总账管理系统日常业务处理
总账系统日常业务处理实验报告
商学院
实 验 报 告
课程名称：会计电算化ห้องสมุดไป่ตู้
学生姓名：
学 号：
班 级：
实验名称
实验三 总账管理系统日常业务处理
实验类型
验证型
实验学时
6
实验地点
实验时间
一．实验目的
1．了解总账系统日常业务处理中凭证管理的相关内容。
2．掌握总账日常业务处理，即填制凭证、审核凭证及记账、取消记账等操作。
3．了解总账系统中出纳管理的相关内容。
9. 备份帐套数据。
五．实验总结
三．实验内容
1．填制凭证、查询凭证、修改凭证、冲销凭证。
2．出纳签字。
3．审核凭证、凭证记账、取消记账、恢复记账。
4．现金日记账查询、银行存款日记账查询、资金日报表、支票登记簿
5．查询总账、查询余额表、查询明细账、查询部门总账、查询明细账、部门收支分析
6．备份帐套数据。
四．实验要求
1．引入实验二备份的数据。
2．以帐套主管的身份进行初始设置。
3．以会计的身份进行填制凭证，凭证查询操作。
4．以出纳的身份进行出纳签字。
5．以帐套主管的身份进行审核、记帐操作。
6. 以出纳的身份进行现金、银行存款日记帐和资金日报表的查询，支票登记操作。
7. 以出纳的身份进行银行对帐操作。
8. 以帐套主管的身份进行总帐、科目余额表、明细账、辅助帐等的查询。
4．掌握总账系统中现金/银行存款日记账、资金日报表的查询方法以及支票登记簿的操作方法。
5．了解总账系统中账簿管理的相关内容。
6．掌握总账系统日常处理中总账、明细账、日记账、多栏账的查询的操作方法。
二．实验条件
会计电算化实验室，Win2000以上的操作系统，每生一台计算机。
总账管理日常业务处理
总账管理日常业务处理首先，总账的开设是总账管理日常业务处理的第一步。
总账是用来记录企业各项财务业务的核算账簿，它按照会计科目的性质划分为资产类总账、负债类总账、共同类总账和所有者权益类总账。
在总账开设过程中，首先需要根据企业的具体情况确定总账的种类和数量。
然后按照会计科目的编制规则和方法，逐一登记、核算各项财务业务，并设定相应的账户。
开设总账的目的是为了方便后续的业务处理和报表编制。
其次，账务记录是总账管理日常业务处理的核心环节。
在日常工作中，财务人员需要根据企业的实际情况，及时记录各项财务业务的发生和变动情况。
这包括原始凭证的登记、经过记账凭证和分户记录的核对、分录的录入和分类汇总等。
在进行账务记录时，财务人员应遵循会计原则和规定，确保数据的准确性和完整性。
同时，还需要注意会计信息的保存和保密，以防止数据泄露和损失。
第三，凭证核对是总账管理日常业务处理的重要环节。
凭证是记录和证明财务业务发生和变动的会计凭证，它是会计账簿的依据和基础。
在日常工作中，财务人员需要对凭证进行核对，确保凭证的合法性和真实性。
这包括核对凭证的各项信息是否填写正确、凭证的金额是否与核算记录一致以及凭证的编号和日期是否按照规定进行编制等。
凭证核对的目的是为了提高会计信息的准确性和可信度，避免对企业的财务状况和经营业绩产生不良影响。
最后，调整记录是总账管理日常业务处理的最后一步。
在日常工作中，财务人员会遇到一些特殊情况需要进行调整，例如会计核算错误、差错处理等。
在进行调整时，财务人员需要根据实际情况，按照会计原则和规定进行记录和处理。
调整记录包括账务调整凭证的编制和录入、账户余额的重新计算和调整以及相关会计科目的调整汇总等。
调整记录的目的是为了保证会计信息的准确性和完整性，及时纠正错误和差错，确保企业财务报表的真实性和可靠性。
综上所述，总账管理日常业务处理是企业财务管理中不可或缺的一部分。
它通过开设总账、账务记录、凭证核对和调整记录等环节，对企业的财务业务进行系统、全面、准确地登记、核算和汇总。
总账系统的日常业务处理
实时监控
总账系统能够实时监控企 业财务状况，帮助企业及 时发现问题并采取措施。
总账系统的应用范围
制造业
