某银行业务流程及内部控制讲解
银行存款业务流程及控制要点的简述
银行存款业务流程及控制要点的简述银行存款业务流程及控制要点的简述银行存款业务是银行最基本的业务之一，对于银行来说非常重要。
银行的存款业务流程涉及多个环节，需要严格的控制和管理，以确保客户资金的安全和顺利的存取。
本文将简要概述银行存款业务的流程，并介绍一些关键的控制要点。
1. 客户接触环节银行存款业务的第一步是客户接触。
客户可以通过不同的渠道与银行进行接触，例如柜台服务、网上银行、手机银行等。
在这一环节，应注意以下控制要点：- 身份验证：客户身份的准确性和真实性是银行存款业务的首要要求。
银行需要验证客户的身份，核对唯一识别信息明文件，并采取措施防止伪造身份。
- 信息收集：银行需收集客户的关键信息，如个人身份信息、通信方式、财务状况等，以便进行后续的业务办理和风险评估。
- 客户沟通：银行应向客户明确解释相关存款产品的特点、利率、期限等，确保客户充分了解并做出明智的选择。
2. 存款申请及审核环节一旦客户决定存款，银行会要求客户填写相应的存款申请表，并进行审核。
在这一环节，应注意以下控制要点：- 存款合规性：银行应核对存款申请及资金来源的合规性，防止洗钱、违法资金流入。
- 存款准确性：银行应核对存款金额和币种是否准确，以避免错误或差错发生。
- 存款证明：银行应向客户提供存款凭证，包括存单、存折、电子银行凭证等，以便客户随时查询和使用。
3. 存款处理和登记环节存款申请审核通过后，银行会处理存款并进行相应的登记。
在这一环节，应注意以下控制要点：- 存款核对：银行应核对实际存款金额和申请表上的金额是否一致，以防止错误。
- 存款交接：银行需要确保存款资金的安全性，例如在现金存款时，确保钱款被正确处理并妥善保管。
- 存款登记：银行应将存款信息正确地记录在存款系统中，并生成相应的交易凭证。
4. 存款利息计算和结算环节存款产生利息是银行存款业务的一个重要方面。
在这一环节，应注意以下控制要点：- 利息计算准确性：银行应确保利息的计算准确无误，根据存款类型和期限计算相应的利息。
某银行内部管理制度
某银行内部管理制度银行是一种金融机构，负责接受存款、发放贷款等业务。
为了确保银行的正常运营和风险控制，银行需要建立内部管理制度。
下面将对银行的内部管理制度进行详细阐述。
首先，银行的内部管理制度包括组织结构、职责分工、决策程序、人力资源管理、风险管理等方面内容。
在组织结构方面，银行应该明确设立董事会、监事会和高级管理层，确定每个层级的职责和权限。
职责分工方面，应明确各部门的职责及其之间的协作关系，确保各项工作有序进行。
决策程序方面，银行应建立科学合理的决策制度，明确决策权限和决策程序，确保决策的合法性和有效性。
在人力资源管理方面，银行应该建立完善的人力资源管理制度。
包括员工的招聘、培训、晋升、福利待遇等方面。
招聘方面，应根据岗位要求进行招聘，并进行面试和考核。
培训方面，应根据员工的需要进行培训，提升员工的专业素养和岗位技能。
晋升方面，应根据员工的绩效进行评估，确定晋升标准，并进行晋升。
福利待遇方面，应给予员工合理的薪资待遇和福利，提高员工的工作积极性和满意度。
在风险管理方面，银行应建立完善的风险管理制度，包括信贷风险、市场风险、操作风险等方面。
信贷风险方面，银行应根据客户的信用状况和还款能力进行风险控制，制定贷款审核和风险评估程序。
市场风险方面，银行应根据市场波动情况和投资组合特点进行风险管理，制定市场交易限额和投资组合分散度等控制措施。
操作风险方面，银行应建立规范的操作流程和内部控制制度，防止内部人员的错误行为或不当操作带来的风险。
此外，银行的内部管理制度还应包括业务流程管理、信息安全管理、内部审计等方面内容。
业务流程管理方面，银行应建立标准化的业务流程，明确各环节的工作内容和时间周期，确保业务顺畅进行。
信息安全管理方面，银行应制定信息安全政策和安全操作规范，加强对客户信息和交易数据的保护，防止信息泄露和非法使用。
内部审计方面，银行应设立独立的内部审计部门，对银行内部的各项制度和业务流程进行检查和评估，发现问题并提出改进意见。
银行风险内控业务流程方面
银行风险内控业务流程方面下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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银行工作中的工作流程解析
银行工作中的工作流程解析银行作为金融机构，承载着人们的存款、贷款等重要金融交易。
为了保障金融交易的顺利进行，银行工作中的工作流程显得尤为重要。
本文将对银行工作流程进行解析，以便更好地理解银行的运作过程。
一、客户咨询与业务受理银行工作流程的第一步是客户咨询与业务受理。
当客户进入银行时，银行职员首先会接待客户，并了解客户的需求。
