财务-客户信用管理流程

工程类客户信用管理流程核准：审核：制订：1.0目的规定工程事业部信用额度及账期的操作流程，有效控制工程事业部资金风险，保证工程事业部的快速、稳健的增长，强化对客户应收账款的管理。

2.0适用范围本流程适用于工程事业部所有客户的信用管理。

3.0名词解释3.1信用额度：在一定的账期内，信用等级对应可进行赊销业务的最大金额，客户可进行赊销业务的应收账款应在其有效信用额度之内；当客户进行一笔赊销业务时，其有效信用额度自动减少该笔赊销业务应支付的账款的金额。

当客户对其全部或部分应收账款进行支付时，其有效信用额度自动增加其支付的金额。

3.2信用期限：根据客户信用等级，需要采用除“款到发货”之外的结算方式时，公司给予客户一定时期延时付款信用方式。

3.3信用评估：对合作客户的具体信息进行登记、分析，并结合客户的合作情，由公司综合给予的信用等级的评估。

3.4临时信用额度（主要针对大型工程项目攻关及系统集成商）：临时信用额度是指销售、回款等各方面都优质的客户，在接收大型工程时，因临时资金困难给予的临时信用额度，最高账期为60天。

6.0相关流程《厂配/工程应收账款管理流程》7.0主要职责7.1区域经理：负责客户信息收集，提交《客户信用等级评估表》和填写《客户信用额度及账期申请表》以及需要提交的其他相关资料。

7.2销售分部经理：对区域经理提交的客户信息及报表信息进行实际调查，审核，保证其真实性。

7.3财务部：负责核实客户信用状况，审核客户资料的合法性，对客户信用账期及信用额度进行合理的审核。

7.4事业部总经理: 负责工程类客商账结45天以内，人民币15万元以下的审批,或渠道类经销商年度人民币10万元以下信用额度审核。

7.5财务总监：负责工程类客商账结60天以内，人民币20万以下的审批，或渠道类经销商年度人民币10—20万元信用额度审批。

7.6公司总裁：负责工程类客商超过60天，人民币30万元以下的审批，账期的审批,或渠道类经销商年度人民币20万元以上信用额度审批。

8.0流程图9.0工程信用管理流程说明10.0补充说明10.1新客户授信原则10.1.1信用评分在60分(含60分)以下的公司不给予信用额度及信用账期，一律按款到发货进行操作；工程类客户注册资金在100万以下不予考虑。

10.1.2信用评分在60分以上,通过区域经理提供的各项资料的评估, 可酌情给予信用额度。

工程类客户注册资金在100万以上可酌情给予信用额度。

10.1.330万(不含30万)以上授信使用客户,均须由客户提供质押、固定资产的抵押、第三方保证、企业股东、负责人担保等方式。

10.2新客户信用评价及相应级别管理。

10.2.1工程类经销商信用评价及相应级别管理10.2.2渠道类经销商信用评价及相应级别管理10.3已合作客户授信原则：10.3.1增加额度的渠道经销商申请必须与上次申请间隔6个月以上,工程类客户的申请必须与上次申请间隔3个月以上。

10.3.2信用评分在60分(含60分)以下的公司不给予信用额度及信用账期，一律按款到发货进行操作；工程类客户注册资金在100万以下不予考虑。

10.3.3信用评分在60分以上,通过区域经理提供的各项资料的评估, 可酌情给予信用额度。

工程类客户注册资金在100万以上可酌情给予信用额度。

10.3.430万(不含30万)以上授信使用客户,均须由客户提供质押、固定资产的抵押、第三方保证、企业股东、负责人担保等方式。

10.4已合作客户信用评价及相应级别管理10.4.1工程类经销商信用评价及相应级别管理10.4.2渠道类经销商信用评价及相应级别管理10.5日常授信客户管理10.5.1非授信客户管理：非授信客户一率款到发货，销售会计在未收到出纳的收款通知前，严禁出货。

10.5.2授信客户信用管理10.5.2.1信用额度账期：给予信用额度的时间范围。

10.5.2.2出货时，出货金额及前期累计欠款金额总共不得超出信用额度及信用账期范围内，若超出，则不得出货，客户需支付超出信誉额度及信用账期范围内的货款后方能出货。

若超过信用额度账期客户未付款，则销售会计出具催款涵，并在公司管理层的批准下发出停货通知。

10.6下列情况公司可考虑信用额度的取消：10.6.1在公司财务发信提醒对方在回款方面仍然没有改善情况,有两次逾期付款记录的；10.6.2对方客户出现经营危机、财务困难，并显示仍然向坏的方向发展；10.6.3对方客户所在地区遭受严重的天灾人祸等，而我们对对方目前情况还不清楚。

