8.4应收款管理系统日常业务处理
《财务软件操作实验》城南U8版指导书第4部分(日常业务处理：业务18-26)旧版科目U872
508业务18（”[你的姓名]5”）业务类型：代垫费用处理。
业务内容：10月26日，销售部在向华宏公司销售商品过程中，发生了一笔代垫的安装费500元。
客户尚未支付该笔款项。
操作步骤：1．在销售管理系统中设置费用项目。
（1）增加费用项目分类“01 代垫费用”①在企业应用平台的“设置”页签中执行“业务”|“费用项目分类”命令，进入“费用项目分类”窗口。
②增加“01 代垫费用”并保存。
（2）增加费用项目“01 安装费”①在企业应用平台的“设置”页签中执行“业务”|“费用项目”命令，进入“费用项目”窗口。
②在“在代垫费用”下增加“01 安装费”并保存。
509按“”按纽。
5102．在销售管理系统中填制并审核代垫费用单（1）在销售管理系统中，执行“代垫费用”|“代垫费用单”命令，进入“代垫费用单”窗口。
（2）单击“”按钮，输入代垫日期“2013-10-26”，客户“华宏公司”，销售部门“销售部”，费用项目“安装费”，代垫金额500。
（3）保存并审核。
5113．在应收款管理系统中对代垫费用单审核并确认应收（1）审核在应收款管理系统中，在“日常处理”|“应收单据处理”|“应收单据审核”中对代垫费用单形成的其他应收单进行审核。
512513（2）制单①执行“制单处理”命令，打开“制单查询”对话框。
选择“应收单制单”，单击“确定”按钮，进入“应收制单”窗口。
②选择要制单的单据，选择凭证类别为“转账凭证”，单击“制单”按钮，生成一张转账凭证，输入借方科目113301，贷方科目5102，单击“”按钮。
514515业务19（“[你的姓名]5”）业务类型：开票直接发货业务。
业务内容：10月26日，销售部向昌新贸易公司出售HP 打印机10台，报价为不含税单价600元，物品从配套用品库发出，并据此开据专用销售发票一张。
操作步骤：1．在销售管理系统中填制并复核销售专用发票（1）填制销售专用发票①在销售管理系统中，执行“销售开票”|“销售专用发票”命令，进入“销售专用发票”窗口。
应收账款业务操作流程介绍
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应收账款业务操作流程
购物卡
万众
二、两家公司形成 应收账款 的主要业务
第一,万购团购售卡业务 第二,超市前厅销售商品业务 第三,地下家电销售海尔以外的产品 第四,地下家电销售海尔产品 第五,江山海尔专卖店
销售商品
海邦
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应收账款业务操作流程
三、不同时点的应收账款的会计核算方法
营业信息主要包括
➢ 当日销售（营业）总额.
1、实际收到现金的金额 2、客户刷卡的金额 3、客户欠款的金额
注意：同时，附送客户欠条，一式两份，分别送出纳、团 购台账管理员。
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第二类 超市前厅与地下家电(海尔以外的产品)
第③步
团购部台账管理员将收到的欠条信息，登记客户欠款台 账（具体见表）。
内账会计做账。
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第四种情况：先收款，再开票，最后销售
本种情况一般较少发生。
收款、开票、销售等信息的传递方式与第二种情况基 本相同。
与第二种情况的主要区别：收款在先，开票在后。
需重点提醒的问题：实际收到款项时，要严格区分客 户的付款是支付原欠款，还是属于预付款。
此种情况，客户一般会提前与团购部工作人员联系。
（每周反馈一次，反馈时间为每周一下午下班前）
会计根据准确的收款信息，编制会计分录，冲减应收账款 明细账。
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第三类：江山海尔专卖店与地下家电(海尔产品 )
⑤
① 地下家电
海尔产品
②
③
出纳
助理会计
客户
①
江山海尔
⑥
④
主办会计
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应收款管理系统
若不选择登记支票登记簿，则用户也可 以通过付款单上的〖登记〗按钮，进行 手工填制支票登记簿。
凭证选项定义
受控科目制单方式 非控科目制单方式 控制科目依据 销售科目依据 月末结账前是否全部制单 方向相反的分录是否合并 核销是否生成凭证 预收冲应收是否生成凭证 红票对冲是否生成凭证
在账套使用过程中，若需要将选项从按业务日期改成 按单据日期，则需要判断当前未审核单据中有无单据 日期在已结账月份的单据。若有，则不允许修改；否 则才允许修改。
