用友总账子系统日常业务处理1
实训四总账管理系统日常业务处理
![实训四总账管理系统日常业务处理](https://img.taocdn.com/s3/m/c77ce3fced630b1c58eeb56c.png)
总账管理系统日常业务处理【实训目的】掌握用友ERP-U8务软件中总账系统日常业务处理的相关内容,熟悉总账系统日常业务处理的各种操作,掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。
【实训内容】1. 凭证管理:填制凭证、审核凭证、凭证记账2. 出纳管理3. 账簿管理:总账、科目余额表、明细账、辅助账【实训要求】1. 以“赵红”的身份进行填制凭证,凭证查询操作。
2. 以“陈亮”的身份进行出纳签字,现金、银行存款日记账和资金日报表的查询,支票登记操作。
3. 以“汪刚”的身份进行审核、记账、账簿查询操作。
【实训资料】1. 凭证管理1月经济业务如下:(1) 2日,销售一部罗颂购买了200元的办公用品,以现金支付。
(附单据一张)借:营业费用(5501) 200贷:现金(1001) 200(2) 3日,财务部陈亮从工行提取现金10000元,作为备用金。
(现金支票号XJ001)借:现金(1001) 10000贷:银行存款/工行存款(100201) 10000(3) 5日,收到泛美集团投资资金10000美元,汇率1:8.275。
(转账支票号ZZW001)借:银行存款/中行存款(100202) 82750贷:实收资本(3101) 82750(4) 8日,供应部孙联湘采购原纸10吨,每吨5000元,材料直接入库,货款以银行存款支付。
(转账支票号ZZR001)借:原材料/生产用原材料(121101) 50000贷:银行存款/工行存款(100201) 50000(5) 12日,销售二部宋佳收到北京希望学校转来一张转账支票,金额99600元,用以偿还前欠货款。
(转账支票号ZZR002)借:银行存款/工行存款(100201) 99600贷:应收账款(1131) 99600(6) 14日,供应部孙联湘从南京多媒体研究所购入“管理革命”光盘100张,单价80元,货税款暂欠,商品已验收入库。
(适用税率17%)借:库存商品(1243) 8000应交税金/应交增值税/进项税额(21710101) 1360贷:应付账款(2121) 9360(7) 16日,总经理办公室支付业务招待费1200元。
会计电算化及实训——用友U8.72版任务三 总账系统的操作5
![会计电算化及实训——用友U8.72版任务三 总账系统的操作5](https://img.taocdn.com/s3/m/a4fbc9275727a5e9856a61d5.png)
(一)凭证管理
(一)凭证管理
1填制凭证 登记账簿的依据是记账凭证,记账凭证是总账 系统的数据源,填制凭证也是最基础和最频繁 的工作。凭证的内容一般包括两部分:一是凭 证头部分,包括凭证类别、凭证编号、日期等 内容,二是凭证正文部分,包括摘要、科目名 称和金额等内容。单位的日常业务处理首先从 填制凭证开始。
(一)凭证管理
【例4-6】2014年1月2日,签发现金支票一 张,提取现金8000元备用。附件1张。支 票号:201401。
【操作步骤】 (1)单击菜单“凭证”下的“填制凭证”, 显示单张凭证。 (2)单击〖增加〗按钮或按[F5]键,增加 一张新凭证,光标定位在凭证类别上,选 择银行收款凭证。
在金额处按“=”,系统将根据借贷方差额自动 计算此笔分录的金额。例如:填制某张凭证时 ,前两笔分为借100,借200,在录入第三笔分 录的金额时,将光标移到贷方,按下“=”键, 系统自动填写300。 在录入凭证时,若不录入外币,只录入汇率和 金额,系统可反算出外币数;若不录入汇率, 只录入外币和金额,系统可反算出汇率,提高 录入效率和准确度。
任务三 总账系统的操作
学习目标、重点及难点 ●目标:掌握总账系统日常业务处理,出纳 管理等操作,具体包括凭证的编制、出纳签 字、审核签字,主管签字,记账、反记账 ●重点:凭证处理,银行对账 ●难点:凭证处理,银行对账
课 型:新授课 主要教学方法:讲授和实验 课时:4节
三 日常业务处理
【操作注意】 在合并状态下不能录入、修改凭证,必须 先切换到展开状态再操作。“CTRL+A”可 以切换合并、展开状态。 如果在“选项”中,设置了“制单权限控 制到科目”选项,那么在制单时不能使用 无权限的科目进行制单。 在录入辅助明细时,对于同一个往来单位 来说,名称要前后一致,比如不能有时用 “用友公司”,有时又用“用友集团公 司”,象这样名称前后不一致,系统则将 其当成两个单位。
用友总账子系统日常业务处理【会计实务操作教程】
![用友总账子系统日常业务处理【会计实务操作教程】](https://img.taocdn.com/s3/m/334261cb33d4b14e852468e1.png)
按 F5键,增加一张新凭证,光标定位在凭证类别上。
1.凭证头内容 (1)凭证类别。可以输入凭证类别字,也可以参照输入。 (2)凭证编号。一般情况下,由系统分类按月自动编制,即每类凭证
只分享有价值的会计实操经验,用有限的时间去学习更多的知识!
每月都从 0001号开始。对于网络用户,如果是几个人同时制单,系统先 提示一个参考凭证号,真正的凭证编号只有在凭证保存时才给出;如果 只有一个人制中或使用单用户版制单时凭证号即是正在填制的凭证的编 号。系统同时也自动管理凭证页号,系统规定每页凭证有五条记录,当 某号凭证不只一页,系统将自动在凭证号后标上分单号,如收-000l号 0002/0003表示为收款凭证第 0001号凭证共有三张分单,当前光标所在 分录在第二张分单上。如果在启用账套时或在“账簿选项” 中,设置凭 证编号方式为“手工编号” ,则用户可在此处手工录入凭证编号。 (3)制单日期。即填制凭证的日期。系统自动取进入账务前输入的业 务日期为记账凭证填制的日期,如果日期不对,可进行修改或参照输 入。 (4)附单据数。即输入原始单据张数。 (5)凭证自定义项。凭证自定义项是由用户自定义的凭证补充信息。 用户根据需要自行定义和输入,系统对这些信息不进行校验,只进行保 存。 2.凭证内容 (1)摘要。输入本笔分录的业务说明,要求简洁明了,不能为空。 (2)科目。必须输入末级科目。科目可以输入科目编码、中文科目名 称、英文科目名称或助记码。
(3)辅助信息。当科目具有辅助核算时,系统提示输入相应的辅助信
息。如果需要对所有录入的辅助项进行修改时,可双击所要修改的项, 系统显示辅助信息录入窗,可进行修改。 对于要进行数量核算的科目,屏幕提示用户输入“数量” 、“单价” 。
只分享有价值的会计实操经验,用有限的时间去学习更多的知识!
