企业财务费用报销流程图(样本)(最新整理)
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流程图
财务费用报销流程图
说明
权责
部门
相关表单文 件
报销单据整 理粘贴
填写《费用 报销申请单》
NG
直接主 管审核
NG 部门经 理审核
NG 财务部 审核
报销人员根据公司费用报
销制度要求,整理好需要报
销的发票或单据,并进行整 报销
齐粘贴。根据报销内容填 写《费用报销单》，外地出
人员
差的填写《外埠出差费报
销单》。
报销单填写要求不得涂改， 不得用铅笔或红色字体的 笔填写，并附上相关的报 销发票或单据。若属于出 差的费用报销，必须附上 报销 经过批准签字的《出差审 批表》。采购物品报销需 人员 附上总经理签字确认的 《采购申请表》。
《费用报销单》及相关单
据准备完成后，报销人员
提交给直接主管审核签字，
直接主管须对以下方面进
报销费用的确认，主要内
容包括：
1）
产生的费用是否
符合报销标准；
2）
财务是否能及时
安排此费用；
3） 单据或票据是否
符合财务规范要求.
若发现不符合要求，立即
退还给相关部门重新整理
提报。
相关 部门 经理
费用报销单 报销发票 报销单据
出差审批单 财务费用报
销制度 借款单
财务 部
费用报销单 报销发票 报销单据
出差审批单 财务费用报
销制度 借款单
流程图
董事长 批准 准备报销款项
通知报销人领 款
财务报表处理
财务费用报销流程图
说明
权责部 相关表单
门
文件
财务部对审核符合要求的报
费用报销
销单据统一呈董事长，由董
单
事长进行批准签字，若董事
报销发票
长发现不符合要求，须立即
报销单据
退回财务部，由财务部跟进
出差审批
处理。
单 借款单
人必须将存于财务的借款单
取走核销.
财务部会计根据已完成的报
销单据和公司财务制度要求 财务部
进行相应的帐务报表处理。
财务报表
会计
注:1.财务一支笔，没有董事 长签字一律不予报销，及进 入财务凭证。 2.紧急情况微信告知董事长， 经董事长在微信上批示后， 方可支付。
转下一页
直接主管审核签字后，须
将报销单据报部门经理进
行进一步审核签字，审核
内容包括：
1）
费用产生的原因
及真实性；
2） 费用的合理性；
3） 票据及单据的规
范性；
4） 直接主管审核的
严谨性。
若发现不符合要求，立即
退还给相关报销人员重新
整理提报。
部门经理ห้องสมุดไป่ตู้核签字后，将
报销单据提交给财务部，
由财务部门会计人员进行
单
借款单
费用报销
单
报销发票 财务部出纳根据董事长批准 财务部 的报销单据准备好报销款项。 出纳 报销单据
出差审批
单
借款单
财务部出纳通知报销人领款，
领款时，报销人员必须在
《费用报销单》上领款人出
费用报销
进行签字确认。如是代领人 相关报
进并行有领双款方，的必签须字出或具手委印托证书明。销人员 如属于借款性质报销,借款
行审核：
1）
费用产生的原因 相关
及真实性；
2）
费用的合理性； 部门
3） 票据及单据的规
范性。
主管
若发现不符合要求，立即
退还给相关报销人员重新
整理提报。
报销发票 报销单据 财务费用报 销制度 借款单 费用报销单 出差审批单 采购审批表 财务费用报 销制度 借款单 费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 采购审批单 财务费用报 销制度 借款单
财务费用报销流程图
说明
权责
部门
相关表单文 件
报销单据整 理粘贴
填写《费用 报销申请单》
NG
直接主 管审核
NG 部门经 理审核
NG 财务部 审核
报销人员根据公司费用报
销制度要求,整理好需要报
销的发票或单据,并进行整 报销
齐粘贴。根据报销内容填 写《费用报销单》，外地出
人员
差的填写《外埠出差费报
销单》。
报销单填写要求不得涂改， 不得用铅笔或红色字体的 笔填写，并附上相关的报 销发票或单据。若属于出 差的费用报销，必须附上 报销 经过批准签字的《出差审 批表》。采购物品报销需 人员 附上总经理签字确认的 《采购申请表》。
《费用报销单》及相关单
据准备完成后，报销人员
提交给直接主管审核签字，
直接主管须对以下方面进
报销费用的确认，主要内
容包括：
1）
产生的费用是否
符合报销标准；
2）
财务是否能及时
安排此费用；
3） 单据或票据是否
符合财务规范要求.
若发现不符合要求，立即
退还给相关部门重新整理
提报。
相关 部门 经理
费用报销单 报销发票 报销单据
出差审批单 财务费用报
销制度 借款单
财务 部
费用报销单 报销发票 报销单据
出差审批单 财务费用报
销制度 借款单
流程图
董事长 批准 准备报销款项
通知报销人领 款
财务报表处理
财务费用报销流程图
说明
权责部 相关表单
门
文件
财务部对审核符合要求的报
费用报销
销单据统一呈董事长，由董
单
事长进行批准签字，若董事
报销发票
长发现不符合要求，须立即
报销单据
退回财务部，由财务部跟进
出差审批
处理。
单 借款单
人必须将存于财务的借款单
取走核销.
财务部会计根据已完成的报
销单据和公司财务制度要求 财务部
进行相应的帐务报表处理。
财务报表
会计
注:1.财务一支笔，没有董事 长签字一律不予报销，及进 入财务凭证。 2.紧急情况微信告知董事长， 经董事长在微信上批示后， 方可支付。
转下一页
直接主管审核签字后，须
将报销单据报部门经理进
行进一步审核签字，审核
内容包括：
1）
费用产生的原因
及真实性；
2） 费用的合理性；
3） 票据及单据的规
范性；
4） 直接主管审核的
严谨性。
若发现不符合要求，立即
退还给相关报销人员重新
整理提报。
部门经理ห้องสมุดไป่ตู้核签字后，将
报销单据提交给财务部，
由财务部门会计人员进行
单
借款单
费用报销
单
报销发票 财务部出纳根据董事长批准 财务部 的报销单据准备好报销款项。 出纳 报销单据
出差审批
单
借款单
财务部出纳通知报销人领款，
领款时，报销人员必须在
《费用报销单》上领款人出
费用报销
进行签字确认。如是代领人 相关报
进并行有领双款方，的必签须字出或具手委印托证书明。销人员 如属于借款性质报销,借款
行审核：
1）
费用产生的原因 相关
及真实性；
2）
费用的合理性； 部门
3） 票据及单据的规
范性。
主管
若发现不符合要求，立即
退还给相关报销人员重新
整理提报。
报销发票 报销单据 财务费用报 销制度 借款单 费用报销单 出差审批单 采购审批表 财务费用报 销制度 借款单 费用报销单 报销发票 报销单据 出差审批单 采购审批单 财务费用报 销制度 借款单