2019年最新-金蝶K3-存货核算计价方法培训-精选文档
金蝶K3存货核算业务流程介绍课件
存货核算的重要性
准确反映企业资产状况
存货是企业的重要资产，通过存货核算可以准确反映企业的资产 状况，为企业的经营管理提供决策依据。
提高存货管理效率
通过科学的存货核算方法和管理手段，可以提高存货的周转率、降 低库存成本，提高企业的经济效益。
保障企业财务报告的合规性
按照会计准则和相关法律法规的要求进行存货核算，可以确保企业 财务报告的合规性和准确性。
在金蝶K3系统中，维护各产品的物料清单 ，明确所需原材料、零部件的数量、规格 等信息。
3. 生产订单管理
4. 领料单生成与处理
根据生产计划和物料清单，在系统中录入 生产订单，明确各产品的生产数量、工艺 流程等信息。
根据生产订单的需求，系统自动生成领料 单，记录领用物料的名称、数量等信息， 并确保领料单的审核和执行。
效利用和管理。
制造业
金蝶K3在制造业领域应用广泛， 能够满足制造业企业在生产、采
购、库存等方面的管理需求。
商贸流通业
金蝶K3适用于商贸流通业企业， 为其提供财务管理、供应链管理
等方面的支持。
02 存货核算业务概述
存货核算的定义
• 存货核算：指对企业库存商品、原材料等存货进行成本计算、 成本分析、价值评估等管理活动，旨在确保存货价值的准确性 和存货管理的有效性。
加强部门间协作
加强采购、仓储、销售等 部门间的信息共享和协作 ，提高存货核算的效率和 准确性。
提升存货核算的效率
采用高性能硬件
使用高性能的服务器和存储设备，提高数据处理 速度和响应时间。
优化软件算法
通过不断优化软件算法，提高数据处理能力和效 率。
引入人工智能技术利用人工智能技进行数据分析、预测和优化， 提高存货核算的效率和准确性。
金蝶k3存货核算操作流程
金蝶K3存货核算操作流程一、概述在企业的日常经营中，存货是一个重要的资产，其核算与管理直接影响到企业的财务状况和经营成果。
金蝶K3是一款常用的企业管理软件，提供了存货核算的功能模块，本文将详细介绍金蝶K3中的存货核算操作流程。
二、存货核算流程概述存货核算是指对企业存货的进货、销售、库存等环节进行核算和统计，以实现存货的规范管理和财务信息的准确记录。
金蝶K3中的存货核算流程包括以下几个关键步骤：2.1 存货分类与编码存货分类与编码是存货核算的基础工作，通过对存货进行分类和编码，能够方便对存货进行统计分析和管理。
在金蝶K3中，可以根据不同的存货属性给存货进行分类，并为每个存货分配一个独立的编码。
2.2 存货的进货存货的进货是指从供应商处购买存货的过程。
在金蝶K3中，可以通过采购模块进行存货的进货操作。
首先，需要创建一个采购订单，明确采购数量、价格、供应商等信息。
随后，根据采购订单生成采购入库单，将实际进货的存货数量和质量登记入系统。
2.3 存货的销售存货的销售是指将存货出售给客户的过程。
在金蝶K3中，可以通过销售模块进行存货的销售操作。
首先，需要创建一个销售订单，明确销售数量、价格、客户等信息。
随后，根据销售订单生成销售出库单，将实际销售的存货数量和金额登记入系统。
2.4 存货的库存管理存货的库存管理是指对存货的库存量、库存成本等进行管理和统计。
在金蝶K3中，可以通过库存模块进行存货的库存管理操作。
可以通过盘点、调拨、报损等功能，对存货的库存进行实时更新和调整。
三、存货进货操作流程3.1 创建采购订单1.登录金蝶K3系统，并进入采购模块。
2.在采购模块中，选择“创建采购订单”功能。
3.输入采购订单的基本信息，包括供应商、存货、数量、价格等。
4.确认无误后，保存并提交采购订单。
3.2 生成采购入库单1.在采购模块中，选择“生成采购入库单”功能。
2.根据采购订单的信息，系统自动生成采购入库单并自动带出采购数量和价格等。
金蝶K3存货核算操作手册范本
