博晖创新：发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案
300622博士眼镜2023年三季度财务风险分析详细报告
博士眼镜2023年三季度风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为27,264.49万元，2023年三季度已经取得的短期带息负债为8,783.55万元。
2.长期资金需求该企业权益资金能够满足长期性投资活动的资金需求，并且还有29,623.88万元的权益资金可供经营活动之用。
3.总资金需求该企业资金富裕，富裕2,359.4万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为19,170.16万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是31,498.9万元，实际已经取得的短期带息负债为8,783.55万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为25,334.53万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为28,416.71万元，在5年之内偿还的贷款总规模为34,581.08万元，当前实际的带息负债合计为8,783.55万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
该企业资产负债率较低，盈利水平在提高，当前不存在资金链断裂风险。
资金链断裂风险等级为0级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供37,651.09万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为18,480.93万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收账款增加120.18万元，预付款项增加34.17万元，存货增加32.36万元，其他流动资产减少3,704.14万元，共计减少3,517.43万元。
应付账款减少8,725.5万元，应付职工薪酬增加529.12万元，应交税费增加765.69万元，一年内到期的非流动负债减少996.58万元，其他流动负债增加7.02万元，共计减少8,420.25万元。
圆通速递借壳大杨创世上市资本运作案例分析
1.2 大杨创世基本情况 ....................................................................................................7
○1 公司简介....................................................................................................................7 ○2 股权结构....................................................................................................................7 ○3 借壳前经营情况........................................................................................................7
博晖创新：第六届监事会第十六次会议决议公告
北京博晖创新生物技术股份有限公司第六届监事会第十六次会议决议公告本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
北京博晖创新生物技术股份有限公司（以下简称“公司”或“博晖创新”）第六届监事会第十六次会议于2020年6月8日召开，会议通知于2020年5月28日以专人送达、邮件通知或电话通知的方式送达公司监事。
本次会议应出席监事3人，实际出席监事3人，公司高级管理人员列席了会议。
本次会议的召集程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
会议由公司监事杜江虹女士主持，与会监事认真审议，形成如下决议：一、审议通过《关于公司监事会换届选举暨第七届监事会监事候选人提名的议案》公司第六届监事会任期已于2020年5月15日届满，根据《公司法》、《公司章程》等有关规定，会议决定按照相关法律程序进行监事会换届选举。
同意提名杜江虹女士、杨琛先生作为第七届监事会的非职工代表监事候选人，参加第七届监事会换届选举。
候选人简历详见本公告附件。
根据有关规定，为了确保监事会的正常运作，第六届监事会的现有监事在新一届监事会产生前，将继续履行监事职责，直至新一届监事会产生之日起方可卸任。
本议案尚需提交公司2019年年度股东大会审议。
表决结果：3票同意，0 票反对，0 票弃权。
同意票数占总票数的100%。
特此公告。
北京博晖创新生物技术股份有限公司监事会2020年6月9日附件：第七届监事会监事候选人简历1、杜江虹：女，1968年生，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历，中级会计师。
曾任本公司董事、总经理，现任本公司监事、博昂尼克董事。
杜江虹女士持有本公司股票24,478,560股；与本公司控股股东及实际控制人存在姐弟关系，与其他董事、监事、高级管理人员及持有公司5%以上股份的股东之间不存在关联关系；不存在受到中国证券监督管理委员会及其他相关部门的处罚和证券交易所的惩戒等情形，不存在《公司法》和《公司章程》中规定的不得担任公司监事的情形，不存在《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》第3.2.3条所规定的情形，不属于失信被执行人。
【金融】【并购】两步绕行法——重组并购新潮流
两步绕行法——重组并购新潮流“非公开发行+收购资产”，正成为上市公司热衷的玩法。
“从规则上看，此类操作有例在先，不存在政策障碍，与重大资产重组和借壳相比更易获得监管层放行，这是上市公司偏爱这种模式的重要原因。
”有投行人士说，“当然，这背后可能有更为复杂的利益考量。
”此类方案迭出的另一个重要背景是，随着并购重组渐趋市场化，打开了交易的创新空间。
“两步走”模式近日，天伦置业和恒康医疗抛出类似的“非公开发行+收购资产”方案，即通过发行股份募集资金，再以所募资金去收购资产。
再往前看。
松辽汽车公告，公司拟以6.48元/股的价格，向文资控股等十位投资者定向发行60925.92万股，所募约39.48亿元资金将主要用于收购耀莱影城100%股权及都玩网络100%股权，两标的资产的预估值分别为23.20亿元和14.28亿元；剩余2亿元募资则用于补充影城管理、影视投资制作和游戏业务营运资金。