汇兑损益方式
系统为您提供两种汇兑损益的方式，即外币余 额结清时计算和月末处理两种方式。
外币余额结清时计算： 即仅当某种外币余额结清 时才计算汇兑损益，在计算汇兑损益时，界面中仅 显示外币余额为0且本币余额不为0的外币单据。
按客户分类设置：客户分类指您根据一定的属性将您的往来 客户分为若干大类，例如您可以将您的客户根据时间分为长 期客户、中期客户和短期客户；您也可以根据您的客户的信 用将您的客户分为优质客户、良性客户、一般客户和信用较 差的客户等。在这种方式下，您可以针对不同的客户分类设 置不同的应收科目和预收科目。
一、应收款管理系统概述 二、应收款管理系统初始化 三、日常业务处理 四、期末处理
一、应收款管理系统概述
1、应收款管理系统功能概述 2、应收款管理系统与其他系统的主要关系
1、应收款管理系统功能概述
应收款管理系统主要实现企业与客户业务往来 账款的核算与管理，在应收款管理系统中，以 销售发票、费用单、其他应收单等原始单据为 依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来 款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情 况；提供票据处理的功能，实现对应收票据的 管理。
ERP--应收款管理系统-实验报告
《ERP》实验报告(四)专业班级学号姓名实验时间课时数：实验名称：应收款管理系统一、实验目的系统学习应收款管理系统初始化的一般方法，学习应收款系统日常业务处理和主要内容和操作方法。
二、实验要求要求掌握应收款系统与总账系统组合时应收款系统的基本功能和操作方法，熟悉应收款系统账薄查询的作用和基本方法。
三、实验内容及过程●实验一应收款管理系统初始化1、设置系统参数（1）执行“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“选项”，打开“帐套参数设置”，（2）打开“权限与预警”|“启用客户权限”前的复选框，单击报警选择“信用方式”，在提前天数栏选择提前天数“7”。
单击“确定”。
2、设置存货分类（1）执行“基础档案”|“存货”|“存货分类”，单击“增加，将实验资料录倒存货分类情况。
3、设计计量单位（1）执行“基础档案”|“存货”|“计量单位”，单击“分组”，打开“计量单位组”。
（2）单击“增加”，录入计量单位内容。
4、设置存货档案（1）执行“基础档案”|“存货”|“存货档案”。
（2）单击存货分类中的“原料及主要材料”，再单击“增加”，录入存货档案内容。
5、设置基本科目（1）执行“设置”|“初始设置”|“设置科目”|“基本科目设置”，录入“1122”及其他的基本科目。
6、结算方式科目（1）执行“设置”|“初始设置”|“结算方式科目设置”，单击“结算方式”|“现金结算”，单击币种栏，选择“人民币”，在“科目”录入“1001”，回车。
以此方法继续录入其他的结算方式科目。
7、设置坏账准备（1）执行“设置”|“初始设置”|“坏账准备设置”，录入所给的材料，后单击“确定”。
8、设置账龄区间（1）执行“设置”|“初始设置”|“账期内账龄区间设置”，录入相应的天数。
（2）同样方法录入“逾期账龄区间设置”，后单击“退出”。
9、设置报警级别（1）执行“设置”|“初始设置”，单击“报警级别设置”，录入相应的总比率和级别。
10、单据编号设置（1）执行“基础设置”|“单据设置”|“单据编号设置”，单击左侧“单据类型”|“销售管理”|“销售专用发票”，单击“修改”选中“手工改动，重号时自动重取”前的复选框，单击“保存”“退出”。
应收款管理系统初始化与日常业务处理
第一节 应收款管理系统初始化
应收账款核算类型：系统提供两种应收账款的应用模型，即 简单核算和详细核算。该选项在系统启用时或者还没有进行 任何业务处理情况下（包括期初数据录入）才允许从简单核 算改为详细核算；从详细核算改为简单核算随时可以进行， 但要慎重，过程不可逆转。 是否自动计算现金折扣：为了鼓励客户在信用期间内提前付 款而采用现金折扣政策，可选择自动现金折扣。 是否进行远程应用。若选择远程应用，在此必须填上远程识 号，远程标识号必须为两位01－99，远程发出方和接收方的 标识号必须一致。 是否登记支票系统提供给用户自动登记支票登记簿的功能。
分析数据
UFO报表 财务分析
总账
应收款管理系统的数据处理流程
应收款管理系统的操作流程
1.详细核算应用方案 记录应收款项的形成，包括由于商品交易和非商
品交易所形成的所有应收项目；处理应收项目的收款 及转账情况；对应收票据进行记录和管理；随应收项 目的处理过程自动生成凭证，向总账系统进行传递； 对外币业务及汇总损益进行处理；提供针对多种条件 的各种查询及分析。 2.简单核算应用方案
