电算化会计--05任务总账日常业务处理
会计电算化系统 日常账务处理
会计电算化系统日常账务处理1. 概述会计电算化系统是现代会计工作中的重要辅助工具，通过计算机技术实现会计信息的录入、处理、统计和报表生成等功能。
其中，日常账务处理是会计电算化系统的核心功能之一，主要包括以下内容：凭证录入、科目余额查询、科目调整、期末结转和报表生成等。
本文将介绍会计电算化系统中的日常账务处理流程及操作方法。
2. 凭证录入2.1 凭证录入方式凭证录入是日常账务处理的基础，通过录入凭证可以记录公司的各项业务活动，包括收入、支出、借款、还款等。
会计电算化系统提供了多种凭证录入方式，包括手工录入、批量导入和模板录入等。
•手工录入：用户可以逐条录入凭证信息，包括凭证号、日期、摘要、科目和金额等。
该方式适用于少量凭证的录入。
•批量导入：用户可以将凭证信息保存为Excel或CSV格式，然后通过系统提供的批量导入功能一次性导入多条凭证。
该方式适用于大量凭证的录入。
•模板录入：用户可以事先定义好凭证模板，然后根据模板要求填写凭证信息。
该方式适用于有规律的凭证录入。
2.2 凭证录入流程凭证录入的流程一般包括凭证查重、凭证审核和凭证保存等步骤。
1.凭证查重：会计电算化系统可以根据凭证号和日期等信息进行凭证查重，避免重复录入。
2.凭证审核：在录入凭证后，会计电算化系统可以进行凭证审核，包括检查凭证的完整性和合法性。
如摘要是否填写、科目是否存在等。
3.凭证保存：凭证审核通过后，会计电算化系统将凭证保存到数据库中，以便后续的查询和处理。
3. 科目余额查询科目余额查询是会计电算化系统中的重要功能之一，通过查询科目余额可以了解企业各个科目的收入、支出和余额情况，为决策提供依据。
科目余额查询一般包括以下内容：•选择查询期间：用户可以选择查询的开始日期和结束日期，系统将根据这个期间查询科目余额。
•选择查询科目：用户可以选择查询的科目范围，如全部科目或指定科目。
•查询结果展示：系统将根据用户的选择，展示相应的科目余额表，包括期初余额、借方金额、贷方金额和期末余额等。
会计电算化总账系统的日常业务处理培训教材
会计电算化总账系统的日常业务处理培训教材一、引言会计电算化总账系统是一种通过计算机技术实现会计业务处理的工具。
在企业日常会计工作中，运用总账系统能够提高工作效率、减少错误，并且提供准确的财务信息。
本教材旨在为使用会计电算化总账系统进行日常业务处理的人员提供详细的培训指南和操作说明，帮助他们熟悉系统的功能和使用方法，提高工作效率和准确性。
二、系统介绍会计电算化总账系统是一个集成化的财务管理工具，主要包括以下功能模块：1.总账：用于管理企业的所有账户并记录会计凭证；2.科目管理：设置和维护科目代码和科目余额；3.凭证管理：录入和管理会计凭证；4.期初余额录入：录入会计期初余额；5.报表打印：生成各种财务报表。
三、系统登录和基本操作1.登录系统：通过输入用户名和密码登录系统；2.导航栏介绍：介绍系统中各个模块的功能和位置；3.导航栏操作：如何选择模块并进行操作；4.页面布局：介绍系统页面的整体布局和功能区域的作用；5.快捷键：列举常用的快捷键及其作用。
四、科目管理科目管理模块用于设置和维护科目代码和科目余额。
具体操作如下：1.新建科目：输入科目代码、科目名称和科目类型，保存科目信息；2.修改科目：修改科目代码、科目名称和科目类型，并保存修改；3.删除科目：删除不需要的科目；4.科目余额录入：录入科目的期初余额。
五、凭证管理凭证管理模块用于录入和管理会计凭证。
具体操作如下：1.新建凭证：选择凭证日期、凭证类型和摘要，录入借贷金额，并保存凭证；2.修改凭证：修改凭证的日期、类型、摘要和金额，并保存修改；3.删除凭证：删除不需要的凭证；4.查询凭证：根据凭证日期、凭证类型和科目查询相应的凭证。
六、期初余额录入期初余额录入模块用于录入会计期初余额。
具体操作如下：1.选择会计期间：选择要录入期初余额的会计期间；2.录入期初余额：根据科目录入对应期初余额。
七、报表打印报表打印模块用于生成各种财务报表。
具体操作如下：1.选择报表类型：选择要生成的报表类型；2.设置报表参数：选择报表的期间和其他相关参数；3.生成报表：根据设置的参数，生成相应的报表。
总账日常业务的操作方法
总账日常业务的操作方法
总账日常业务的操作方法包括以下几个步骤：
1. 录入凭证：将公司日常发生的业务活动进行凭证化处理，凭证包括借方和贷方，记录公司的资金进出和财务变动。
2. 审核凭证：负责人或会计人员对录入的凭证进行审核，确保凭证的准确性和完整性。
3. 过账凭证：将审核通过的凭证过账，即将凭证中的借贷金额分别加到相应的科目上，更新总账余额。
4. 备查文件：每一笔凭证的录入都应附有对应的原始凭证、票据及相关文件，保存好备查，方便日后查询和审计。
