第6章金融机构体系
完整版金融学重点-曹龙骐-第四版
第一章货币制度1、货币的本质是一般等价物。
两个基本特征:货币是表现一切商品价值的工具；货币具有直接同一切商品相交换的能力。
2、货币形式的类型：实物货币，代用货币，信用货币，电子货币。
试述作为一般等价物的货币的类型。
（1）实物货币。
即作为非货币用途的价值与作为货币用途的价值相等的货币。
金属货币最为适宜，其中又以金为典型。
（2）代用货币。
代用货币作为实物货币的替代物，其一般形态是纸制的凭证，故亦称用纸币。
代用货币都有十足的金银等贵金属作为保证，可以自由地用纸币向发行机构兑换成金、银等实物货币。
3）信用货币。
信用货币是由国家和银行提供信用保证的流通手段。
信用货币通常由一国政府或金融管理当局发行，其发行量要求控制在经济发展的需要之内。
信用货币包括辅币、现钞、银行存款、电子货币等形态。
3、货币职能是货币本职的具体体现：⑴价值尺度：以价格形态表现和衡量商品的价值，货币在表现闪弓的价值并衡量商品价值量的大小时，发挥价值尺度的职能，这是货币最基本、最重要的职能；⑵流通手段：货币充当商品交易和流通的媒介就执行流通手段职能；⑶支付手段：货币作为价值的独立形态进行单方面转移；⑷贮藏手段：货币购买力的“暂歇”；⑸世界货币：货币超越国界在世界市场上发挥一般等价物作用。
4、货币制度简称“币制”，是一个国家以法律形式确定的该国货币流通的结构、体系与组织形式。
它主要包括货币金属，货币单位，货币的铸造、发行和流通程序，准备制度等。
5、货币制度构成的四要素：货币金属，货币单位（即规定货币单位的名称及其所含的货币金属的重量，也称为价格标准），各种通货的铸造、发行和流通程序以及准备制度等。
6、货币制度的演变：银本位制，以白银为本位货币的一种金属货币制度，又分为银两本位制和银币本位制。
金银复本位制又分为平行本位制和双本位制，双本位制规定了金银的比价，是金银复本位制的主要形式。
7、为什么说金银复本位制是一种不稳定的货币制度？（1）双本位制是金银复本位制的主要形式，国家以法律形式规定了金银的比价。
《金融学》课程教学大纲
《金融学》课程教学大纲课程编号：课程类别：专业课开课学期：学分学时：54学时， 3学分（理论学时：实践学时：0）适用专业：经济管理类（本科）课程性质：必修课选用教材：《金融学》先修课程：政治经济学、微观经济学、宏观经济学、统计学等等开课单位：编写依据：一、课程简介《金融学》是经济类专业必修的一门重要专业课程，是为培养学生掌握金融基础知识、基础理论和基本技能而设置的。
课程介绍金融学的基本原理，包括货币、信用和利率，金融市场与运作，金融机构与体系，货币运行与调节金融开放与发展等内容，阐明经济体系中货币运行的基本功能、运行方式、基本规律以及社会货币管理与调控的基本原理和政策工具。
通过本课程的学习，要使学生掌握现代金融基础知识、理论和方法，并运用这些原理和方法分析我国和世界金融发展形势，及货币政策变化方向，增强对宏观经济分析和判断的能力。
二、课程目标1.知识目标使学生对货币金融方面的基本知识、基本概念、基本理论有较全面的理解和较深刻的认识，对货币、信用、银行、货币政策、金融活动及其宏观调控的理论、手段等有较整体的理解。
2.能力目标通过本课程的学习，使学生基本掌握与西方经济学相结合的货币金融理论，并运用理论分析宏观经济问题及货币政策意图和效应的能力，同时培养学生辨析金融理论和解决金融实际问题的能力。
3.素质目标通过多样化教学设计，培养学生发现、分析和解决问题的基本能力，把经济、金融思维应用于工作和生活之中。
三、教学内容、要求、重点、难点绪论（2学时）教学内容：第1章绪论1.1 金融概述1.2 金融的地位和功能1.3 金融学的研究对象教学要求：了解“金融”一词的界定与演变、理解现代金融学的基本框架结构。
教学重点：金融的内涵与界定教学难点：金融学框架参考资料：第二章货币与货币制度（6学时）教学内容：2.1 货币的定义和计量2.2 货币的产生和发展2.3 货币的职能2.4货币制度教学要求：通过本章的学习，使学生从货币的起源掌握货币与商品的关系，了解马克思的货币起源学说，货币的存在形态，了解货币的本质、职能作用以及货币层次的划分；通过本章的学习，使学生熟悉货币制度的基本内容，了解中国的货币制度、人民币国际化的缘由与路径。
上交大《金融学》第六章 课后习题答案
第六章金融机构体系复习思考题1.什么是金融机构？金融机构有哪些职能？凡专门从事各种金融活动的组织，均称为金融机构。
金融机构在社会经济运行和金融活动中发挥着重要作用，即便利支付结算、促进资金融通、降低交易成本、改善信息不对称、转移与管理风险。
2.我国的金融机构可以分为几大类？各大类分别由哪些机构组成？A、中央银行和金融监管机构（1）中央银行——中国人民银行（2）金融监管机构中国证券监督管理委员会中国保险监督管理委员会中国银行业监督管理委员会B、银行类金融机构（1）国有控股商业银行（2）股份制商业银行（3）城市商业银行（4）邮政储蓄银行C、非银行类金融机构（1）保险公司（2）证券公司（3）投资基金（4）信托投资公司（5）财务公司（6）信用合作组织（7）租赁公司D、外资金融机构E、政策性金融机构（1）政策性银行（2）政策性金融资产管理公司3.简述国际货币基金组织建立的宗旨。
国际货币基金组织的宗旨是：（1）建立一个永久性的国际货币机构，为国际货币问题的商讨与协作提供便利，促进国际货币合作。
（2）促进国际贸易的扩大与均衡发展，提高成员国就业实际收入水平，开发成员国的生产资源。
（3）促进汇率的稳定，维持成员国正常的汇兑关系，避免竞争性货币贬值。