第一节 应收款管理系统初始化
2.期初数据的准备 设置客户的分类方式，以便于按照分类进行
各种统计分析。 设置存货的分类方式。 准备与本单位有业务往来的所有客户的详细
资料和用于销售的存货详细资料。 准备其它相关信息，例如：会计科目、企业
结算方式、部门档案、职员档案。 需要整理系统启用前所有客户的应收账款、
第一节 应收款管理系统初始化
2.坏账准备设置 单击“设置”、“初始设置”中的“坏账准备设置”，结果 如下图所示。
做过任意一种坏账处理（坏账计提、坏账发生、坏账收回） 后，便不能再修改坏账准备数据，只能查询。
会计信息系统-应收款、应付款管理系统
系统概述
• 应收款管理系统，是指通过销售发票、其他应收单、收款单等单据 的记录，对企业的应收账款进行综合管理，及时、准确地提供与客 户的往来账款余额资料，以及各种分析报表。该系统同时还提供了 各种预警、控制功能，如到期债权列表的列示列式以及合同到期款 项列表，帮助企业及时对到期账款进行催收，以防止发生坏账。此 外，应收款管理系统还提供了应收票据的跟踪管理功能，企业可以 随时对应收票据的背书、贴现、转出、作废等操作进行监控。
第8章 应收款、应付款管理系统
XX学校 主讲人：XXX
教学组织
Ø 教学目标： Ø 1、掌握应收款管理系统的初始化设置； Ø 2、掌握应收款管理系统的日常业务处理； Ø 3、掌握应收款管理系统的期末处理； Ø 实践任务1：根据要求，录入应收款管理系统的初始化数据； Ø 实践任务2：根据要求，对应收款管理系统进行日常业务处理； Ø 实践任务3：根据要求，对应收款管理系统进行期末处理。 Ø 支撑知识： 财务基础知识；计算机基础知识；excel基础知识
-科目对账前提
P21
期末处理——期末调汇
Ø 期末调汇的两种方式
-不启用对账与调汇 -启用对账与调汇
Ø 启用对账与调汇的期末调汇
-期末调汇检查 -汇兑损益科目 -汇率
Ø 期末调汇在系统中的反应形式 Ø 思考：
– 启用对账与调汇后，在应收应付调汇对期间有什么要求？ – 往来科目的科目属性里不够选期末调汇，在应收应付系统调汇是否会判断
-确认条件 -业务处理
Ø 坏账收回
-业务处理
P19
应收款管理系统流程——核销流程
Ø 到款结算流程 Ø 应收款（预收款）转销应用场景 Ø 应收款（预收款）转销流程 Ø 预收冲应收、应收冲应付、预收冲预付 Ø 收款冲付款 Ø 核销日志、反核销
金蝶K3题-应收款管理系统
应收款管理系统目的：掌握应收款管理系统的操作流程及日常发生业务的具体处理方法要求：①对应收款系统进行正确的初始化设置,录入初始数据;②对日常发生的各种赊销等欠款业务、收款业务进行处理；③对发生坏账、坏账收回等特殊业务进行处理；④进行往来业务核销，查看各种账表，期末结账。
资料:一、系统维护1、系统设置：坏账计提方法：备抵法当中的应收账款百分比法坏账损失科目：管理费用-坏账损失坏账准备科目：坏账准备计提坏账科目：应收账款计提比例：0。
5％2、其他参数：单据审核人与制单人可同为一人。
1、要填好应收款余额的明细框，它提供了余额的分段录入,在统计账龄时，系统将按录入的应收日期来统计应收款金额的账龄,使账龄计算更精确。
2、通过发票录入初始数据时，可通过单击“商品”按钮选择调出销售商品明细表录入销售时详细的商品信息，或隐藏销售商品明细表省略录入销售商品信息的工作.3、发生额后面的“本年"复选框,它将影响对本年发生额统计正确性。
4、录入初始数据时，要注意设定往来科目的借贷方向，否则在应收款数据传递到总账时数据会不正确。
5、初始数据录入时,可以根据需要将多张发票汇总输入，也可按每一张发票进行明细录入，汇总录入时，相同收款时间的金额可汇总反映在收款明细中,这样可以减少初始数据录入的工作量，但以后将不能按照单据进行初]始化业务跟踪管理。
6、如果录入初始数据时,出现发生额小于应收款余额时，可通过拆分数据的方式，把此数据拆分分两笔业务录入。
拆分方法是首先把上年余额拆分出来,当作一笔业务录入，录入时，发生额的本年选项不要选择，然后把拆分出来的余额输入发生额和应收款余额项目中；其次，再把本年的发生额部分当作另一笔业务输入，不同的是此笔业务必须把发生额中的本年选项选中,以此反映出本年发生额数。
三、结束初始化操作要点：1、如果总账系统未录入应收款初始数据，并且未初结束初始化的，可在应收系统结束初始化之前,通过“转余额”的按钮将应收款的初始数据传递过去；2、一旦结束初始化工作,所有初始数据将不能再修改，确需修改的,单击“工具”菜单的“反初始化"选项，即可回到初始化状态。
应收帐款模块流程