客户如果有任何问题或需要办理业务，银行职员将向客户提供准确的咨询与解答，并根据客户的需求完成相应的业务受理工作。
二、身份验证与资料核实在银行工作流程中，身份验证与资料核实是非常重要的一步。
在客户办理业务时，银行职员需要核实客户的身份，以确保交易的合法性和安全性。
银行会要求客户提供相应的身份证明，如身份证、护照或其他有效证件，并与银行系统中的客户资料进行核对，确保客户信息的准确性。
三、业务办理与记录一旦客户的身份得到验证，银行职员将开始办理客户的业务。
根据客户的需求，银行职员将为客户提供各种金融服务，如存款、取款、贷款、转账等。
在业务办理的过程中，银行职员需要仔细填写相关表格和记录，确保业务的准确性和完整性。
四、风险评估与审批在一些重要的金融交易中，银行需要对客户进行风险评估，并进行相应的审批程序。
比如客户申请贷款时，银行需要评估客户的信用状况、还款能力等因素，以确定是否批准贷款申请。
审批的过程需要银行职员仔细核查客户提供的资料，并参考银行的内部规定和政策进行决策。
五、交易执行与结算一旦客户的业务获得银行的批准，交易执行与结算就成为银行工作流程的下一步。
对于存款和取款等简单交易，银行会即时执行并完成结算。
而对于贷款、转账等复杂交易，银行可能需要一定的时间来进行核实和处理，并在交易完成后进行结算。
六、客户服务与售后银行工作流程中的最后一步是客户服务与售后。
一旦交易完成，银行职员将向客户提供相应的服务，解答客户可能有的问题，并为客户提供后续的支持。
此外，银行也会通过各种渠道向客户提供相关的金融咨询和分享相关的理财知识，以增强客户的金融意识和投资能力。
银行工作中的工作流程解析
银行工作中的工作流程解析在现代社会中，银行作为金融机构的重要组成部分，承担着资金储蓄、贷款、支付结算等重要职能。
而银行工作的高效运转离不开科学合理的工作流程。
本文将从客户咨询、开户、贷款、支付结算等方面解析银行工作中的工作流程。
一、客户咨询客户咨询是银行工作的第一步，也是银行与客户建立联系的重要环节。
当客户有关于开户、贷款、理财等方面的疑问时，通常会选择与银行进行咨询。
在银行工作流程中，客户咨询可以通过多种方式进行，包括电话咨询、在线咨询、面对面咨询等。
银行工作人员需要耐心倾听客户的问题，并提供准确、及时的解答和建议。
如果客户需要进一步办理相关业务，工作人员会引导客户进入下一步流程。
二、开户开户是银行工作中的重要环节之一。
当客户决定在银行办理储蓄账户或其他金融产品时，需要进行开户手续。
在银行工作流程中，开户包括填写开户申请表、提供身份证明、签署相关协议等步骤。
银行工作人员会核对客户提供的身份信息，并进行必要的验证。
一旦开户手续完成，客户就可以正式使用自己的银行账户进行资金存取、转账等操作。
三、贷款贷款是银行工作中的另一个重要环节。
当客户需要资金支持时，可以向银行申请贷款。
在银行工作流程中，贷款申请需要客户填写贷款申请表、提供相关证明材料，并进行信用评估、还款能力评估等。
银行工作人员会根据客户的申请情况进行审核，并决定是否批准贷款申请。
一旦贷款申请获得批准，银行会与客户签订贷款合同，并安排资金发放。
四、支付结算支付结算是银行工作中的常见环节。
无论是个人还是企业，都需要通过银行进行资金的支付和结算。
在银行工作流程中，支付结算包括客户填写支付指令、提供支付凭证等步骤。
银行工作人员会核对支付指令的准确性，并进行资金划转。
在支付结算过程中，银行会采取多种方式，包括电子转账、支票、银行卡等，以满足客户的不同需求。
以上仅是银行工作中的一些典型环节，实际的工作流程可能更加复杂多样。
不同银行在工作流程上可能存在一些差异，但总体来说，银行工作流程的核心目标是为客户提供高效、安全、便捷的金融服务。
afx1203银行业务流程及内部控制
2020/10/29
afx1203银行业务流程及内部控制
对各分支机构授权及转授权
n 全行实行统一制度、统一计划、逐级管理、分级经营的信贷管理体制
n 统一制度 总行负责全行信贷制度的制定、颁布、修改、解释、组 织实施和监督考核。
n 各分行根据总行制定的信贷制度，结合本行信贷业务的具体情况，指 定相应的补充规定和实施细则，报总行备案
n 个人消费贷款 包括住房贷款、汽车贷款、教育贷款、信用卡贷款 （透支）、买入票据（汇票、旅行支票等）。
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贷款内控架构
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总体控制
