国证券业协会（以下简称“协会”）依据本准则对从业人员的执业行为进行自律管理。

协会的自律管理工作接受中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的指导和监督。

第四条本准则所称的证券业从业人员（以下简称“从业人员”）是指：（一）证券公司的管理人员、业务人员以及与证券公司签订委托合同的证券经纪人；（二）基金管理公司的管理人员和业务人员；（三）基金托管和销售机构中从事基金托管或销售业务的管理人员和业务人员；（四）证券投资咨询机构的管理人员和业务人员；（五）从事上市公司并购重组业务的财务顾问机构的管理人员和业务人员；（六）证券市场资信评级机构中从事证券评级业务的管理人员和业务人员；（七）协会规定的其他人员。

上述人员所在的证券公司、基金管理公司、基金托管和销售机构、证券投资咨询机构、证券市场资信评级机构、财务顾问机构等，在本准则中统称机构。

本准则所称管理人员包括机构法定代表人、高级管理人员、部门负责人、分支机构负责人。

中国证监会对管理人员的任职另有规定的，适用其规定。

第二章基本准则第五条从业人员应遵守国家相关法规规范，接受并配合中国证监会的监督与管理，接受并配合协会的自律管理，遵守交易所有关规则、所在机构的规章制度以及行业公认的职业道德和行为准则。