应收款管理模块业务操作流程一、应收款模块与其他模块的关系图二、应收款管理模块业务流程图三、应收款模块的日常业务处理类型有：第一类：本月收到预收账款的业务处理第二类：预收款与应收款业务的核销处理第三类：调整应收款串户的其他应收单的使用及调整预收款串户的预收单和退款单的使用第四类：计提坏帐准备的业务处理四、本月收到预收账款业务的操作流程1、模块基本功能描述：在应收款管理系统，依据客户、汇款日期、汇款金额录制的预收单，经过审核、生成凭证之后，会传到总账。
2、正式操作前、应具备的条件合格的银行收款单据：银行收款单据上的收款人全称、开户银行及帐号必须与我公司的公司名称、开户银行及帐号核对相符，单据上加盖有银行专用章几经办人章。
3、操作步骤第一步进入收款单界面：选择【财务会计】模块，单击【应收款管理】模块，点击【收款】子功能，然后双击【预收单—新增】明细功能，进入新增的预收单界面。
（如图1—图2）图1图2 第二步填制预收单：在预收单界面中，依次填列下列栏目：<核算项目类别>选择客户、<核算项目名称>选择具体的客户名称（如深圳乌日娜贸易有限公司）、<单据日期>选择实际的预收单日期、<财务日期>选择财务做帐的日期，然后输入汇款金额，最后点击〈存盘〉。
（图2）第三步审核预收单：退出预收单界面后，双击【收款单—查询】明细功能，在过滤条件中，按所需选择条件，如〈字段〉选择〈客户〉、〈比较〉选择〈=〉、〈数值〉选择〈深圳乌日娜贸易有限公司〉，选择未审核，就会调出所要审核的预收单，然后点击审核。
（如图3—图4）图3图4 第四步生成凭证：点击【凭证处理】子功能，双击【凭证—生成】明细功能，在出现的界面中选择取消，在〈单据类型〉中选择〈预收款〉，点确定，就会调出要生成凭证的单据，选择凭证汇总，借方科目及贷方科目，然后点〈凭证〉，就会生成凭证。
（如图5—图7）图5图7图7 本项业务的关键性提示：必须审核每一张预收单，否则单据进不了【凭证处理】模块。
会计电算化实务学习情境7：应收款管理系统
工作任务三：录入期初余额
二、任务要求 根据河北新华有限责任公司期初单据录入期初余额。
工作任务三：录入期初余额
三、工作示范
录入期初销售专用发票
特别提示： ①发票和应收单的方向包括正向和负向，类型包括系统预置的各类型及用 户定义的类型。如果是预收款和应收票据，则不用选择方向，系统默认预收 款方向为贷，应收票据方向为借。 ②如果在初始设置的基本科目设置中设置了承兑汇票的入账科目，则可以 录入该科目下的期初应收票据，否则不能录入。期初单据中的科目栏目，用 于输入该笔业务的入账科目，该科目可以为空，但最好录入科目信息，这样 不仅可以执行与总账的对账功能，而且可以查询正确的科目明细账、总账。 ③录入的期初单据日期必须小于该账套启用期间
工作任务二：设置基础信息
三、工作示范
3.账龄区间设置
栏目说明： ①序号：序号由系统生成，从01 开始，您不能修改 。序号为01 的区间由 系统自动生成，您不能修改、删除。 ②总天数：直接输入该区间的截止天数。 ③起止天数：系统会根据您输入的总天数自动生成相应的区间。
工作任务二：设置基础信息
三、工作示范
2．系统参数设置
特别提示： ①选择不同的核销方式，将影响到账龄分析的精确性。 ②如果使用单据日期为审核日期，则月末结账时单据必须全部审核。因为 下月无法以单据日期为审核日期。 ③在账套使用过程中，如果当年已经计提过坏账准备，则坏账处理方式参 数不可以修改，只能下一年度修改。 ④应收账款核算模型选项在系统启用时或者还没有进行任何业务（包括期 初数据录入）才允许从简单核算改为详细核算；从详细核算改为简单核算随 时可以进行。
学习情境七：
应收款管理系统
职业能力目标
专业能力： 运用应收款管理模块完成企业核算账套的初始设置、 日常业务处理、期末处理等操作；能够进行系统参数 设置、基础信息设置、录入期初余额、应收单处理、 收款单处理、转账处理坏账处理；月末结账等；并对 用友ERP-U872使用中出现的系统运行问题进行简单 维护。 职业核心能力： 能根据学习情境的设计需要查阅有关资料，具有团 队合作精神，能完成应收款管理系统相关工作。
应收应付款管理系统概述
二、应收账款详细核算方案
“详细核算”应用方案： （1）记录应收款项的形成； （2）处理应收项目的收款及转账情况； （3）对应收票据进行记录和管理； （4）随应收项目处理过程自动生成凭证，向总账系统进行传递； （5）对外币业务及汇兑损益进行处理； （6）提供针对多种条件的各种查询及分析。
•
3、Patience is bitter, but its fruit is sweet. (Jean Jacques Rousseau , French thinker)忍耐是痛苦的，但它的果实是甜蜜的。08:305.26.202108:305.26.202108:3008:30:575.26.202108:305.26.2021