n 按照资产负债比例指标对全行进行监控。监控的具体指标包括： n (1)资本充足率指标(本外币合并考核) n (资本总额—扣减项)/表内外风险加权资产期末总额 ≥ 8% n 核心资本/表内外风险加权资产期末总额 ≥ 4% n (2)贷款质量指标(对人民币、外币、本外币分别考核) n 逾期贷款期末余额/各项贷款期末余额 ≤ 8% n 呆滞贷款期末余额/各项贷款期末余额 ≤ 5% n 呆帐贷款期末余额/各项贷款期末余额 ≤ 2% n (3)单个贷款比例指标(本外币合并考核) n 对同一借款客户贷款余额/资本净额 ≤ 10% n 对最大十家客户发放的贷款总额/资本净额 ≤ 50%
n 外汇指标
n 余期一年期以上(不含一年期)外汇中长期贷款期末余额/各项外汇贷 款期末余额 ≤ 60%
n (10)资产流动性比例指标
n 人民币(本外币合并)指标 流动性资产期末余额/流动性负债期末 余额 ≥ 25%
n 外币指标 流动性资产期末余额/流动性负债期末余额 ≥ 60%
银行业务的流程与风险控制
银行业务的流程与风险控制银行是社会经济中不可或缺的重要机构，负责吸纳存款、进行贷款与投资、提供支付和结算服务等金融活动。
为了保障金融市场的稳定运行以及满足客户需求，银行业务的流程与风险控制显得尤为重要。
本文将从银行业务的基本流程、主要产品和服务、以及风险控制的措施等方面进行论述。
一、银行业务的基本流程银行业务的基本流程可以概括为以下几个环节：客户准入、业务受理、风险评估、审批决策、资金划拨、后续管理和服务等环节。
首先，客户准入是银行业务的重要环节之一。
无论是个人客户还是企业客户，都需要按照银行的要求提交相关身份证明和资料，并经过银行的审核和背景调查，确保客户合法可信。
其次，业务受理是指银行根据客户需求，接受并记录客户提交的产品申请或交易指令。
在受理过程中，银行需要确保客户提供的信息准确完整，并根据不同的业务类型进行初步判断和分类。
然后，风险评估是银行业务流程中必不可少的一环。
通过对客户的纳税记录、信用报告等信息进行评估，银行可以初步判断客户的信用状况和还款能力，从而进行风险预警。
审批决策是银行业务流程中的关键环节之一。
在这个环节中，银行需要对客户的信用状况、财务状况、担保能力等进行综合评估，最终做出是否批准业务申请的决策。
资金划拨是指银行在审批决策通过后，根据客户需求将资金划拨到客户账户或进行其他交易操作。
在这个环节中，银行需要确保资金的安全和准确划拨，避免出现错误或风险。
最后，后续管理和服务是银行业务流程的常态化环节。
银行需对已审批通过的业务进行持续监控和管理，确保客户在使用银行服务的过程中得到及时、优质的支持和服务。
二、银行业务的主要产品和服务银行业务的产品和服务种类繁多，根据不同客户需求和市场状况，银行提供了各种各样的金融产品。
其中，常见的银行产品包括储蓄存款、贷款、信用卡、理财产品、外汇交易等。
储蓄存款是银行最常见也是最基础的业务之一。
通过储蓄存款，个人和企业可以将闲置资金存入银行获得一定利息，并随时支取或转账支付，方便日常生活和经营运作。
银行业务流程解析
银行业务流程解析银行作为金融机构的重要组成部分，承担着资金存储、贷款、支付结算、投资咨询等多种功能。
银行业务流程的高效运行对于促进经济发展和为客户提供良好的金融服务至关重要。
本文将对银行业务流程进行解析，以帮助读者更好地理解银行的运作机制。
一、客户开户流程银行的开户流程是客户与银行进行首次交互的重要环节。
客户需要准备身份证明文件、个人信息等材料，并填写开户申请表。
银行工作人员会核验客户提供的信息，并进行风险评估。
一旦通过，客户将获得一个唯一的账户号码，并可进行存款、理财等操作。
二、存款和取款流程存款和取款是银行最基本的功能之一。
客户可以通过银行柜台、自动取款机（ATM）或者网上银行进行存取款操作。
在存款时，客户需要填写存款单并提供相应的资金。
银行工作人员将核对和记录存款信息，并为客户办理存款手续。
取款时，客户需要提供有效的身份证明并输入正确的密码。
银行系统将核对账户余额并完成取款请求。
三、贷款流程银行的贷款业务对于个人和企业来说都具有重要意义。
贷款流程一般包括贷款申请、初步审批、资信评估、审查和批准、合同签订以及贷款发放等环节。
客户首先需要提交贷款申请，银行工作人员会对客户提交的材料进行初步审批，并进一步评估客户的信用状况。
如果客户符合贷款条件，银行将进行更详细的审查，包括审核财务状况、还款能力等。
最后，银行与客户签订贷款合同并将资金划入客户账户。
四、支付结算流程支付结算是银行的核心功能之一，包括网上支付、转账汇款、支票支付等方式。
在网上支付中，客户通过输入账户信息和支付金额，将资金转移到商户账户。
转账汇款则涉及到跨银行的资金划转，需要提供受益人账户信息并填写转账申请单。
支票支付则要求客户填写支票并在指定的时间内交付给收款方。
五、理财产品销售流程银行通过销售理财产品为客户提供投资增值的机会。
理财产品销售流程包括了解客户需求、分析投资标的、选择合适的产品、签署投资合同和监控产品表现等环节。
银行顾问将与客户进行沟通，了解其风险承受能力和投资目标，并推荐适合的理财产品。
银行业务流程及内部控制概述