近期，北京旅游也加入这一行列。
公司拟以8.94元/股的价格发行不超过37071.39万股，募资不超过33.14亿元用于收购北京世纪伙伴文化传媒100%股权、浙江星河文化100%股权、拉萨群像文化100%股权，及对全资子公司艾美（北京）影院投资有限公司进行增资、偿还银行贷款及补充流动资金等。
粗看之下，这只是两个资产体量较大的并购而已，但实际上有打擦边球之嫌。
《上市公司重大资产重组管理办法》第四十二条明确规定，特定对象以现金或者资产认购上市公司非公开发行的股份后，上市公司用同一次非公开发行所募集的资金向该特定对象购买资产的，视同上市公司发行股份购买资产。
在前述两个方案中，认购股份和提供资产的两方存在明显的关联关系。
如，认购松辽汽车1.43亿股、认购金额9.28亿元的耀莱文化的实际控制人为綦建虹，綦建虹合计持有耀莱影城61.52%的股份；冯军、郝文彦、郝文彦配偶担任普通合伙人的立茂投资拟分别认购松辽汽车3967.76万股、3466.42万股和3584.32万股，而冯军、郝文彦分别间接控制了都玩网络48.07%和51.93%的股份。
中国证监会关于核准朗新科技股份有限公司向徐长军等发行股份购买资产的批复
中国证监会关于核准朗新科技股份有限公司向徐长军等发行股份购买资产的批复文章属性•【制定机关】中国证券监督管理委员会•【公布日期】2019.05.21•【文号】证监许可〔2019〕914号•【施行日期】2019.05.21•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】证券正文关于核准朗新科技股份有限公司向徐长军等发行股份购买资产的批复证监许可〔2019〕914号朗新科技股份有限公司：你公司报送的《朗新科技股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书》及相关文件收悉。
根据《公司法》《证券法》《上市公司重大资产重组管理办法》（证监会令第127号）等有关规定，你公司发行股份购买资产方案已经我会上市公司并购重组审核委员会审核通过，现批复如下：一、核准你公司向徐长军发行25,002,671股股份、向上海云鑫创业投资有限公司发行41,399,867股股份、向无锡杰华投资合伙企业（有限合伙）发行23,232,751股股份、向无锡曦杰智诚投资合伙企业（有限合伙）发行22,785,185股股份、向无锡易朴投资合伙企业（有限合伙）发行22,581,746股股份、向罗惠玲发行18,268,835股股份、向无锡易杰投资合伙企业（有限合伙）发行13,060,793股股份、向恒信东方文化股份有限公司发行11,657,063股股份、向厦门网元通信技术有限公司发行3,234,682股股份、向江苏紫金文化产业二期创业投资基金（有限合伙）发行2,807,460股股份、向无锡融云投资合伙企业（有限合伙）发行2,115,767股股份、向无锡润圆投资合伙企业（有限合伙）发行1,790,264股股份、向上海腾辉创业投资合伙企业（有限合伙）发行1,627,513股股份、向江苏省现代服务业发展创业投资基金（有限合伙）发行1,403,730股股份、向苏宁润东股权投资管理有限公司发行1,220,634股股份、向无锡田华亚灏投资合伙企业（有限合伙）发行895,132股股份、向无锡金瑞海投资合伙企业（有限合伙）发行813,756股股份、向吴缘秋发行589,973股股份、向杜小兰发行488,253股股份、向上海列王投资中心（有限合伙）发行325,502股股份、向上海云钜创业投资有限公司发行42,328,042股股份、向无锡朴元投资合伙企业（有限合伙）发行10,582,010股股份购买相关资产。
股权架构及顶层设计方案
股权架构及顶层设计方案目录一、内容综述 (3)1.1 背景与目的 (3)1.2 股权架构的重要性 (4)1.3 顶层设计方案的定义 (5)二、股权架构概述 (6)2.1 股权架构的定义 (7)2.2 股权架构的类型 (8)2.2.1 集中式股权架构 (9)2.2.2 分散式股权架构 (10)2.2.3 混合式股权架构 (11)三、顶层设计方案 (12)3.1 设计原则 (13)3.1.1 公平性原则 (14)3.1.3 稳定性原则 (16)3.1.4 灵活性原则 (17)3.2 设计要素 (18)3.2.1 股东权益 (19)3.2.2 股权比例 (20)3.2.3 股权转让与退出机制 (22)3.2.4 股权激励与约束 (23)四、具体设计方案 (24)4.1 股权结构调整 (25)4.1.1 股权转让 (26)4.1.2 增资扩股 (27)4.1.3 股权回购 (29)4.2 股权激励方案 (30)4.2.1 限制性股票 (31)4.2.3 股票增值权 (34)4.2.4 员工持股计划 (35)4.3 股权退出机制 (36)4.3.1 股权转让退出 (37)4.3.2 股权回购退出 (39)4.3.3 股权置换退出 (40)五、实施与风险管理 (41)5.1 实施步骤 (42)5.1.1 制定详细实施方案 (43)5.1.2 股权结构调整与激励方案设计 (44)5.1.3 实施与调整 (46)5.1.4 监督与评估 (47)5.2 风险管理 (48)5.2.1 风险识别 (49)5.2.3 风险防范与控制 (51)5.2.4 风险应对措施 (53)六、结论与展望 (54)一、内容综述本文档旨在为企业提供全面而深入的股权架构及顶层设计方案，以确保公司的长期稳定发展，并维护股东权益。
我们将详细解析现有的股权结构，识别潜在问题，并提出切实可行的优化建议。
结合企业的战略目标和市场环境，我们将制定一套科学、合理的顶层设计方案，包括公司治理结构、股权激励机制、投融资策略等关键领域。
300227光韵达：关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联2020-11-16
证券代码：300227 证券简称：光韵达公告编号：2020-088深圳光韵达光电科技股份有限公司关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之标的资产过户完成的公告深圳光韵达光电科技股份有限公司（以下简称“公司”）收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）下发的《关于同意深圳光韵达光电科技股份有限公司向陈征宇等发行股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可【2020】2915号）。
具体内容详见公司于2020年11月12日披露的《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金申请获得中国证监会注册批复的公告》。
公司收到中国证监会的注册文件后积极开展标的资产交割工作，已于近日完成了本次交易标的公司成都通宇航空设备制造有限公司（以下简称“通宇航空”）的股权过户手续及相关工商变更登记，公司现合计持有通宇航空100%股权。