5. 编制科目汇总表：将各个科目的借方和贷方金额进行累加，编制科目汇总表，方便后续的财务分析和报表编制。
6. 编制试算表：将科目汇总表中各科目的借贷金额进行加总，并计算出净借方和净贷方的差额，验证总账的平衡性。
7. 生成总账报表：根据总账中的数据，生成各种报表，比如资产负债表、利润
表等，用于公司内部管理和外部报告。
8. 定期审核和调整：定期对总账进行审核，发现错误和不符合准则的记录及时进行调整，确保总账的准确性和可靠性。
以上就是总账日常业务的操作方法，每个步骤都十分重要，必须严格执行，以确保财务记录的准确性和完整性。
江西会计电算化之总账管理系统日常业务处理
数据迁移与初始化
总结词
数据迁移与初始化是总账管理系统实施中非常关键的环节，需要仔细规划和执行。
详细描述
在数据迁移过程中，需要将旧系统中的数据导出并转换为新系统的数据格式，同时要确保数据的完整性和准确性 。在初始化过程中，需要根据企业的实际情况和需求，设置合理的会计科目、核算项目、凭证规则等基础数据， 以确保新系统的正常运行。
总账管理系统的特点
总账管理系统具有以 下特点
自动化处理：总账管 理系统能够自动化处 理会计凭证、账簿和 报表，大大减少了人 工操作，提高了处理 效率和准确性。
实时数据更新：总账 管理系统能够实时更 新数据，确保数据的 及时性和准确性。
集成化管理：总账管 理系统能够集成企业 各个部门的财务数据 ，实现统一管理和监 控。
财务报表编制：支持多种财务报 表的编制，如资产负债表、利润 表、现金流量表等。
往来账款管理：对企业的应收账 款和应付账款进行管理，包括客 户和供应商的资料维护、账单管 理、收付款核销等功能。
02
总账管理系统日常业务处理
凭证管理
凭证录入
总账管理系统支持用户录入凭证，包括但不限于 摘要、科目、金额等信息。
系统权限与角色管理
总结词
系统权限与角色管理是保障总账管理系统安全和稳定运行的重要手段，需要严格控制和分配权限。
详细描述
在权限管理方面，需要根据不同的岗位和职责，分配合理的系统权限，避免权限分配过于集中或过于 分散。在角色管理方面，需要明确不同角色的职责和权限，避免出现角色重叠或缺失的情况。
系统安全与备份恢复
与供应链系统的集成
集成方式
总账管理系统与供应链系统通过共享数据库、接口等 方式实现数据交互。
数据同步
总账系统的日常业务处理
总账系统的日常业务处理1. 引言总账系统是企业财务管理中非常重要的组成部分，主要用于记录和追踪公司的全部财务交易和资金流动情况。
日常业务处理是总账系统不可或缺的一环，它涉及到各种财务报表的生成、会计凭证的录入、账务调整等任务。
本文将介绍总账系统的日常业务处理内容和操作流程。
2. 总账系统概述总账系统是企业财务管理中的核心系统之一，在整个财务管理过程中起到了至关重要的作用。
总账系统的主要功能包括：•记录和追踪企业的全部财务交易；•自动生成各种财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等；•录入会计凭证，生成凭证台账；•进行账务调整，如期初余额的录入、科目反馈等。
3. 日常业务处理流程3.1 会计凭证录入会计凭证是对财务交易进行记录的凭证，通过会计凭证的录入，可以体现企业的财务状况和经营情况。
会计凭证的录入一般包括以下步骤：1.选择凭证类型：根据实际情况选择凭证类型，如收款凭证、付款凭证、转账凭证等。
2.填写凭证信息：填写凭证的日期、凭证字号、摘要等基本信息。
3.添加会计分录：根据凭证对应的交易情况，添加相应的会计分录，包括借方和贷方科目、金额。
4.检查凭证：检查凭证的正确性和合规性，确保借贷平衡。
5.提交凭证：提交凭证并保存，凭证进入待审核状态。
3.2 财务报表生成财务报表是总账系统的重要输出结果之一，通过对总账系统中的数据进行汇总和分析，生成财务报表可以为企业提供重要的决策参考。
财务报表的生成一般包括以下步骤：1.选择报表类型：根据需要选择要生成的财务报表类型，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
2.选择报表期间：选择要生成报表的期间，可以是月度、季度或年度。
3.执行报表生成：系统自动根据总账系统中的数据进行计算和分析，生成对应的财务报表。
4.导出报表：将生成的报表导出为指定格式，如Excel或PDF。
3.3 账务调整账务调整是指对账务数据进行修正和调整的过程，主要包括期初余额的录入、科目余额的反馈、调整凭证的生成等。
总账日常业务处理流程
总账日常业务处理流程总账日常业务处理流程是指公司在日常运营中，对各种业务进行处理和记录的流程。
这些业务包括公司的财务收支、资产的管理与变动、应收账款、应付账款、固定资产、存货等的处理等。
下面是一个典型的总账日常业务处理流程。