商业银行的业务范围如下： 1. 吸收公众存款 2. 发放短期、中期和长期贷款 3. 办理国内外结算 4. 办理票据贴现 5. 发行金融债券 6. 代理发行、代理兑付、承销政府债券
17.03.2019
6
第二个主题的业务范围、组织机 构及内控要点
7.买卖政府债券 8.从事同业拆借 9.买卖、代理买卖外汇 10.提供信用证服务及担保 11.代理收付款项及代理保险业务 12.提供保管箱业务 13.经中国人民银行批准的其他业务。
行 长
内 控 委 员 会 资 产 负 债 委 员 会
信 用 审 查 委 员 会
管 理 总 部
总 行 营 业 部
分 行
分 行
支 行
支 行
支 行
支 行
支 行
支 行
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管理总部组织架构
管理总部
信用管理部 公司业务管理部 资产保全部
零售业务部 国际业务管理部 会计管理部
计划财务管理部
资金中心 交易部
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贷款分类
金贷款 技术改造贷款 基本建设贷款 包括一般基本建设贷款、银团贷款、转贷买方信贷、 联合贷款、出口买方信贷等 贸易融资 包括保理业务、福费延业务等买入（或买断）的应收帐款 或票据；贴现；打包贷款（以国外开来信用证为抵押，对出口单位提 供融资）；进口押汇（凭进口单位的信誉及部分押金，对外开出信用 证，在接到进口单据后代进口企业支付的信用证款项）；出口押汇 （买入信用证下出口单据）。 个人消费贷款 包括住房贷款、汽车贷款、教育贷款、信用卡贷款 （透支）、买入票据（汇票、旅行支票等）。
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集团公司银行存款管理业务流程 -内控
银行存款管理业务流程一、业务目标●确保银行存款管理符合国家法律、法规和企业内部规章制度的要求；●保证银行存款业务的记录和核算真实、准确、完整，符合财务报告和信息披露的要求；●加强银行存款管理，提高资金利用效率、保护企业资产安全；●确保银行存款业务相关权限的设置合法、合理，预防舞弊事件的发生。
二、业务风险●银行存款管理违反国家法律、法规及企业内部规章制度要求，可能使企业遭受外部处罚，造成经济损失和信誉损失；●银行存款核算不准确、不及时，可能导致公司财务信息不真实、不完整；●银行存款管理不善，可能导致资金被非法挪用，资金存放分散、不能统一集中使用，造成资金使用效率低下；●资金使用及其支付手续违反公司内部规章制度，可能导致舞弊行为，给企业造成资产损失或使股东权益受损；三、业务范围该子流程主要描述了xx股份有限公司(以下简称“股份公司”)关于银行存款管理的相关流程，主要包括银行账户的开立、变更和撤销管理、银行存款资金的收支管理、银行存款的核算及对账管理、票据及银行预留印章管理、网上银行管理等。
各级公司建立货币资金业务岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
出纳人员不得兼任稽核、银行存款对账、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务的账目登记等工作，不得由一人办理货币资金收支业务的全过程。
四、业务流程描述1银行账户开立、变更、撤销的管理1.1根据分级管理原则，各级子公司及所属分支机构办理银行账户业务，必须报子公司财务资金部审批，申请单位填制《银行账户、财务印鉴业务申请表》,经申请单位财务负责人、单位负责人分别审核签字后，报子公司财务资金部。
1.2子公司财务资金部收到所属单位报送的《银行账户、财务印鉴业务申请表》后，银行账户管理岗位人员对申请表进行审核签字，经财务资金部经理审核签字，报公司总会计师审批后，返回财务资金部由财务资金部银行账户管理岗位人员将《银行账户、财务印鉴业务申请表》复印件及其他资料交申请单位办理银行账户的开立、变更及撤销手续。
银行业务流程的全面解析
银行业务流程的全面解析随着社会经济的发展，银行作为金融机构在社会生活中扮演着重要角色。
银行业务流程的高效运行，直接关系到金融体系的稳定和经济的发展。
本文将对银行业务流程进行全面解析，分析其流程和关键环节，以及现代技术对其的影响。
一、银行业务流程的概述银行业务流程是指银行在日常运营中实施各种金融服务的流程和操作方式。
一般而言，银行业务流程可以分为前台和后台两个环节。
前台环节包括客户接待、咨询、开户、柜面交易等操作，后台环节则包括资金清算、风险管理、数据分析等操作。
二、银行业务流程的主要环节1. 客户接待和咨询客户接待和咨询是银行业务流程的第一步。
银行工作人员应提供高效、友好的服务，解答客户的疑问并引导客户选择适合的金融产品。
2. 开户和资料审核开户是银行业务的核心环节之一。