一、本次交易的实施情况1、标的资产过户情况2020年11月12日，通宇航空已就本次交易资产过户事宜办理完了工商变更登记手续，并收到了成都市双流区行政审批局核发的《营业执照》。
陈征宇、俞向明、张智勇、张翕将其所持的通宇航空共计49%股权全部过户登记至本公司名下。
本次变更完成后，本公司合计持有通宇航空100%股权，通宇航空成为本公司的全资子公司。
2、本次交易实施后续事项截至本公告日，本次交易的后续事项主要包括：（1）公司尚需向交易对方陈征宇、俞向明、张智勇、张翕支付现金对价。
（2）公司需就本次交易向交易对方发行股份，并向中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理新发行股份的相关登记手续，同时向深圳证券交易所申请办理新发行股份上市的手续。
（3）公司尚需在中国证监会批复的有效期内择机进行发行股份募集配套资金，并就前述发行涉及的股份向中国证券登记结算有限公司深圳分公司申请办理登记手续，并向深圳证券交易所申请办理新发行股份上市的手续。
（4）公司尚需向市场监督管理部门就购买资产和募集配套资金中发行股份涉及的注册资本、公司章程等变更事宜办理变更登记或备案手续。
601866中远海发关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易相关财务数据有效期
证券简称：中远海发证券代码：601866 公告编号：临2021-055中远海运发展股份有限公司关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易相关财务数据有效期延期的公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
中远海运发展股份有限公司（以下简称“公司”、“上市公司”或“中远海发”）拟向中远海运投资控股有限公司发行股份，购买其持有的寰宇东方国际集装箱（启东）有限公司（以下简称“寰宇启东”）100%股权、寰宇东方国际集装箱（青岛）有限公司（以下简称“寰宇青岛”）100%股权、寰宇东方国际集装箱（宁波）有限公司（以下简称“寰宇宁波”）100%股权及上海寰宇物流科技有限公司（以下简称“寰宇科技”，寰宇科技与寰宇启东、寰宇青岛、寰宇宁波合称“标的公司”）100%股权，同时拟向包括中国海运集团有限公司在内的不超过35名（含35名）特定投资者发行股份募集配套资金，募集配套资金总额不超过146,400万元（以下简称“本次重组”或“本次交易”）。
一、本次重组相关进程2021年1月27日，公司召开第六届董事会第三十次会议，审议并通过了《〈中远海运发展股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案〉及其摘要的议案》等相关议案。
2021年2月9日，公司收到上海证券交易所《关于对中远海运发展股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案信息披露的问询函》（上证公函[2021]0206号）（以下简称“《问询函》”）。
公司及中介机构就相关问题进行了积极认真的核查、分析和研究后，对相关问题做出了回复说明，并按照《问询函》的要求对重组预案部分内容进行了修订和补充，公司于2021年2月25日披露了关于《问询函》的回复公告及修订后的重组预案相关文件。
2021年4月29日，公司召开第六届董事会第三十六次会议，审议并通过了《〈中远海运发展股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）〉及其摘要的议案》等相关议案。
浅析上市公司信息披露问题及完善——基于ST博元信息披露违规退市案例分析
财务管理案例分析课程论文浅析上市公司信息披露问题及完善——基于ST博元信息披露违规退市案例分析学生专业财务管理学号考察要素考察要素的内涵参考权重分数选题选题符合本专业教学基本要求，能到达财务管理案例分析教学的目的；论文的选题具有较强的理论意义和实际应用价值。
20％论文内容1. 善于运用基本理论知识，分析问题全面、正确且有一定深度。
20％2. 课程论文具有一定的创新性。
20％3. 课程论文思路清晰，概念清楚，图表正确，格式标准。
20％字数论文正文至少在6000字以上20％合计100%二〇**年*月摘要随着我国资本市场的迅速发展与壮大，以及新会计准则的颁布，上市公司信息披露问题成为政府部门及各方学者关注的重点。
然而，我国上市公司信息披露违规案例数量持续增加，会计信息披露制度仍然存在诸多缺陷。
就在刚刚过去的三月份，证监会做出了终止ST博元上市的决定，它也成为了首家因重大信息披露违法被终止上市的公司。
此举也被视为中国资本市场历史上划时代的一举。
本文将着重介绍和分析该案例，从理论联系实际，揭示上市公司出现信息披露违规现象的原因以及严格遵守会计信息披露制度的必要性，分析目前我国上市公司的信息披露制度还存在哪些方面的问题并提出一些改良的对策。
目录一、引言 (1)二、理论分析 (1)三、公司背景 (2)〔一〕案例背景 (2)〔二〕案例公司简介 (3)四、案例分析 (5)〔一〕ST 博元财务舞弊的原因 (5)〔二〕烂股为何能成为“不死鸟” (5)〔三〕上市公司为何频频出现信息披露违规 (6)〔四〕完善信息披露制度的必要性 (7)〔五〕相应的对策 (7)1.从企业内部角度标准上市公司信息披露的对策 (7)2.加强政府对会计信息的监管和惩罚力度 (8)六、结论 (8)参考文献 (8)一、引言上市公司信息披露是公众公司向投资者和社会公众全面沟通信息的桥梁。
投资者和社会公众对上市公司信息的获取，主要是通过大众媒体阅读各类临时公告和定期报告。
00-PMBOK第六版_中文版(带完整目录)
目录
第一部分 项目管理知识体系指南(PMBOK® 指南) 1. 引论............................................................................................................................................ 1
2. 项目运行环境......................................................................................................................... 37 2.1 概述................................................................................................................................. 37 2.2 事业环境因素................................................................................................................ 38 2.2.1 组织内部的事业环境因素............................................................................... 38 2.2.2 组织外部的事业环境因素............................................................................... 39