材料会计操作手册本课程的教学目的学完本课程之后，您能够做好以下事情：●熟练操作存货核算系统模块应用操作流程●了解存货核算模块与其它各模块的区别和联系●了解存货核算模块操作的注意事项及重点，难点●灵活运用存货核算完成日常业务我们的最终目标：-----帮助您成功运用金蝶软件，步入企业信息化管理的轻松愉快，高速高效管理的快车道！相关说明：在软件中经常使用的地方进行了详细的说明，有些知识点在实际业务中不涉及的，只做了简单的说明作为了解。
目录一材料会计日常业务流程: (3)二：发票 (4)1、采购发票 (4)2、发票钩稽 (5)三：入库核算 (7)1.外购入库核算 (7)2.存货估价入账 (9)四：出库核算 (10)1．红字出库核算 (10)2.材料出库核算 (11)五：凭证处理 (17)1、凭证模板 (17)2、生成凭证 (18)3、查询凭证 (19)六：期末处理 (19)七：问题总结 (20)一材料会计日常业务流程:1.将当月收到和开出的发票与对应的外购入库单和销售出库单进行钩稽。
2.月末进行出入库核算。
3.将对应单据生成凭证传递到总账。
4.期末对账、结账，进入下一期。
注：材料会计的工作相对来说比较简单，基本上不需要自己手工录入单据，只是利用别人做的单据进行一系列的处理。
所以必须保证其上游数据的正确性；核算工作由系统自动完成。
二：发票1、采购发票采购发票是联系财务、业务系统的重要桥梁。
一般来说，采购发票可以通过手工录入、合同确认、采购订单、外购入库单关联等多途径生成。
A：手工录入发票依次点击[供应链][采购管理][采购发票][采购发票-新增]B:通过外购入库单关联生成依次点击[供应链][采购管理][采购发票][采购发票-新增],在发票新增界面，选择源单类型为外购入库单。
这样该入库单上的信息将被自动带入，方便录入。
C:通过外购入库单下推生成依次点击[供应链][采购管理][外购入库][外购入库单维护]，在该界面，按SHIFT进行连续多选或者按CTRL进行不连续的多个单据进行多选生成相应的发票。
K3存货核算管理系统讲义
提纲
出入库核算的处理 1、入库核算 2、出库核算 期末结账 其他问题的处理
1.2 出库核算的处理
为物料确定出库成本 1）、材料出库核算（计算本月发出材料成本） 2）、产品出库核算（计算本月发出产品的成本） 3 3）、红字出库核算 一般指车间退料或销售退货，必手工直接录入确定成本 4）、不确定单价核
1.1入库核算的处理 入库核算的处理
实质为物料确定入库成本 1）、外购入库核算 ★它的核算以采购发票上的金额和对应的入库单中的数量为 准，保证核算的正确性。 案例：企业本月发生了800元运费是中山电机的入库，按采购 物料的金额分摊入物料的入库成本，并确定本月发生外购物 料的入库成本。 处理流程：分配采购费用→核算外购物料的入库成本
提纲
出入库核算的处理 1、入库核算 2、出库核算 期末结账 其他问题的处理
2 . 期末结账
指将本期的所有数据加计发生额并结转到下一期，包 指将本期的所有数据加计发生额并结转到下一期， 括结存数量、 括结存数量、结存金额
★注意： 注意： 注意 1、期库核算的处理 入库核算的处理
2）、暂估入库核算 核算方式有两种：一种是手工在单据上录入，另一种是 在“无单价单据维护”模块中进行单价更新。 案例：企业于月底发现购买的MAT护镜物料没有发票，是暂估 入库，财务人员确定其入库成本为5元/每个。 3）、自制入库核算（确定自制产成品和自制半成品的成本， 直接手工录入成本）
提纲
出入库核算的处理 1、入库核算 2、出库核算 期末结账 其他问题的处理
谢
谢！
金蝶K3 金蝶K3系统存货核算管理讲义 K3系统存货核算管理讲义
金蝶公司郑州分公司 实施顾问 孙乐婷
教学目的和要求
教学目的： 教学目的：
金蝶k3存货核算
金蝶k3 存货核算金蝶k3-存货核算2011年05月25日重要提醒:系统检测到您的帐号可能存在被盗风险，请尽快查看风险提示，并立即修改密码。