（4）协助成员国建立经常性交易的多边支付制度，并消除阻碍国际贸易发展的外汇管制。
（5）在有充分保障的条件下为成员国提供资金，使其增强信心纠正国际收支失衡，而不只采取有损本国或国际繁荣的措施。
（6）缩短成员国国际收支失衡的时间，并减轻其程度。
4.简述归纳巴塞尔委员会对国际金融机构监管内容的变化。
1975年9月，第一个《巴塞尔协议》出台。
这个协议的核心是针对国际性银行监管主体缺位的现实，突出强调了两点内容：任何银行的国外机构都不能逃避监管；母国和东道国应共同承担职责。
1983年5月，巴塞尔委员会通过了《银行国外机构的监管原则》，它是1975年版本的修改版，也是前一个协议的具体化和明细化。
第6章金融结构理论
管理风险
• 风险是由于未来存在不确定性而导致损失的可能性。金融体系不仅具有 重新配置资源的功能,而且可以重新配置风险。
• 管理风险的途径1：保险公司就是专门从事风险转移的金融中介。它们 从希望降低风险的客户那里收取保费,同时将风险转移给为了换取某种回 报而愿意偿付索赔、承担风险的投资者。
• 管理风险的途径2：此外,金融体系拥有多元化投资工具,为投资者分散投 资风险提供了便利。
提供信息
• 信息不完全、不对称会很大程度地影响经济体对投资项目收益的判断 以及储蓄投资转化的规模和效率。经济社会中充满不确定性,获得信息 对经济主体而言是有益的,有助于减少风险。在信息不完全的情况下, 很难搜寻信息以及保证信号的准确,而在信息不对称的情况下,激励问 题普遍存在,这些因素都会影响储蓄投资的转化。
金融功能观的理论框架 主要金融机构的金融功能 市场主导与银行主导：金融结构的两大基本范式 金融结构的历史演进 金融结构与经济发展 金融结构演进的决定因素
1.金融功能观的理论框架
• 在博迪和默顿等著的经典金融教科书《金融学》(Bodie & Merton,et al.,2009)中,他们提出,分析不同经济体、不同时期的金融机构适宜采用 的分析框架更应集中于功能视角,而不是机构视角。原因在于:
第6章金融结构理论
2020年7月24日星期五
学习目标
• 1.理解金融功能观的主要理论框架 • 2.熟悉金融体系的功能分析方法 • 3.熟悉主要金融机构的金融功能差异 • 4.理解金融结构的两大基本范式 • 5.了解金融结构演进的历史阶段 • 6.掌握银行主导型金融体系和市场主导型金融体
系的功能实现途径差异 • 7.了解金融结构演进的决定因素
各类金融机构的功能
金融学各章练习题及答案
金融学各章练习题及答案Newly compiled on November 23, 2020金融学第一章货币与货币制度一、单选题1.在商品赊销、预付工资等活动中，货币执行的是（）职能。
A.价值尺度B.流通手段C.支付手段D.贮藏手段2.货币职能中，最基本的两大职能为（）A、价值尺度与流通手段B、价值尺度与支付手段C、流通手段与贮藏手段D、流通手段与支付手段3.历史上最早出现的货币形态是（）。
A.实物货币B.代用货币C.信用货币D.电子货币4.如果金银的法定比价是1∶10，而市场比价是1∶12，那么充斥市场的将是（）。
A.金币B.银币C.金币、银币共同流通，没有区别D.金币、银币都无人使用5.我国的人民币制度属于（）。
A．金本位制 B．银本位制 C．金银复本位制 D．不兑现信用货币制度6.在布雷顿森林会议之后，以（）为中心的布雷顿森林体系建立。
A．英镑 B．法国法郎 C．美元 D．德国马克7.货币的本质特征是充当（）。
A、特殊等价物B、一般等价物C、普通商品D、特殊商品8.在下列货币制度中劣币驱逐良币现象出现在（）。
A、金本位制B、银本位制C、金银复本位制D、金汇兑本位制9.对布雷顿森林体系内在矛盾的理论总结称为（）。
A、特里芬难题B、米德冲突C、马歇尔—勒纳条件D、一体化三难10.欧元正式投入使用是在（）A、1998年6月1日B、1999年1月1日C、2002年1月1日D、2002年7月1日二、判断题1.流通中的辅币是我国使用的信用货币之一。
（）2.流通手段不是货币的最基本职能。
（）3.货币的流动性是各国中央银行在确定货币层次时的标准。
（）4.执行流通手段职能的货币不一定是现实的货币。
（）5.国际金本位体系下由黄金充当国际货币，各国货币之间的汇率稳定，波动很小。
（）6.布雷顿森林体系的制度缺陷被称为“特里芬难题”。
（）7.我国现行的货币制度是人民币制度，它是一种信用货币制度。
（）三、简答题1.货币制度的构成要素有哪些2.不兑现的信用货币制度有哪些特点CAABD CBCAB∨×∨×∨∨∨第二章信用一、单选题1.信用的基本特征是（）。
第六章 金融机构体系
• • • •
二、高度集中的前苏联银行体系模式 1、取消商业信用 2、集银行各种职能于国家银行一身 3、银行有权对结算过程进行监督，发现并 杜绝不按计划进行的支付周转，以便从资金 运动和货币支付角度发现并制止任何不按计 划进行的经济活动 • 4、银行严格按照规定控制现金的提取 • 5、未并入国家银行的其他银行改组成几个 专业银行
• （3）财务公司 • 财务公司又称金融公司，是为企业技术改造、 新产品开发及产品销售提供金融服务，以中 长期金融业务为主的非银行机构。各国的名 称不同，业务内容也有差异。但多数是商业 银行的附属机构，主要吸收存款。中国的财 务公司不是商业银行的附属机构，是隶属于 大型集团的非银行金融机构。