博晖创新：第六届监事会第十三次会议决议公告
北京博晖创新生物技术股份有限公司第六届监事会第十三次会议决议公告本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
北京博晖创新生物技术股份有限公司（以下称“公司”）第六届监事会第十三次会议于2020年3月17日下午在公司会议室以通讯表决的方式召开。
会议的通知已于2020年3月6日以邮件通知或电话通知的方式送达公司监事。
会议应到监事3名，实到监事3名，董事及高级管理人员列席了会议。
本次会议的召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）和《北京博晖创新生物技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，会议由杜江虹女士主持。
会议审议并通过了以下议案：一、审议通过了《关于公司控股子公司增资的议案》为解决公司控股子公司河北大安制药有限公司（以下称“河北大安”）后续发展的资金需求问题，公司拟为河北大安引入外部投资人并增加其注册资本至114,591.43万元，公司将放弃在本次增资中同等条件下对河北大安增资的优先认购权。
2020年2月17日，公司召开了第六届董事会第二十九次会议和第六届监事会第十二次会议，审议通过了《关于公司控股子公司增资的议案》。
2020年2月17日，河北大安分别与拉萨经济技术开发区盛泰信息科技发展有限公司、北京通盈投资集团有限公司、上海冠灏投资管理有限公司签署了相关《增资协议》。
2020年3月13日，北京卓信大华资产评估有限公司出具了《资产评估报告》【卓信大华评报字（2020）第1003号】，根据评估机构对河北大安的评估结果并结合河北大安前次增资的相关情况，各方确定了本次增资的增资价格。
据此，公司对河北大安的增资价格及交易安排进一步明确如下：（一）河北大安本次拟新增注册资本47,746.43万元，在通盈集团按照其于2019年8月5日与公司签署的《河北大安制药有限公司与北京通盈投资集团有限公司之增资协议》履行完毕相应增资义务（以下称“前次增资”）及本次增资完成后，河北大安注册资本将增加至114,591.43万元。
300318博晖创新2023年三季度经营风险报告
博晖创新2023年三季度经营风险报告一、经营风险分析1、经营风险博晖创新2023年三季度盈亏平衡点的营业收入为18,810.33万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为32.63%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过9,108.86万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险从资本结构和资金成本来看，博晖创新2023年三季度的带息负债为75,577.28万元，企业的财务风险系数为1.03。
经营风险指标表二、经营协调性分析1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供5,637.63万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)固定资产59,899.58 -13.94 0 -100 0 - 长期投资10,168.81 224 11,257.53 10.71 18,227.35 61.912、营运资本变化情况2023年三季度营运资本为5,637.63万元，与2022年三季度的18,973.77万元相比有较大幅度下降，下降70.29%。
3、经营协调性及现金支付能力从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要企业提供35,886.02万元的流动资金。
但企业投融资活动没有为企业经营活动提供足够的资金保证，经营活动是不协调的。
经营性资产增减变化表(万元)项目名称2021年三季度2022年三季度2023年三季度数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)存货81,135.37 -0.81 87,026.71 7.26 83,445.2 -4.12 应收账款11,515.98 -14.8 8,605.42 -25.27 4,982.63 -42.1 其他应收款0 - 0 - 0 - 预付账款1,936.54 11.74 2,272.83 17.37 2,575.19 13.3 其他经营性资产11,406.69 128.24 5,863.43 -48.6 6,373.85 8.71 合计105,994.57 3.87 103,768.39 -2.1 97,376.87 -6.16经营性负债增减变化表(万元)项目名称2021年三季度2022年三季度2023年三季度数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)应付账款13,507.96 3.73 20,244.27 49.87 0 -100 其他应付款0 - 0 - 0 - 预收货款784.24 - 1,035.91 32.09 863.72 -16.62 应付职工薪酬3,359.82 14.56 3,893.33 15.88 3,841.22 -1.34 应付股利0 - 0 - 0 - 应交税金1,318.01 52.54 2,414.34 83.18 1,664.56 -31.06 其他经营性负债168,520.85 23.78 22,170.18 -86.84 55,121.35 148.63 合计187,490.88 22.58 49,758.02 -73.46 61,490.84 23.584、营运资金需求的变化2023年三季度营运资金需求为35,886.02万元，与2022年三季度的54,010.38万元相比有较大幅度下降，下降33.56%。
2015-01-19：博晖创新：关于收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》的公告
北京博晖创新光电技术股份有限公司关于收到《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》的公告本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