1.凭证的准备：根据公司的业务活动，首先需要准备相应的凭证，凭证是记录每一笔业务活动的依据。
凭证通常包括日期、摘要、借方金额和贷方金额等必要的信息。
2.凭证的录入：将准备好的凭证录入总账系统。
在录入过程中，需要根据凭证的借贷方金额，确定每一个科目的借方或贷方发生额，并相应地调整总账中的各个科目的余额。
4.凭证的复制和归档：凭证审核完毕后，需要将凭证复制备份，并按照一定的归档规则进行保存。
凭证的复制和归档是为了备查和查询的需要，同时也是为了凭证的安全性和防止篡改。
5.生成日记账：根据录入的凭证，可以生成日记账。
日记账是按时间顺序记录每一笔业务发生的过程，用于了解和追溯业务的发展和变动。
通过日记账，可以查看一些科目在一些时间段内的发生额和余额。
6.生成总分类账：根据日记账，可以生成总分类账。
总分类账是将同一科目的账户汇总在一起，记录该科目在一定时间内的全部借贷发生额和余额。
通过总分类账，可以查看一些科目在整个会计期间内的发生额和余额。
7.生成试算平衡表：在生成总分类账后，可以生成试算平衡表。
试算平衡表是根据总分类账的借贷发生额和余额计算得出的，用于检查公司的总账是否平衡。
试算平衡表上的借贷发生额和余额应该相等，如果不相等，则需要进行调整。
8.调整和结转：在检查试算平衡表后，如果发现有差错或不平衡项，需要进行相应的调整和结转。
调整是指对错误或不平衡的项目进行纠正，以保证账目的准确性；结转是指将一些账户的余额结转到下一个会计期间，例如将本期的损益结转到盈余公积或留存收益中。
9.生成财务报表：在进行调整和结转后，可以生成财务报表。
财务报表包括资产负债表、利润表和现金流量表等，用于反映公司的财务状况和业绩。
会计从业资格考试电算化考点：总账日常账务处理
会计从业资格考试电算化考点：总账日常账务处理会计从业资格考试电算化考点:总账日常账务处理总账日常账务处理1.知识结构体系2.重要知识点/考点(1)输入记账凭证调用：企业应用平台——业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证，显示最近输入的凭证，单击“增加”图标。
基本内容输入：选凭证字，输入或自动产生凭证号，输入日期、附件张数，分录条输入或选常用摘要，科目栏选科目或手工输入科目号，输入借/贷金额。
辅助核算项目输入：相关科目号输入后弹出界面，选择内容。
指定现金流量项目：如设置需要指定，选现金流量科目分录，单击“流量”选择项目。
保存：输入完成后按“保存”图标保存凭证。
如有未完善信息将提示输入。
一般考核方式：按要求制作记账凭证。
操作题。
(2)审核凭证操作人：不能是制单人调用：总账——凭证——审核凭证。
操作：“标错”、“审核”、“取消”。
一般考核方式：客观题——标错凭证的处理流程;操作题——审核软输入的记账凭证，审核转账凭证。
(3)记账操作：总账——凭证——记账，按向导自动完成。
取消记账：总账——期末——对账，按“Ctrl”+“H”激活，再执行——总账——凭证——恢复记账前状态。
一般考核方式：客观题——凭证记账的基本条件设置;操作题——将本月凭证记账，取消记账。
(4)结转损益及其他转账转账定义：总账——期末——转账定义，选需要的类，定义细节。
期间损益的转账定义：选“本年利润”科目，单击表体完善各损益科目。
自定义转账：输入转账代码、说明，增加借、贷分录定义，包括科目、摘要、数据公式。
转账生成：总账——期末——转账生成，选需要的类，生成凭证。
转账生成的凭证还需经审核才能记账。
注意转账生成前需先记账。
一般考核方式：客观题——期间损益结转的`过程;操作题——按要求定义转账，生成记账凭证。
(5)月末结转结账条件：上个月已结账，如果是套账启用的期初月，期初数据已输入并平衡;本月没有未复核或未记账的凭证;所有期间损益都已结转;如果启用了账务处理之外的其它模块，其它各模块本月都已月末结账。
电算化会计--05任务总账日常业务处理
电算化会计--05任务总账日常业务处理操作过程: 电大专科电算化会计形成性考核操作指导系统登录 05任务总账日常业务处理 1.填制凭证【考核要求】选择“打开[总账]应用程序”(1)以会计“33 李明”的身份完成考核内容1、2的操作。
输入用户名“33”操作员“33”;密码“3”;账套“555”;会计年度“2011”;日期“2011-01-31”。
输入密码“3”(2)以出纳“22 刘娜”的身份完成考核内容3的操作。
选择或输入登录日期“2011-01-31”操作员“22”;密码“2”;账套“555”;会计年度“2011”;日期“2011-01-31”。
选择“确定”(3)以账套主管“11 王方”的身份完成考核内容4、5、6的操作。
选择左侧“总账系统”操作员“11”;密码“1”;账套“555”;会计年度“2011”;日期“2011-01-31”。