• （4）金融租赁公司 • 金融租赁公司是专门经营租赁业务的公司，是租 赁设备的物主，通过提供租赁设备而定期向承租 人收取租金。金融租赁公司开展业务的过程是： 租赁公司根据企业的要求，筹措资金，提供以 “融物”代替“融资”的设备租赁；在租期内， 作为承租人的企业只有使用租赁物件的权利，没 有所有权，并要按租赁合同规定，定期向租赁公 司交付租金。租期届满时，承租人向租赁公司交 付少量的租赁物件的名义贷价(即象征性的租赁物 件残值)，双方即可办理租赁物件的产权转移手续。
• 1、中国人民银行 • 它是中国的中央银行，其主要任务是在国务 院领导下制定和执行货币政策，对金融业实 施监督管理，具体职责都以法律形式加以明 确。
• 2、政策性银行 • 政策性银行是指那些多由政府创立、参股或 保证的，不以营利为目的，专门为贯彻、配 合政府社会经济政策或意图，在特定的业务 领域内，直接或间接地从事政策性融资活动， 充当政府发展经济、促进社会进步、进行宏 观经济管理工具的金融机构 。 • 1994年，我国组建了三家政策性银行，即 国家开发银行(09年转为商业银行) 、中国 进出口银行、中国农业发展银行，均直属国 务院领导。
第六章 金融机构体系《金融学》PPT课件
■ 世界银行集团
（1）简介 世界银行又称国际复兴开发银行(IBRD)，是1945
年与国际货币基金组织同时成立的联合国专属金融机 构，于1946年6月正式营业，总部设在华盛顿。 （2）组成机构
a.世界银行多边投资担保机构 b.国际金融公司 c.国际开发协会 d.国际投资争端解决中心 e.多边投资担保机构
（1）新型金融机构体系初步形成阶段(1948—1953年)
（2）“大一统”金融机构体系确立阶段(1953—1978 年) （3）改革和突破“大一统”金融机构体系的初期 (1979年—1983年9月) （4）多样化的金融机构体系初具规模的阶段(1983年
9月—1993年) （5）建设和完善社会主义市场金融机构体系的时期
6.2.4中国香港的金融机构体系
（1）金融监管机构 （2）发钞机构 （3）银行机构 （4）保险机构 （5）证券机构
6.2.5中国澳门的金融机构体系
（1）金融监管机构 （2）发钞机构 （3）银行机构 （4）保险机构 （5）其他金融机构
6.2.6中国台湾地区的金融机构体系
（1）货币金融管理机构 （2）货币机构 （3）其他金融机构 （4）金融市场机构
务，借此加强各国经济与金融的往来
■ 局限性
（1）些机构的领导权被主要的发达国家控制，发展 中国家的呼声和建议往往得不到重视
（2）向受援国提供贷款往往附加限制性的条件，而 这些要求大多是对一国经济体系甚至政治体系 的不恰当干预，不对症的干预方案常常会削弱 或抵消优惠贷款所能带来的积极作用。
§6.2 中国的金融机构体系
6.2.1旧中国金融机构体系的变迁
国民党统治时期，国民党政府和四大家族运用手 中的权力建立了以“四行二局一库”为核心的官僚资 本金融机构体系，“四行”指中央银行、中国银行、 交通银行、中国农民银行，“二局”指中央信托局和 邮政储金汇业局，“一库”指中央合作金库。
风险管理与金融机构第6章
图6-2中的结构一般要持续几年。各档所收到的本金取决于资产的损 失程度。最初资产5%的损失由权益档承担；如果损失超过5%,权益档将会 损失全部本金，中间档也会损失一定本金；如果损失超过25%,中间档将 损失全部本金，优先档也会损失一定本金。
因此，我们可以用两种方式来看资产支持证券的结构。一种是以图 6-3所示的瀑布式的现金流形式。现金流首先会分配给优先档，然后是 中间档，最后才是权益档；另外一种是以承担损失的方式，权益档首先 承担损失，然后是中间档，最后才是优先档。
当断供增加时，按揭贷款的损失也增加。损失增加是因为断供的 房屋周围通常还有其他断供的房屋在市场上销售。房屋的状况通常也 很糟。另外，银行还要承担法律和其他的费用。在正常的市场条件下， 贷款借出方一般可以回收贷款余额的75%。2008-2009年，某些地区 的回收率只有25%。
美国并不是唯一房产价格下跌的国家，世界上许多其他国家的房 价也难逃厄运。当时英国的房价下跌幅度也非常大。如图6-1所示， 2012年~2014年3月，美国的平均房地产价格非如此。权益档拿到回报的可能 性要小于其他两个等级的分档，证券化的现金流是以所谓的瀑布形式 (waterfall)进行分配的，瀑布现金流分布如图6-3所示。利息和本金的现 金流是两个分开的瀑布。利息现金流首先要分配给优先档，直到这个分档 收到所有的承诺回报后，现金流才会向较低档进行分配。假定优先档所承 诺的回报可以被满足，现金流可以进一步向中间档来分配，如果中间档所 承诺的回报也被满足，而且利息现金流仍有剩余，这时剩余的部分才会向 权益档进行分配。本金现金流也是先用来偿还优先档的本金，然后是中间 档，最后是权益档。
第六章 其他金融机构
第六章其他金融机构其他金融机构,主要是指中央银行、商业银行等以外的金融机构，如保险公司、信托投资公司、财务公司或金融公司、租赁公司、城市信用合作社、农村信用合作社等。
这一类机构与银行一样，也是以货币为其经营对象，从事融资活动并取得盈利。
它与传统上商业银行的区别在于两个方面：一是就业务范围而言，商业银行传统的业务是吸收存款（主要是活期存款）、发放贷款、提供支付结算，是货币市场的主要参与者；非银行金融机构一般而言不能吸收活期存款，特别是不能吸收个人储蓄，主要提供专门的金融服务方式或指定范围的业务，是资本市场的主要参与者。
二是就功能而言，商业银行由于接受活期存款并且可以通过创造活期存款的方式提供信用，所以在履行信用媒介功能的同时，派生出了信用创造功能；非银行金融机构不能接受活期存款，也不能通过创造活期存款的方式提供信用，因此，非银行金融机构一般就只具有信用媒介功能，而没有信用创造功能。