北京博晖创新光电技术股份有限公司（以下简称“公司”）于近日收到中国证券监督管理委员会（下称“中国证监会”）出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（141907号）。
中国证监会依法对公司提交的《北京博晖创新光电技术股份有限公司发行股份购买资产核准》行政许可申请材料进行了审查，现需公司就有关问题（附后）作出书面说明和解释，并在30个工作日内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。
公司与相关中介机构将按照上述通知书的要求，在规定的期限内及时组织有关材料报送中国证监会行政许可受理部门。
公司本次发行股份购买资产事项能否获得中国证监会核准仍存在不确定性，公司董事会提醒广大投资者注意投资风险，公司将持续履行信息披露义务，及时披露上述事宜的后续进展情况。
特此公告。
北京博晖创新光电技术股份有限公司 董 事 会 2015年1月19日附件：一次反馈意见相关问题1．申请材料显示，沃森生物于2012年10月、2013年10月合计收购大安制药90%的股权；2014年10月沃森生物将大安制药46%的股权转让给杜江涛，前海煌基将大安制药2%的股权转让给卢信群；本次交易博晖创新向杜江涛和卢信群发行股份购买大安制药48%的股权。
请你公司补充披露：1）沃森生物转让大安制药股权、杜江涛和卢信群先收购大安制药股权再转让给博晖创新、博晖创新未收购大安制药全部股权的原因。
2）博晖创新未来是否存在后续收购计划。
请独立财务顾问核查并发表明确意见。
2．申请材料显示，《发行股份购买资产协议》约定：如本次交易未获得我会审核通过，博晖创新将受托管理大安制药48%的股权，同时博晖创新将择机通过现金或其他方式收购交易对方持有的大安制药48%的股权。
请你公司补充披露，如本次交易因不符合《上市公司重大资产重组管理办法》规定未获得我会核准，博晖创新继续以现金收购大安制药48%的股权是否合规。
东土科技：关于筹划发行股份购买资产事项的停牌公告
证券代码：300353 证券简称：东土科技公告编码：2020–007北京东土科技股份有限公司关于筹划发行股份购买资产事项的停牌公告北京东土科技股份有限公司（以下简称“公司”）正在筹划以发行股份及支付现金方式购买资产并募集配套资金事项，并向深圳证券交易所申请了公司股票自2020年1月21日开市起停牌，为了保证公平信息披露，维护广大投资者的利益，现对相关事项公告如下：一、停牌事由和工作安排公司拟以发行股份及支付现金方式购买北京佰能电气技术有限公司（以下简称“佰能电气”）100%股权，拟以发行股份方式购买公司控股二级子公司北京东土军悦科技有限公司（以下简称“东土军悦”）30.17%股权，并募集配套资金（以下简称“本次交易”）。
公司预计本次交易构成重大资产重组。
因有关事项尚存不确定性，为了维护投资者利益，避免对公司股价造成重大影响，根据深圳证券交易所的相关规定，经公司申请，公司股票（股票简称：东土科技，证券代码：300353.SZ）自2020年1月21日开市时起开始停牌。
公司预计在不超过10个交易日的时间内披露本次交易预案，即在2020年2月11日前按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则26号——上市公司重大资产重组》、《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第2号——停复牌业务》等相关要求披露经董事会审议通过的本次交易预案，并申请复牌。
若公司未能在上述期限内召开董事会审议并披露交易预案，公司证券最晚将于2020年2月11日开市起复牌并终止筹划相关事项，同时披露停牌期间筹划事项的主要工作、事项进展、对公司的影响以及后续安排等事项，充分提示相关事项的风险和不确定性，并承诺自披露相关公告之日起至少1个月内不再筹划重大资产重组事项。
二、本次筹划事项的基本情况（一）发行股份及支付现金收购北京佰能电气技术有限公司100%股权事项1．标的资产基本情况2．主要交易对方及交易方式公司拟以发行股份和支付现金方式购买中钢设备有限公司、北京大成房地产开发有限责任公司、赵庆锋、孙丽、高健雄等44位交易对手方合计持有的佰能电气100%股权并募集配套资金。
企业信用报告_北京博晖创新生物技术集团股份有限公司
基础版企业信用报告
5.10 司法拍卖..................................................................................................................................................14 5.11 股权冻结..................................................................................................................................................14 5.12 清算信息..................................................................................................................................................14 5.13 公示催告..................................................................................................................................................15 六、知识产权 .......................................................................................................................................................15 6.1 商标信息 ....................................................................................................................................................15 6.2 专利信息 ....................................................................................................................................................16 