总账账务系统日常业务处理之凭证处理
![总账账务系统日常业务处理之凭证处理](https://img.taocdn.com/s3/m/337004d614791711cd791727.png)
银行存款等货币资金收付款业务无关的转账业
务的凭证。
凭证必无
???
LOGO
想一想:涉及现金与银行存款之间的转 账业务,属于收款凭证、付款凭证还是转 账凭证?
付款凭证
LOGO
凭证编号:一般由系统分类按月自动编号, 即每类凭证每月都是从0001号凭证开始。 制单日期:填制凭证的日期,设置了序时控 制时凭证制单日期应大于等于启用日期, 不能超过机内系统日期。 附单据数:输入原始单据张数
借:其他应收款——赵一山 500 贷:库存现金——人民币 500
LOGO
步骤: 总账-凭证-填制凭证-单击增加按钮-选择凭 证类型(付)-输入制单日期(2011.1.5) -输入附单据数(1张)-输入摘要-输入科目 名称-输入辅助核算的部门和人员-借方金 额—回车自动跳到下一行-输入科目名称贷方金额。 注意:该题涉及个人往来的辅助业务核算
在结账之前要做下列检查:
LOGO
1)检查本月业务是否全部记账,有未记账凭证不能结 账;
2)月末结账必须全部生成并记账,否则本月不能结账;
3)检查上月是否已结账,上月未结账,则本月不能记 账
4)核对总账与明细账、主体账与辅助账、总账系统与 其他子系统数据是否一致,不一致不能结账;
5)损益类账户是否全部结转完毕,否则本月不能结账;
名称或代码。
录入的辅助核算信息将在凭证下方显示。
凭证正文部分
LOGO
LOGO
4.凭证的保存
输入完凭证后,可对凭证进行保存操作(直接点击保存 按钮 即可)。但出现以下问题时,将拒绝保存凭证
1.凭证日期滞后系统日期; 2.凭证类型与凭证内容不一致; 3.凭证借贷金额不平衡
操作
LOGO
会计信息系统操作案例教程 第05章 总账管理系统日常业务处理
![会计信息系统操作案例教程 第05章 总账管理系统日常业务处理](https://img.taocdn.com/s3/m/0310ea1daef8941ea76e05ff.png)
13
第五章 总账管理系统日常业务处理
(一)日记账及资金日报表
1、日记账 日记账通常包括库存现金日记账和银行存款日
记账。出纳欲查询日记账,则库存现金和银行存款 科目必须在“会计科目”功能下的“指定科目”中 预先指定。
2、资金日报表 资金日报表主要用于查询、输出或打印资金日
报表,提供当日借、贷金额合计和余额及发生额的 业务量等信息。
19
第五章 总账管理系统日常业务处理
5、填制凭证的其他功能 生成和调用常用凭证 汇总凭证 查看凭证有关信息
11
第五章 总账管理系统日常业务处理
6、凭证记账
(1)记账
条件——期初余额试算平衡、凭证已审核、上月已经结账。 记账过程——选择记账范围、显示记账报告、自动记账,记账
过程一旦中断系统可自动恢复。
(2)取消记账
操作——执行【期末】/【对账】命令; 按 Ctrl+H 键,激活【恢复记账前状态】功能。 (以账套主管的身份进性操作)
12
第五章 总账管理系统日常业务处理
二、出纳管理
总账系统为出纳人 员提供了一个集成办公 环境,包括支票登记簿 功能,用来登记支票的 领用情况;查询现金日 记账、银行存款日记账 及资金日报表;进行银 行对账,并生成银行存 款余额调节表。
主要任务:
出纳签字 库存现金/银行日记账查询 资金日报 支票登记簿 银行对账
(2)“有痕迹”修改凭证 对象——已记账凭证 修改——红字冲销法或补充更正法
7
第五章 总账管理系统日常业务处理
3、作废和删除凭证 对象——未审核、未签字的凭证。 方法——执行〖作废/恢复〗命令; 对作废凭证进行“整理”即可删除。
注意! 作废凭证不能修改、不能审核 作废凭证应参与记账,否ห้องสมุดไป่ตู้月末无法结账
用友软件总账管理日常业务处理探讨
![用友软件总账管理日常业务处理探讨](https://img.taocdn.com/s3/m/369d87978762caaedd33d423.png)
用友软件总账管理日常业务处理探讨[提要] 用友财务软件总账管理的日常账务处理主要包括凭证管理、出纳管理和账簿管理。
本文对凭证管理和出纳管理经常出现的一些问题进行分析,并提出相应的解决方法。
关键词:用友软件;总账管理;日常业务处理;凭证管理一、引言总账管理系统在用友财务软件中处于核心地位,它既接受来自薪资管理、固定资产等其他子系统传递的记账凭证,同时又向UFO报表等提供会计数据。
总账管理系统包括总账管理系统初始设置,总账管理系统日常业务处理和总账管理系统期末处理。
其中,日常业务处理是总账管理系统经常性和重要性工作,主要包括凭证管理、出纳管理和账簿管理。
账簿管理主要是进行会计账簿及辅助账的查询和输出工作。
在会计电算化环境下,账簿登记环节是由计算机自动完成的,只要之前的账务处理环节没有出错,账簿就不会存在错误。
所以,本文主要探讨凭证管理和出纳管理操作中的常见问题,并提出相应解决办法,以供初学者或同行进行参考。
二、凭证管理凭证管理主要包括填制凭证、凭证审核、凭证汇总和凭证记账等功能。
其中,凭证填制是软件操作过程中出现问题最多的环节。
(一)不满足贷方必有条件、借方必有条件或凭证必无条件。
在填制凭证窗口,凭证填制完成后单击“保存”按钮,出现不满足贷方必有条件、不满足借方必有条件或不满足凭证必无条件提示窗口。
出现这类错误的原因:一是总账初始设置时凭证类别设置错误;二是填制凭证时凭证类别选择错误。