但现在由于金融创新的大量涌现，商业银行和非银行金融机构的上述区别已日益模糊，非银行金融机构已越来越多地介入银行服务的领域，从而与银行展开了更为直接的竞争。
非银行金融机构在一国金融体系中，起着重要的补充作用。
本章主要介绍保险机构、信托投资机构、证券机构和政策性金融机构。
第一节信托机构一、信托及其概念信托是指财产的所有者（自然人或法人）为本人或他人的利益，将其财产交与受托人，委托受托人根据一定的目的对财产作妥善的管理和有利的经营的一种经济行为。
其运作的基本程序是：委托人依照契约的规定，为自己或第三者（受益人）的利益，将财产的权利转让给受托人，由受托人依据谨慎人原则（即像一个小心谨慎的人处理自己的财产那样）占有、管理和使用信托财产，并处分其收益。
信托投资公司也称信托公司，是以资金及其它财产为信托标的，根据委托者的意愿，以受托人的身份管理及运用信托资财的金融机构。
信托投资公司受委托人的委托，为受托人的利益管理、支配信托财产。
经营风险由委托人或受益人承担，收益一般归受益人，公司收取手续费。
第六章金融机构《金融学概论》PPT课件
1.3金融机构存在的必要性
1.3.1交易成本
❖ 交易成本即从事金融交易所花的时间和金钱，包括 与发现交易对象、发现相对价格、讨价还价、订立 契约和执行契约有关的各种费用。
❖ 金融机构能大大降低交易成本，金融机构有降低成 本的专长，而且因为它们规模巨大，可以得到规模 经济的好处，即当交易规模增大时，平摊在每一单 位货币上的成本就降低了。
2.3.9消费信贷机构
❖ 消费信用公司的资金来源主要是向商业银行 借款，其运用则是以分期付款方式贷款给商 业部门，也可以对一般居民发放这种贷款。 典当业实际是一种带有一定程度高利贷性质 的金融组织。其资金来源也是向大银行的借 款，资金运用则是以物品为抵押的放款；其 放款对象多是贫困的居民，放款特点是利息 高、期限短、条件较为苛刻。
2.3.7保险公司
❖ 人寿保险公司是对投保人死亡提供保险的金融 机构，大多采取股份制形式，也有互助形式。 火灾和伤害保险公司主要是对各种灾害造成的 财产损失，以及对由于投保人对第三者的财产 损失而引起的责任提供保险，又称“火害保险 公司”，包括除人寿保险以外的所有其他形式 的保险业务。
❖ 在西方国家，保险业特别是人寿保险公司发展 最快，成为重要的金融机构。在美国，保险公 司是金融市场上最大的借贷资本供应者之一。
能从事从贷款者的观点来看不希望看到的那些活动 的风险，因为这些活动使得这些贷款可能不归还。
1.3.3降低风险
❖ 金融机构可以通过多样化降低风险。“不要 把鸡蛋放在一个篮子里”，就是要进行多样 化投资。单个的投资者要实现投资的多样化 有一定的困难。金融中介机构却不受这些限 制，它可以有足够的资金和人力来实现投资 （贷款）的多样化从而降低风险。
2.3.8信用合作社
❖ 根据信用社会员的构成，各国的信用社大致可 以分为三种类型：职业信用社、社团信用社和 居住区信用社。职业信用社的会员是同一企业 或同一行业的雇员，如渔业生产信用社、林牧 业生产信用社、农业生产信用社等；社团信用 社是由宗教和专业团体的成员组成，如小工商 业者信用社、劳动者信用社等；居住区信用社 是由居住在同一地区的居民所组成，如农村信 用社、城市信用社等。
金融学复习题 (2)
金融学复习题第一章货币一、单项选择题1、流动性最强的金融资产是（）。
A.银行活期存款B.居民储蓄存款C.银行定期存款D.现金2、在货币层次中，货币具有（）的性质。
A.流动性越强，现实购买力越强B.流动性越强，现实购买力越弱C.流动性越弱，现实购买力越弱D.答案AC是正确的3、马克思的货币起源理论表明（）。
A.货币是国家创造的产物B.货币是先哲为解决交换困难而创造的C.货币是为了保存财富而创造的D.货币是固定充当一般等价物的商品4、价值形式发展的最终结果是（）。
A.货币形式B.纸币C.扩大的价值形式D.一般价值形式5、货币执行支付手段职能的特点是（）。
A.货币是商品交换的媒介B.货币运动伴随商品运动C.货币是一般等价物D.货币作为价值的独立形式进行单方面转移6、货币在（）时执行流通手段的职能。
A.商品买卖B.缴纳税款C.支付工资D.表现商品价值7、美元与黄金内挂钩，其他国家货币与美元挂钩是（）的特点。
A.国际金本位制B.牙买加体系C.布雷顿森林体系D.国际金块本位制8、金属货币制度不具有的性质是（）。
A.流通中主币为金属铸币B.辅币限制铸造C.主币无限法偿D.辅币无限法偿9、信用货币制度不具有的性质是（）。
A.主币集中发行B.辅币集中发行C.信用货币在流通中使用D.流通中主币为金属铸币10、金银铸币按照法定比价流通是（）。
A.金汇兑本位制B.金块本位制C.双本位制D.平行本位制二、多项选择题1、在我国货币层次中，狭义货币量包括（）。
A.银行活期存款B.企业单位定期存款C.居民储蓄存款D. 现金2、在我国货币层次中准货币是指（）。
A.银行活期存款B.企业单位定期存款C.居民储蓄存款D.证券公司的客户保证金存款3、信用货币包括（）。
A. 存款货币B. 电子货币C.纸币D.银行券4、货币发挥支付手段的职能表现在（）。
A.税款交纳B.贷款发放C.工资发放D.商品赊销5、银行券可以自由兑换贵金属存在于（）条件下。
金融监管第六章_金融机构内部控制制度
❖五、巴塞尔核心监管原则的内控规定
▪ 《有效银行监管的核心原则》（1997.9， 2006）第一次提出具有普遍意义的内部控制 原则，以指导和加强银行业的内部控制。