第7章 应收应付款管理
7.1 应收款管理系统概述 7.2应收款管理初始设置 7.3 应收款管理系统日常业务处理 7.4应收款期末处理
7.1 应收款管理系统概述
一、应收款管理系统作用
应收款管理系统，主要用于核算和管理客户往来款 项。
通过发票、其它应收单、收款单等单据的录入，记 录销售、出口业务及其他业务所形成的对企业的往 来账款。
▪ 第一次使用时设置，以后年度自动生成 ▪ 与总账坏账准备期初余额相等
坏账准备科目 对方科目
提取比率
三、本单位开户银行（基础设置）
在开具销售发票时需要列示本企业开户银行的信息，以便 与客户之间进行收付结算。所以在录入销售发票之前应设置要 单位的开户银行。
基础设置-----收付结算----本单位开户银行
计算汇兑损益的方式
应收账款管理系统
8.3．8 制单处理 制单即生成凭证，并将凭证传递至总账记
账。应收款系统在各个业务处理过程中都提供 了实时制单的功能；除此之外，系统提供了一 个统一制单的平台，可以在此快速、成批生成 凭证，并可依据规则进行合并制单等处理。
2024/6/23
8.4 账表查询及期末处理 8.4．1单据查询 应收系统提供对发票、应收单、结算单、凭证 等的查询。 8.4．2 账表管理 1．业务账表查询 2．统计分析 3. 科目账查询
❖如果选项中选择“月末全部制单”，则月末处理前应该把 所有业务生成凭证；
❖年度末结账，应对所有核销、坏账、转账等处理全部制单。
2024/6/23
本章小结 本章学习了应收子系统的业务处理流 程和数据流程的基本要点，应收子系统初 始设置，日常业务的输入和输出，应收子 系统数据处理，以及数据输出的基本设计 和使用方法、工作内容及注意事项。
2024/6/23
8.3．7 坏账处理
坏账处理指系统提供的计提应收坏账准备处 理、坏账发生后的处理、坏账收回后的处理等 功能。
在进行坏账处理之前，应做好如下准备工 作：首先在系统选项中选择坏账处理方式，然 后在初始设置中设置坏账准备参数。
❖计提坏账准备
❖坏账发生
❖坏账收回
2024/6/23
❖坏账查询
2024/6/23
2024/6/23
8.1．2 应收账款系统与其他系统的主要关系
销售管理
应付账款 网上银行
销售发票 销售调拨单
收款结算情况
转账
应收账款
应用函数பைடு நூலகம்
导入导出
分析数据
凭证
UFO报表 财务分析
总账
2024/6/23
8.2 应收账款系统初始化 系统初始化是指手工记账和计算机记账的 交接过程。在启动应收账款系统后，进行正常 应收业务处理前，根据企业核算要求和实际业 务情况进行有关的设置。主要内容包括：选项 设置、初始设置、基础档案、单据设计、期初 余额。
用友ERP-U8财务管理系统日常业务处理
用友ERP-U8财务管理系统包括账务生成系统和处理系统。
账务生成系统通过总账系统和四个子系统（应收款管理系统、应付款管理系统、固定资产系统、薪资管理系统）构建完成。
账务处理系统自动对已登记记账的账簿进行报表生成以及财务分析处理。
U8财务管理系统的总体构建如图1所示。
一、总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理包括输入和处理各种记账凭证、审核凭证、记账、查询和打印输出各种凭证、日记账、明细账和总分类账、进行月末对账和结账、生成和输出各种常用报表等。
总账日常业务操作流程：注：（1）制单人不能和审核人是同一人。
（2）要进行出纳签字的操作应同时满足以下三个条件：①在总账系统的“选项”中设置“出纳凭证必须经由出纳签字”；②在会计科目中“指定科目”；③会计科目在总账系统中设置了“日记账”辅助核算。
（3）已记账凭证不用友ERP-U8财务管理系统日常业务处理解媚霞（浙江经贸职业技术学院会计系，浙江杭州310018）摘要：本文主要介绍了用友ERP-U8财务管理系统（包括总账、应收款、应付款、薪资管理、固定资产等系统）的日常业务处理流程以及生成的主要会计凭证。
关键词：用友ERP-U8；财务管理系统；日常业务处理中图分类号：G712文献标志码：A文章编号：1674-9324（2014）41-0243-03图1用友ERP-U8财务管理系统的总体构建图2总账系统日常业务操作流程段，启发学生以各自小组为单位内部开展讨论，独立检查、发现问题、分析问题，努力解决问题。
⑥评价阶段，主要通过学生自评、小组互评、教师点评的方式进行。
帮助学生发现问题并实施修改。
在整个过程中以学生独立工作为主，主讲教师和企业辅导教师负责引导学生，回答学生遇到的各种问题并提出解决问题的方法或途径，使学生通过努力自主解决问题。
在项目情境教学法中，教师根据课堂需要，配合启发式、讨论式、演示教学、现场教学等教学方法，并辅助以多媒体教学等手段保证教学执行效果。