出现这类错误时,制单人员应首先检查选择的凭证类别,如果凭证类别选择无误,再检查凭证类别设置是否正确。
例如,总账初始设置时凭证选择的收付转格式,一笔收款业务发生时,借方涉及到银行存款科目,填制凭证时应选择收款凭证,但如果误选成付款凭证或转账凭证,保存凭证时会出现不满足贷方必有或不满足凭证必无的提示窗口。
但如果经过检查凭证类别选择无误,但仍然出现不满足贷方必有的提示窗口,原因在于设置凭证类别时出错了,收款凭证的限制类型应该是借方必有银行存款或库存现金,但是却设置成了贷方必有银行存款和库存现金。
用友U8 总帐子系统(初始化设置)75页PPT
![用友U8 总帐子系统(初始化设置)75页PPT](https://img.taocdn.com/s3/m/73421f86a300a6c30c229fc1.png)
18.06.2020
20
二.总帐控制参数的设置
LOGO
(一)凭证控制设置
2、外币核算:如果企业有外币业务,则应选 择相应的汇率方式──固定汇率、浮动汇率。
3、凭证控制:处理凭证时,系统能够进行的 操作控制。
(1)打印凭证页脚姓名:
(2)凭证审核控制到操作员:
(3)出纳凭证必须经由出纳签字:出纳人员可通过 出纳签字功能对制单员填制的带有现金银行科目的 凭证进行检查核对。
有类似手工的建账工作,这一工作通过对系统的 初始设置来完成。
18.06.2020
9
第一初始设置
2、凭证管理 3、帐簿管理
日常处理
4、月末处理 5、出纳管理
期末处理
6、辅助核算管理
辅助管理
18.06.2020
LOGO
10
三、总账子系统操作流程
LOGO
7
教学内容:
LOGO
❖第一节 总账子系统概述 ❖第二节 总账子系统初始化 ❖第三节 总账子系统日常业务处理 ❖第四节 总账子系统的出纳管理 ❖第五节 总账子系统的帐簿管理 ❖第六节 总账子系统的期末处理
18.06.2020
8
第一节 总账子系统概述
LOGO
一.计算机账务系统的数据流程
❖ 1、编辑输入记账凭证或机制凭证。 ❖ 2、对输入的记账凭证进行审核。 ❖ 3、人工控制由计算机自动完成记账工作。 ❖ 4、人工控制由计算机自动进行银行对账。 ❖ 5、人工控制由计算机自动完成结账工作。 ❖ 6、在计算机会计账务系统第一次投入使用时,也
18.06.2020
22
二.总帐控制参数的设置
LOGO
(二)账簿设置:用来调整各种账簿的输出方式及打印 要求等。
用友U8账务系统初始化及日常处理
![用友U8账务系统初始化及日常处理](https://img.taocdn.com/s3/m/2f626e698762caaedc33d4df.png)
用友U8账务系统初始化及日常处理学习目标了解账务系统的特点,熟悉账务系统的业务流程和数据流程。
掌握账务系统的初始化中会计科目设置、录入期初余额及设置各种分类、档案资料的方法;掌握账务系统日常业务处理中凭证处理和记账的方法;熟悉出纳管理的内容和处理方法;掌握账务系统的期末业务的内容和处理方法。
5.1 账务系统概述账务系统是会计电算化信息系统的一个子系统,在整个会计电算化信息系统中既是中枢,又是基本的系统,它综合、全面、概括地反映企业各个方面的会计工作内容,其他各子系统的数据必须传输到账务系统,同时还要把账务系统中的某些数据传输给其他子系统以供利用。
许多单位的会计电算化工作往往都是从账务处理系统开始的。
对于实际业务比较简单、数据量较少的小型企业,只使用账务系统,按照制单、审核、记账、查询、结账的业务流程进行即可。
如果企业业务比较复杂,建议使用账务系统提供的各种辅助功能进行管理,如项目、部门、个人往来、客户与供应商往来管理等。
账务处理是指会计凭证和账簿的组织、记账方法、记账程序的相互结合方式。
凭证、账簿组织是指会计凭证和账簿的种类、格式以及凭证、账簿与各种账簿之间的关系。
记账方法是指在会计账簿中登记经济业务的方法。
记账程序是指从填制凭证,登记账簿到编制报表的整个过程的程序。
5.1.1 账务处理系统的业务流程由于各单位的情况不同,所采用的会计凭证和账簿种类、格式、记账方法、记账程序也有所不同,从而形成了不同的账务处理形式,主要包括:记账凭证核算形式、汇总记账凭证核算形式、科目汇总表核算形式、日记总账核算形式、多栏式日记账核算形式等。
不同的账务处理形式有不同的处理流程,其差别主要在于登记总账的方法和依据不同。
目前,我国会计实务中采用最多的是科目汇总表核算形式。
科目汇总表核算形式的处理过程主要有以下几个步骤:(1)根据原始凭证或原始凭证汇总表编制记账凭证。
会计人员在收集、整理、汇总原始凭证的基础上,根据原始凭证汇总表编制有关的记账凭证。
总账日常业务处理流程
![总账日常业务处理流程](https://img.taocdn.com/s3/m/a2953751f61fb7360b4c65f3.png)
2、资金日报表的查询、输出及打印
❖资金日报表为两科目的日发生额及余额等
3、支票登记簿
❖只有在“结算方式”中选择了“票据管理” 时
才能使用该登记簿
❖只有在科目设置时选取了“银行”辅助核
算
下页 目录 返回
§8 账簿管理
▪一、基本会计核算账簿的管理
1、总账的查询及打印 2、余额表的查询及打印 3、明细账的查询及打印 4、序时账的查询及打印(流水账) 5、多栏账的查询及打印
1、会计软件初始化工作及基础设置的作用? 2、科目余额表中不同颜色单元格的含意
及输入数据时的区别是什么? 3、带有“作废”标志的凭证有哪些特点? 4、正版会计软件中一年内可有13个月,
第13个月的作用是什么? 5、总账系统初始设置中最重要的两项是?
为什么?