| 关闭网易博客安全提醒:系统检测到您当前密码的安全性较低，为了您的账号安全，建议您适时修改密码立即修改 | 关闭金蝶K3-存货核算2.2.6存货核算2.2.6.1主要功能1.基础设置..计价方式对原材料、半成品、成品类设置不同的计价方式，如:加权平均、移动平均、先进先出、计划成本、分批认定法等多种计价方式。
..核算方式依据企业实际业务，设置与企业相符的核算方式，系统提供总仓核算、分仓核算和分仓库组核算三种方式。
..暂估方式系统提供了不同的暂估处理以及相关的暂估差额的调整方式，无论工业企业还是商业企业皆可以选择适合本企业暂估业务处理方式。
..计提方式对于存货跌价准备，不同的企业的计提方式存在差异，K/3提供了按物料计提、按物料类别计提、按物料整体计提三种存货跌价准备计提方式。
..凭证模版设置按业务类型(如:外购入库、销售出库、销售收入等不同业务)的不同，采用不同的记账方式。
不同的业务类型采用不同的预设凭证模版，同一业务类型可设置多个凭证模版，并将其中之一设置为凭证生成时的默认模版，并支持在生成凭证时选择其中之一。
2.入库核算用来核算各种类型的存货入库的实际成本，不同类型的入库其核算的特点不同，如:外购入库的成本需依据相钩稽的购货发票，还应计入采购费用，委外加工入库的成本由材料费和加工费组成。
..外购入库核算核算购进材料的材料成本，将业务发生过程中的直接费用和间接费用分摊到材料中作为材料的材料成本。
..存货估价入账对发票后期到达的材料进行暂估入账处理，后期发票到达后再进行暂估冲回或补差处理，以反映真实的业务和账务数据。
..自制入库核算将在加工过程中发生的料、工、费按一定规则分摊到完工的成品、半成品中，若启用了 K/3的成本管理模块，自制件核算时自动获取成本管理系统计算的成本数据。
K3标准版V121存货核算产品培训实施服务
K3标准版V121存货核算产品培训实施服务K3标准版V121存货核算产品是一款专为企业提供存货管理解决方案的软件，能够帮助企业更加高效地进行存货的采购、销售和库存管理。
为了帮助企业员工更好地了解和使用这款软件，我们提供了专门的培训实施服务。
一、培训目标培训的目标是使企业员工熟悉K3标准版V121存货核算产品的基本功能和操作流程，掌握存货管理的核心概念和方法，学会使用该软件进行采购、销售和库存管理。
二、培训内容1. K3标准版V121存货核算产品的基本概念介绍：包括存货管理的定义和意义、存货分类和计价方法等。
2. K3标准版V121存货核算产品的基本功能介绍：包括采购管理、销售管理和库存管理等功能的详细讲解。
3. K3标准版V121存货核算产品的操作流程讲解：通过实际案例演示，详细讲解不同操作环节的具体步骤和注意事项。
4. K3标准版V121存货核算产品的进阶应用：介绍一些高级功能和扩展模块，例如多仓库管理、批次管理和供应链协同等。
5. 常见问题解答：对于培训过程中出现的问题和疑问进行解答，并提供答疑服务。
三、培训方式1. 线下培训：为企业提供现场培训服务，由专业培训师进行讲解和演示，并进行现场操作指导。
2. 在线培训：为企业提供在线培训课程，包括视频授课、在线答疑和案例分析等，让员工可以根据自己的时间和地点进行学习。
四、培训时间和计划根据企业的需求和人员数量，可以制定培训时间和计划，最好在软件正式使用之前进行培训，以确保员工在使用软件时能够得心应手。
五、培训效果评估在培训结束后，可进行培训效果的评估，采用问卷调查或测试的方式，了解员工对培训内容的掌握情况和对软件的使用满意度，以便改进和完善培训计划。
六、售后服务在培训完成后，我们将继续为企业提供售后服务，包括技术支持、故障解决和升级升级等，确保企业在使用过程中的顺利运作。
通过K3标准版V121存货核算产品的培训实施服务，我们将帮助企业员工快速掌握存货管理的核心概念和操作方法，提高存货管理的效率，降低成本，实现更好的业务运作和发展。
【精品】金蝶K3标准财务培训材料.doc