第六条从业人员在执业过程中应当维护客户和其他相关方的合法利益，诚实守信，勤勉尽责，维护行业声誉。

第七条从业人员在执业过程中应依照相应的业务规范和执业标准为客户提供专业服务，对客户进行证券投资相关教育，正确向客户揭示投资风险。

为保证必要的执业能力和专业水平，从业人员应取得相应的从业资格，通过所在机构向协会申请执业注册，接受协会和所在机构组织的后续职业培训。

《证券业从业人员执业行为准则》

第二条证券业从业人员从事证券业务应遵守本准则。

第三条中国证券业协会（以下简称“协会”）依据本准则对从业人员的执业行为进行自律管理。

协会的自律管理工作接受中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的指导和监督。

本准则所称管理人员包括机构法定代表人、高级管理人员、部门负责人、分支机构负责人。

中国证监会对管理人员的任职另有规定的，适用其规定。

第六条从业人员在执业过程中应当维护客户和其他相关方的合法利益，诚实守信，勤勉尽责，维护行业声誉。

第七条从业人员在执业过程中应依照相应的业务规范和执业标准为客户提供专业服务，对客户进行证券投资相关教育，正确向客户揭示投资风险。

- 2 -为保证必要的执业能力和专业水平，从业人员应取得相应的从业资格，通过所在机构向协会申请执业注册，接受协会和所在机构组织的后续职业培训。

证券从业职业规范

证券从业职业规范一、引言证券从业人员作为金融市场中的重要角色，承担着重要的职责和使命。

为了确保金融市场的健康运作，维护投资者合法权益，相关监管机构和行业协会制定了一系列的职业规范。

本文将详细介绍证券从业职业规范的重要性及其内容。

二、伦理道德规范伦理道德规范是证券从业人员应遵循的基本准则，它包括以下几个方面：1. 诚实守信。

证券从业人员应当遵守诚实守信的原则，不得故意伪造、隐瞒、篡改或者散布虚假信息，不得从事内幕交易等违法行为。

2. 职业操守。

证券从业人员应当秉持职业操守，维护客户利益，不得以任何形式侵害客户权益，必须为客户提供真实、准确、完整的服务和建议。

3. 保密义务。

证券从业人员应当保守客户的商业秘密和个人隐私信息，不得未经授权擅自披露或泄露客户信息。

三、专业素养规范专业素养是证券从业人员必备的素质，它包括以下几个方面：1. 学术背景和技能。

证券从业人员应该具备良好的学术背景和专业技能，包括金融、经济、法律等方面的知识，以及证券投资、风险评估和资产配置等专业技能。

2. 业务能力和风险识别。

证券从业人员应具备较高的业务能力和风险识别能力，能够准确判断市场走势，理性分析风险，并及时向客户提供专业建议。

3. 持续学习和提升。

证券从业人员应当积极参与学术研究和业务培训，不断提升自身的专业素养，适应市场的变化和发展。

四、市场行为规范市场行为规范是为了规范证券从业人员在市场中的行为，保护投资者利益。

主要包括以下几个方面：1. 遵守法律法规。

证券从业人员应严格遵守相关的法律法规，尊重市场规则，并及时了解政策变化和监管要求。

2. 不从事擅离职守的行为。

证券从业人员应当专注于自己的职责范围，不得从事与工作职责不相符的活动，避免发生利益冲突。

3. 不参与操纵市场。

证券从业人员应当坚决抵制操纵市场、操纵股价等违法行为，不得以损害投资者利益为代价谋求个人利益。

五、养成良好职业习惯养成良好职业习惯是提升证券从业人员素质的重要一环。

证券从业人员执业行为准则

证券从业人员执业行为准则证券从业人员执业行为准则?规范证券业从业人员执业行为?维护证券市场秩序?根据证券法基金法证券公司监督管理条例等制定学习内容?总则基本准则?基本准则?禁止行为?监督及惩戒?附则第一章总则第一条为规范证券业从业人员执业行为维护证券市场秩序根据中华人民共和国证券法中华人民共和国证券投资基金法证券公司监督管理条例等法律法规制定本准则
第六条
从业人员在执业过程中应当维护客户和其他相关方的合法利益，诚实守信，勤勉尽责，维护行业声誉。
第七条
从业人员在执业过程中应依照相应的业务规范和执业标准为客户提供专业服务，对客户进行证券投资相关教育，正确向客户揭示投资风险。为保证必要的执业能力和专业水平，从业人员应取得相应的从业资格，通过所在机构向协会申请执业注册，接受协会和所在机构组织的后续职业培训。
第十二条
证券公司的从业人员特定禁止行为：（一）代理买卖或承销法律规定不得买卖或承销
证券；（二）违规向客户提供资金或有价证券；（三）侵占挪用客户资产或擅自变更委托投资围；（四）在经纪业务中接受客户的全权委托；（五）对外透露自营买卖信息，将自营买卖的证推荐
给客户，或诱导客户买卖该种证券；（六）中国证监会、协会禁止的其他行为。
证券从业人员执业行为准则
证券从业人员执业行为准则
规范证券业从业人员执业行为维护证券市场秩序根据《证券法》、《基金法》、《证券公司监督管理条例》等制定
学习内容
总则基本准则禁止行为监督及惩戒附则
第一章总则
第一条
为规范证券业从业人员执业行为，维护证券市场秩序，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券公司监督管理条例》等法律法规，制定本准则。

证券从业人员执业行为准则

从业人员在执业过程中应依照相应的业务规范和执业标准为客户提供专业服务，对客户进行证券投资相关教育，正确向客户揭示投资风险。为保证必要的执业能力和专业水平，从业人员应取得相应的从业资格，通过所在机构向协会申请执业注册，接受协会和所在机构组织的后续职业培训。
第八条
从业人员在执业过程中遇到自身利益或相关方利益与客户的利益发生冲突或可能发生冲突时，应及时向所在机构报告；当无法避免时，应确保客户的利益得到公平的对待。
第二十条
从业人员受到所在机构处分，或者因违法违规被国家有关部门依法查处的，机构应在作出处分决定、知悉该从业人员违法违规被查处事项之日起十个工作日内向协会报告。协会将有关信息记入从业人员诚信信息系统。
课间测试
请完成以下测试
下面哪种行为不属于证券从业人员的一般性禁止行为：
从事与其履行职责有利益冲突的业务在经济业务中不接受客户的全权委托违规向客户提供资金或有价证券编造、传播虚假信息或者误导投资者的信遵守国家相关法规规范，接受并配合中国证监会的监督与管理，接受并配合协会的自律管理，遵守交易所有关规则、所在机构的规章制度以及行业公认的职业道德和行为准则。
第六条
从业人员在执业过程中应当维护客户和其他相关方的合法利益，诚实守信，勤勉尽责，维护行业声誉。
第七条
第十三条
基金管理公司、基金托管和销售机构的从业人员定禁止行为：（一）违反有关信息披露规则，私自泄漏基金的证券买卖信息；（二）在不同基金资产之间、基金资产和其它受托资产之间进行利益输送；（三）利用基金的相关信息为本人或者他人谋利；（四）挪用基金投资者的交易资金和基金份额；（五）在基金销售过程中误导客户；（六）中国证监会、协会禁止的其他行为。