选择“填制凭证” 【考核内容】 (1)选择“增加”1. 填制凭证双击“转”字后的按钮，选择凭证类别(此处不需选择) (1) 17日，销售中心赵会出差归来，报销差旅费2400元。
(转账凭证) 摘要:报销差旅费输入或选择日期“2011.01.17”借:管理费用/差旅费(660204) 2400 注:如题目中有“附票据X张”应在“附单据数”后注明贷:其他应收款(1221) 2400 输入摘要“报销差旅费”并回车(2) 17日，销售中心赵会向财务部交回出差剩余现金600元。
输入借方科目编码“660204”并回车(收款凭证) 摘要:余款交回单击后双击选择部门“销售中心” 借:库存现金(1001) 600贷:其他应收款(1221) 600 选择“确认”2. 修改凭证输入借方金额“2400”后回车将“付0001”号凭证的金额改为6000。
自动出现摘要后回车3. 出纳签字输入贷方科目编码“1221”后回车将所有出纳凭证进行出纳签字。
选择个人“赵会”，票号题中未出现不填凭证审核 4. 选择“确认”将所有凭证进行审核签字。
电算化会计--05任务总账日常业务处理
电算化会计--05任务总账日常业务处理个人收集了温度哦精品文档供大家学习==============================专业收集精品文档================================================================================================= =======5. 记账电大专科电算化会计形成性考核操作指导将所有已审核凭证记账。
6. 账簿查询 05任务总账日常业务处理查询个人为“赵会”的个人余额表，将其输出到考生文件夹(C:\cwks\姓名)下，文件名为“个【考核要求】人余额表”，保存类型为“Microsoft Excel 3 (*.xls)”，其他默认。
(1)以会计“33 李明”的身份完成考核内容1、2的操作。
操作员“33”;密码“3”;账套“555”;会计年度“2011”;日期“2011-01-31”。
操作过程: (2)以出纳“22 刘娜”的身份完成考核内容3的操作。
操作员“22”;密码“2”;账套“555”;会计年度“2011”;日期“2011-01-31”。
系统登录(3)以账套主管“11 王方”的身份完成考核内容4、5、6的操作。
1.填制凭证操作员“11”;密码“1”;账套“555”;会计年度“2011”;日期“2011-01-31”。
选择“打开[总账]应用程序” 【考核内容】输入用户名“33”1. 填制凭证输入密码“3”(1) 17日，销售中心赵会出差归来，报销差旅费2400元。
选择或输入登录日期“2011-01-31”(转账凭证) 摘要:报销差旅费选择“确定”借:管理费用/差旅费(660204) 2400 选择左侧“总账系统”贷:其他应收款(1221) 2400 选择“填制凭证”(2) 17日，销售中心赵会向财务部交回出差剩余现金600元。
(1)选择“增加”(收款凭证) 摘要:余款交回双击“转”字后的按钮，选择凭证类别(此处不需选择) 借:库存现金(1001) 600贷:其他应收款(1221) 600 输入或选择日期“2011.01.17”2. 修改凭证注:如题目中有“附票据X张”应在“附单据数”后注明将“付0001”号凭证的金额改为6000。
会计电算化实验报告-总账日常业务处理
会计电算化实验报告-总账日常业务处理会计电算化实验报告-总账日常业务处理会计系会计电算化课程实验报告姓名：学号：班级：指导老师：实验项目实验地点实验内容用友v872总账-日常业务处理第五机房1、凭证管理1）填制凭证：增加凭证输入凭证的辅助核算信（1）在业务工作界面，执行“财务会计|“总账”|“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。
（2）单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。
（3）选择凭证类型“付款凭证”：输入制单日期“202*-08-02”；输入附单据数1.（4）输入摘要“购办公用品”；输入科目名称6601，借方金额200，按“Enter”键；摘要自动带到下一行，输入科目名称1001，贷方金额200，按“Enter”键，打开“现金流量表”对话框。
（5）单击“增加”按钮，在“项目编码”参照中，依次选择“经营活动”|“现金流出”|“支出的与其他经营活动有关的现金”项目，输入金额200，单击“确定”按钮返回。
（6）单击“保存”按钮，系统弹出“凭证已成功保存！”信息提示框，单击“确定”按钮。
2）查询凭证（1）执行“凭证”|“查询凭证”命令，打开“凭证查询”对话框。
（2）输入查询条件，单击“辅助条件”按钮，可输入更多查询条件。