第三章财务会计系统第一节本教材案例背景介绍（pl5）一.“深圳绿色原野有限公司”背景介绍公司名称：深圳绿色原野有限公司公司简介：该公司是一家高新技术企业，以制造、销售电脑为主，公司资产逾30亿元人民币，2007年销售额达到百亿元人民币。
基本情况：2008年6月购买了金蝶K/3ERP系统，计划7月启用，会计科目为股份制企业会计科目；记账本位币为人民币，同时有外币业务“美元” “港币”。
组织结构：其结构如下图所示。
-■相关部门工作职责深圳绿色原野有限公司相关部门的工作职责如下表所示。
部门工作职责三•基础档案资料(1)客户资料：该公司拥有国内外众多客户群，按照区域分类进行业务划分。
(2)供应商资料：该公司供应商厂家众多，按照区域分类进行业务划分。
(3)部门资料：內设10多个一级部门，其屮车间和销售部下设多个二级部门。
(4)计量单位：本单位在存货和固定资产等账务方面使用到多种计量单位，并且在某些单据和凭证上有的物料需要使用辅助单位以方便计量。
(5)物料资产：主要分为“原材料”“半成品”“产成品” 3类，共几十种。
第四章K/3系统帐套管理第一节新建帐套4-1建立组织机构案例(1)组织机构代码：01(2)组织机构名称：深圳绿色原野有限公司(3)访问口令为空。
4-2建立帐套案例(1)帐套号：01.01(2)帐套名：深圳绿色原野有限公司2008(3)帐套类型：标准供应链解决方案(4)数据实体：系统会自动给岀，不需要客户命名(5)数据库文件路径：提前建好的D:\K/3数据实体\(6)数据库日志路径：同上(7)系统帐号：“SQLServer身份验证”,系统用户名默认为sa4-3帐套属性设置案例(1)机构名称：深圳绿色原野有限公司(2)地址：深圳深南大道(3)电话：0755-********(4)记账本位币代码：RMB(5)名称：人民币(6)小数点位数：2位(7)启用会计年度：2008年(8)启用会计期间：7期(9)自然年度会计期间4-4帐套备份案例系统管理员制定了备份方案：首先在非系统盘D盘下建立文件夹“K/3帐套备份”，每天下班前17：00进行帐套备份，采用“完全备份”方式，覆盖前一天的备份。
金蝶云K3 Cloud管理会计——存货核算
支持企业不同管理需求下的多种币别和多种会计期间核算，如外资投资企业财务汇报按美元以自然 月为期间核算成本，内部管理却按人民币以季度核算成本。
多维度的存货成本核算及管理
基于库存管理维度，如货主、仓库、仓位、批号、BOM版本、计划跟踪号、辅助属性、库存状态 核算存货成本
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场景4：成本监控
特性介绍
以过去期间的历史成本或者 物料标准成本计算目标成本
提供物料实际成本与目标成 本差异率分析
提供差异预警功能
应用场景
成本领先是企业在竞争中取胜 的关键战略之一,成本控制是所有企 业都必须面对的一个重要管理课题。 “成本监控”帮助客户建立成本价 目标值，并将它嵌入业务单据中， 进行实施监控、预警及分析，帮助 财务实现成本即时管控的目标
会 计 政 策
控 制 策 略
成 本 管 理 系 统 参 数
存货核算初始化
启用期间
初始核算数据
结束/反结束初始化
存
货
核
存货核算基础设置
算
核算范围
物料计价方法
费用项目
物料计价方法变更
退料残值率维护
核算方法
先进先出 加权平均 移动平均
计划价 即时成本核算
入库核算
采购费用分配 采购入库核算 委外入库核算 入库成本暂估
存货 收发存汇总表
存货 收发存明细表
异常余额汇总表 入库暂估明细表
已实现
本年新增
4
重大完善
后续产品规划
成本监控
目标成本计算 物料目标成本表
成本预警设置 异常成本监控
移动与智能应用
金蝶K3培训文档_金蝶存货核算方法