▪ “有效银行监管”即立足于提高市场对银行运 行的约束，而不是人为地替代或扭曲市场的作 用，监管要适度进行，不能影响和抑制金融机 构业务的正常发展以及金融创新活动的深化进 行，其任务是确保银行安全稳定的运行，并保 持足够储备抵御其业务风险。
2020/10/13
13
第一节 金融机构内控制度概述
❖六、金融机构内部控制与外部监管的关系
❖（一）联系
▪ 1.实施目的的一致性
• 外部监管的目的是维护金融机构的安全、防范金融 风险，从而保证国民经济体系健康稳定运行。
• 内部控制制度是金融机构为规避风险、提高自身经 营安全性的一项有效制度。
▪ 2.实施内容的一致性
整体运作是否 受制于法律、 法规和内部规 章制约，依法 合规经营
▪ 上述三大目标相辅相成、互为补充、互为条件、 互相兼容，只有正确地把握三大目标的度与量， 才能有效地实现金融机构内控目标。
2020/10/13
7
第一节 金融机构内控制度概述
❖我国金融机构内部控制的目标—07《指引》
▪ 1、保证国家法律法规、金融监管规章和金融机 构内部规章制度的贯彻执行—合规性目标
• ——2007年银监会《商业银行内部控制指引》**
2020/10/13
5
第一节 金融机构内控制度概述 二、金融机构内部控制的内涵
主体 • 金融机构业务部门 • 金融机构内审部门 • 金融监管当局 • 外部审计机构
客体
• 金融机构的全部 经营管理活动
目标层次
• 防范经营风险
第六章 金融中介概述问题与答案
第六章金融中介概述第一部分练习题一、解释名词1 、金融中介2 、中央银行3 、存款货币银行4 、投资银行5 、金融公司6 、储蓄银行7 、不动产抵押银行8 、邮政储蓄9 、国际清算银行10 、国际货币基金组织11 、世界银行12 、国际开发协会二、填空1 、，也称货币当局，是一国金融中介机构体系的中心环节，处于特殊的地位，具有对全国金融活动进行宏观调控的特殊功能。
2 、，作为国务院组成部门，是制定和执行货币政策、维护金融稳定、提供金融服务的宏观调控部门。
3 、处于我国金融中介体系中主体地位的是四家国有商业银行：中国工商银行、、和。
4 、我国 1999 年建立了四家金融资产管理公司：、、、，用以分别收购、管理和处置从工、农、中、建四家国有独资商业银行剥离出来的不良资产。
5 、截至 2003 年，我国已经在证券市场上市，可以吸收个人股份的银行有四家：、、和。
6 、我国的《证券法》明确了综合类证券公司和经纪类证券公司的分类管理原则。
前者可从事证券、、业务，而后者只能从事证券经纪类业务。
7 、保险深度，即占GDP 的比值；保险密度，即。
8 、对银行实施国际监管的著名的《巴塞尔协议》及随后的相关文件就是出于银行。
9 、国际货币基金组织是以会员国方式组成的按经营规则运作的金融机构。
10 、国际货币基金组织的资金来源主要由会员国认缴的、和组成。
会员国缴纳的，是基金组织最主要的资金来源。
11 、世界银行是与——同时组建的国际金融机构。
它有两个附属机构：和。
三、判断1 、投资银行是专门对工商企业办理各项存贷款及结算业务的银行。
2 、我国的财务公司是由大经济集团组建并主要从事集团内部融资。
3 、西方金融公司的资金主要靠发行商业票据、股票、债券来筹集。
4 、中国人民银行专门负责对银行的监督管理。
5 、外资金融机构在华代表处可以开展直接营利的业务。
四、不定项选择1 、直接融资领域中的金融中介有：A 、商业银行B 、投资银行C 、证券公司D 、证券交易所2 、间接融资领域中的金融中介有：A 、存款货币银行B 、投资银行C 、证券公司D 、证券经纪人3 、以经营工商业存、放款为主要业务，并为顾客提供多种服务的银行是：A 、中央银行B 、存款货币银行C 、投资银行D 、储蓄银行4 、一般是由政府设立，以贯彻国家产业政策、区域发展政策等为目标，盈利目标居次要地位的金融机构是：A 、中央银行B 、存款货币银行C 、投资银行D 、政策性银行5 、投资银行资金来源的筹集主要依靠：A 、发行股票B 、发行债券C 、吸收活期存款D 、吸收定期存款6 、西方国家按照保险种类建有形式多样的保险公司，如：A 、人寿保险公司B 、火灾及意外伤害保险公司C 、信贷保险公司D 、存款保险公司7 、中国人民银行，作为国务院组成部门，其主要职责是：A 、制定和执行货币政策B 、吸收居民储蓄存款C 、维护金融稳定D 、对企业发放贷款8 、我国的政策性银行是：A 、中国银行B 、国家开发银行C 、中国进出口银行D 、中国农业银行9 、我国政策性银行的资金来源的主要渠道是：A 、财政拨付B 、由原来的各专业银行划出的资本金C 、发行票据D 、发行金融债券10 、处于我国金融中介体系中主体地位的国有商业银行有：A 、中国工商银行B 、中国民生银行C 、中国农业银行D 、中国光大银行11 、多年来，阻碍着国有独资商业银行效率提高的因素有：A 、股权分置B 、垄断经营C 、机构臃肿D 、人员过多12 、目前我国已经在证券市场上市，可以吸收个人股份的银行有：A 、中国工商银行B 、中国民生银行C 、深圳发展银行D 、上海浦东发展银行13 、我国组建金融资产管理公司的目的在于：A 、改善四家国有独资商业银行的资产负债状况B 、实现不良贷款价值回收最大化C 、对符合条件的企业实施债权转股权D 、为居民提供最优金融服务14 、我国的综合类证券公司可从事：A 、资金的转账结算业务B 、证券承销业务C 、自营业务D 、证券经纪类业务15 、目前我国信托投资公司可以经营的本外币业务主要有：A 、资金信托业务B 、动产、不动产及其他财产的信托业务C 、投资基金业务D 、企业资产的重组、购并及项目融资业务16 、随着我国邮政储蓄业务的发展，部分邮政储蓄网点还经办：A 、国债发行和兑付的代理业务B 、股票投资代理业务C 、保险的代理业务D 、住房按揭贷款17 、我国证券投资基金的发展有助于：A 、改善投资者结构B 、推进证券市场管理的市场化C 、信息披露的规范化D 、弥补财政赤字18 、国际金融公司的主要任务是：A 、对属于发展中国家会员国中私人企业的新建、改建和扩建等提供资金B 、促进外国私人资本在发展中国家的投资C 、向各国政府提供长期优惠贷款D 、促进发展中国家资本市场的发展五、问答1 、金融服务业与一般产业的异同何在 ?2 、简述发展中国家金融中介体系的特点。