下页 目录 返回
项后才须执行“出纳签字”,否则可不
签
下页 目录 返回
§6 凭证的记帐
▪一、记帐
1、记帐即将凭证上的信息登记到各种帐簿中(自动) 2、常用帐簿
❖总帐、明细帐、日记帐、部门账、往来账、项目账等
3、规定
❖1)期初余额不平时不能记帐,不能跨月记帐。 ➢上机时若显示余额不平,进入“期初余额”窗口后输 入239.27(在资产类某一科目的借方输入)
第三讲 总账日常业务处理流程
§1、总账系统日常业务处理流程
§2、凭证管理
§3、凭证填制
§4、凭证编辑
§5、凭证审核、出纳签字
§6、凭证的记帐
PLAY
§7、出纳管理
§8、帐簿管理
下页 目录 返回
§1 总账日常业务处理流程
填制凭证
审核凭证
出纳签字
记账
查询日记账 查询总账、明细账 查询辅助账
总账日常业务流程
![总账日常业务流程](https://img.taocdn.com/s3/m/377cd1ecd0f34693daef5ef7ba0d4a7302766c89.png)
总账日常业务流程
总账日常业务流程包括以下几个方面:
1. 填制凭证:根据审核无误的原始凭证,按照经济业务的内容加以归类,并按照规定的会计科目进行分类,用以确定会计分录的行为。
2. 审核凭证:对已完成填制的记账凭证,需要由审核权限的人员进行核对,检查其内容是否符合经济业务的实际情况,同时检查记账凭证的金额是否与原始凭证的金额相符,记账凭证的编制是否符合规定等。
3. 记账:将审核无误的记账凭证登记到相应的账簿中,确保每笔经济业务都有明确的账目记录。
4. 结账:在每个会计期末,对账簿进行结账处理,确保每个科目的余额都正确无误。
5. 编制财务报表:根据账簿记录和相关法规,编制财务报表,以反映企业的财务状况、经营成果和现金流量。
6. 纳税申报:根据企业的经营情况,计算并申报应缴纳的税款。
7. 日常维护:对总账系统进行日常维护,确保系统的正常运行和安全性。
以上信息仅供参考,如有需要,建议咨询专业会计师。
用友U8软件软件操作手册
![用友U8软件软件操作手册](https://img.taocdn.com/s3/m/7e4253b33b3567ec102d8afd.png)
用友U8软件软件操作手册————————————————————————————————作者:————————————————————————————————日期:用友U8管理软件简易操作手册一、总账日常业务处理1、进入用友企业应用平台。
双击桌面上的在登录界面如设置有密码,输入密码。
没有密码就直接确定。
2、填制凭证进入系统之后打开总账菜单下面的填制凭证。
如下图直接双击填制凭证,然后在弹出凭证框里点增加.制单日期可以根据业务情况直接修改,输入附单据数数(可以不输),凭证摘要(在后面的可以选择常用摘要),选择科目直接选择(不知道可以选按F2或点击后面的),如果科目为往来科目则要输入往来单位名称,可以直接选择或在《供应商》《客户》处输入往来单位名称的任意一个名称然后再点将自动模糊过滤。
如果往来单位为新增加的单位则在选择的框中点“编辑”选中往来单位的分类然后点增加输入往来单位的编号和简称,然后点保存。
增加好之后退出返回单位列表。
确定往来单位后确定或双击单位名称。
输入借贷方金额,凭证完后如需继续作按增加自动保存,按保存也可,再按增加。
3.修改凭证没有审核的凭证直接在填制凭证上面直接修改,改完之后按保存.(审核、记帐了凭证不可以修改,如需修改必须先取消记帐、取消审核)。
4.作废删除凭证只有没有审核、记帐的凭证才可以删除。
在“填制凭证”第二个菜单“制单"下面有一个“作废\恢复",先作废,然后再到“制单”下面“整理凭证”,这样这张凭证才被彻底删除.5.审核凭证双击凭证里的审核凭证菜单,需用具有审核权限而且不是制单人进入审核凭证才能审核(制单单人不能审核自己做的凭证)选择月份,确定。
再确定.直接点击“审核"或在第二个“审核”菜单下的“成批审核"6.取消审核如上所述,在“成批审核”下面有一个“成批取消审核”,只有没有记帐的凭证才可以取消审核。
7.主管签字同审核凭证操作一样只是在选择凭证菜单的时候为主管签字8.凭证记账所有审核过的凭证才可以记帐,未审核的凭证不能记账,在“总帐-—凭证——记账”然后按照提示一步一步往下按,最后提示记帐完成.9.取消记帐在“总帐"-“期末”—“对帐"菜单按“Ctrl+H”系统会提示“恢复记帐前状态已被激活”。
总账子系统概述及日常业务处理
![总账子系统概述及日常业务处理](https://img.taocdn.com/s3/m/7f71ac08de80d4d8d15a4f2e.png)
3.2 总账子系统初始设置
一、凭证参数设置
凭证参数设置包括制单控制、凭证编号方式、 外币核算、凭证控制、预算控制、合并凭证显示与 打印等项目。
1.制单控制
制单控制是指在填制凭证时,系统应对哪些操 作进行控制。 (1)制单序时控制。 三、网络课程制作特色 (2)支票控制。 (3)赤字控制。 (4)允许修改、作废他人填制的凭证。
供应商往来 贷 借 部门核算 借
借
800.00
0.00 3 800.00 2 000.00
3.2 总账子系统初始设置
表2-3
科目名称 应收个人款(119102) 物资采购(1201) 原材料(1211) CD-RW光盘片(121101)
2003年12月会计科目体系及余额表
账类 个人往来 方向 借 借 借 借 数量金额 借 借 借 张 张 币别/计量 期初余额 1 800.00 0 2 050.00 400.00 5.00 450.00 30.00 1 200.00 40.00 200 000.00
3.2 总账子系统初始设置
二、账簿参数设置
3.凭证与正式账每页打印行数
“凭证打印行数”可对凭证每页的行数进行设 置,“正式账每页打印行数”可对明细账、日记账、 多栏账的每页打印行数进行设置。
操作:账簿打印位数、每页打印行数均按软 件的标准设定。单击“确定”按钮。 操作:打开“账簿”选项卡,在“明细账打 印格式”选项区域,单击“按年排页”单选 按钮。
3.2 总账子系统初始设置
一、凭证参数设置
2.凭证编号方式
凭证编号方式包括两种:一是系统编号,即在 填制凭证时, 按照凭证类别按月自动编制凭证编号; 二是手工编号,即在制单时,系统允许手工输入凭 证编号。