客户需要提供相关的身份证明和资料，银行工作人员则根据法律法规对其进行审核，确保客户信息的真实性和合规性。
3. 存款和取款存款和取款是银行的基本服务。
客户可以通过柜面、ATM机、手机银行等多种途径进行存款和取款操作。
在这个环节，银行需确保资金安全，并提供高效的交易体验。
4. 贷款和信用评估贷款是银行业务的重要组成部分。
银行会对贷款申请进行信用评估，以减少风险。
评估结果将影响贷款额度和利率。
同时，银行还需要与客户协商并签订贷款合同。
5. 资金清算和账户管理在资金清算环节，银行会对各类业务进行账务核对和结算。
同时，银行还会管理客户的存款账户，包括账户余额查询、交易明细查询以及账户资金调拨等。
6. 风险管理和合规监控银行需要加强对风险的管理和合规的监控。
这些风险包括信用风险、市场风险、操作风险等。
为了防范风险，银行使用风险评估工具和监测系统，并定期进行内部审核和外部审计。
三、现代技术对银行业务流程的影响随着信息技术的快速发展，现代技术在银行业务流程中起到了重要的推动作用。
以下是一些现代技术对银行业务流程的影响：1. 网上银行和移动支付通过网上银行和移动支付，客户可以方便地进行账户管理、转账、缴费等操作，避免了排队和等待的麻烦。
银行业务流程及内部控制
(6)境外资金运用比例指标(仅对外汇考核)
(境外贷款+境外投资+存放境外)等资金运用期末余额/外汇资产期末 余额 ≤ 30%
(7)国际商业借款指标(仅对外汇考核)
(自借国际商业借款+境外发行债券)期末余额/资本金额 ≤ 100%
2020/3/21
直属分行可视情况向分支机构授信主管、信用审查委员会、行长转授 权
逐级管理
银行建立严格授信风险垂直管理制度，下级机构服从上级机构风险管 理部门的管理，严格执行各项授信风险管理政策和制度。
2020/3/21
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贷款授信的内控目标
实行统一授信管理，健全客户信用风险识别与监测体系，完善授信决 策与审批机制，防止对单一客户、关联企业客户和集团客户风险的高
3.建立有效的信息交流和反馈机制，确保董事会、监事会、 高级管理层及时了解本行的经营和风险状况，确保每一项 信息均能够传递给相关的员工，各个部门和员工的有关信 息均能够顺畅反馈。
4.业务部门对各项业务的经营状况和例外情况进行经常性 检查，及时发现内部控制存在的问题，并迅速予以纠正。
2020/3/21
对大额单项贷款进行审批
会计管理部 对每种贷款制定会计操作程序
公司业务管理部 职制定每种贷款操作方法称
对超过权限的贷款进行调查
信用审查部 对超过权限的贷款进行审查
分行
资产负债委员会 在权利内进行总体控制
信用审查委员会 在权利内对单项贷款进行审批
资产保全部 全行不良资产收回的协调
全行不良资产的管理 法律咨询
计划财务部 贷款的总体控制 贷款利率汇率的管理
营业部门 贷款的记账 贷款计息
公司业务部 贷款贷前调查 贷款贷中检查 贷款贷后收回
银行业务流程与操作规范
银行业务流程与操作规范一、引言银行是现代金融系统中的重要组成部分，承载着人们的存款、贷款和其他金融交易。
为了保证银行业务的顺利进行，确保客户的资金安全和高效的操作，银行业务流程和操作规范显得尤为重要。
二、银行业务流程概述1. 客户办理业务客户办理业务是银行业务的起始点，涉及到开设账户、存款、贷款、理财等方面。
客户前往银行营业厅或通过手机银行、网上银行等渠道办理业务。
银行应提供便捷的业务办理方式，确保客户的身份和交易信息的准确性。
2. 业务受理与审核银行必须对客户提交的业务申请进行受理和审核，以确保业务的合规性和可行性。
审核过程中应注意客户的身份证明、资金来源、业务合同等相关材料的真实性和完整性，并进行风险评估和身份验证。
3. 业务处理与记录一旦客户的业务申请通过审核，银行需要及时处理相应的业务，并向客户提供相关的服务。
同时，银行应建立完善的业务记录系统，确保客户的交易明细和资金流动的准确记录，便于后续查询和分析。
4. 风险控制与监测银行业务涉及到各种风险，如信用风险、流动性风险、操作风险等。
银行需要建立风险控制机制，通过合理的风险评估和监测手段，及时识别和应对风险。
同时，银行应合规运营，遵循相关法律法规，保护客户权益。
5. 结算与清算银行业务的最后一环是结算与清算，包括客户的存取款、贷款的发放与偿还、资金的清算等。
银行应根据相关规定和流程，准确无误地完成结算和清算工作，避免资金错乱和损失。
三、银行业务操作规范1. 客户认证与身份验证银行在办理客户业务时，必须核实客户身份和资料的真实性。
采取有效的方式，如查验证件原件、进行人脸识别等，以确保客户的合法身份和交易信息的准确性。
2. 业务申请受理银行应为客户提供多种申请渠道，并确保有效核验客户身份和相关资料。
在受理业务申请时，要确保申请表格的完整填写，不遗漏重要信息，并及时向客户告知业务审核进度。