金蝶K3培训文档【存货核算】存货计价方法张浩2009-1-1内容简述●本文档案例应用K311.0.1采购管理、存货核算模块、销售管理●本文档通过一个实例具体阐述了财务处理中对存货核算中存货计价方法的介绍版本信息目录目录述语及科目简述 (4)业务处理 (5)述语及科目简述加权平均法加权平均法一般是会计期末一次性计算存货的平均单价，从而计算发出存货的成本的方法公式计算方法如下:加权平均单价=期初结存金额+本期收入金额/期初结存数量+本期收入数量发出存货成本=本期发出数量×加权平均单价移动平均法计算原理类似于加权平均，但不是在期末计算价格，以本次收入存货的数量和金额与本次收入前结存存货的数量和金额为基础，计算出平均单价，再进而计算发出存货成本的方法公式计算方法如下:移动平均单价=（本次入库金额+本次入库前结存金额）/本次入库数量+本次入库前结存数量）发出存货成本=发出存货数量×移动平均单价先进先出法计算原理是假定先入库的先出库计算原则，对于发出的存货以先入库的数量判断单价进行计价，从而计算出发出成本，其计算方法描述如下：先按第一批入库的数量与单价计算出发出存货的成本，数量发完后，再按第二批入库的数量与单价计算，以此类推，如果同时入库，根据单据号前后进行计算，当单价不同时就需要用两个单价计算。
后进先出法计算原理刚好与先进先出法相反的过程……分批认定法(批内移动平均法)计算原理等同于移动平均法，但为了更加计算精确，对存货的计算判断在限定于同一批号的情况下,不同批号情况下分别计算，所以必须启用物料基础资料中采购批次管理计划成本法计算原理是假定存货的价格按固定的价格计价，不随买入的价格变动。
但是我们可以分配价格差异计算存货的实际成本,这种方法通常在生产型企业应用,所以必须在物料基础资料中输入计划单价分批认定法(批内先进先出法)计算原理等同于先进先出法，但为了更加计算精确，对存货的计算判断在限定于同一批号的情况下,不同批号情况下分别计算，所以必须启用物料基础资料中采购批次管理业务处理1.业务处理方法中小企业的存货账务处理方法大致可以分为一下几种A.简单财务科目账务处理处理方法：财务人员把所有存货分为几大类，每个月末财务拿到业务提交的数据，每月按类型汇总入库数量，入库金额，出库数量出库金额，通过加权平均计算出出库单价后乘以出库数量得出出库成本。
金蝶存货核算计价方法培训
01
02
03
04
采购入库
记录采购的存货数量、单价等 信息，生成采购入库单。
销售出库
记录销售的存货数量、单价等 信息，生成销售出库单。
库存调整
对库存数量进行调整，记录调 整的原因和数量等信息。
盘点管理
定期对存货进行盘点，记录盘 盈盘亏的数量和原因等信息。
期末处理
010203Fra bibliotek成本计算
根据入库单、出库单等信 息，计算存货的成本。
问题二：如何调整存货计价方法
存货计价方法的变更
在金蝶存货核算中，可以根据实际需要调 整存货的计价方法。常见的存货计价方法包 括先进先出法、后进先出法和加权平均法等 。调整计价方法时，需要确保数据的连贯性 和准确性，并遵循相应的会计准则和税法规 定。同时，还需要对调整前后的数据进行分 析和比较，以确保调整的合理性和准确性。
未来发展与改进方向
优化算法和数据处理技术
进一步提高算法和数据处理技术的准确性、稳定性和效率，以满 足企业日益增长的数据处理需求。
完善个性化设置功能
进一步丰富个性化设置功能，满足不同行业的特殊核算需求。
提高用户友好性
优化用户界面和操作流程，降低操作难度和培训成本，提高用户体 验和满意度。
谢谢观看
结转损益
将本期销售成本结转到本 年利润科目，同时将本期 采购成本结转到相关存货 科目。
期末结账
核对本期所有单据无误后， 进行期末结账操作，确保 账务数据的准确性。
04
金蝶存货核算计价方法 的常见问题及解决方案
问题一：如何处理存货成本差异
存货成本差异的调整
在金蝶存货核算中，经常会出现实际成本与标准成本之间的差异。为了确保存货成本的准确性，需要对这些差异进行调整。 常见的调整方法包括直接调整法和分摊调整法。直接调整法是根据实际成本与标准成本的差异直接调整库存成本，而分摊调 整法则是将差异分摊到相应的存货成本中。
金蝶K3存货核算操作手册-精选.