用友ERP-U8总账业务常见问题处理
![用友ERP-U8总账业务常见问题处理](https://img.taocdn.com/s3/m/6954f6352e60ddccda38376baf1ffc4ffe47e24d.png)
全国中文核心期刊·财会月刊□2015.28·93·□用友ERP-U8总账业务常见问题处理于清敏(副教授)(顺德职业技术学院经济管理学院,广东佛山528300)【摘要】总账系统是用友ERP-U8系统的核心子系统,它完成总账初始化设置、凭证处理、账簿处理、期末转账、对账、结账等多项操作。
由于对软件的不熟悉,操作员在总账实务操作中会出现各种问题,本文总结了总账期初余额录入、凭证制作、期末转账及结账的常见问题并提出相应的解决策略。
【关键词】ERP-U8;总账系统;会计科目;期末结转总账系统是ERP 管理系统的核心子系统,是ERP 管理系统的枢纽和终端子系统。
它的任务是利用建立的会计科目体系,录入期初余额、输入和处理各种记账凭证,完成记账、对账以及结账工作,输出各种总分类账、日记账、明细账和有关辅助账。
总账系统按照处理的先后顺序又可分为:总账初始化设置、总账日常业务处理和总账期末业务处理。
本文按照总账业务处理的先后顺序探讨日常操作的问题并提出相应解决方法。
一、总账初始化设置总账期初余额录入是总账初始化设置的重要内容。
总账期初余额录入不正确,会导致总账期初余额试算不平衡而致使当月无法记账。
以下是总账期初余额录入的常见问题以及相应的解决策略。
1.系统预置会计科目编码与实验要求会计编码不一致。
例如:要在一级会计科目“银行存款”下新增一个二级科目“中国工商银行”,科目编码定为100201,但是系统预置的一级科目“银行存款”的编码为102,该科目的二级编码只能是10201,如何处理?解析:出现以上现象的问题在于系统管理员在建立账套时选错了行业性质。
系统管理员如果在建账时选错了会计主体的行业性质,账套主管是无法更改的,只能由系统管理员从系统中删除该错误账套,再重新按要求新建账套。
2.在新增会计科目时,出现“科目编码长度与分配原则不符”提示。
例如:在一级会计科目“银行存款”(代码为1002)下新增二级科目“中国工商银行”,编码为100201,但在新增该二级科目编码和科目名称并保存时,出现提示“科目编码长度与分配原则不符”。
实验四 总账管理系统日常业务处理
![实验四 总账管理系统日常业务处理](https://img.taocdn.com/s3/m/bc9d94433a3567ec102de2bd960590c69ec3d8a7.png)
实验四总账管理系统日常业务处理实验四总账管理系统业务处理(一)填制凭证单击‘总账系统’下的“凭证”菜单下的‘填制凭证’选项,进入‘填制凭证’界面,进行增加。
,先在“总以帐套主管的身份登录,进行审核单击‘总账系统’下的“凭证”菜单下的‘审核凭证’选项,进入‘凭证审核’界面选择要审核的凭证。
(二)先以帐套主管和出纳的身份登录,对已经审核和出纳签字的凭证,取消审核,取消出纳签字,然后以会计的身份登录,进行删除凭证并整理短号。
单击‘总账系统'下的“凭证”菜单下的‘填制凭证’选项,进入‘填制凭证’界面选择要删除的凭证(1)单击“制单”下的‘作废凭证’,对要删除的凭证,进行凭证作废(2.(三)记账以帐套主管的身份登录单击‘总账系统进入‘记账’界面,进行记账。
(四)记账后冲洗走凭证记账后,发现错误冲销凭证,先填制红字冲销凭证在冲销。
以会计的身份登录,制凭证’界面选择要冲销的凭证.单击‘制单’下的‘冲销凭证’选项,进入冲销凭证界面,进行冲销.(五) 支票薄登记以会计的身份登录,单击‘现金’系统下的“票据管理"菜单下的‘支票登记薄'选项,进入‘银行科目选择’界面选择科目(六) 按C t总账管理系统银行对账实验五 总账管理系统银行对账(一) 银行对账期初以出纳的身份登录,进行银行对账期初,单击‘现金系统'下的“设置”菜单下的‘银行期初录入’选项,进入‘银行期初录入’界面,增加银行期初。
步骤如下所示:对未达账项的输入,单击‘对账单期初未达账项’进入银行方期初界面录入,单击‘增加’录入数据. (二)银行对账单单击‘现金系统’下的“现金管理”菜单下的‘银行账'选项下的‘银行对账单’,进入‘银行对账单’界面,录入银行对账单数据。
步骤如下所示单击增加,对银行对账单数据进行增加(三)银行对账单击‘现金系统'下的“现金管理"菜单下的‘银行账’选项下的‘银行对账’,进入‘银单击‘对账'进入自动对账界面,单击‘确定’完成对账.实验六 总账管理系统期末处理(一)转账 以会计的身份登录,进行转账,单击‘总账系统’下的“期末"菜单下的‘转账定义’选项,进行转账。
用友ERP-U8财务管理系统日常业务处理
![用友ERP-U8财务管理系统日常业务处理](https://img.taocdn.com/s3/m/bc10b22f905f804d2b160b4e767f5acfa1c7838b.png)
用友ERP-U8财务管理系统包括账务生成系统和处理系统。
账务生成系统通过总账系统和四个子系统(应收款管理系统、应付款管理系统、固定资产系统、薪资管理系统)构建完成。
账务处理系统自动对已登记记账的账簿进行报表生成以及财务分析处理。
U8财务管理系统的总体构建如图1所示。
一、总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理包括输入和处理各种记账凭证、审核凭证、记账、查询和打印输出各种凭证、日记账、明细账和总分类账、进行月末对账和结账、生成和输出各种常用报表等。
总账日常业务操作流程:注:(1)制单人不能和审核人是同一人。
(2)要进行出纳签字的操作应同时满足以下三个条件:①在总账系统的“选项”中设置“出纳凭证必须经由出纳签字”;②在会计科目中“指定科目”;③会计科目在总账系统中设置了“日记账”辅助核算。
(3)已记账凭证不用友ERP-U8财务管理系统日常业务处理解媚霞(浙江经贸职业技术学院会计系,浙江杭州310018)摘要:本文主要介绍了用友ERP-U8财务管理系统(包括总账、应收款、应付款、薪资管理、固定资产等系统)的日常业务处理流程以及生成的主要会计凭证。