证券行业工作的职业道德与行为准则

证券行业工作的职业道德与行为准则在证券行业工作，职业道德和行为准则对于维护行业的正常运转和发展至关重要。

职业道德要求从业人员具备诚实、公正、专业、谨慎等基本素养，通过建立和遵循一系列的行为准则，确保市场的透明度和公平性。

本文将探讨证券行业工作所涉及的职业道德和行为准则，以及其在维护市场信心和稳定中的作用。

一、诚实守信诚实守信是从业人员在证券行业中应该遵守的基本道德要求。

从业人员应该以客观真实的态度对待市场情况，不得散布虚假信息或误导性言论，不得编造、散布虚假证券交易信息。

同时，从业人员还应确保自己的言行真实可信，遵守交易纪律，不得以不正当手段谋取私利，不得涉嫌内幕交易等违法行为。

二、公正和独立公正和独立是证券从业人员行业道德和行为准则的重要内容。

无论是从事证券分析、投资咨询还是交易执行等工作，从业人员都应本着公正、客观的原则进行工作。

他们应当对所有客户一视同仁，不得因个人原因或其他利益关系而对待不同的客户有所偏袒。

从业人员还应保持独立，不受他人的影响和操纵，确保投资者的合法权益不受损害。

三、专业能力和谨慎从业人员在证券行业工作中应具备一定的专业能力，并以谨慎的态度处理工作中的各项事务。

他们应不断提高自己的专业知识和技能，以保证所提供服务的质量和准确性，确保投资者能够得到合理的建议和咨询。

同时，从业人员还应注意风险管理，根据自身的专业能力和责任范围，采取适当的措施预防潜在风险，并保护客户的利益。

四、保密与尊重在证券行业工作中，保密是一项重要的职业道德要求。

从业人员需严守客户的商业秘密和个人隐私，对所获得的非公开信息应予以保密，并遵守相关法律法规对信息泄露的规定。

此外，从业人员还应尊重客户的意愿和权益，不得擅自决定客户的投资行为，要充分尊重客户的选择和决策，提供准确的信息和建议，帮助客户做出理性的决策。

五、合规与监管从业人员应了解并遵守证券市场的相关法律法规和行业自律规则。

他们应与相关部门和机构保持良好的合作关系，配合监管部门对市场的监管工作，提供必要的信息和数据。

中国证券业协会关于发布《证券公司财务与会计人员执业行为规范》的通知

中国证券业协会关于发布《证券公司财务与会计人员
执业行为规范》的通知
文章属性
•【制定机关】中国证券业协会
•【公布日期】2023.11.09
•【文号】中证协发〔2023〕221号
•【施行日期】2023.11.09
•【效力等级】行业规定
•【时效性】现行有效
•【主题分类】证券
正文
关于发布《证券公司财务与会计人员执业行为规范》的通知
中证协发〔2023〕221号各证券公司:
为规范证券公司财务与会计人员执业行为，提高财务与会计人员职业素养和道德水准，提升证券行业财会业务规范化水平，中国证券业协会修订了《证券公司财务与会计人员执业行为规范》，并经协会第七届理事会第十九次会议审议通过，现予发布，自发布之日起实施。

请各公司遵照执行。

附件：1.《证券公司财务与会计人员执业行为规范（2023年修订）》
2.《证券公司财务与会计人员执业行为规范》修订说明
中国证券业协会
2023年11月9日。

证券行业的职业道德与行为规范

证券行业的职业道德与行为规范证券行业作为金融市场的核心组成部分，承担着搜集、分析和传递信息的重要角色，其职业道德和行为规范对于维护市场秩序和保护投资者权益具有至关重要的作用。