材料会计操作手册本课程的教学目的学完本课程之后，您能够做好以下事情：●熟练操作存货核算系统模块应用操作流程●了解存货核算模块与其它各模块的区别和联系●了解存货核算模块操作的注意事项及重点，难点●灵活运用存货核算完成日常业务我们的最终目标：-----帮助您成功运用金蝶软件，步入企业信息化管理的轻松愉快，高速高效管理的快车道！相关说明：在软件中经常使用的地方进行了详细的说明，有些知识点在实际业务中不涉及的，只做了简单的说明作为了解。
目录一材料会计日常业务流程: (3)二：发票 (4)1、采购发票 (4)2、发票钩稽 (5)三：入库核算 (7)1.外购入库核算 (7)2.存货估价入账 (9)四：出库核算 (10)1．红字出库核算 (10)2.材料出库核算 (11)五：凭证处理 (17)1、凭证模板 (17)2、生成凭证 (18)3、查询凭证 (19)六：期末处理 (19)七：问题总结 (20)一材料会计日常业务流程:1.将当月收到和开出的发票与对应的外购入库单和销售出库单进行钩稽。
2.月末进行出入库核算。
3.将对应单据生成凭证传递到总账。
4.期末对账、结账，进入下一期。
注：材料会计的工作相对来说比较简单，基本上不需要自己手工录入单据，只是利用别人做的单据进行一系列的处理。
所以必须保证其上游数据的正确性；核算工作由系统自动完成。
二：发票1、采购发票采购发票是联系财务、业务系统的重要桥梁。
一般来说，采购发票可以通过手工录入、合同确认、采购订单、外购入库单关联等多途径生成。
A：手工录入发票依次点击[供应链][采购管理][采购发票][采购发票-新增]B:通过外购入库单关联生成依次点击[供应链][采购管理][采购发票][采购发票-新增],在发票新增界面，选择源单类型为外购入库单。
这样该入库单上的信息将被自动带入，方便录入。
C:通过外购入库单下推生成依次点击[供应链][采购管理][外购入库][外购入库单维护]，在该界面，按SHIFT进行连续多选或者按CTRL进行不连续的多个单据进行多选生成相应的发票。
金蝶K3标准财务培训资料
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2020/12/20
金蝶K3标准财务培训资料
欢迎您参加金蝶公司的培训课程！
K/3系统的实施成功与否，与有效的培训有着密切的关系， 本课程为您提供一个学习K/3财务系统的机会，并且指导您 如何与您公司的实际情况相结合。本课程包括讲座、练习和
回答部分，培训方式为自己检查练习结果、实例学习和上机 练习。我们建议您使用【K/3系统的功能树】来了解K/3系统 的全貌，从总体上把握K/3系统的设计思想和功能主线，同 时希望您能够熟记【K/3系统常用功能键】，以便您在K/3系 统的应用实施过程中提高工作效率。
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金蝶K3标准财务培训资料
初始化
• 初始余额的录入分两种情况进行处理：一是账套的启用时间是会计 年度的第一个会计期间，只需录入各个会计科目的初始余额；另一种情 •况是账套的启用时间非会计年度的第一个会计期间，此时需录入截止到 •账套启用期间的各个会计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际 •发生额、各科目的初始余额。 • 根据以上情况，在初始数据录入中要输入全部本位币、外币、数量 •金额账及辅助账、各核算项目的本年累计发生额及期初余额。
•主表“现金及现金等价物的净增加额”＝附表“现金及现 金等价物的净增加额”。
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金蝶K3标准财务培训资料
结束初始化
• 在初始数据平衡的情况下可以结束初始化，开始日常业 务的处理。而且系统支持日常业务中“凭证录入” 和系统的 初始化工作可同时进行。 • 另外系统在启用当期提供反结账功能，不过这种操作只 有系统管理员才有权限。
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金蝶K3标准财务培训资料
凭证中处理现金流量
•在凭证中处理现金流量
金蝶K3-标准财务培训
•结账 •期末调汇 •结转损益 •自动转账 •凭证摊销
•调整期业务处理 •调整期间管理 •调整期间凭证录入 •调整期间凭证查询 •调整期间凭证过账
•凭证预提