（3）单击“确认”按钮，进入“查询凭证”窗口。
（4）双击某一凭证行，则屏幕可显示此张凭证。
3）修改凭证（1）执行“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。
（2）单击“查询凭证”按钮，输入查询条件，找到要修改的凭证。
（3）对于凭证的一般信息，将光标放在要修改的地方，直接修改；如果要修改凭证的辅助项信息，首先选中辅助核算科目行，然后将光标置于备注栏辅助项，带鼠标图形变为“笔形“时双击，弹出“辅助项”对话框，在对话框中修改相关信息。
（4）单击“保存”按钮，保存相关信息。
2、出纳签字1）更换操作员：（1）在企业应用平台窗口，执行左上角“冲注册”命令，打开“登录”对话框。
（2）以“002王晶”的身份注册进入企业应用平台，在进入总账管理系统‘2）进行出纳签字（1）执行“凭证”|“出纳签字”命令，打开“出纳签字”查询条件对话框。
会计从业《电算化》辅导——日常业务处理
会计从业《电算化》辅导——日常业务处理日常业务处理一、填制凭证在实际工作中，可直接在计算机上根据原始凭证填制记账凭证，填制凭证是电算化方式下工作量较大的一项内容。
填制凭证的功能包括：增加凭证、修改凭证、删除凭证、查询凭证等。
1.增加凭证记账凭证的内容一般包括两部分：一是凭证头部分;二是凭证正文部分。
如果输入的会计科目有辅助核算要求，则应输入辅助核算内容。
(1)凭证头内容①凭证类别②凭证编号③制单日期④附单据数提示：① 采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，但不能超过业务日期;② 凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。
(2)凭证正文内容①摘要②科目③辅助信息④金额提示：① 正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空;② 科目编码必须是末级的科目编码;③ 金额不能为零，红字以“-”表示;④ 可按“=”键取当前凭证借贷方金额的差额到当前光标位置;⑤ 不能确定的辅助核算信息可不输入。
(3)具体操作：① 增加一张普通凭证② 增加一张有辅助核算信息的凭证2.修改凭证在“填制凭证”窗口中，通过翻页查找或输入查询条件，找到要修改的凭证，将光标移到需要修改的地方进行修改即可。
可以修改的内容包括摘要、科目、辅助项、金额及方向、增删分录等。
3.删除凭证(1)作废/恢复凭证当某张凭证不想要或出现不便修改的错误时，可将其作废。
方法是：找到要作废的凭证，执行“制单——作废/恢复”命令。
作废凭证仍保留凭证内容及凭证编号。
(2)整理凭证凭证整理就是删除所有作废凭证，并对未记账凭证重新编号。
4.查询凭证用户不仅可以查询符合条件的凭证信息，还可以查看当前科目的最新余额、外部系统制单信息、联查明细账等。
具体操作：查询未记账的付款凭证。
例题：1.凭证保存后，( )是可以修改的。
(多选)A.制单日期B.摘要C.凭证编号D.金额答案：ABD。
凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。
2.账务处理系统中，记账凭证的编号不应(D)。
会计电算化总账系统的日常业务处理
多种报表格式
系统提供多种财务报表的 格式，满足不同的需求， 如资产负债表、损益表、 现金流量表等。
报表准确性
由于系统自动生成报表， 减少了人为错误，提高了 报表的准确性。
报表汇总与分析
数据汇总
总账系统可以对各个月份、各 个季度、各个部门的财务数据
进行快速汇总。
数据分析
系统提供数据分析功能，可以对 财务数据进行深入分析，如趋势 分析、比率分析等。
将公司手工账或之前系统 中的科目余额导入到总账 系统中。
期初数据核对
核对期初数据是否准确无 误，包括科目余额、往来 账款余额等。
试算平衡
通过系统中的试算平衡功 能，检查期初数据是否平 衡，确保初始化的准确性 。
02
日常凭证处理
凭证录入
直接录入
会计人员可以直接在电算化系统中录入凭证信息，支持多种输入方式，如键 盘、鼠标、扫描仪等。
期末调汇
期末调汇是指在涉及外币核算 的会计期间结束时，根据汇率 变动情况调整外币账户余额的
过程。
期末调汇包括：计算汇兑损益 、调整外币账户余额等。
期末调汇的目的是确保外币账 户余额反映真实的外币价值。
04
报表生成与汇总
财务报表生成
自动生成
总账系统可以根据预先设 置的公式和参数自动生成 财务报表，大大提高了效 率。
科目级别与核算内容
明确每个科目的级别和核算内容，方便在后续处理中准确使用。
往来单位设置
客户与供应商分类
01
根据公司业务需求，对客户和供应商进行分类，便于进行往来
账款的管理。
客户与供应商编码
02