关键词:用友ERP-U8;财务管理系统;日常业务处理中图分类号:G712文献标志码:A文章编号:1674-9324(2014)41-0243-03图1用友ERP-U8财务管理系统的总体构建图2总账系统日常业务操作流程段,启发学生以各自小组为单位内部开展讨论,独立检查、发现问题、分析问题,努力解决问题。
⑥评价阶段,主要通过学生自评、小组互评、教师点评的方式进行。
帮助学生发现问题并实施修改。
在整个过程中以学生独立工作为主,主讲教师和企业辅导教师负责引导学生,回答学生遇到的各种问题并提出解决问题的方法或途径,使学生通过努力自主解决问题。
在项目情境教学法中,教师根据课堂需要,配合启发式、讨论式、演示教学、现场教学等教学方法,并辅助以多媒体教学等手段保证教学执行效果。
学生在项目实施过程中,除了传统的手工制作,利用计算机辅助软件等手段丰富表现技巧与效果,提高审美能力与创新能力。
总账操作流程
![总账操作流程](https://img.taocdn.com/s3/m/4ab681deb4daa58da1114a82.png)
兰舍用友软件总账操作及日常处理【总账】的所有工作均是以“凭证”为核心,它主要包括总账的基础设置〔期初余额、选项〕、日常业务处理〔凭证处理、出纳管理、查账〕、期末业务处理〔转账、结账〕等业务。
一、总账基础设置1、【总账】的启用【总账】的启用有两种方法,一是在账套建立完毕时,系统提示“XXX账套建立成功,您可以现在进行系统启用设置,或以后从【企业门户】-【基础信息】进入【系统启用】功能,是否进行系统启用设置”提示。
选择“是”进入系统启用设置界面;另一种方法是在这里选择“否”,以后进入“【企业门户】-【基础信息】-【基本信息】”进行设置。
【系统启用】的界面,单击【系统编码】前的复选框,然后选择系统的启用时间即可启用对应的系统。
2、【总账】期初余额的录入【总账】启用后,即可进入【总账】进行相关的操作,在使用【总账】前,必须将启用【总账】月份月初所有会计科目的累计借方发生额、累计贷方发生额和期初余额录入【总账】系统,这个操作过程如下所示:点击【总账】-【设置】-【期初余额】即可进入期初余额的录入界面,需要进行录入的是累计借方、累计贷方和期初余额,年初余额由系统自动计算。
录期初时有三种颜色的输入区域,其中白色部分是可以直接录入的,只要双击鼠标左键然后将相应的数据录入即可。
灰色部分不用手工直接录入,在输入相关的数据后,系统会自动根据输入的数据计算出来,比方年初余额。
另外,具有下级科目的会计科目,只需将其下级科目余额录入完毕后,系统自动汇总计算出。
比方,在手工录入完毕【短期投资】科目下面的股票、债券、基金、其他的余额后,【短期投资】的余额由系统自动根据股票、债券、基金、其他的余额汇总填上。
黄色部分是指该科目是带有辅助核算的科目,对于这种类型的科目需要同时录入其辅助期初内容,【应收票据】。
双击黄色部分进入辅助期初余额录入界面:点击【增加】按钮,系统会在表体上增加一行。
以【应收票据】为例,每一笔期初应收票据需要录入相应的客户,业务员,借贷方向,累计借贷方发生额和金额信息。
会计电算化实验报告-总账日常业务处理
![会计电算化实验报告-总账日常业务处理](https://img.taocdn.com/s3/m/f4345ff8c281e53a5902ff4e.png)
会计电算化实验报告-总账日常业务处理会计电算化实验报告-总账日常业务处理会计系会计电算化课程实验报告姓名:学号:班级:指导老师:实验项目实验地点实验内容用友v872总账-日常业务处理第五机房1、凭证管理1)填制凭证:增加凭证输入凭证的辅助核算信(1)在业务工作界面,执行“财务会计|“总账”|“凭证”|“填制凭证”命令,进入“填制凭证”窗口。
(2)单击“增加”按钮,增加一张空白凭证。
(3)选择凭证类型“付款凭证”:输入制单日期“202*-08-02”;输入附单据数1.(4)输入摘要“购办公用品”;输入科目名称6601,借方金额200,按“Enter”键;摘要自动带到下一行,输入科目名称1001,贷方金额200,按“Enter”键,打开“现金流量表”对话框。
(5)单击“增加”按钮,在“项目编码”参照中,依次选择“经营活动”|“现金流出”|“支出的与其他经营活动有关的现金”项目,输入金额200,单击“确定”按钮返回。
(6)单击“保存”按钮,系统弹出“凭证已成功保存!”信息提示框,单击“确定”按钮。
2)查询凭证(1)执行“凭证”|“查询凭证”命令,打开“凭证查询”对话框。
(2)输入查询条件,单击“辅助条件”按钮,可输入更多查询条件。
(3)单击“确认”按钮,进入“查询凭证”窗口。
(4)双击某一凭证行,则屏幕可显示此张凭证。
3)修改凭证(1)执行“凭证”|“填制凭证”命令,进入“填制凭证”窗口。
(2)单击“查询凭证”按钮,输入查询条件,找到要修改的凭证。
(3)对于凭证的一般信息,将光标放在要修改的地方,直接修改;如果要修改凭证的辅助项信息,首先选中辅助核算科目行,然后将光标置于备注栏辅助项,带鼠标图形变为“笔形“时双击,弹出“辅助项”对话框,在对话框中修改相关信息。
(4)单击“保存”按钮,保存相关信息。
2、出纳签字1)更换操作员:(1)在企业应用平台窗口,执行左上角“冲注册”命令,打开“登录”对话框。
(2)以“002王晶”的身份注册进入企业应用平台,在进入总账管理系统‘2)进行出纳签字(1)执行“凭证”|“出纳签字”命令,打开“出纳签字”查询条件对话框。
总账管理系统日常业务处理实验
![总账管理系统日常业务处理实验](https://img.taocdn.com/s3/m/9dbcce29482fb4daa58d4bf5.png)
总账管理系统日常业务处理【实验目的】1.掌握用友通软件中总账系统日常业务处理的相关内容。
2.熟悉总账系统日常业务处理的各种操作。
3.掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理具体内容和操作方法。
【实验内容】1. 凭证管理:填制凭证、审核凭证、凭证记账2. 出纳管理3. 账簿管理:总账、科目余额表、明细账、辅助账【实验资料】1.凭证管理1月经济业务如下:(1) 2日,市场一部赵红购买了500元的礼品,以现金支付。
(附单据一张)(付款凭证) 摘要:购礼品借:销售费用(5501) 500贷:库存现金(1001) 500(2)4日,财务部李芳从工行提取现金8000元,作为备用金。