•期末结账
•往来 •核销管理 •往来对账单 •账龄分析表
•内部往来协同 •我方内部往来 •对方内部往来
金蝶K3-标准财务培训
主要基础资料－科目
金蝶K/3标准财务产品介绍
总账系统介绍 报表系统介绍 固定资产系统介绍 现金管理系统介绍 其他系统介绍
金蝶K/3成功客户案例 同行分析 交流
金蝶K3-标准财务培训
•K/3标准财务管理产品架构
金蝶K3-标准财务培训
总账系统
金蝶K3-标准财务培训
总账系统与其他系统接口
预算管理
应收款
应付款
n 调整期间业务处理功能可以帮助企业解决因年度报表 审计等原因对上年财务数据进行调整，由此产生的调 整分录可以在下年的任何日期进行方便的录入并且直 接影响本年期初数，而不至于在得到调整分录后将帐 务反结帐至上年。
金蝶K3-标准财务培训
启用多调整期
实现自定义调整期间的功能，总账系统支持366个期间
金蝶K3-标准财务培训
金蝶K3-标准财务培训
主要基础资料－科目
科目属性 科目受控系统
科目预算
总账对应功能
在总账凭证新增和修改时 禁止选择此类受控科目， 同时会对应收应付系统产 生影响。
凭证录入可以对科目进行 金额控制。
使用前提
无
主要用于帮助用户在不使用预算管理 系统时，可以设置一些简单的预算数 据，实现预算管理。通过设置科目预 算值后，当在录入凭证时，设置的科 目数据超过科目预算值或低于预算值 时，系统将提供“不检查、警告、禁 止使用”三种方式给用户进行处理， 提供了一种事前监控的手段。 同时，提供了预算管理系统的接口： 将预算数据根据预算设置的与会计科 目的对应关系，写入总账科目预算表， 作为科目预算控制的数据来源（只做 预算数据写入，控制点与总账科目预 算相同）。
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费用发票的本位币金额/钩稽的发票行的金额
注意：
1）、未钩稽的发票行不参与分配； 2）、分配是按整行的数量、金额进行分配，不是按发 票的钩稽数量、钩稽金额进行分配。
版权所有 ©1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司
P14
外购入库核算-费用分配案例
版权所有 ©1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司
结束
版权所有 ©1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司
P9
外购入库核算-暂估流程说明
1．估价入库方式有两种，一种是手工在单据上录入， 另一种方式是在“无单价单据维护”模块中进行单 价更新。 2．生成外购暂估入库凭证 3．生成暂估冲回凭证：手工/系统自动
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外购入库核算-差额生成单据
差额调整。
差额调整就是对外购入库单与发票金额差额部分生成 暂估补差单，在前面的工业模式和商业模式都可能存在， 主要根据系统参数【暂估差额生成方式】决定。 单到冲回
单到冲回就是先对参与钩稽部分的原蓝字入库单按钩 稽数量生成红字入库单，金额取原外购入库单钩稽金额， 单价取蓝字入库单，然后再按钩稽数量生成蓝字入库单， 单价、金额取发票核算处理的单价、金额。
总帐系统
基础资料
系统参数
用户管理
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目录
K3存货核算总体介绍 存货核算的基础数据设置 入库核算流程 出库核算流程 异常信息处理 期末记帐 存货跌价准备 期末结帐 报表分析 标准版V12.1新增功能
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金蝶K/3存货核算培训
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目录
K3存货核算总体介绍 存货核算的基础数据设置 入库核算流程 出库核算流程 异常信息处理 期末记帐 存货跌价准备 期末结帐/报表分析 标准版V12.1新增功能
如果为红字入库单则先生成蓝字入库单，金额取外购 入库单钩稽金额，单价取蓝字入库单，再生成红字入库单， 单价、金额取发票核算处理的单价、金额。
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入库核算流程-其他入库