6.3 软件著作权................................................................................................................................................20 6.4 作品著作权................................................................................................................................................20 6.5 网站备案 ....................................................................................................................................................21 七、企业发展 .......................................................................................................................................................21 7.1 融资信息 ....................................................................................................................................................21 7.2 核心成员 ....................................................................................................................................................21 7.3 竞品信息 ....................................................................................................................................................23 7.4 企业品牌项目............................................................................................................................................25 八、经营状况 .......................................................................................................................................................25 8.1 招投标 ........................................................................................................................................................26 8.2 税务评级 ....................................................................................................................................................26 8.3 资质证书 ....................................................................................................................................................26 8.4 抽查检查 ....................................................................................................................................................29 8.5 进出口信用................................................................................................................................................29 8.6 行政许可 ....................................................................................................................................................29
博晖创新 招股计划书
博晖创新招股计划书一、引言博晖创新是一家致力于创新科技领域的公司，本次招股计划书旨在向投资者介绍公司的发展情况、商业模式、市场前景以及招股计划等内容。
二、公司概况2.1 公司背景博晖创新成立于20XX年，总部位于中国。
公司专注于科技创新，致力于研发和推广具有市场潜力的高新技术产品和解决方案。
2.2 公司使命和愿景公司的使命是通过创新科技改善人们的生活质量，并为社会带来更多的价值。
公司的愿景是成为全球领先的科技创新企业，推动科技进步和社会发展。
2.3 产品和服务博晖创新的产品和服务涵盖多个领域，包括人工智能、物联网、大数据分析等。
公司通过技术创新和产品优化，为客户提供高效、可靠的解决方案。
三、商业模式3.1 技术研发博晖创新拥有一支强大的研发团队，致力于技术创新和产品开发。
公司通过不断投入研发资源，不断推出具有市场竞争力的新产品。
3.2 市场推广博晖创新通过市场推广活动，提高品牌知名度和产品认可度。
公司与合作伙伴合作，共同推广产品，拓展市场份额。
3.3 销售和服务博晖创新建立了完善的销售和服务体系，为客户提供优质的售前咨询、售中支持和售后服务。
公司注重客户需求，不断改进服务质量。
四、市场前景4.1 行业发展趋势科技行业正处于快速发展阶段，人工智能、物联网等领域的技术应用越来越广泛。
市场对创新科技产品和解决方案的需求不断增加。
