水工程经济课程设计

给水排水工程专业“水工程经济”

课程实践任务书C

年级：级班

学生姓名：

指导教师：

重庆大学城市建设与环境工程学院

给水排水教研室

2011年12月

《水工程经济》课程实践任务书

一、课程实践题目：A镇污水处理厂经济分析

二、课程实践原始资料：

（一）工程概况

A镇污水处理厂位于三峡库区某地，设计日处理污水量为1万m3/d，日变化系数k＝1.42。该项目经济评价是在可行性研究完成项目建设必要性，污水厂规模，进出水设计水质，污水量和污水收集，污水处理程度确定，污水处理工艺方案，动力、药剂材料等供应，建厂条件和厂址方案，环境保护，消防，节能，劳动保护，管理机构，人员编制与建设进度诸方面进行研究论证和多方案比较后，确定的最佳方案的基础上进行的。

1．工程内容：该污水处理厂经比较污水处理采用改良A2O型氧化沟工艺，处理出水达到国家污水综合排放一级标准。主要设备拟采用国产。厂址位于城镇近郊，占用土地 0.77 公顷，靠近河流，交通较方便。水、电供应可靠。该项目主要设施包括污水、污泥处理构筑物和建筑物，与工艺生产相适应的辅助建筑物。

2．工程投资：

1）投资估算依据

(1)《该项目可行性研究报告》及图纸

(2) 全国统一建筑工程基础定额重庆市基价表(重庆市建设委员会，一九九九年)；

(3) 重庆市市政工程预算定额(重庆市建设委员会，一九九九年)；

(4) 重庆市建设工程费用定额(重庆市建委、计委、财政局、物价局，一九九九年)；

(5) 全国市政工程投资估算指标(HGZ47－102－96)；

(6) 建设部建标[96] 628号文《市政工程可行性研究投资估算编制办法》(试行)(1996年)；

(7) 施工机械台班费用、砼及砂浆配合比表、材料价格基价表（重庆市建设委员会，一九九九年)；

(8) 建设单位提供的有关资料。

(9) 设备价格计算按生产厂家报价加设备运杂费。

(10) 基本预备费按工程费用和其他费用之和的10％计列，价格预备费根据国家计委投资 [1999]1340 号文规定国内配套资金按年上涨率0％递增，今后发生按实调整。此处，为了锻炼按2.5%的年上涨率计算。

2）固定资产投资方向调节税，按国家规定本项目固定资产投资方向调节税率为0%。

3）工程静态投资见表1。

（二）实施进度

污水处理厂工程项目拟建设2年，第3年投产，当年生产负荷达到设计能力的80%，第4年达到90%，第5年达到100%。生产期按20年计算，计算期为22年。

建设期资金安排第1年按总投资的40%考虑，第2年按总投资的60%考虑。

（三）资金来源

工程项目自有资金（资本金）按不少于总投资的30%，其余全部向国内银行借款。

（四）其他

该项目经济评价方面的有关资料见表2及表3。不考虑增值税以及通货膨胀。报告编制基础年为2008年。

三、课程实践任务

在一周时间内，完成 A 镇污水处理厂工程项目财务评价。包括各种报表计算，财务盈利能力、清偿能力分析，项目盈亏平衡及敏感性分析，并写出该项目财务评价报告。

四、财务评价依据

1．国家计划委员会和建设部1993年4月发布的《关于建设项目经济评价工作的若干规定》、《建设项目经济评价方法与参数》、《建设项目经济评价方法与参数讲座》；

2．建设部城建司下达、由中国勘查设计协会市政设计协会组织编制的《给水排水建设项目经济评价细则》；

3．国家发展计划委员会2002年1月14日发布的《投资项目可行性研究指南》

4．财务评价均采用现行价格体系为基础的预测价格。为简化计算建设期内各年均采用时价(即考虑建设期内相对价格变化，又考虑物价总水平上涨因素)，生产经营期内各年均以建设期末（生产期初）物价总水平为基础。

5．在财务评价中，对国内外借款，均简化按年计息，并假定借款发生当年均在年中支用，按半年计息，其后年份按全年计息；还款当年按年末偿还，按全年计息。

6．本工程项目的技术研究和投资估算。

经济评价应分为财务评价和国民经济评价的两个层次，本工程项目的评价着重于工程的效益计算，即财务评价指标的具体计算。而未进行各项国民经济评价指标的具体计算。

五、课程实践内容

（一）编制各种辅助报表。

1．污水厂日耗电量计算表

2．外购燃料动力费用估算表

3．外购原材料费用估算表

4．工资及福利估算表

5．固定资产折旧费估算表

6．无形资产及递延资产摊销费估算表

7．流动资金估算表

8．投资使用计划和资金筹措表

9．借款偿还计划表

10．总成本费用估算表

11．销售收入、销售税金及附加和增值税估算表

12．项目动态投资估算表

（二）编制各种基本报表

1．项目财务现金流量表

2．资本金财务现金流量表

3．损益和利润分配表

4．资金来源与应用表

5．资产负债表

（三）财务收支状况及评价指标结论

（四）盈亏平衡图绘制

（五）敏感性分析图绘制

（六）财务评价报告

说明书内容包括：实践题目、实践原始资料、实践任务、实践依据、评价用图表以及评价结论等。

六、课程实践参考资料

1．《水工程经济》，张勤张建高主编，中国建筑工业出版社，2002.7

2．《投资项目可行性研究指南》，中国电力出版社，2002.3

3．《给水排水设计手册—技术经济》（第二版）10册，中国建筑工业出版社，2000.8 4．《城市污水处理工程项目建设标准》（修订），中国计划出版社，2001.6

5．《建设项目经济评价方法与参数》，中国计划出版社，

6．《建设项目经济评价方法与参数讲座》，中国计划出版社，

7．《给水排水建设项目经济评价细则》

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