3. 业务审核标准银行的业务审核应贯彻合规原则，确保客户业务的合法性和风险可控性。
银行业务流程及内部控制详解
■ 4.利用计算机程序监控等现代化手段,锁定分支机构的业 务权限,对分支机构实施有效的管理和控制.
11/4/2019
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第三个主题信贷业务的一般介绍、 基本流程和控制要点
■ (自借国际商业借款+境外发行债券)期末余额/资本金额 ≤ 100%
11/4/2019
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资产负债比例
■ 1(8)存贷款比例指标
■ 人民币(本外币合并)指标 各项贷款期末余额/各项存款期末余额 ≤ 75%
■ 外汇指标
各项贷款期末余额/各项存款期末余额 ≤ 85%
■ (9)中长期贷款比例指标
■ 人民币指标
11/4/2019
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分类操作
■ 根据客户不同的类型以及授信制度业务品种不同的特点， 银行建立统一的各类授信品种的管理办法，明确规定各项 业务的办理条件。例如：对于质押、银行担保、贴现（银 行承兑汇票）、出口押汇业务，客户通过初选后，可由分 支行授权的机构审批。直接进行交易操作。
■ 对于可评级客户，由有权审批人运用定性和定量标准相 结合的评估方法，进行客户风险评级，确定授信额度上限， 各种具体的授信形式的发放仍应逐笔审查并在被授权人的 授权内审批。其中国际贸易融资额度，经审批机构切块后， 由国际业务部专项控制。
■ 个人消费贷款 包括住房贷款、汽车贷款、教育贷款、信用卡贷款 （透支）、买入票据（汇票、旅行支票等）。
11/4/2019
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贷款内控架构
11/4/2019
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总体控制
■ 按照资产负债比例指标对全行进行监控。监控的具体指标包括： ■ (1)资本充足率指标(本外币合并考核) ■ (资本总额—扣减项)/表内外风险加权资产期末总额 ≥ 8% ■ 核心资本/表内外风险加权资产期末总额 ≥ 4% ■ (2)贷款质量指标(对人民币、外币、本外币分别考核) ■ 逾期贷款期末余额/各项贷款期末余额 ≤ 8% ■ 呆滞贷款期末余额/各项贷款期末余额 ≤ 5% ■ 呆帐贷款期末余额/各项贷款期末余额 ≤ 2%
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对各分支机构授权及转授权
全行实行统一制度、统一计划、逐级管理、分级经营的信贷管理体制
统一制度 总行负责全行信贷制度的制定、颁布、修改、解释、组 织实施和监督考核。
各分行根据总行制定的信贷制度，结合本行信贷业务的具体情况，指 定相应的补充规定和实施细则，报总行备案
统一计划 总行根据中国人民银行的年度货币、信贷安排以及资产 负债比例管理的有关要求，结合全行信贷业务的需要，由信贷部门提 出全行的信贷计划，纳入计划财务部门的综合经营计划，逐级下达。
3.建立有效的信息交流和反馈机制，确保董事会、监事会 、高级管理层及时了解本行的经营和风险状况，确保每一 项信息均能够传递给相关的员工，各个部门和员工的有关 信息均能够顺畅反馈。
4.业务部门对各项业务的经营状况和例外情况进行经常性 检查，及时发现内部控制存在的问题，并迅速予以纠正。
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银行所处的市场环境
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第二个主题的业务范围、组织机 构及内控要点
商业银行的业务范围如下： 1. 吸收公众存款 2. 发放短期、中期和长期贷款 3. 办理国内外结算 4. 办理票据贴现 5. 发行金融债券 6. 代理发行、代理兑付、承销政府债券
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分类操作
根据客户不同的类型以及授信制度业务品种不同的特点， 银行建立统一的各类授信品种的管理办法，明确规定各项 业务的办理条件。例如：对于质押、银行担保、贴现（银 行承兑汇票）、出口押汇业务，客户通过初选后，可由分 支行授权的机构审批。直接进行交易操作。
对于可评级客户，由有权审批人运用定性和定量标准相 结合的评估方法，进行客户风险评级，确定授信额度上限 ，各种具体的授信形式的发放仍应逐笔审查并在被授权人 的授权内审批。其中国际贸易融资额度，经审批机构切块 后，由国际业务部专项控制。