殷孟波《货币金融学》(第2版)笔记和课后习题详解(第4章 汇 率——第6章 金融机构)【圣才出品】
第4章汇率4.1 复习笔记一、汇率的定义1．外汇（1）广义的外汇广义的外汇泛指一切以外国货币表示的资产。
（2）狭义的外汇狭义的外汇是指以外币表示的可直接用于国际间结算的支付手段。
（3）外汇的特点①普遍接受性，即外汇必须是在国际上被普遍认可和接受的资产。
②可偿性，即外汇债权应该保证能够得到货币发行国的偿付。
③可兑换性，即某种形式的外汇应该可以自由地兑换为其他外币资产。
2．汇率（1）汇率的含义汇率，也称汇价、外汇牌价或外汇行情，是指一国货币用另一国货币表示的价格，或以一个国家的货币折算成另一国货币的比率。
（2）汇率的表示方法①直接标价法直接标价法，是指以一定单位的外国货币作为标准，折算成若干单位的本国货币来表示的汇率。
在直接标价法下，如果本国货币数量增加，即表示外币增值或本币贬值，称为外汇汇率上升或本币汇率下降；反之，如果本国货币数量减少，则称为外汇汇率下降或本币汇率上升。
②间接标价法间接标价法，是指以一定单位的本国货币作为标准，折算成若干单位的外国货币来表示的汇率，即本币数量不变，用外国货币的数量变化来表示汇率的变化。
外国货币数量减少，说明本币贬值或外币升值；反之，则说明本币升值或外汇贬值。
3．外汇市场（1）外汇市场的含义外汇市场是指由外汇需求和外汇供给双方以及外汇交易中介机构所构成的买卖外汇的交易系统。
这一交易系统由有形市场和无形市场共同组成。
（2）外汇市场的参与者①外汇银行外汇银行又叫外汇指定银行，是由本国中央银行批准，可以经营外汇业务的商业银行或其他金融机构。
其参与外汇交易的主要目的是为了获利，其利润来自外汇买卖的差价。
②客户客户是指在外汇市场中与外汇银行有外汇交易关系的公司或个人。
其进入外汇市场的目的，要么是为了交易性的外汇买卖；要么是为了投机性的外汇交易。
③外汇经纪人外汇经纪人是指在外汇市场上为银行与银行、银行与客户之间的外汇交易进行介绍、接洽并赚取佣金的中间商。
其作用主要在于提高外汇交易的效率。
第6章《金融中介概述》习题及答案
第8章金融中介概述一、本章重点1.金融机构是从事金融活动办理金融业务的组织，是金融活动的行为主体，是金融工具的主要创造者和使用者，是金融市场的主要参与者和组织者。
2.现代金融机构起源于古代银钱业，其发展过程经历了以下阶段：货币兑换业——货币经营业——高利贷银行业——现代金融业。
3.金融机构按主要业务类别可划分为银行性金融机构和非银行性金融机构前者包括中央银行、商业银行、专业银行等；后者主要有保险公司、投资银行、信托投资公司、财务公司、租赁公司等。
4.我国的金融机构体系以中国人民银行为核心，以商业银行为主体，各种金融机构多元化发展。
二、难点释疑1. 金融机构体系的经济功能包括有效降低交易成本、通过多样化经营降低风险和实现资金期限转换等三个方面。
此问题需要深入理解。
2. 本章的金融机构是按照业务类别划分的。
要很好的认识不同金融机构之间的联系与区别，特别是功能的区别。
练习题(一)单项选择题1.1694年成立的英格兰银行，是最早出现的————银行，标志着现代银行制度的建立。
A.信贷银行B.政府银行C.股份银行D.私人银行2.中国自己开办的第一家银行是在上海成立的————。
A.中国银行B.大清银行C.交通银行D.中国通商银行3.我国金融机构体系的经营主体是————。
A.中央银行B. 商业银行C. 政策性银行D.信托公司4.在银行体系中处于核心地位的是————。
A.中央银行B.政策性银行C.商业银行D.投资银行5.中国人民银行成立于————。
A.1948年B.1949年C.1950年D.1953年6.下列不属于商业银行的是————。
A.中国工商银行B.中国进出口银行C.中国建设银行D.中国农业银行7.下列不属于政策性银行的是————。
A.国家开发银行B.中国农业发展银行C.中国进出口银行D.中国建设银行8.下列属于国有独资商业银行的是————。
A.国家开发银行B.中国人民银行C.中国农业银行D.中国光大银行9.中国人民银行专门行使中央银行职能开始于————。
全国自学考试 自考金融学概论 第六章金融机构 复习思考题参考答案
第六章金融机构1.简述金融机构存在的必要性。
信息不对称与交易成本是金融中介机构存在的两大基本原因。
信息不对称,即交易的一方对交易的另一方不充分了解,因而难以做出准确决策,这是金融市场上的一个重要现象。
信息不对称导致两大后果,即“逆向选择”和“道德风险”。
逆向选择是交易之前发生的信息不对称问题,指的是那些最可能造成不利结果即造成信贷风险的借款者,往往就是那些寻找贷款最积极的人。
交易成本是指为进行金融交易所花费的时间和金钱,包括与发现交易对象、发现相对价格、讨价还价、订立契约和执行契约有关的各种费用。