(现金支票号XP001)(付款凭证) 摘要:提现借:库存现金(1001) 8000贷:银行存款/工行存款(100201) 8000(3)6日,收到太平洋集团投资资金20000美元,汇率1:7.6。
(转账支票号ZPW001)(收款凭证) 摘要:收到投资借:银行存款/中行存款(100202)152000贷:实收资本(4001) 152000(4)7日,供应部周伟采购空白光盘1000张,每张2元,材料直接入库,货款以银行存款支付。
(转账支票号ZPR001)(付款凭证) 摘要:购空白光盘借:原材料/空白光盘(140301) 2000应交税费/应交增值税/进项税额(22210101) 340贷:银行存款/工行存款(100201) 2340(5)11日,市场一部赵红收到北京飞宇中学转来一张转账支票,金额73200元,用以偿还前欠货款。
(转账支票号ZPR002)(收款凭证) 摘要:收到货款借:银行存款/工行存款(100201) 73200贷:应收账款(1122) 73200(6)12日,供应部周伟从深圳兴盛软件公司购入“学习革命”光盘100张,单价60元,货税款暂欠,商品已验收入库。
(转账凭证) 摘要:购“学习革命”光盘借:库存商品(1405) 6000应交税金/应交增值税/进项税额(22210101) 1020贷:应付账款(2202) 7020(7)14日,经理办公室支付业务招待费3000元。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性,平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益,请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间:9:00-18:30)。
用友总账子系统日常业务处理初始化设置完成后,可以开始进行日常账务处理了。
日常业务包括填制凭证、修改凭证。
审核凭证、凭证汇总、记账等。
一、填制凭证记账凭证是登记账簿的依据,是总账系统的唯一数据源,填制凭证也是最基础和频繁的工作。
计算机处理账务后,电子账簿的准确与完整依赖于记账凭证,因而要确保记账凭证输入的准确完整。
在实际工作中,可直接在计算机上根据审核无误准予报销的原始凭证填制记账凭证(即前台处理),也可以先由人工制单而后集中输入(即后台处理)。
企业采用哪种方式应根据本单位实际情况,一般来说业务量不多、基础较好和使用网络版的企业可采用前台处理方式,而在第一年使用或人机并行阶段,则比较适合采用后台处理方式。
(一)填制凭证方法记账凭证的内容一般包括两部分:一是凭证头部分,包括凭证类别、凭证编号、凭证日期和附件张数等;二是凭证正文部分,包括摘要、会计分录和金额等。
如果输入会计科目有辅助核算要求,则应输入辅助核算内容;如果一个科目同时兼有多种辅助核算,则同时要求输入各种辅助核算的有关内容。
单击桌面中的【填制凭证】,屏幕显示凭证画面。
单击【增加】按钮或按F5键,增加一张新凭证,光标定位在凭证类别上。
1.凭证头内容(1)凭证类别。
可以输入凭证类别字,也可以参照输入。
(2)凭证编号。
一般情况下,由系统分类按月自动编制,即每类凭证每月都从0001号开始。
对于网络用户,如果是几个人同时制单,系统先提示一个参考凭证号,真正的凭证编号只有在凭证保存时才给出;如果只有一个人制中或使用单用户版制单时凭证号即是正在填制的凭证的编号。
系统同时也自动管理凭证页号,系统规定每页凭证有五条记录,当某号凭证不只一页,系统将自动在凭证号后标上分单号,如收-000l号0002/0003表示为收款凭证第0001号凭证共有三张分单,当前光标所在分录在第二张分单上。
如果在启用账套时或在“账簿选项” 中,设置凭证编号方式为“手工编号”,则用户可在此处手工录入凭证编号。
(3)制单日期。
即填制凭证的日期。
系统自动取进入账务前输入的业务日期为记账凭证填制的日期,如果日期不对,可进行修改或参照输入。
(4)附单据数。
即输入原始单据张数。
(5)凭证自定义项。
凭证自定义项是由用户自定义的凭证补充信息。
用户根据需要自行定义和输入,系统对这些信息不进行校验,只进行保存。
2.凭证内容(1)摘要。
输入本笔分录的业务说明,要求简洁明了,不能为空。
(2)科目。
必须输入末级科目。
科目可以输入科目编码、中文科目名称、英文科目名称或助记码。
(3)辅助信息。
当科目具有辅助核算时,系统提示输入相应的辅助信息。
如果需要对所有录入的辅助项进行修改时,可双击所要修改的项,系统显示辅助信息录入窗,可进行修改。
对于要进行数量核算的科目,屏幕提示用户输入“数量”、“单价”。
系统根据数量×单价自动计算出金额,并将金额先放在借方,如果方向不符,可按空格键调整金额方向。
对于进行外币核算的科目,系统自动将凭证格式改为外币式,如果系统有其他辅助核算,则先输入其他辅助核算后,再输入外币信息。
当科目为银行科目,则屏幕提示输入“结算方式”、“票号”及“发生日期”。
其中,“结算方式”输入银行往来结算方式,“票号”应输入结算号或支票号,“票据日期”应输入该笔业务发生的日期,“票据日期”主要用于银行对账。
对于要使用“支票登记簿” 的企业,若希望在制单时同时进行支票登记,则应在“账簿选项”中设置“支票控制”选项,那么在制单时,如果所输的结算方式应使用支票登记簿.在输入支票号后,系统则会自动勾销支票登记簿中未报销的支票,并将报销日期填上制单日期,所以在支票领用时,最好在支票登记簿中予以登记,以便系统能自动勾销未报的支票。
若支票登记簿中未登记该支票,系统将显示支票录入窗供用户将该支票内容登记到支票登记簿中,同时填上报销日期。
(4)金额。
即该笔分录的借方或贷方本币发生额,金额不能为零,但可以是红字,红字金额以负数形式输入。
凭证内容录入完毕,按【保存】按钮或F6键保存这张凭证,按【放弃】按钮放弃当前增加的凭证。
如果使用了应收系统来管理所有客户往来业务,那么所有与客户发生的业务,都应在应收系统中生成相应的凭证,而不能在“填制凭证” 功能中制单。
如果使用了应付系统来管理所有供应商往来业务,那么所有与供应商发生的业务,都应在应付系统中生成相应的凭证。