贷款按照发放人所承担的责任划分为自营贷款、委托贷款 （一般委托贷款、银团贷款、联合贷款、转入买方信贷、 出口买方信贷）。
自营贷款 贷款银行以合法方式筹集的资金，自主发放
的贷款，风险由贷款银行承担，并由贷款银行收回本金和 利息的贷款。（一般不超过10年）
委托贷款 指政府部门、企事业单位或个人等委托人提 供资金，由贷款银行（即收托人）根据收托人确定的贷款 对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并 协助收回的贷款。贷款银行只收取手续费，不承担贷款风 险。（不得给委托人垫付资金）。
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第二个主题的业务范围、组织机 构及内控要点
7.买卖政府债券 8.从事同业拆借 9.买卖、代理买卖外汇 10.提供信用证服务及担保 11.代理收付款项及代理保险业务 12.提供保管箱业务 13.经中国人民银行批准的其他业务。
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银行内部控制的目标
1.确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻行。 2.确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实
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贷款分类
按照贷款的品种还可以分为
流动资金贷款
技术改造贷款
基本建设贷款 包括一般基本建设贷款、银团贷款、转贷买方信贷、 联合贷款、出口买方信贷等
贸易融资 包括保理业务、福费延业务等买入（或买断）的应收帐款 或票据；贴现；打包贷款（以国外开来信用证为抵押，对出口单位提 供融资）；进口押汇（凭进口单位的信誉及部分押金，对外开出信用 证，在接到进口单据后代进口企业支付的信用证款项）；出口押汇（ 买入信用证下出口单据）。
全行实行统一授信、分类操作、差别授权、逐级管理的授 权、授信管理制度。
统一授信 全行实行统一授信制度。既实行对单一法人客户（包括集
团客户）统一确定授信上限，并加以集中统一控制的信用 风险管理制度。包括贷款、贴现、票据承兑、透支、保理 、担保、贷款承诺以及贸易融资、押汇、开立信用证等表 内、表外以信用发放形式的本外币统一综合授信，实行一 揽子管理，确定总体授信额度。
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资产负债比例
1(8)存贷款比例指标
人民币(本外币合并)指标 各项贷款期末余额/各项存款期末余额 ≤ 75%
外汇指标
各项贷款期末余额/各项存款期末余额 ≤ 85%
(9)中长期贷款比例指标
人民币指标
余期一年期以上(不含一年期)中长期贷款期末余额/余期一年期以上 (不含一年期)中长期存款期末余额 ≤ 120%
外汇指标
余期一年期以上(不含一年期)外汇中长期贷款期末余额/各项外汇贷 款期末余额 ≤ 60%
(10)资产流动性比例指标
人民币(本外币合并)指标 余额 ≥ 25%
流动性资产期末余额/流动性负债期末
外币指标 流动性资产期末余额/流动性负债期末余额 ≥ 60%
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总体控制要点
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贷款分类
按照期限分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。
按照保证的方式分为信用贷款、担保贷款（按照担保法的 规定发放的保证贷款、抵押贷款、质押贷款）、票据贴现 （一般部超过6个月）。
按照贷款质量，将不良贷款划分为逾期贷款、呆帐贷款、 呆滞贷款（或按照五级分类分为正常、关注、次级、可疑 和损失贷款，后三类合称为不良贷款）。
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差别授权、逐级管理
差别授权
根据被授权（各分支机构）人信贷管理水平、资产质量、业务规模和 客户风险状况等，在审批授信时授予不同的审批权限。
总行信用审查委员会是全行客户信用风险的最高决策机构和最高授权 机构
总行以下各级授权对象为：直属分支机构分行信用审查委员会、分行 行长。（以授权书为准）。
3.根据各分支机构和业务部门的经营管理水平、风险管理 能力、地区经济环境和业务发展需要，建立相应的授权体 系，实行统一法人管理和法人授权。（书面形式）。
4.利用计算机程序监控等现代化手段,锁定分支机构的业 务权限,对分支机构实施有效的管理和控制.
