企业财务工作流程PPT课件

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月结客户（1）
金额支出频繁且数目大，月超3000元以上，采购员可与供应商洽 谈月结（30天结）。30天结是上月账在本月底/下月头给予支付， 现金/转账方式支付给供应商（最好以转账方式）。转账须供应商 提供转账资料，并盖有供应商公章，及供应商财务电话提交财务 处。采购部请供应商报含税与不含税单价，以便财务开增值税专 用发票所需。
企业财务工作流程
以下是业务员与采购员对应财务工作所 涉及到的内容。
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现金报销（1）
采购现金报销：单据（请购单/订购合同、收据/发票、验收 单）齐全，开具现金支出申请单（须注明申请部门/生产订 单、物品名称数量、金额），申请人必须在领款人（自己 领款）/核准（供应商领款）处签名。
采购报销必须在一个星期内报销，每个月月底前清完所有 单据，以保证财务账务数据准确。
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转账请款
须转账请款：请款资料（须有总经理、经理签 名）、转账资料（客户银行明细：开户名、开户 行、账号）并盖公章。以上资料齐全，提交财务 处并告知财务安排转款最迟期限。
订单取消退款：订单取消通知书（须有总经理、 经理签名）、客户转账资料（银行明细：开户名、 开户行、账号）并盖公章。
请款签名：谁请款谁负责交给总经理、经理签名 （方便单据有问题时请款人可直接与总经理、经 理作解答）。
禁止值税一般纳税人使用的特殊发票，含17%税点。 可以通过税抵税减免缴税金额：销项税—进项税=应交税金额 开票需在每个月15号之前统计给财务，并确认开票日期（开票须在每月
10号后方可开票）。15号之后统计给财务，如不能开票（因没进项发票， 无税可抵将不能开票），由业务员自行与客户解释。开票前，请先问清 客户开票要求（品名、规格、单位、数量）。 开票提供资料：A4开票资料（注明：公司名称、税号、地址及电话、开 户行及账号）并章公章、营业执照（正、副本）复印件、一般纳税人认 定表。 需要开票的客户，报价前先加税点（现按8个点算），并告知财务此订单 需要开票，单价是否含税，必须注明。 需开发票客户必须款到账再开发票，开票金额与实际到账金额相等，开 发票客户打款需进公司公账户。
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业务部查账（2）
财务做收入账须有：经理及总经理签名确认的进 款明细（形式发票/订购合同）、制造合同/样品制 造单。单据不齐全者不予入账，这关系到业务员 的提成，请重视！
财务做收入是以进账实际金额为准。订单：有订 金、尾款，是以最后一次收尾款日期入账（即： 当笔订单结案日期以尾款到账日期为准）。货到 付款/淘宝订单：是以银行进账或现金收款日期为 准。财务收到款后会通知业务员，业务员需实际 记录。
出差现金报销：单据（等值车票、餐票、住宿发票）齐全， 开具现金支出申请单（须注明出差人员、出差日期/时间段、 地点、费用、金额），申请人必须在领款人处签名。
出差人员报销必须在出差回来第二天带齐所有单据到财务 处报销，同一批人到一个地方出差统一由一个人来报销。
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现金报销（2）
现金预支：开具现金支出申请单（须注明申请用途、金额） 申请人必须在领款人处签名。
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月结客户（3）
月结快递单据：在每月5号之前整理好个人所 有由公司付款的快递单交于财务处，快递单须 注明个人全名。无单或未交单者则由个人承担 快递费用。龙城货运、原飞航货运或大货出货 快递单须注明客户订单号/制造单号，以便财 务入账。
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业务部查账（1）
订金/全款/样品费查账：有款进公司账，请先提供有经理或总 经理签名确认的进款明细（形式发票/订购合同）于财务，并 发QQ或邮件于财务并注明进哪个银行、多少钱（人民币、美 金、港币），进汇丰、西联账上的款须发水单于财务。确认收 款后，须提供（制造合同/样品制造单），用存货可在形式发 票注明。进汇丰账款项须提供形式发票电子档于财务做账。
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月结客户（2）
月结客户单据： 采购部单据：订购合同（报价单）、送货单、验收单（数量最
好准确） 订购合同须注明：购料订单、品名、规格、数量、单价、金额 验收单的数量与实物相等，备品数量也应注明在内。
外发加工单据：报价单、外发加工单、送货单、验收单（数量 必须相符）
外发加工单须注明：外发订单、品名、规格、数量、工艺 外发出去的数量须与回来的数量相等，损耗数量也应注明在内。 验收单的数量须与实物相同，报废数量也应注明在内。
订单尾款查账：请发QQ或邮件通知财务，注明哪个订单、进 哪个银行、多少钱（人民币、美金、港币），进汇丰、西联账 上的款须发水单于财务。确认收款后，进汇丰账款项须提供形 式发票电子档于财务做账。
进西联账款请与客户确认一切关于客户的银行资料：客户姓、 名；客户地址；客户国家等。（查账需要进账人亲自去银行） 确认清楚到财务处领西联进账表填写。
现金预支必须于预支后一周（或 出差后次日内）报销，不 可拖延。
现金报销/现金预支：金额大于/等于500元须由总经理、经 理签名方可报销/领款；金额小于500元由经理签名方可报 销/领款，国内业务部门由部门总监核准后，经理签名方可 报销/领款。
各部门机器维修必须提前邮件通知总经理，抄送一份于财 务。请款要有总经理签名报价单、请购单、现金支出单、 送货/维修单。（未提前知会总经理，款项由个人负责）
月结须知：负责人通知月结客户请在每月8号前提供对账单（对 账单须盖有供应商公章/签名），采购员须每月在8日前将所有月 结客户上月单据整理好交财务处做账，财务统计好，将在本月底/ 下月头安排转账（一个月只安排一次）；8日之后交来单据将于 下月方结款于供应商，期间问题由联系人自行负责。
现金结款厂商，须出具公司收款委托书并加盖公章，委托 书须注明委托结款人、有效期、身份证号码等信息，方可 结款，否则不予支付。
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提成发放
各组业务需在每月10号之前提供上月业绩明细 至经理及总经理审批交财务，发放薪资时同时 发放上月业绩奖金。
当月实际到账金额少于1万元不予评定。具体 规定以业务业绩政策为准。（政策会依实际状 况变更，变更时另行通知）