本文将就证券行业的职业道德和行为规范进行探讨，并提出一些相应的建议。

一、诚实守信在证券行业，诚实守信是职业道德的核心要求。

从业人员应当诚实地向客户提供相关信息，不夸大事实，不误导客户。

同时，从业人员应当忠实履行自己的职责，不得泄露客户的信息或利用客户的信息谋取私利。

保持诚信的行为对于维护投资者的信心和市场的稳定至关重要。

二、尽职尽责从业人员在履行职责的过程中，应当始终保持尽职尽责的态度。

他们应该充分了解相关法律法规和市场规则，不得违背职业道德进行违法违规活动。

同时，从业人员应当积极监管市场，发现并报告任何违法违规行为，并配合相关部门进行调查处理。

只有从业人员以一种尽职尽责的态度对待自己的职业，才能建立起一个更加健康、稳定的市场环境。

三、客户利益至上证券行业的核心是服务客户，从业人员应当时刻将客户利益置于首位。

他们应当为客户提供专业、有效的投资建议，并根据客户的需求制定个性化的投资方案。

从业人员还应当积极满足客户的合理需求，及时解答客户的疑问，并尽力保护客户的合法权益。

只有真正做到客户利益至上，才能赢得客户的信任和口碑。

四、遵守机密保密从业人员应当保护客户的权益，严格遵守机密保密的原则。

他们不得泄露客户的隐私信息，不得将客户的资产用于自己的私利。

同时，从业人员还应当共同保守公司和客户的商业秘密，不得利用内幕信息进行违规交易。

这是维护市场公平、公正的基本要求。

五、学习与进步证券行业发展迅速，从业人员需要不断学习和更新自己的知识和技能。

他们应当积极参加各类培训和学术活动，提高自身的专业素养和业务水平。

同时，从业人员需要与同行分享经验和交流思想，不断推动行业的进步和发展。

综上所述，证券行业的职业道德和行为规范对于行业的健康发展和市场的稳定至关重要。

财务和会计职业道德和行为规范

财务和会计职业道德和行为规范财务和会计行业一直都是国民经济中不可或缺的支柱行业。

随着全球化和市场化的不断深入，财务和会计行业的范围也越来越广泛，职责也越来越重要。

在这个行业中，职业道德和行为规范一直被重视，因为只有遵守职业道德和行为规范，才能保证行业的正常运转和良好的发展。

在财务和会计行业中，职业道德是一种规范行业内人员的行为准则，它是社会文明水平的体现。

财务和会计人员必须始终遵循职业道德，对工作负责，严守保密，保持专业运营和独立性，而不是追逐个人利益、违反法律法规，破坏行业的形象和信誉。

首先，保护客户的利益是财务和会计人员应该始终恪守的道德准则。

财务和会计人员的职责是保证客户的利益最大化，并且必须以客户利益为优先考虑。

这不仅仅意味着需要提供准确、及时和诚实的意见，而且还需要保证客户的资料的保密性以及利益的最大化。

必须迅速处理问题和避免误导行为，即使这可能会对员工或公司造成负面影响。

其次，职业道德和行为规范反对使用虚假和欺诈手段。

财务和会计人员必须以公正、诚实和透明的方式处理各种财务问题和交易。

欺诈和虚假活动都会导致其他公司和个人行为不正常，这样就可能破坏行业的信誉和发展，对整个经济体系造成严重影响。

第三，依据法律法规操作是财务和会计人员必需身处的最基本的职业道德和行为准则。

财务和会计人员必须遵守各种法律法规，不得违规操作。

因此，他们必须了解财务和会计领域的各种法律法规和规章政策，这样才能明确各种法律法规对行业从业人员的影响，降低财务和会计风险。

除了职业道德，行业的规范和行为规范也非常重要。

会计师事务所在其独立审计工作中必须遵守审计准则和标准，检查公司的财务报表和内部控制体系，依法公正地作出结论。

要求所有员工保密客户的财务信息和私人信息。

所有公司在制定和实施财务会计政策和流程时必须遵守职业标准和准则，遵循国际会计标准和行业通行规范。

此外，应强化信息安全和风险管理，以确保访问信息和使用信息的适当性和合法性。

证券从业人员执业行为准则

维护证券市场秩序
根据《证券法》、《基金法》、
《证券公司监督管理条例》等制定
学习内容
总则基本准则禁止行为监督及惩戒附则

第一章
总则
第一条
为规范证券业从业人员执业行为，维护证券市场秩序，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券公司监督管理条例》等法律法规，制定本准则。
第二章
基本准则
第五条
从业人员应遵守国家相关法规规范，接受并配合中国证监会的监督与管理，接受并配合协会的自律管理，遵守交易所有关规则、所在机构的规章制度以及行业公认的职业道德和行为准则。
第六条
从业人员在执业过程中应当维护客户和其他相关方的合法利益，诚实守信，勤勉尽责，维护行业声誉。
第七条
第十二条
证券公司的从业人员特定禁止行为：（一）代理买卖或承销法律规定不得买卖或承销证券；（二）违规向客户提供资金或有价证券；（三）侵占挪用客户资产或擅自变更委托投资围；（四）在经纪业务中接受客户的全权委托；（五）对外透露自营买卖信息，将自营买卖的证推荐给客户，或诱导客户买卖该种证券；（六）中国证监会、协会禁止的其他行为。
第二十条
从业人员受到所在机构处分，或者因违法违规被国家有关部门依法查处的，机构应在作出处分决定、知悉该从业人员违法违规被查处事项之日起十个工作日内向协会报告。协会将有关信息记入从业人员诚信信息系统。
课间测试
请完成以下测试
下面哪种行为不属于证券从业人员的一般性禁止行为：
从事与其履行职责有利益冲突的业务在经济业务中不接受客户的全权委托违规向客户提供资金或有价证券编造、传播虚假信息或者误导投资者的信息