4.2 市场规模和机会根据市场研究数据，创新科技市场规模庞大，并且呈现出快速增长的趋势。
博晖创新作为一家专注于科技创新的企业，将迎来巨大的市场机会。
4.3 竞争态势创新科技领域竞争激烈，公司面临来自国内外的竞争对手。
然而，博晖创新凭借技术实力和产品优势，有能力在市场竞争中取得优势。
五、招股计划5.1 募资用途本次招股计划旨在筹集资金用于技术研发、市场推广、渠道建设等方面。
公司将充分利用募集资金，加快产品研发和市场拓展进程。
5.2 发行方式公司计划通过公开发行股票的方式进行募资，发行股票并在证券交易所上市交易。
300318博晖创新2023年上半年现金流量报告
博晖创新2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析2023年上半年现金流入为146,440.36万元，与2022年上半年的188,544.15万元相比有较大幅度下降，下降22.33%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为57,199.45万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的39.06%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加8,038.94万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的24.58%。
这部分新增借款有97.98%用于偿还旧债。
二、现金流出结构分析2023年上半年现金流出为148,099.56万元，与2022年上半年的181,644.15万元相比有较大幅度下降，下降18.47%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的14.74%。
三、现金流动的稳定性分析2023年上半年，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。
2023年上半年，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。
2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；收到其他与筹资活动有关的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。
现金流出项目从大到小依次是：支付的其他与筹资活动有关的现金；偿还债务支付的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年上半年博晖创新投资活动需要资金10,424.17万元；经营活动创造资金8,038.94万元。
投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足，还需要企业筹集资金。
2023年上半年博晖创新筹资活动产生的现金流量净额为726.03万元。
五、现金流量的变化2023年上半年现金及现金等价物净增加额为负1,656.49万元，与2022年上半年的6,904.12万元相比，2023年上半年出现现金净亏空，亏空1,656.49万元。
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股票代码：300318 股票简称：博晖创新上市地点：深圳证券交易所北京博晖创新生物技术股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案二零二零年二月公司声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本预案及其摘要内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺，本次交易的信息披露和申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，本人将暂停转让在本公司拥有权益的股份。
本次交易之标的公司的审计、评估/估值工作尚未完成，本预案中涉及的标的公司相关数据尚未经过具有相应业务资质的审计、评估/估值机构的审计、评估/估值，本公司及董事会全体成员保证本预案所引用的相关数据的真实性和合理性。
标的公司经审计的历史财务数据、评估/估值结果将在本次交易的发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书中予以披露。
本次交易的生效和完成尚需取得有关审批机关的批准和核准。
审批机关对于本次交易相关事项所作的任何决定或意见，均不代表其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或保证。
本次交易完成后，公司经营与收益的变化由公司自行负责；因本次交易引致的投资风险，由投资者自行负责。
投资者在评价公司本次交易时，除本预案内容以及与本预案同时披露的相关文件外，还应认真考虑本预案披露的各项风险因素。
投资者若对本预案存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。
交易对方声明交易对方将及时向上市公司及有关监管机关、深圳证券交易所等提供本次交易相关信息，并保证所提供的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。
如在本次交易中因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，本公司不得转让在上市公司拥有权益的股份。
重大事项提示本公司提醒投资者注意以下特别提示，并仔细阅读本预案“重大风险提示”的相关内容。
一、本次交易方案概述本次交易中博晖创新拟向珠海奥森发行股份购买其为实施本次交易拟设立的境内SPV100%股权，珠海奥森拟通过该境内SPV最终持有Adchim SAS 100%的股权。
Adchim SAS系珠海奥森之母公司君正集团通过Newport Europe B.V.间接控制的公司，持股比例为100%；根据珠海奥森与Newport Europe B.V. 签署的《股权转让协议》，珠海奥森拟购买其持有的Adchim SAS 100%股权。
本次交易完成后，上市公司将通过境内SPV间接持有Adchim SAS 100%股权。
同时，上市公司拟向珠海奥森以非公开发行股份的形式募集配套资金。
本次募集配套资金非公开发行股票数量不超过本次交易前上市公司总股本的30%，且募集配套资金总额不超过本次发行股份购买资产交易价格的100%。
本次发行股份购买资产不以募集配套资金的实施为前提，募集配套资金不影响本次发行股份购买资产行为的实施。
截至本预案出具日，本次交易的相关审计、评估/估值工作尚未完成，标的资产的预估值和交易作价尚未确定。
标的资产的最终交易价格将以具备相应业务资质的机构出具的最终估值/评估报告确认的标的资产估值/评估结果为定价参考依据，由交易各方协商后确定。