学生在项目实施过程中，除了传统的手工制作，利用计算机辅助软件等手段丰富表现技巧与效果，提高审美能力与创新能力。
应收账款管理系统
7.2 应收账款管理系统初始化
9.期初余额录入
当初次使用本系统时，要将启用应收系统时 未处理完的单据都录入到本系统，以便于以后核销 处理。当进入第二年度处理时，系统自动将上年度 未处理完全的单据转成为下一年度的期初余额。在 下一年度的第一个会计期间里，可以进行期初余额 的调整。
7.3 应收账款管理系统日常业务处理
（1）预收款冲抵应收款
每一笔应收款的转账金额不能大于其余额 应收款的转账金额合计应该等于预收款的转账金额
合计 每一笔预收款的转账金额不能大于其余额 可以使用[全选]按纽将当前满足条件的所有单纽将转账金额一栏清空。其中部门
1.单据处理 销售发票与应收单据是应收账款日常核算的原始
单据，单据处理是本系统处理的起点。根据单位启用 系统的模块不同，单据处理的类型也不同:
如果使用应收账款系统和销售系统，则发票单据 由销售系统录入，在本系统可以对这些单据进行查询、 核销、制单等，其他的应收单据在应收系统录入。
如果没有使用销售系统，则各类发票和应收单均 应在应收系统录入。
1.基本科目设置
7.2 应收账款管理系统初始化
基本科目是在核算应收款项时经常用到的科目，可以在 此处设置这些业务的常用账科目。
应收科目按核算币分别设置，如果应收、预收按不同客户 (按客户分类、地区分类，进行设置，则可在“控制科目设 置”，在此可不设。）
应收和预收科目必须是有"客户"类辅助核算的科目。
系统提供了发票和应收单两大类型的单据，他们之间的 区别在于应收单记录销售业务之外的应收款情况。
erp中应收款管理的主要内容和操作方法;
erp中应收款管理的主要内容和操作方法;ERP（Enterprise Resource Planning，企业资源计划）是一种涵盖了企业内部各个业务流程的综合性管理系统，它包含了诸多模块，其中之一就是应收款管理。
应收款管理是指企业对客户的销售应收账款进行有效管理的过程，包括记录销售发票、跟踪客户付款、催款以及进行应收账款分析等。
在这篇文章中，我将从深度和广度两个维度，对应收款管理的主要内容和操作方法进行全面评估和探讨，以帮助读者更好地理解该主题。
一、应收款管理的主要内容1. 销售订单管理：通过销售订单管理模块，企业能够记录客户订单、生成销售合同等，有效掌握与客户的交易信息。
2. 发票管理：在ERP系统中，可以方便地录入、打印或电子发送销售发票，保证发票的准确性和及时性，同时方便客户核对和付款。
3. 付款跟踪：借助付款跟踪功能，企业可以实时查看客户的付款情况，及时发现未付款订单，避免长时间未收到应收款。
4. 催款管理：ERP系统提供了强大的催款功能，可以自动发送催款通知、记录催款历史等，帮助企业提高应收款收回率。
5. 应收账款分析：通过应收账款分析功能，企业可以实时了解各个客户的应收款情况，包括欠款金额、欠款时间等，有助于控制风险和优化应收款管理策略。
二、应收款管理的操作方法1. 设置信用额度和付款条件：在ERP系统中，企业可以为每个客户设置信用额度和付款条件，从而在销售订单生成时进行自动控制，确保销售金额不超过客户信用额度。
2. 发布销售订单：在客户确认订单后，将订单录入ERP系统，并生成相应的销售合同和发票。
确保订单信息的准确性和完整性。
3. 发票管理：ERP系统可提供发票管理功能，方便企业生成销售发票，并将其与销售订单和客户信息进行关联。
在客户付款后，更新发票状态以反映实际收款情况。
4. 付款跟踪和催款管理：ERP系统可以根据客户的付款条件和付款历史，自动生成付款跟踪报表和催款通知，并通过邮件或短信发送给客户，实时提醒客户付款并加快收款效率。
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7.表体记录的原币金额合计和本币金额合计必须与 表头的原币金额、本币金额相等。当输入的表 体原币金额合计已经等于表头的原币金额，但 表体的本币金额合计不等于表头的本币金额时， 应该将其差额分摊到最后一条表体记录上。
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四、转账处理
(一)应收冲应收 应收冲应收是指将一家客户的应收款转到另一家客
户中。将应收款业务在客商之间进行转入、转 出，实现应收业务的调整，解决应收款业务在 不同客商间入错户或合并户问题。
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丽水职业技术学院《会计电算化》系列课件2.若修改的客户有封存标志，则统将提示不能保 存当前的修改内容。