(二)填制凭证的其他功能1.生成和调用常用凭证(1)可以将某张凭证作为常用凭证存人常用凭证库中,以后可按所存代号调用这张常用凭证。
(2)在填制一张与“常用凭证”相类似或完全相同的凭证时,可调用此常用凭证,这样会加快凭证的录入速度。
调用方法为:在制单时通过【制单】菜单下的【调用常用凭证】功能,从中选择要调用的常用凭证即可调出指定常用凭证。
若调出的常用凭证与业务有出人或缺少部分信息,可直接将其修改成所需的凭证。
2.修改凭证在填制凭证中,通过按【首页】、【上页】、【下页】、【末页】按钮翻页查找或按【查询】按钮输入查询条件,找到要修改的凭证,将光标移到需修改的地方进行修改即可。
可修改内容包括摘要、科目、辅助项、金额及方向、增删分录等。
有些项目的修改受到【账簿选项】中设置的限制,若某笔涉及银行科目的分录已录入支票信息,并对该支票做过报销处理,修改该分录,将不影响“支票登记簿”中的内容。
修改完毕后,按【保存】按钮保存当前修改,按【放弃】按钮放弃当前凭证的修改。
外部系统传过来的凭证不能在总账系统中进行修改,只能在生成该凭证的系统中进行修改。
3.作废/恢复凭证当某张凭证不想要或出现不便修改的错误时,可将其作废。
进入填制凭证后,找到要作废的凭证。
单击【制单】菜单下的【作废/恢复】,凭证上显示“作废”字样,表示已将该凭证作废,作废凭证仍保留凭证内容及凭证编号。
作废凭证不能修改,不能审核。
在记账时,不对作废凭证作数据处理,相当于一张空凭证。
在账簿查询时,也查不到作废凭证的数据。
若当前凭证已作废,还可单击【制单】菜单下的【作废/恢复】,取消作废标志,并将当前凭证恢复为有效凭证。
4.整理凭证凭证整理就是删除所有作废凭证,并对未记账凭证重新编号。
若本月已有凭证记账,那么,本月最后一张已记账凭证之前的凭证将不能作凭证整理,只能对其后面的未记账凭证作凭证整理。
若想作凭证整理,应先利用“恢复记账前状态” 功能中恢复本月月初的记账前状态,再作凭证整理。
5.制作红字冲销凭证冲销某张已记账凭证,通过【制单】菜单下的【冲销凭证】制作红字冲销凭证。
输入制单月份,然后回答将冲销哪个月的哪类多少号凭证,则系统自动制作一张红字冲销凭证。
通过红字冲销法增加的凭证,应视同正常凭证进行保存管理。
6.查看凭证有关信息总账系统的填制凭证功能不仅是各账簿数据的输入口,同时也提供了强大的信息查询功能,以便随时了解经济业务发生的情况,保证填制凭证的正确性。
通过【填制凭证】界面中的【查询】功能,可以查询符合条件的凭证信息;通过【查看】菜单可以查看到当前科目最新余额、外部系统制单信息、联查明细账等。
(1)查询外部系统制单信息。
若当前凭证为外部系统生成的凭证,可将鼠标移到记账凭证的标题处,按下鼠标左键,系统显示当前凭证来自哪个子系统,凭证反映的业务类型与业务号。
(2)联查明细账。
当光标在凭证分录上时,单击【查看】菜单下的【联查明细账】,系统将显示该笔业务发生科目的明细账。
(3)联查原始单据。
若当前凭证是由外部系统制单生成,单击【查看】菜单下的【联查原始单据】,将显示生成这张凭证的原始单据。
(4)分单:若当前凭证有多张分单,单击【查看】菜单下的【查找分单】,输入分单页号,可查看到该张分单。
二、审核凭证审核是指具有审核权限的操作员按照会计制度规定,对制单员填制的记账凭证进行合法性检查。
会计核算涉及国家、企业和个人的切身经济利益,而记账凭证的准确性是进行正确核算的基础,因此无论是直接在计算机上根据已审核的原始凭证编制记账凭证,还是直接将手工编制并审核的凭证输入系统(因为又经过了手工的操作处理),都需要经过他人的审核后,才能作为正式凭证进行记账处理。
为确保登记到账簿的每一笔经济业务的准确性和可靠性,制单员填制的每一张凭证都必须经过审核员的审核。
审核凭证主要包括出纳签字和审核凭证两方面工作,根据会计制度规定,审核与制单不能为同一人。
1.出纳签字出纳凭证由于涉及企业现金的收入与支出,应加强对出纳凭证的管理。
出纳人员可通过出纳签字功能对制单员填制的带有现金银行科目的凭证进行检查核对,主要核对出纳凭证的出纳科目的金额是否正确,审查认为错误或有异议的凭证,应交与填制人员修改后再核对。
出纳签字之前首先要更换操作员,即单击【总账系统】中【文件】菜单下的【重新注册】命令。
然后单击【总账系统】中【审核凭证】下的【出纳签字】。
输入出纳凭证的条件后,屏幕显示凭证一览表;选择一张待签字凭证,出纳人员在确认该张凭证正确后,单击【签字】按钮,凭证下方的“出纳”处自动签上出纳人姓名,见图3-14。
可单击【首张】、【上张】、【下张】、【末张】按钮翻页连续签字。
若想对已签字的凭证取消签字,可单击【取消】按钮取消签字。
也可通过【签字】菜单下的【成批签字】或【成批取消签字】,将当前范围内的所有凭证签字或取消签字。
是否要对出纳凭证进行出纳签字管理,取决于“账簿选项”中的设置。
凭证一经签字,就不能被修改、删除,只有被取消签字后才可以进行修改或删除。
取消签字只能由出纳人自己进行。
2.审核凭证审核凭证是审核员按照财会制度,对制单员填制的记账凭证进行检查核对,主要审核记账凭证是否与原始凭证相符,会计分录是否正确等、审查认为错误或有异议的凭证,应交与填制人员修改后再审核,只有具有审核权的人才能进行审核操作。
凭证审核同出纳签字。
需先重新注册更换操作员,然后通过【总账系统】中的【审核凭证】对待审核凭证进行审核;单击【审核】菜单下的【成批审核凭证】或【成批取消审核】,系统将自动对待审核凭证或已审核凭证进行成批审核或成批取消审核。
凭证一经审核,就不能被修改、删除,只有被取消审核签字后才对以进行修改或删除,取消审核签字只能由审核人自己进行;采用手工:制单的用户,在凭单上审核完后还须对录入机器中的凭证进行审核;作废凭证不能被审核,也个能被标错,已标错的凭证不能被审核,若想审核,需先取消标错后才能审核。
三、凭证汇总凭证汇总是按条件对记账凭证进行汇总并生成一张凭证汇总表。
进行汇总的凭证可以是已记账凭证,也可以是未记账凭证,因此财务人员可在凭证未全部记账前,随时查看企业目前的经营状况及其他财务信息。
单击【总账系统】中【审核凭证】下的【科目汇总】。
在凭证汇总表中可联查具有辅助核算科目的专项明细情况。
四、记账记账凭证经审核签字后,即可用来登记总账和明细账、日记账、部门账、往来账、项目账以及备查账等。