非组装/非拆卸单核算
1)手工录入 2)更新无单价单据
组装核算
1)手工录入 2)系统自动核算，根据组装类型的其它出库单和组装单中的组装费 用共同计算。
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入库核算流程-外购入库核算（工业式）
外购入库单 采购发票
采购费用发票
开始
钩稽 是
有采购费用发生
费用分配方式？
按数量分配
按金额分配
否
核算
直接更改采购发票的 应计成本Байду номын сангаас等信息
补充钩稽
入库与发票有差 额？ 是
否 生成暂估补差单
是
外购入库单已记 帐？
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入库核算流程-外购暂估相关参数
与暂估相关的参数：
1．生成暂估凭证冲回方式： YES / NO，只有YES才有暂估逻辑。 2．暂估凭证冲回方式 月初一次冲回 / 单 到冲回 3．暂估差额生成方式： 差额调整 / 单到冲回 4．冲回单据编号后缀
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存货核算应用流程图
提供物流、财务 余额对账功能
期初余额调整 成本调整单
异常余额汇报表
杜绝无单价业务 提供单价确认平台
外购入库核算 暂估入库核算 自制入库核算 委外加工入库核算 委外工序接收核算 委外工序接收暂估 其他入库核算
引入跌价准备模型 库存反馈市价
否 直接修改外购入库的
单价金额
生成成本调整单
费用发票补充钩稽生 成凭证
外购入库生成凭证 结束
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外购入库核算-费用分配（不支持部分钩稽）
费用分配的条件：
必须本期已经钩稽了费用发票，前期没有钩稽的采购发票, 且发票没有生成凭证
费用分配作用：
材料出库核算
产成品出库核算 红字出库核算 不确定单价单据 维护
入库核算各种分 析报表
出库核算各种分 析报表
多种存货成本类报表 形成决策依据
无单价单据汇总 更新单价
无单价单据按物 料更新单价
无单价单据按单 据更新单价
调价单据录入 调价单据维护 凭证模板 凭证查询 凭证生成 期末结帐
存货跌价维护 存货跌价准备计提表
费用发票金额反写采购发票上的应计成本费用，不计成本 费用，运费税金
按数量分配
费用发票的本位币金额/钩稽的发票的数量
按金额分配
费用发票的本位币金额/钩稽的发票的金额
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外购入库核算-费用分配逻辑（支持部分钩稽）
按数量分配
费用发票的本位币金额/钩稽的发票行的数量
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入库核算流程-外购暂估流程
开始
外购入库
等待发票到达 单到冲回
月底采购发票到 达？ 否
估价入库
生成暂估凭证
期末结帐
凭证冲回方式？ 月初一次冲回 自动生成反向的暂估
冲回凭证
是
钩稽
外购入库本期生成 暂估凭证？
是 手工生成暂估冲回凭 否
证
外购入库核算流程
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系统参数
暂估类参数 关账类 单价来源类 其他
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基础数据设置
仓库
多种类型
物料
物料属性 计价方法 科目设置
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目录
K3存货核算总体介绍 存货核算的基础数据设置 入库核算流程 出库核算流程 异常信息处理 期末记帐 存货跌价准备 期末结帐/报表分析 标准版V12.1新增功能
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外购入库核算-工业模式与商业模式的异同
外购入库核算根据系统参数【生成暂估凭证冲回方 式】分成工业模式与商业模式，选中为工业，由于 10.2工商业合并后产生的，工业与商业模式的不同：
生成凭证的凭证模版不同。 生成的暂估补差方式不同。 补充钩稽后生成凭证的模版不相同。 钩稽不同，工业不支持部分钩稽，商业支持部分 钩稽。