为每个客户和供应商设定唯一的编码，确保准确区分不同的客
会计电算化总账日常业务处理任务描述
管理会计学的总分类账就像金融交响乐的大师。
负责抓获和组织所有精准，精致的货币动作。
不管是跟踪谁欠了什么还是确保每个人都按时得到报酬你都能搞定就像主厨一样确保每个金融菜都完美地烹饪遵循正确的菜谱和标准这是一个高调的平衡行为，但是，嘿，有人得确保数字跳舞和谐！
日常管理截肢总分类账的另一个真正重要部分是确保所有账户匹配。
这意味着检查总分类账中的余额与个别账户中的余额相同。
如果有任何分歧或错误，我们需要找出到底发生了什么，尽快予以纠正。
这样做对于确保总分类账中的所有财务信息都准确可靠，是极为重要的。
除了全面记录往来业务和认真核对账目外，每日处理总分类账也超越了编制各种财务报告的重要任务。
这些报告是深入了解本组织财务执行情况和财务状况的不可或缺的工具。
这类报告的例子包括试算表、即报表和资产负债表。
必须确保这些报告严格准确，严格按照有关的会计标准和条例，按照财务管理的总体政策和准则编写。
会计经验：会计电算化—日常业务处理
会计电算化—日常业务处理总账系统初始化工作的完成为企业开展日常业务处理提供了基础。
日常业务处理的主要内容包括填制凭证、审核凭证、出纳签字、记账以及查询和汇总记账凭证。
一、日常业务资料2010年1月发生如下经济业务：(1)1日，从工行账户提取备用金8000元。
借：现金8000贷：银行存款-工行存款8000(2)5日，收到南方分公司还来货款总计200000元，转入工行账户。
借：银行存款工行存款200000贷：应收账款200000(3)15日，向北京分公司销售已产品200件，销售价格为1000元/件，货款200000元，增值税34000元，销售成本500元件，用工行存款支付，产品发货并办妥托收手续，结转销售成本。
借：应收账款(北京分公司)234000贷：主营业务收入200000应交税金应交增值税(销项税额)34000借：主营业务成本100000贷：库存商品乙产品100000(4)25日，报销管理费用，其中，办公费10000元，招待费10000元，其他费用1000元。
借：管理费用办公费10000招待费10000其他1000贷：银行存款工行存款21000二、填制凭证企业在日常活动中发生的经济业务首先需要填制凭证，在实际工作中，可直接在计算机上根据原始凭证填制记账凭证，填制凭证是电算化方式下工作量较大的一项内容。
从上一节我们知道，总账系统初始化工作是由账套主管完成，在进行日常业务处理时，需要更换一名操作员，此时，不需要关闭总账窗口，直接在窗口执行系统重新注册命令来更换操作员。
l.填制凭证以002钱江身份重新登录后，在业务选项卡中，执行总账凭证填制凭证命令，进入填制凭证窗口，在首次进入时，系统显示一张记账凭证样例，如图3-29所示，若系统中有已经填制的末记账凭证，则一般系统会按收款凭证、付款凭证、转账凭证的顺序显示。
在填制凭证窗口，单击【增加】按钮或按F5键，系统自动增加一张空白凭证，一般可按以下步骤来填制凭证。
会计电算化系统 日常账务处理
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2、查询凭证
• 用于查询已记账及未记账凭证。
• 用鼠标单击系统主菜单【凭证】下的【查询凭 证】，进入“查询凭证”功能，屏幕显示查询 条件窗。
• 输入查询凭证的条件后，屏幕显示凭证一览表 。
• 在凭证一览表中用鼠标双击某张凭证，则屏幕 显示此张凭证。
• 可用鼠标单击〖首页〗〖上页〗〖下页〗〖末 页〗按钮翻页查找或按〖查询〗按钮查找输入 条件查找。
若支票登记簿中未登记该支票，系统将显示支票录 入窗供用户将该支票内容登记到支票登记簿中，同时填 上报销日期。
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（二）涉及辅助核算业务的凭证处理
在录制凭证分录过程中，当系统检测到 当前科目带有辅助核算标记时，就会弹出辅 助信息录入窗，要求输入相应的辅助信息， 如部门、个人、项目、客户和供应商（在总 账系统核算），在这里录入的辅助信息将在 凭证下方的备注中显示。当需要对所录入的 辅助项进行修改时，可用鼠都信息工程学院
作废/恢复凭证
• 在填制凭证中，通过按〖首页〗〖上页〗 〖下页〗〖末页〗按钮翻页查找或按〖查 询〗按钮输入查询条件，找到要作废的凭 证。
• 用鼠标单击菜单【制单】下的【作废/恢复 】，凭证左上角显示“作废”字样，表示 已将该凭证作废。
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1、个人往来业务凭证的处理
个人往来是企业与企业内部职员间发生的经 济往来业务，如个人借款等。
例：2003年12月18日，总经理办公室肖剑借 款3000元。