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(五)应收单据删除
在“应收单据录入”主界面，查找到需要删除的单 据，点击〖删除〗按钮。如果正在查看某张单 据，则可以直接单击〖删除〗图标将当前单据 删除。
友情提示： 1.从销售管理系统中传入的单据不允许删除。 2.已经审核过的单据不允许删除。
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(二)应收单据审核
操作要点： 1.方法之一， 在“应收单据录入”主界面，可通过〖首张〗、
〖上张〗、〖下张〗、〖末张〗按钮查找所需 要审核的单据，也可通过〖定位〗按钮，查询 需要审核的单据，找到后，点击〖审核〗按钮 审核单据。如果正在查看某张单据，则可以直 接单击〖审核〗图标将当前单据审核。
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应收款管理系统的付款单用来记录发生销售退货时， 企业开具的退付给客户的款项。录入付款单时 需要指明付款单是应收款项退回、预收款退回、 还是其他费用退回。付款单可与应收、预收性 质的收款单、红字应收单、红字发票进行核销。
收款单据填列要诀： 1.新增单据时，若输入了客户，则与客户相关的内
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示例8-9：
2006年1月18日，手工核销客户江西新阳光销售收 款单据。
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操作步骤：
1.在目录区树型列表中选择“日常处理/核销处理/手 工核销”，系统弹出“核销条件”对话框，在 “客户”栏参照选入“江西新阳光”，在“计 算日期”栏输入“2006-01-18”，点击〖确认〗 按钮进入单据核销界面，系统列出符合条件的 发票、应收单及收款单，如图8-23所示。
容均系统将自动带出，如客户的银行名称、银 行账号等信息。
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2.表头中必须录入的项目有：客户、单据日期、单 据编码、结算方式、币种、金额，当币种为外 币时，汇率也必须输入。表体中必须输入的项 目有：款项类型、客户、金额。
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2.点击〖审核〗按钮，系统完成审核后弹出对话框 询问“是否立即制单？”，选择“否”返回收 款单据录入界面。
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友情提示：
1.只有应收款和预收款才允许核销，收付款单表体 中款项类型为其他费用的记录不在收付款单列 表中显示。
2.应收系统中选择收付款单类型为收款单时，被核 销单据列表中可以显示的记录有：蓝字应收单、 蓝字发票、付款单；选择收付款单类型为付款 单时，被核销单据列表中可以显示的记录有： 红字应收单、红字发票、收款单。
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5.款项类型为应收款、预收款时，表体中对应输入 的冲销科目必须本系统的受控科目；款项类型 为其他费用时，表体中对应输入的冲销科目不 能是应收系统的受控科目。
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6.表体本币金额=表体金额*表头汇率，输入原币金 额时自动计算本币金额，修改本币金额时自动 反算金额。
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(四)应收单据修改
在“应收单据录入”主界面，查找到所需要修改的 单据后，点击〖修改〗按钮进行修改。修改完 成后，按〖保存〗按钮，即可保存当前修改结 果。
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友情提示：
1.单据的名称和类型不能进行修改，已经审核过的 单据不允许修改。
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示例8-8：
2006年1月18日，收到客户江西新阳光电汇货款及 运费1053000元，录入收款单并审核，不立即 制单。
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操作步骤：