总账系统适用于制造业企 业，可实现生产成本核算 、库存管理等功能的信息 化管理。
贸易业
总账系统适用于贸易业企 业，可实现进销存管理、 往来账款核算等功能的信 息化管理。
服务业
总账系统适用于服务业企 业，可实现服务成本核算 、项目成本核算等功能的 信息化管理。
月度、季度和年度的结账操作规范
月度结账
每月末进行结账，重点检查本月发生的各项经济业务是否已经全部 登记入账，并对账户余额进行调整。
季度结账
每个季度末进行结账，对本季度的经济业务进行汇总和整理，编制 本季度财务报表。
年度结账
每年末进行结账，对本年度的经济业务进行全面总结和清理，编制 年度财务报表，并对企业的财务状况和经营成果进行综合评估和分 析。
03
凭证录入与审核规范
凭证录入的基本要求
确保凭证信息的完整性
凭证录入时，必须确保所有必要的信息如日期、摘要、科目、金 额等都得到完整填写。
遵守会计准则
凭证录入应严格遵守国家或地区的会计准则，准确反映经济业务实 质。
保持凭证的整洁和易读
避免使用过于复杂的会计科目和核算内容，保持凭证整洁和易读。
凭证审核的流程与标准
网络提速
升级网络带宽，提高网络传输速度，减少数据传输延迟。
加强系统的安全性与权限管理
防火墙设置
设置严格的防火墙规则，防止外部攻击，确 保系统安全。
权限管理
建立完善的权限管理制度，确保不同用户只 能访问其权限范围内的数据和功能。
数据加密
对敏感数据进行加密存储，防止数据泄露。
总账管理系统日常业务处理
总账管理系统的应用范围
适用于各种规模的企业，包括大型集团公司、中小型企业以 及个人企业。
适用于财务管理、会计、审计等多个领域，为企业内部的财 务管理和外部的审计工作提供强有力的支持。
总账管理系统的基本功能
凭证管理
支持录入、修改、删除等操作 ，确保凭证信息的准确性和完 整性。
用户界面改进
根据用户反馈和实际使用情况，对系 统的用户界面进行改进，提高用户体 验。
数据安全保障
加强系统的数据安全保障措施，确保 总账管理系统的数据安全和完整性。
未来发展趋势及展望
云计算
随着云计算技术的发展，未来的总据分析
通过大数据技术，对总账管理系统中的数据进行深入挖掘和分析 ，为企业提供决策支持和预测未来发展趋势。
总账管理系统日常业务处理
2023-11-08
目录
• 总账管理系统概述 • 日常业务处理流程 • 核心业务模块介绍 • 总账管理系统与其他系统的集成 • 总账管理系统的实施与优化建议 • 总账管理系统日常业务处理案例分享
01
总账管理系统概述
定义与特点
总账管理系统是一种基于计算机技术的财务管理系统，用于帮助企业进行财务核 算、报表生成、凭证管理、账簿查询等业务的自动化处理。
3. 实施过程
经过市场调研，该公司在众多总账管理系 统中选择了一家国内知名品牌。
4. 效果评估
系统安装、配置、培训等环节均按计划顺 利进行，成功实现了从手工记账到系统自 动处理的转变。
总账管理系统运行稳定，大幅提高了财务 核算效率和准确性，降低了人工成本。
案例二：某集团公司的总账管理系统集成应用
会计信息系统操作案例教程 第05章 总账管理系统日常业务处理
13
第五章 总账管理系统日常业务处理
（一）日记账及资金日报表
1、日记账 日记账通常包括库存现金日记账和银行存款日
记账。出纳欲查询日记账，则库存现金和银行存款 科目必须在“会计科目”功能下的“指定科目”中 预先指定。
2、资金日报表 资金日报表主要用于查询、输出或打印资金日
报表，提供当日借、贷金额合计和余额及发生额的 业务量等信息。
19
第五章 总账管理系统日常业务处理
5、填制凭证的其他功能 生成和调用常用凭证 汇总凭证 查看凭证有关信息
11
第五章 总账管理系统日常业务处理
6、凭证记账
（1）记账
条件——期初余额试算平衡、凭证已审核、上月已经结账。 记账过程——选择记账范围、显示记账报告、自动记账，记账
过程一旦中断系统可自动恢复。
（2）取消记账