会计分录：
借：其他应收款（1133）
贷：现金（1001）
五总账系统日常业务处理
五总账系统日常业务处理第1楼用友软件操作步骤：五、总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理的相关资料1. 凭证管理1 月份经济业务如下：① 2 日，营销一部赵明购买了 600 元的办公用品，以现金支付。
附单据 1 张。
借：营业费用 (5501) 600贷：现金 (1001) 600② 3 日，财务部赵娜从工行提取现金 9000 元，作为备用金。
(现金支票号 XJ001)借：现金 (1001) 9000贷：银行存款 / 工行存款。
(100201) 9000③ 5 日，收到瀚海集团投资资金 20000 美元，汇率 1 ：8.125 。
( 转账支票号 ZZW001)借：银行存款 / 中行存款 (100202) 162500贷：实收资本 (3101) 162500④ 8 日，采购部周红采购硬件配件 200 个，每个 130 元，材料直接入库，货款以银行存款支付。
( 转账支票号 ZZR001) 借：原材料 / 生产用原材料 (121101) 26000贷：银行存款 / 工行存款 (100201) 26000⑤ 12 日，营销二部宋健收到济南育英学院转来一张转账支票，金额 146400 元，用以偿还所欠货款。
( 转账支票号 ZZR002)借：银行存款 / 工行存款 (100201) 146400贷：应收账款 (1131) 146400⑥ 14 日，采购部周红从青岛奥赛科技公司购入“金山毒霸” 光盘 100 张，单价 80 元，货税款暂欠，商品已验收入库。
(适用税率 17%)借：库存商品 (1243) 8000应交税金 / 应交增值税 / 进项税额 (21710101) 1360贷：应付账款 (2121) 9360⑦ 16 日，经理办公室支付业务招待费 2600 元。
( 转账支票号 ZZR003)借：管理费用 / 招待费 (550205) 2600贷：银行存款 / 工行存款 (100201) 2600⑧ 18 日，经理办公室李扬出差归来，报销差旅费 7000 元，交回现金 1000 元。
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电算化会计--05任务总账日常业务处理操作过程: 电大专科电算化会计形成性考核操作指导
系统登录 05任务总账日常业务处理 1.填制凭证
【考核要求】选择“打开[总账]应用程序”
(1)以会计“33 李明”的身份完成考核内容1、2的操作。
输入用户名“33”
操作员“33”;密码“3”;账套“555”;会计年度“2011”;日期“2011-01-31”。
输入密码“3”
(2)以出纳“22 刘娜”的身份完成考核内容3的操作。
选择或输入登录日期“2011-01-31”
操作员“22”;密码“2”;账套“555”;会计年度“2011”;日期“2011-01-31”。
选择“确定”
(3)以账套主管“11 王方”的身份完成考核内容4、5、6的操作。
选择左侧“总账系统”
操作员“11”;密码“1”;账套“555”;会计年度“2011”;日期“2011-01-31”。
选择“填制凭证” 【考核内容】 (1)选择“增加”
1. 填制凭证双击“转”字后的按钮，选择凭证类别(此处不需选择) (1) 17日，销售中心赵会出差归来，报销差旅费2400元。
(转账凭证) 摘要:报销差旅费输入或选择日期“2011.01.17”
借:管理费用/差旅费(660204) 2400 注:如题目中有“附票据X张”应在“附单据数”后注明
贷:其他应收款(1221) 2400 输入摘要“报销差旅费”并回车
(2) 17日，销售中心赵会向财务部交回出差剩余现金600元。
输入借方科目编码“660204”并回车
(收款凭证) 摘要:余款交回
单击后双击选择部门“销售中心” 借:库存现金(1001) 600
贷:其他应收款(1221) 600 选择“确认”
2. 修改凭证输入借方金额“2400”后回车
将“付0001”号凭证的金额改为6000。
自动出现摘要后回车
3. 出纳签字输入贷方科目编码“1221”后回车
将所有出纳凭证进行出纳签字。
选择个人“赵会”，票号题中未出现不填
凭证审核 4. 选择“确认”
将所有凭证进行审核签字。
光标在借方金额处回车
5. 记账输入贷方金额“2400”后回车
将所有已审核凭证记账。
选择“保存”
6. 账簿查询选择“确定”
查询个人为“赵会”的个人余额表，将其输出到考生文件夹(C:\cwks\姓名)下，文件名为“个(2)选择“增加” 人余额表”，保存类型为“Microsoft Excel 3 (*.xls)”，其他默认。
选择凭证类型“收款凭证”
