新员工入职合规培训PPT课件

新员工入职合规培训
2019/9/11
1
目录
提纲
一、银河证券内部控制简介 二、银河证券合规管理体系简介 三、证券业从业人员执业行为准则 四、银河证券员工合规守则
2
目录
一、银河证券内部管理体系简介 1、一个故事 2、公司内部控制机制 3、公司内部控制制度
3
日本大和（Daiwa）银行舞弊案
背景： 1995年下半年，日本大和银行驻纽约分行向
台
集中账户管理 集中交易系统 集中清算系统 集中核算系统 集中风险控制
6
内部控制制度管理
根据监管要求和公司 内部控制要求确定公 司的制度框架
制度设计
规章制度管理
公司管理办法和操 制度审核 作流程合规性审核
制度动态 临时补充 评估管理 定期修订
统一规划公司制度体系，确定由治理基本制度、经营管理核心制度和具体规章 三个层面制度组成的制度体系，覆盖公司治理、业务管理、人力资源、财务资金 信息技术、运营管理、风险控制、行政管理和内部审计9大方面
16
合规管理的基本理念
自觉合规经营 合规人人有责 合规从高层做起
第四条：“证 券公司应当树 立合规经营、 全员合规、合 规从高层做起 的理念，倡导 和推进合规文 化建设，培育 全体工作人员 的合规意识 。”
17
国内证券公司合规管理的制度框架 第一层次 《证券法》第5条，第136条
第二层次 《证券公司监督管理条例》第 23条，第70 条
• 2008年6月，《证券公司监督管理条例》， 要求证券公司设立合规负责人；
• 2008年8月1日，实行《证券公司合规管理 试行规定》。
14
合规的基本概念
合规的字面含义是“合乎规范”，对应英文为Compliance，《牛津 高级英汉双语词典》将其解释为“服从、顺从、遵从” 。
合规
法律法规 监管规定
银行托管客户资金 托管行结算备付金
人员隔离 业务隔离 信息隔离 物理隔离
9
规范的业务流程—封闭运行的业务
资金
交易
交易
资金
开户 经纪业务 清算 资产管理业务 开户
核算
交收
交收
核算
独立的覆盖全部业务流程的风险监控
10
目录
二、银河证券合规管理体系简介 1、合规是怎么来的 2、公司的合规管理是怎么做的 3、法律合规部门是做什么的
率放松管制-防范新的风险，强调外部监管与内部约束并重。 两个必须知道的典型案例：
1966年，美林证券”道格拉斯航空公司内幕交易案” 2001年, 以美林证券为代表的美国十大著名投行虚假报告 案，最终共被罚款14亿美元。
4
1.1 中国证券业的合规管理由来
• 2007年4月12日，中国证监会发布《关于发 布指导证券公司设立合规总监建立合规管 理制度试点工作方案的通知》；
已修订：资产管理、衍生产品等制度40余项
8
规范的业务流程—有效的隔离墙设置
证券投资
自营
经纪业务
客户A
资产管理
客户B
资金划入
资金划入
资金划入
投资操作
投资操作
投资操作
资金划出
防
资金划出
防
资金划出
资金账户
火
资金账户
火
资金账户
墙
墙
客户A资金
...
... 客户B资金
银行 自有资金
登记 公司 自有备付金
第三方存管客户资金 公司客户备付金
注：有关信息根据《告白》整理
5
公司内部控制组织架构
监
董
事
事
会
会
经 营 层
战略委员会
提名与薪酬委员会
决
策
风险管理委员会
层
专职风 险控制 部门
专业支持 管理部门
业务 部门
审计委员会
审计部
法律合规部
风险管理部
纪检监察室 中 后
台
信息技术部 结算管理部
计划财务部
前
经纪 业务
投资 银行
证券 投资
资产 管理
Βιβλιοθήκη Baidu
投资 顾问
• 2003年10月，巴塞尔委员会进一步针对合规问题专门发布了《银行内部合规部 门》的指引性文件，明确合规风险管理是一项日趋重要且独立的风险管理职能；
• 2005年4月，巴赛尔委员会发布《合规与银行内部合规部门》，提出了银行业建
立合规部门应遵循的十项原则。
12
合规是怎么来的？
一一、个公不司得合不规说管的体系历简史介变迁过程： 缺乏管制导致风险严重-应对风险实施严格管制-促进金融效
7
制度管理
统一规划公司制度体系，确定由治理基本制度、经营管理核心制度和具体规章 三个层面制度组成的制度体系，覆盖公司治理、业务管理、人力资源、财务资金 信息技术、运营管理、风险控制、行政管理和内部审计9大方面
定期修订 每2年修订1次。
临时补充
根据监管动态及公司业务创新需要，随时对制度进行修订
新制定：分支机构合规管理、资产管理、资金管理、大宗交易 信息隔离墙、融资融券40余项制度
131
1.1 合规的由来
• 1930年代，金融危机，合规Compliance一词出现；
• 1974年，美国、英国、法国、德国、意大利、日本、荷兰、加拿大、比利时、 瑞典中央银行共同成立巴塞尔委员会；
• 1988年7月，《巴塞尔资本框架协议》出台，确定银行业内部控制的标准与指导 原则；
• 1998年9月，巴塞尔委员会在《银行业组织内部控制体系架构》一文中，正式完 整阐述“合规”的概念，将“合法和合规性”列为银行内部控制框架的重要因素 之一
美国有关机构报告，该行职员井口俊英在纽约股 票市场从事非官方许可的债券交易活动达12年， 使该行的损失达到11亿美元。
1995年11月2日 ，美国联邦及纽约等六个州 的银行监管机构决定把该行在美国的 18家机构全 部驱除出去，并处以3.4亿美元的罚款。这是美国 监管机构对一家外国大银行所能采取的最严厉的 惩罚措施。随后，大和银行不得不变卖了在美国 的130亿美元资产，并在全球范围内收缩国际业 务。
4
日本大和（Daiwa）银行舞弊案
井口俊英在日本大和银行纽约分行的职业经历
1976年-1979年 证券保管股 职员 1980年-1985年 负责证券保管业务，同时负责有价证券 投资，并办理债券交易的记帐、制作传票和交割的全部业 务 1986年-1993年 负责管理证券投资买卖、管理记账、证 券保管、交割、资金划拨、核对业务 1993年11月至自白 名义解除证券投资的权力，实际仍然 履行职责
行业 规范
自律规则
公司内部规 职业道德和
章制度
行为准则
15
合规的基本概念
合规管理
公司制定和执行合规管理制度 建立合规管理机制 培育合规文化 防范合规风险的行为
合规风险
公司及工作人员的经营管理和执业行为 违反法律、法规或准则而使 公司受到法律制裁、 被采取监管措施、 遭受财产损失 或声誉损失的风险。