物资消耗定额管理规章制度

物资消耗定额管理制度

第1章总则

第1条；目的

为了达到以下目的，特制定本制度。

1，合理利用和节约材料配件，降低和控制生产成本，提高投入产出比。

2，便于开展成本核算和经济核算工作。

第2条，适用范围。

本制度适用于生产物资，消耗定额以及储备定额的制度工作。

第3条，职责分配。

1，供应部负责制定物资安全存量，并按照定额管理的相关规定监督物资领用工作。

2生产部，机电部负责材料和设备配件消耗定额的制定工作.

第4条，术语定义。

物资消耗定额管理是指针对生产中所需的物资而设立的实现单位

产出而合理消耗材料，配件的数量标准，以及围绕这些数量标准而进行的一系列活动它可以用单耗的统计平均值来表示。

第2章，物资消耗定额的确定。

第5条，制定物资消耗定额的原则。

1，应在保证物资质量，生产质量的前提下，根据生产的具体条件，施工要求，技术要求等，以理论计算和技术实际测定为主，经验估计和统计分析为辅来制定公司物资消耗定额。

2，确定消耗定额时以节约和保证供给为基础，以不造成浪费，略有剩余为原则。

第6条，确定物资消耗定额。

确定物资消耗定额时，应按照该物质的消耗量是否稳定来采取不同的方式确定物资消耗定额。

1，消耗量稳定的物资，由相关部门人员根据本部门上年和七月的物资消耗情况结合公司年度生产目标和管理目标，经过理论计算而确定。

2，消耗量不稳定的物资，由相关部门人员根据相似物资，行业综合拟平以及理论要求进行科学计算并进行实际测试，从而确定最终的消耗定额。

第3章，消耗定额的审查和批准。

第7条，消耗定额自审。

1，各部门在制定完本部门的物资消耗定额后，应提交主管经理审核。

2，主管经理在审核过程中，应主要审查消耗定额的合理性和可执行性。

第8条，消耗定额审核。

部门主管经理和公司经理根据公司的总体发展战略，年度经营目标以及成本控制的要求对各部门的消耗定额进行审核，财务部等相关部门根据需要予以配合。

第9条，消耗定额最终审批。

公司经理对消耗定额进行最终审批，审批通过后报相关部门

备案，并作为各部门绩效考核的重要依据之一。

第10条，未通过审核处理。

未通过审核，审批的消耗定额由相关部门进行修改和完善，并重新报批。

第4章，消耗定额的核算和修改。

第11条，物资消耗状况核算。

各相关部门在每月底对本部门当月使用的各类物资进行核算，并将核算结果同消耗定额进行比较，为物质消耗定额管理工作的改进提供参考信息。

第12条，调整消耗定额。

公司每半年对消耗定额和消耗的实际情况进行汇总，并根据汇总结果决定是否对消耗定额进行调整。

第13条，修改消耗定额的条件。

1，新设备的投入使用。

2，公司为提高煤炭质量，参与市场竞争，降低成本的需要。

3，公司管理模式的转变。

4，新的管理和生产技术的改进。

5，生产工艺和新要求的该变。

6，特殊情况下，公司可根据相关部门修改的消耗定额的申请，在组织财务部，生产部，机电部等相关部门进行综合分析的基础上，经主管经理审核同意也可修改消耗定额。

第14条，限额供料。

限额供料是针对生产所需的物资而设定的，目的在于降低成本，有效控制投入产出，限额供料是根据生产同期和各部门对物资的消耗速度确定的，主要由生产部，机电部，供应部等经过协商确定，并由主管经理进行审批。

第5章

第15条，本制度由供应部制定，解释权，修改权归供应部所有。

第16条，本制度自发布之日起开始执行。

物资验收方案

一，目的

为了对拟入库的物资进行质量控制，防止未经验收及不合格的物资投入使用，以确保正常的安全生产特制定本制度。

二，职责

1，物资验收主管负责制定验收方案，监督验收过程，处理验收异常情况。

2，材料专干和验收员对拟入库的物资进行验收和记录。

3，供应部根据实际生产情况和物资紧急程度上报物资验收领导小组然后决定对不合格的做出拒收或维修的决策。

三，验收准备

（一）确定验收标准

1，根据公司于客户约定的产品质量标准为物资验收标准。

2，根据合同或订单所规定的具体要求为验收标准

3，以合格样品为标准。

4，以同类产品的国家品质标准或国际品质标准为依据。

（二），确定验收方式及抽检比例。

1，批量采购的物资，采取抽查的方式进行检查，即从所购物资中按总数10‰-30‰的比例进行抽检，对零星采购的物资应执行全检。2，根据物资的具体情况；可采用数量检查，外观检查，质量检查合格证检查等方式进行综合验收。

（三）做好验收准备

1，材料专干和验收员需要收集并熟悉待验收物资的有关文件。例如，技术标准采购合同或订单，物资计划等。

2，准备好衡器，量具等验收用的检验工具并校验准确。

3，做好装卸搬运机械的调配工作。

4，对于某些特殊物资的验收，例如；毒害品，腐蚀品，爆炸品等验收员及相关人员做好相应的防护工作。

四，执行验收

（一）核对凭证

物资验收员必须将交付单，采购合同，物资计划等供应商所提供的所有凭证一一核对，相符后方可实行验收，拟入库的物资必须具备下列凭证。1，交付单或采购合同副本。

2，供应商提供的材质证明书，装箱单，价码单，发货明细等。

3，承运单位提供的运单，若物资在入库前发现残损情况，还要有承运部门提供的货运记录或普通记录，以次作为向责任方交涉的依据。

（二）实物检验

1，确认供应商，查看物资来自何处，有无错误和混乱等。

2，确定送到日期与验收日期。前者用以确定供应商是否如期交货，以作为延迟罚款之依据；后者用以督促验收时效，并作为付款期限的依据。3,确定物资的名称，数量，规格型号，品质是否与要求相符，以免偷工减料，鱼目混珠。

4，清点数量，即清点实际交付数量是否与运单或交付单，物资计划所记录的数量相符。

5，外观检验，即检验物资损伤（撞击、变形、破碎等）程度。检验物资被污染（雨、雪、油等其他）和潮湿、霉腐、生虫的程度，检验物资外型的缺陷等。

6，质量检验，即针对物资应达到的质量要求，选择检验工具对其进行检验。

五，验收结果处理程度。

（一）填写验收单据。

物资验收在交付单和到货登记上记录，并保存验收信息。

（二）进行标识。

对已验收的物资加以标识，以便查明验收经过及时间，并使易与未验收的同类物资有所区别。

（三）物资处理