由于信息不对称导致的逆向选择与道德风险问题，交易成本高昂问题，使得市场上人们很难进行直接借，而金融机构拥有处理信息不对称以及与此相关的逆向选择与道德风险方面问题的优势，并且能够显著地降低交易成本。
所以，人们愿意通过金融机构来进行借贷。
2.如何理解金融机构在解决信息不对称问题方面的优势?金融机构拥有处理信息不对称以及与此相关的逆向选择与道德风险方面问题的优势。
例如,银行等金融机构擅长评估潜在借款人的信贷风险,因为他们可以获得私人信息,比如贷款申请人的存款、收入、财产、负债以及信贷情况等,同时他们也可以监控借款人的行为,从而很大程度上避免了道德风险问题,因此,金融机构在做出合理的贷款决策方面处于有利地位。
金融机构具有的信息优势,是相对非金融机构而言的,在一定程度上可以较好地解决逆向选择与道德风险问题,但并不是问题彻底消失。
我们可以这样理解,实际上,原先没有金融机构时,由借款人直接承受着来自贷款人的信用风险;而出现金融机构之后,贷款人的大部分信用风险转嫁给商业银行了。
此时,借款人对贷款人的信息不对称性也同时大部分转化为银行与贷款人之间的信息不对称性。
3.什么是交易成本?为什么金融机构可以大大降低交易成本?交易成本是指为进行金融交易所花费的时间和金钱,包括与发现交易对象、发现相对价格、讨价还价、订立契约和执行契约有关的各种费用。
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银行2005年5月20日在钓鱼台国宾馆正式签署 《开发性金融合作协议》,国家开发银行将在未 来五年向中国有线提供总量200亿元的开发性 金融贷款。
中国进出口银行
资金来源：政策性债券，国际金融市场筹资 资金运用：办理出口信贷等
案例：中国进出口银行和奇瑞汽车有限公司05年
3月4日在此间签署《出口信贷支持国际经营合作 协议》，协议金额为50亿元人民币,主要用于支持 该公司在未来3年内的机电产品、成套设备、高 新技术产品出口以及境外投资、对外承包工程等 “走出去”项目。
（二）政策性银行
所谓政策性银行，主 要是指由政府创立或担 保、以贯彻国家产业政 策和区域发展政策为目 的、具有特殊的融资原 则、不以盈利为目标的 金融机构。
国家开发银行
资金来源：发债 资金运用：制约经济发展的瓶颈项目；直接增强 综合国力的自主产业项目。
案例：中国有线电视网络有限公司与国家开发
保费 保费 雇员和雇主缴 商业票据、股 票和债券 股份 股份
银行并购浪潮
银行并购浪潮
银行并购原因： 金融自由化浪潮和混业经营之势是银行业并购的 基本外因。 信息科技的突飞猛进成为银行业并购的基本保障。 企业并购推动了金融业并购。 规模经济：可以节省大量的技术费用和网点建设 费用, 取消某些重复的业务设置并相应地裁减员 工。 范围经济：通过合并可以进入更多的经营阵地或 者拓展原有的经营空间，以形成协同效应。
第六章金融机构体系
一、西方国家的金融机构体系
二、我国金融机构体系的演变 三、我国现行金融机构体系
一、西方国家的金融机构体系
银行的产生
银行：指经营货币资金、从事货币信用活动的特
殊企业。 保管业务转变为存款业务（资金来源）
全额准备转变为部分准备（资金运用） 现代银行
取款凭证转变为支付手段（信用工具）
间接融资
监管机构 证券业监 以证券监管为主 管部门
并购-投行业务
并购分为三个阶段： 并购计划阶段：投资银行会提供一系列咨询服务。 并购的操作阶段，并购顾问一般会对并购目标进 行尽职调查，设计并购方案，设计定价模型协助 定价，参与并购谈判，安排融资方式，设计支付 方式。 并购的完成阶段，并购咨询顾问往往会提供后期 服务，协助客户进行并购后的公司整合，确保并 购能够得以成功。
美林证券
美林证券成立于1885年，世界领先的财务管理和顾 问公司之一 。市值570亿美元，并拥有1.8万亿美元 的客户资产。 投资银行：为企业，机关，政府提供全球咨询与 金融服务。 并购：1998 年为40个最大的交易中的14个交易 做咨询服务，其中包括前 15 名中的6个。 金融期货与选择权：帮助机关客户进行风险管理 与投资决策。 企业销售：通过850多种行业组成的国际化销售 力量，提供给机构投资人广泛的产品与服务。
银行并购浪潮
二、我国金融机构体系的演变
（一）建国前夕旧中国的金融机构体系 （二）新中国金融体系的演变
（一）建国前夕旧中国的金融机构体系
（二）新中国金融体系的演变
1953—1978年，大一统银 行体制
1979—1993年，“多元混 合型”金融体系
1994年至今，“现代金融 体系”
三、我国现行金融机构体系
西方国家的金融机构体系
专业银行 进出口银行：通过金融渠道支持本国对外贸易。 储蓄银行：办理居民储蓄并以吸收储蓄存款为主 要资金来源、为居民提供金融服务的银行。 农业银行：向农业提供信贷的专业银行。 抵押银行：专门经营以土地、房屋及其他不动产 为抵押的长期贷款的专业银行。
金融机构的类型
主要负债 存款
2003年主要金融机构资产总额统计（万亿元）
20 15.19 15 10 5 0 3.82 1.46
国有商行 股份制 商行 城市银行
2.65 0.04
农村Байду номын сангаас行
0.15
城市信 用社 农村信 用社
0.91
非银行 金融机构
0.9
邮政储 蓄局
2.12 0.4
外资金 融机构 政策性 银行
2005年末中国银行性金融中介机构资产
我国最早成立的银行是1897年盛宣怀在上海创建
的中国通商银行。
西方国家的金融机构体系
银行机构 中央银行 存款货币银行 专业银行
非银行金融机构 保险公司 信用合作组织 基金组织 消费信贷机构 租赁公司 证券交易所