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第三个主题信贷业务的一般介绍 、基本流程和控制要点
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资产负债比例
(4)备付金比例指标
人民币 (在人民银行备付金存款+库存现金)期末余额/各项存款期 末余额 ≥ 5%
外 汇 (外汇存放同业款项+库存现金)期末余额/各项外汇存款期 末余额 ≥ 5%
(5)拆借资金比例指标(仅对人民币考核)
拆入资金期末余额/各项存款期末余额 ≤ 4%
20评20/价3/12。
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贷款基本流程
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贷款举例
打包贷款 存单抵押贷款 银行承兑汇票
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第五个主题存款和柜台业务的一 般介绍、基本流程和控制要点
按照存款的期限不同分为活期存款、通知存款和定期存款。 按照存款人的不同分为储蓄存款（一般存款和信用卡存款）、金融机
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3.金融性公司。(分为境内和境外）。 3.1境内 3.1.1信托投资公司 3.1.2企业集团财务公司 3.1.3证券公司 3.1.4保险公司 3.1.5其他金融性公司 3.1.6外资或中外合资非银行金融机构 3.2境外非银行金融机构。
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拆出资金期末余额/各项存款期末余额 ≤ 8%
(6)境外资金运用比例指标(仅对外汇考核)
(境外贷款+境外投资+存放境外)等资金运用期末余额/外汇资产期末 余额 ≤ 30%
(7)国际商业借款指标(仅对外汇考核)
(自借国际商业借款+境外发行债券)期末余额/资本金额 ≤ 100%
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现。 3.确保风险管理体系的有效性。 4.确保业务记录，财务信息和其他管理信息的及时、真实
和完整
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组织架构
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管理总部组织架构
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机构设置的内控要点
1.建立良好
2.明确划分相关部门之间、岗位之间、上下级之间的职责 ，建立职责分离、横向和纵向相互监督制约的机制。涉及 资产、负债、财务和人员等重要事项变动均不得由一人独 立决定。
3.各级机构明确规定授信审查人、审批人之间的权限和工作程序，严 格按照权限和程序审查、审批业务。
4.按照信贷原则审查对关系人的授信,确保对关系人的授信条不得优 于其他贷款人同类授信的条件.
5.建立完善的授信管理信息系统，对授信全过程进行持续监控，确保 提供真实的授信经营状况和资产质量状况信息，对授信风险进行综合
1. 建立涵盖各项业务、全行范围的风险管理系统，开发和 运用风险量化评估的方法和模型，对信用风险、市场风险 、流动性风险、操作风险等各类风险进行持续的监控。
2.实现经营管理的信息化，建立贯穿各级机构、覆盖各个 业务领域的数据库和管理信息系统，做到及时、真实、准 确地向人民银行报送监控报表资料和对外披露信息。
度集中，防止违反信贷原则发放关系人贷款和人情贷款，防止信贷资
金违规投向高风险领域和用于违法活动。
1.设立独立的授信风险管理部门，对不同币种、不同客户对象、不同 种类的授信进行统一管理
2.授信岗位设置做到分工合理、职责明确，岗位之间应当相互配合、 相互制约，做到审贷分离、业务经办与会计帐务处理分离。
构存款和企业事业单位存款、财政性存款等。 企事业单位存款按照存款帐户的性质分为基本帐户和专项帐户。 基本帐户存款按照存款单位的性质分为工业企业存款、商业企业存款
各分行根据总行下达的计划指标，制定本行的年度信贷计划，纳入本 行计划财务部门的综合经营计划。