10.7临时信用额度的申请临时信用额度适用于授信客户和非授信客户，为了更弹性管理好客户的信用额度。

对回款销售各方面都优质的客户，在特殊情况下业务部门可以申请增加临时信用额度，填写‘临时信用额度申请单’交上级按权限审批。

但账期不得超过60天，信用额度不得超过10万。

11.0参考文件无12.0相关表单12.1《渠道类新经销商信用等级评分表》12.2《工程类新经销商信用等级评分表》12.3《客户信用额度及账期申请表》12.4《渠道类已合作经销商信用等级评分表》12.5《工程类已合作经销商信用等级评分表》12.6《工程类信用额协议书》12.7《经销商信息调查表》12.8《经销商营运评估表》12.9《工程类客户信用调查表》附件四：《工程类老经销商信用等级评分表》附件五：《客户信用额度及账期申请表》客户信用额度及账期申请表附件六：工程类信用额协议书信用额协议书甲方：ABC有限公司乙方：鉴于乙方在试销期市场工作较好，为了更好地开拓市场，经乙方申请，甲方同意向乙方发放信用额。

为规范信用额的发放及管理，根据双方签订的《工程产品经销协议》的约定及甲方制定的《工程类客户信用管理规定》的规定，双方经过协商，特签订本协议，协议内容如下：1、甲方同意向乙方发放信用额人民币（大写）万元（小写万元），该信用额以货物形式发放给乙方。

2、在信用额发放期限内，乙方可欠款购货，但欠款累计数额不得超过本协议约定的信用数额。

3、本信用额的发放期限自年月日起至年12月28日止，自期满之日起十日内乙方应无条件以资金方式（支票或汇票）归还全部信用额。

如逾期归还，每逾期一天乙方应按未归还总额的5‰向甲方支付违约金。

4、乙方每月销售回款额不得低于信用额150%,即人民币（大写）万元（小写万元），否则甲方有权逐月按50%递减其信用额，直至完全取消。

5、乙方必须自本信用额协议签订之日起每个月的月末与甲方就信用额的使用情况进行对帐确认，对帐结果以双方确认的对帐单为准。

否则，甲方有权提前解除本协议，无条件收回已发放的信用额。

6、信用额应严格用于双方合作项目，并接受甲方指导和监督。

若发现乙方将信用额作不利于双方合作关系的用途，甲方有权解除本协议，立即收回全部信用额，并依约定和规定追究其法律责任。

7、有关信用额的发放，严格按《工程类客户信用管理规定》执行。

8、本协议是《2020年度经销商合作协议》的补充，自双方签订之日起成立并生效，因本信用额发放及归还产生纠纷的，双方应友好协商，协商不成的，应向甲方住所地有管辖权的人民法院通过诉讼方式解决。

9、协议壹式肆份，双方各执贰份。

甲方（盖章）：ABC有限公司乙方（盖章)：委托代理人（签字）：法定代表人（签字）：签订时间：签订时间：经销商信息调查表填写日期：年月日基本信息公司全称成立时间注册资金公司性质公司地址邮编电话传真联系人姓名性别职务联系电话性别教育程度年龄性格倾向业务信息目前经营的产品同类产品品牌主要产品类别其他产品：经营我公司品种上年度总营业额万元弱电线材营业额万元主推经营品种重点经营区域预计年度销售量万元现有销售网络情况经营区域现有网点家，我公司所能覆盖家。

渠道数量月单店平均业绩渠道数量月单店平均业绩公司主要网点终端是否具有施工布线/客户培训力量□ 我们力量有限，但我们计划加强这方面的力量□ 是的，我们有足够的实力进行以上服务人员信息总人数部门分部业务人数主要负责人工作经历职务姓名性别职称学历及专业从事弱电或者建材行业时间备注附件1. 企业法人营业执照；附件2. 公司简介（附件请随此页一同递交）完成以上表格后，请回传至我司传真号声明以上内容仅作为我们了解经销商的原始资料，望如实填写，我们保证对以上信息保密，谢谢您对我们工作的支持与配合。

附件八：经销商运营评估表《工程类客户》经销商营运评估表填表日期：年月日经销商名称地址联系电话经销资格渠道类型信誉状况合同结算方式应收帐款情况信用额度兑现同类产品主推比率办公状况■公司□门店□其他营运资质渠道分销能力渠道维护状况资金/库存状况商品周转率网络覆盖评估配送能力评估月平均销售额渠道网点数业务能力年度目标预定实际完成情况总结评估造成原因及改善建议级别推荐建议此经销商作为当地区域的：■一级经销商□二级经销商□三级经销商附件九：工程类客户信用调查表线缆事业工程类客户信用调查表填表日期：年月日企业商号名地址电话负责人住所手机创业日期营业项目经营方式□独资□合伙□企业□其他经营地点□市场□住宅□郊外□其他负责人性格□温柔□兴奋□开朗□古怪□自大气质□稳重□寡言□内敛□急躁□饶舌兴趣名誉学历出身地思想口才□丰富□善辩□口拙普通长处嗜好短处特长会计方面银行往来银行帐号银行信用□很好□好□普通□差□很差帐簿组织同业者评判经营组织近邻评价营业执照号付款态度□爽快□普通□尚可□延迟□为难□赊欠尾款资本额备注使用店铺资产汽车辆□自有□租用场地□行业中心□行业地近邻□偏离□临街□备注店内□装饰好□普通□差层数面积保险□火险（元）□其他险□无市价营业方面主要品种品种月销售量金额备注主要品牌品牌月平均销额年销售额合计合计建议信用额度销售部意见：总经理意见：。