选择或输入日期“2011.01.17”(此处与默认相同，不必修改) the
resolution of the shareholders or the Board of Directors shall be provided the original resolution. 16th account managers should carefully verify the information provided by the original's authenticity, integrity, effectiveness, carefully check the copy and the original are the same, check for errors in the copy marked "after checking with the original
输入摘要“余额交回” 选择“签字” 输入借方科目编码“1001”后回车
选择“下一张”按钮，选择“签字” 输入借方金额“600”后回车
自动出现摘要后回车
选择“下一张”按钮，此时“下一张”按钮变灰，表示已到最后一输入贷方科目编码“1221”后回车
选择部门“销售中心” 张，选择“签字” 选择个人“赵会” 选择“退出”
此时应保证所有凭证背景为青色(已签字) 选择“确认”
选择“退出” 光标在借方金额处时回车
输入贷方金额“600”后回车关闭畅捷通窗口
4.凭证审核选择“保存”
选择“确定” 选择“打开[总账]应用程序”
2.修改凭证输入用户名“11” 选择“查询” 输入密码“1” 选择凭证类别“付款凭证” 选择或输入登录日期“2011-01-31” 输入凭证号“0001” 选择“确定” 选择“确认” 选择左侧的“总账系统” 修改借贷双方金额均为6000 选择“审核凭证” 选择“保存” 选择“确认” 选择“确定” 双击打开第一张凭证，选择“审核” 注:如需要修改辅助项，单击带有辅助项的科目，待下部出现蓝色辅系统自动跳转到第二张签证，继续选择“审核”直到“下张”按钮变助项后双击任一辅助项即可进行修改，修改后必须保存凭证为灰色
选择“退出” 选择“审核” 关闭畅捷通窗口选择“退出”
3.出纳签字此时应保证所有凭证背景为青色(已审核) 选择“打开[总账]应用程序” 选择“退出” 输入用户名“22” 5.记账
输入密码“2” 选择“记账” 选择或输入登录日期“2011-01-31” 选择“全选” 选择“确定” 选择“下一步” 选择“总账”菜单下“凭证”中的“出纳签字” 选择“下一步” 选择“确认” 选择“记账” 双击打开第一张凭证选择
“确认” the resolution of the shareholders or the Board of Directors shall be provided the original resolution. 16th account managers should carefully verify the information provided by the original's authenticity, integrity, effectiveness, carefully check the copy and the original are the same, check for errors in the copy marked "after checking with the original
选择“确定”
6.账簿查询
选择“总账”菜单下“辅助查询”下“个人往来余额表”中的“个人
余额表”
选择个人“赵会”
选择“确认”
选择“输出”
“保存在”右端的下拉列表中选择C盘双击打开“cwks”文件夹
双击打开考生姓名文件夹
输入文件名“个人余额表”
选择保存类型为“Microsoft Excel 3(*.xls)” 选择“保存”
选择“确认”
选择“确定”
关闭畅捷通窗口
选择“交卷”进行交卷评分
the resolution of the shareholders or the Board of Directors shall
be provided the original resolution. 16th account managers should carefully verify the information provided by the original's authenticity,
integrity, effectiveness, carefully check the copy and the original are the same, check for errors in the copy marked "after checking with the original。