鉴于本次交易标的估值和定价尚未确定，本次交易中具体方案、交易对价、发行股份数量等发行安排亦尚未确定，具体情况将在对交易标的审计、评估/估值工作完成之后，经交易各方协商确定、签署协议，并在重组报告书中予以披露。
二、本次交易预计不构成重大资产重组由于目标公司于2019年10月22日成立，且目标公司为持股型公司，本身无实际经营业务，主要职能为直接持有Interchim公司的股权，故此处以Interchim 公司2018年的模拟合并财务数据（未经审计），以及上市公司2018年度的财务数据进行测算。
经测算，本次交易相关指标暂未达到重大资产重组标准，具体情况如下：欧元兑人民币汇率中间价换算。
同时，截至本预案出具日，由于本次交易的审计及评估/估值工作尚未完成，交易标的经审计财务数据、评估/估值结果及定价尚未确定，本次交易是否构成上市公司重大资产重组尚待相关审计及评估/估值工作完成后确定。
本次交易涉及发行股份购买资产并募集配套资金，需提交中国证监会并购重组审核委员会审核，并经中国证监会核准后方可实施。
三、本次交易构成关联交易本次交易中，交易对方珠海奥森系上市公司控股股东、实际控制人控制的公司；公司副董事长翟晓枫先生系珠海奥森母公司君正集团的董事。
因此，本次交易构成关联交易。
四、本次交易不构成重组上市公司自上市以来，控制权未发生过变更。
本次交易前，上市公司控股股东为杜江涛，实际控制人为杜江涛、郝虹夫妇。
本次交易完成后，上市公司控股股东、实际控制人未发生变化，本次交易不会导致上市公司控股权发生变更。
本次交易不构成《重组管理办法》第十三条规定的重组上市。
五、本次交易对上市公司的影响（一）对上市公司主营业务的影响Interchim公司作为主要经营分析科学仪器及耗材业务的企业，掌握了色谱与分析科学、制备纯化的相关技术，符合国家鼓励的分析仪器制造的产业方向。
博晖创新目前共有检验检测及血液制品两大业务模块，其中检验检测模块部分，公司已建立了成熟的质谱仪产品的研发、生产及销售业务，产品可应用于环境、临床、生物医学、食品、农业和地质等多个方向。
因而，Interchim公司能够与公司形成良好的业务互补，从而发挥协同效应。
本次交易顺利实施后，公司能够迅速建立以液相色谱为核心技术，横跨生命科学、生物制药、小分子新药开发、环境监测和体外医疗诊断领域的产品线；公司分析仪器的产品线将得到拓宽，应用领域将进一步扩大，并使公司可以在技术储备、产品性能等方面形成一定的竞争优势。
同时，随着国内在新药开发、环境监测和食品安全等领域需求的快速增长，对以色质联用为代表的高端检测技术的需求亦呈现快速增长的态势，公司通过本次交易，将进一步提升在临床检验领域的技术储备和竞争力，并快速地切入“分离、分析与纯化”市场，获得更多的业务机遇与增长空间。
（二）本次交易对上市公司财务状况和盈利能力的影响近年来，Interchim公司的营业收入与盈利规模呈现持续增长的态势。
本次交易完成后，Interchim公司的财务报表亦将纳入上市公司合并范围。
预计本次交易的实施将提升上市公司的资产规模、营业收入和净利润水平，有利于公司提高资产质量、优化财务状况、增强盈利能力。
同时，公司的综合竞争能力、市场拓展能力、抗风险能力和持续发展能力也将进一步增强，有利于保护公司及股东利益。
截至本预案出具日，本次交易相关的审计、评估/估值工作尚未完成，具体业务数据和财务数据尚未确定。
公司将在本预案出具后尽快完成审计、评估/估值工作，并按照《格式准则26号》等规定的相关要求披露本次交易对上市公司财务状况和盈利能力的具体影响。
（三）本次交易对上市公司同业竞争和关联交易的影响1、本次交易对上市公司同业竞争的影响本次交易完成后，上市公司将间接持有Adchim SAS 100%的股权，上市公司的控股股东、实际控制人未发生变化。
本次交易不会导致上市公司与控股股东、实际控制人及其关联方之间产生同业竞争。
此外，为避免与上市公司之间的同业竞争，公司控股股东、实际控制人出具了《控股股东、实际控制人关于避免同业竞争事宜的承诺函》。
2、本次交易对上市公司关联交易的影响本次交易中，交易对方珠海奥森系上市公司控股股东、实际控制人控制的公司；公司副董事长翟晓枫先生系珠海奥森母公司君正集团的董事。
因此，本次交易构成关联交易。
本次交易不会增加上市公司与控股股东、实际控制人及其关联方之间的关联交易。
未来上市公司发生的关联交易将继续遵循公开、公平、公正的原则，严格按照相关法律法规的规定执行并履行披露义务，不会损害上市公司及全体股东的利益。
此外，为减少及规范未来可能发生的关联交易，公司控股股东、实际控制人出具了《控股股东、实际控制人关于减少及规范关联交易事宜的承诺函》。
（四）本次交易对上市公司股权结构的影响截至本预案出具日，本次交易相关的审计、评估/估值工作尚未完成，标的资产定价、股份发行数量等均未确定，因此本次交易前后的股权变动情况尚无法准确计算。
公司将在本预案出具后尽快完成审计、评估/估值工作，并按照《格式准则26号》等规定的相关要求披露本次交易对上市公司股权结构的具体影响。
六、本次交易履行程序的相关说明截至本预案出具日，上市公司第六届董事会第二十九次会议审议通过了发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案及相关议案，本次交易对方珠海奥森之母公司君正集团第四届董事会第三十四次会议审议通过了本次交易相关议案。
本次交易尚需履行的程序和批准包括：1、本次交易所涉及的标的公司的全面尽职调查、审计、评估/估值等工作完成后，上市公司将再次召开董事会审议本次交易的正式方案；2、上市公司股东大会对本次交易的批准；3、本次交易经珠海奥森母公司君正集团按照其所适用的规则、制度履行完毕相应的内部审批程序；4、本次交易事项经中国证监会核准；5、其他涉及的审批或备案（如有）。
本次交易能否取得上述批准或同意以及最终取得批准或同意的时间都存在不确定性。
如果本次交易未被批准或同意，则本次交易无法实施，相关程序将停止执行，提醒广大投资者注意投资风险。
七、本次交易相关方作出的重要承诺八、本次交易的标的资产存在转让前置条件的情形截至本预案出具日，本次交易的标的资产存在转让前置条件的情形，具体如下所示：本次交易中博晖创新拟向珠海奥森发行股份购买其为实施本次交易拟设立的境内SPV100%股权，珠海奥森拟通过该境内SPV最终持有Adchim SAS 100%的股权；根据珠海奥森与Newport Europe B.V.签署的《股权转让协议》，珠海奥森拟购买其持有的Adchim SAS 100%股权。
截至本预案出具日，该境内SPV尚未成立，珠海奥森尚未最终持有Adchim SAS 100%股权。
九、上市公司的控股股东及其一致行动人对交易的原则性意见截至本预案出具日，杜江涛先生为公司的控股股东，郝虹女士、杜江虹女士为杜江涛先生的一致行动人。
上述人员对本次交易的意见为：“本次交易有利于进一步提升公司的综合竞争力、持续盈利能力和抗风险能力，符合公司的长远发展和公司全体股东的利益。