西方国家的金融机构体系
专业银行 投资银行：专门对工商企业办理投资和长期信贷业 务的银行。 开发银行：专门为满足经济社会长期投资需要而设 立的银行。多为国家和政府创办，不以盈利为目的。 资金来源：国家拨款、发行债券 资金运用：新产业的开发、基础建设、全国性公 共设施建设等。
并购-投行业务
案例：2005年10月1日，宝洁公司(PG)宣布以570亿 美元收购吉列公司两家公司合并後将形成年销售额 突破630亿美元的消费产品巨头，从而一举改变消费 产品行业的竞争局面。而两家公司的合并对投资银 行高盛公司(GS)、美林证券(MER)和瑞银集团(UBS) 而言也是巨大的胜利。这将是自2001年雀巢公司以 117亿美元收购Ralston Purina公司以来消费服务领 域规模最大的并购案。 根据此次交易的巨大规模推算，上述投资银行将获 得5000万美元至9500万美元的费用分成。
（八）其他非银行金融机构
1．金融资产管理公司 2．信托投资公司：以受托人身份经营信托及投资 业务的金融企业。 3．财务公司：由企业集团内部集资组建，为本企 业集团内部各企业筹资和融通资金。
4．金融租赁公司
截止2007上半年，我国共有各类银行业金融机 构3万多家。主要包括：3家政策性银行，4家国有 商业银行，13家股份制商业银行（含渤海银行）， 115家城市商业银行，626家城市信用社，30438家 农村信用社，57家农村合作（商业）银行，249家 外资银行营业性机构，4家金融资产管理公司，59 家信托投资公司，74家企业集团财务公司，13家金 融租赁公司，6家汽车金融公司，以及遍布城乡的 邮政储蓄机构。
（六）证券公司
《证券法》第119条规定：国家对证券公司实行分 类管理，分为综合类证券公司和经纪类证券公司。 我国证券公司的业务范围一般有：代理证券发行业 务；自营、代理证券买卖业务；代理证券还本付息 和红利的支付；证券的代保管和签证；接受委托代 收证券本息和红利；接受委托办理证券的登记和过 户；证券抵押贷款；证券投资咨询业务等。
中国农业发展银行
资金来源：央行的贷款或政策性债券。 运用：专项储备贷款、扶贫贷款、基本建设和技 术改造贷款。
截至9月底，农发行共向471个项目投放农村基
础设施建设贷款321.8亿元，贷款分布在29个省 （自治区、直辖市），涉及农村路网、水网、 电网、信息网、能源和环境设施建设等领域。
（三）商业银行
（四）农村信用合作组织
农村信用社是由农民自愿入股组成，由入股 社员民主管理，主要为入股社员服务的具有 法人资格的合作金融机构。 信用社改革 省级联社 农村商业银行 农村合作银行
（五）邮政储蓄机构
为了充分利用邮政机构遍布全国各地的营业网点优势， 1986年2月经国务院批准，邮政部门恢复邮政储蓄 业务，中国邮政储汇局在行政上接受邮政部的领导， 业务上接受中国人民银行的监管。 最新统计数据显示，截至2006年3月，全国邮政储蓄 存款余额已达1.48万亿元，存款余额紧随工、农、 中、建四大行之后居第五位，存款余额市场占有率 达到9.7%。 中国邮政储蓄银行有限责任公司于2007年3月6日依法 成立。中国邮政储蓄银行成立后，按照《商业银行 法》的要求，将可以全面办理商业银行业务。
（七）保险公司
保险公司的业务范围为两大类：一是财产保险业 务，具体包括财产损失保险、责任保险、信用保险 等业务；二是人身保险业务，具体包括人寿保险、 健康保险、意外伤害保险等。 我国《保险法》规定，同一保险人不得同时兼 营上述两类保险业务。我国保险业基本形成了以中 国人民保险公司为主体，多种保险形式并存，多家 保险公司竞争、共同发展的保险体系。
投资银行
商业银行
时期 过去 目前 过去 目前 资金来源 发行证券 以发行证券为主 以活期存 各种存款及其 款为主 他借入资金
主要 业务 主要功能 利润的主 要来源 佣金 证券承销 证券承销、交易， 衍生工具，收购， 存贷款 兼并，融资等 直接融资 佣金、费用收入 及融资收益 存贷利差 中央银行 存贷款及金融 服务 存贷利差及 服务收益 以中央银行 为主
中央银行—中国人民银行 金融监管机构（银监会、证监会、保监会） 政策性银行 商业银行 证券机构 经营性金融机构 保险机构 信用合作组织 邮政储蓄机构 非银行金融机构
（一）中国人民银行
中国人民银行是我国的中央银行。
1948年：成立 1984年：专门行使央行职能 1992年：剥离证券业监管职能——证券委、证监会成立 1993年：职能界定——货币政策、金融监管 1995年：法律明确央行职能 1998年：剥离保险业监管职能——保监会 1999年：按经济区划设置9大分行，两个营业部(京、渝) 2003年：剥离银行业监管职能——银监会
1．国有商业银行
2．全国性股份制商业银行
3．城市商业银行
4．外资银行
国有银 行
全国性股 份制银行
城市商业 银行
外资银 行
外资银行
1979年日本输出入银行成为首家获准在我国设立代表处 的外资金融机构。从此，拉开了我国金融业对外开放的 序幕。 目前，在我国境内设立的外资银行有四类：一是外资独 资银行，指在中国境内注册，拥有全部外规资本股份的 银行；二是中外合资银行，指在中国境内注册、拥有部 分外国资本股份的银行；三是外国银行在中国境内的分 行；四是外国银行驻华代表机构。 截至2005年底，银行业有外资银行营业性机构254家， 资产总额876.57亿美元，占全部银行业资产总额的 1.89%。154家外资银行机构获准在25个城市经营人民币 业务，25家外资金融机构参股了20家中资银行类金融机 构。