证券从业人员的职业道德与行为规范

证券从业人员的职业道德与行为规范作为金融行业的一员，证券从业人员肩负着重要的职责和使命。

他们直接参与了资本市场的运转，对经济和社会的发展起着至关重要的作用。

因此，证券从业人员应该具备高尚的职业道德和合规的行为规范，以维护市场的公平、公正和透明。

一、职业道德规范1. 诚实守信证券从业人员必须遵守诚实守信的原则，不得散布虚假信息或者误导性言论，不得夸大或隐瞒公司或者公司产品的风险，在向客户提供投资建议时要实事求是，客观公正。

2. 忠于职守证券从业人员应该忠于自己的职责，尽力为客户提供全面、客观的投资建议和服务。

他们应该持续学习和提升自己的专业知识和技能，确保自身的能力与责任相匹配。

3. 保护客户利益证券从业人员应始终将客户利益置于首位，秉持利益最大化的原则。

他们应保护客户的权益，遵守法律法规，不得利用未经授权的信息获取私利，不得操纵市场或参与内幕交易等违法行为。

二、行为规范1. 信息保密证券从业人员对于获得的涉及客户的信息，应保持机密，不得非法泄露或滥用。

他们应该建立健全的信息保密制度，加强数据安全保护，确保客户信息的安全。

2. 投资风险警示在与客户进行交流和沟通时，证券从业人员应对投资风险进行充分的警示和解释。

他们不得隐瞒或淡化投资风险，应该让客户充分了解投资可能面临的风险和不确定性，并根据客户的风险承受能力和需求提供适当的投资建议。

3. 良好交易习惯证券从业人员应恪守诚实、公平、公正的原则，在交易中严格遵守交易规则，不得参与操纵市场、内幕交易等违法行为。

他们应该保持良好的交易纪律，遵循资本市场的规则和道德准则。

4. 禁止利益冲突证券从业人员应避免与客户的利益发生冲突，并采取适当的措施防止潜在的利益冲突。

他们不得利用职务之便谋取私利，不得接受或提供任何可能影响公正的回报或好处。

5. 自律和监督证券从业人员应该自觉遵守行业的自律规范，积极参与行业组织和协会的监管和规范工作。

他们应该自我约束，相互监督，保持良好的行为和业绩。

证券业从业人员执业行为准则

证券业从业人员执业行为准则1.【效力期限3 or 5】《证券期货市场诚信监督管理办法》规定的违法失信信息，在诚信档案中的效力期限为3年，但因证券期货违法行为被行政处罚、市场禁入、刑事处罚和判决承担较大侵权、违约民事赔偿责任的信息，其效力期限为5年。

2.【效力期限3 or 5】《中国证券业协会诚信管理办法》规定，基本信息长期有效。

奖励信息、处罚处分信息效力期限为3年，但因证券期货违法行为被行政处罚、市场禁入的信息，效力期限为5年。

3.证券投资咨询人员（变更、不再从事、离职：10个工作日）（1）证券投资顾问变更岗位从事发布证券研究报告业务，或者证券分析师变更岗位从事证券投资顾问业务，所在的证券公司或者证券投资咨询机构应当在10个工作日内，向证券业协会申请注销有关人员的原注册登记，并为该人员办理新的注册登记。

（2）证券投资顾问或者证券分析师变更岗位，不再从事证券投资顾问或者发布证券研究报告业务的，所在证券公司、证券投资咨询机构应当在该事项发生之日起10个工作日内，向证券业协会办理申请注销有关人员的证券投资顾问或者证券分析师注册登记。

（3）证券投资顾问、证券分析师离职，其所在证券公司、证券投资咨询机构应当在劳动合同解除之日起10个工作日内，通过中国证券业执业证书管理系统提交离职备案。

4.保荐代表人个人申请保荐代表人，应当：①具备3年以上保荐相关业务经历；②最近3年内在境内证券发行项目中担任过项目协办人；③诚实守信，品行良好，无不良诚信记录，最近3年未受到中国证监会的行政处罚；【注意】保荐机构应当指定2名保荐代表人具体负责1家发行人的保荐工作，出具由法定代表人签字的专项授权书，并确保保荐机构有关部门和人员有效分工协作。

保荐机构可以指定1名项目协办人。

保荐机构更换保荐代表人的，应当通知发行人，并在5个工作日内向中国证监会、证券交易所报告，说明原因。

持续督导工作结束后，保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。