1.在目录区树型列表中选择“日常处理/收款单据处 理/收款单据录入”，进入收款单据录入界面， 点击〖增加〗按钮，新增收款单，如图8-22所 示。“日期”栏录入“2006-01-18”；“客户” 栏选择“江西新阳光”；“结算方式”栏选择 “电汇”；“金额”栏录入“1053000”；“摘 要”栏录入“收回货款及代垫运费”录入完毕 后点击〖保存〗按钮。
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…
应收款管理系统日常业务
…
…
处理
8.4
…
…
…
根据高教社王剑盛主编的《会计电算化》教材制作
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一、应收单据处理 应收单据处理指企业进行单据录入和单据管理的工
作。通过单据录入和单据管理，可记录各种应 收业务单据的内容，查阅各种应收业务单据， 完成应收业务管理的日常工作。
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2.输入本次结算金额1053000后，点击〖分摊〗按 钮，系统将当前收付款单列表中的本次结算金 额合计自动分摊到被核销单据列表的本次结算 栏中。
3.点击〖保存〗按钮，系统自动保存该收付款单核 销信息。已核销的单据不再显示在单据列表中。
操作要点：
在目录区树型列表中选择“日常处理/转账/应收冲 应收”，系统弹出应收冲应收对话框，如图824所示；在货款、其他应收款、预收款和合同 结算单复选框中选择需要处理的单据；
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如果同时使用应收款管理系统和销售管理系统，则 发票和代垫费用产生的应收单据由销售系统录 入，在应收款管理系统可以对这些单据进行审 核、弃审、查询、核销、制单等功能。此时， 在应收款管理系统需要录入的单据仅限于应收 单。如果没有使用销售管理系统，则各类发票 和应收单均应在应收款管理系统录入。
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友情提示：
1.当选项中设置审核日期的依据为单据日期时，若 发现该单据日期所在会计月已经结账，则系统 将提示不能审核该单据，除非修改审核方式为 业务日期。
2.不能在已结账月份中进行审核及弃审处理。已经 审核过的单据不能进行重复审核；未经审核的 单据不能进行弃审处理。已经做过后续处理 （如核销、转账、坏账、汇兑损益等）的单据 不能进行弃审处理。
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二、收款单据处理
收款单据处理主要是对结算单据进行管理，包括收 款单、付款单的录入、审核。
应收款管理系统的收款单用来记录企业所收到的客 户款项，款项性质包括应收款、预收款、其他 费用等。
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(一)应收单据录入
应收单的实质是一张凭证，用于记录销售业务之外 所发生的各种其他应收业务。应收单表头中的 信息相当于凭证中的一条分录的信息，表头科 目为核算该客户所欠款项的一个科目。应收单 表头科目必须是应收系统的受控科目。应收单 表体信息可以不输入，不输入的情况下点击保 存按钮系统会自动形成一条方向相反、金额相 等的记录。表体中的一条记录也相当于凭证中 的一条分录。当输入了表体内容后，表头、表 体中的金额合计应借、贷方相等。
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故障诊断室：
故障：收款单已开出并审核，以手工核销方式进入 单据核销界面时，只有发票和应收单，没有收 款单。
诊断：登录系统日期滞后单据日期，如单据日期为 2006年1月18日，登录系统日期为2006年1月 16日，则系统只显示2006年1月16日前开出的 收款单。
其中应收款、预收款性质的收款单将与发票、应收单、付款 单进行核销勾对。在一张收款单中，若选择表体记录 的款项类型为应收款，则该款项性质为冲销应收款； 若选择表体记录的款项类型为预收款，则该款项用途 为形成预收款；若选择表体记录的款项类型为其他费 用，则该款项用途为其他费用。录入收款单时需要指 定其款项用途，如果同一张收款单包含不同用途的款 项，应在表体记录中分行显示。对于不同的用途的款 项，系统提供的后续业务处理不同。对于冲销应收账 款，以及形成预收款的款项，需要进行核销处理，即 将收款单与其对应的销售发票或应收单进行核销勾对， 进行冲销客户债务的处理。对于其他费用用途的款项 则不需要进行核销。若一张收款单中，表头客户与表 体客户不同，则视表体客户的款项为代付款。