操作——执行【期末】/【对账】命令； 按 Ctrl+H 键，激活【恢复记账前状态】功能。 （以账套主管的身份进性操作）
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第五章 总账管理系统日常业务处理
二、出纳管理
总账系统为出纳人 员提供了一个集成办公 环境，包括支票登记簿 功能，用来登记支票的 领用情况；查询现金日 记账、银行存款日记账 及资金日报表；进行银 行对账，并生成银行存 款余额调节表。
主要任务：
出纳签字 库存现金/银行日记账查询 资金日报 支票登记簿 银行对账
（2）“有痕迹”修改凭证 对象——已记账凭证 修改——红字冲销法或补充更正法
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第五章 总账管理系统日常业务处理
3、作废和删除凭证 对象——未审核、未签字的凭证。 方法——执行〖作废/恢复〗命令； 对作废凭证进行“整理”即可删除。
注意！ 作废凭证不能修改、不能审核 作废凭证应参与记账，否ห้องสมุดไป่ตู้月末无法结账
总账日常业务处理流程
2、资金日报表的查询、输出及打印
❖资金日报表为两科目的日发生额及余额等
3、支票登记簿
❖只有在“结算方式”中选择了“票据管理” 时
才能使用该登记簿
❖只有在科目设置时选取了“银行”辅助核
算
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§8 账簿管理
▪一、基本会计核算账簿的管理
1、总账的查询及打印 2、余额表的查询及打印 3、明细账的查询及打印 4、序时账的查询及打印（流水账） 5、多栏账的查询及打印
1、会计软件初始化工作及基础设置的作用？ 2、科目余额表中不同颜色单元格的含意
及输入数据时的区别是什么？ 3、带有“作废”标志的凭证有哪些特点？ 4、正版会计软件中一年内可有13个月，
第13个月的作用是什么？ 5、总账系统初始设置中最重要的两项是？
为什么?
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项后才须执行“出纳签字”，否则可不
签
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§6 凭证的记帐
▪一、记帐
1、记帐即将凭证上的信息登记到各种帐簿中(自动) 2、常用帐簿
❖总帐、明细帐、日记帐、部门账、往来账、项目账等
3、规定
❖1）期初余额不平时不能记帐，不能跨月记帐。 ➢上机时若显示余额不平，进入“期初余额”窗口后输 入239.27（在资产类某一科目的借方输入）
第三讲 总账日常业务处理流程
§1、总账系统日常业务处理流程
§2、凭证管理
§3、凭证填制
§4、凭证编辑
§5、凭证审核、出纳签字
§6、凭证的记帐
PLAY
§7、出纳管理
§8、帐簿管理
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§1 总账日常业务处理流程
填制凭证
审核凭证
出纳签字
记账
查询日记账 查询总账、明细账 查询辅助账
总账日常业务处理流程
总账日常业务处理流程总账日常业务处理流程是指公司在日常运营中，对各种业务进行处理和记录的流程。
这些业务包括公司的财务收支、资产的管理与变动、应收账款、应付账款、固定资产、存货等的处理等。
下面是一个典型的总账日常业务处理流程。
1.凭证的准备：根据公司的业务活动，首先需要准备相应的凭证，凭证是记录每一笔业务活动的依据。
凭证通常包括日期、摘要、借方金额和贷方金额等必要的信息。
2.凭证的录入：将准备好的凭证录入总账系统。
在录入过程中，需要根据凭证的借贷方金额，确定每一个科目的借方或贷方发生额，并相应地调整总账中的各个科目的余额。
4.凭证的复制和归档：凭证审核完毕后，需要将凭证复制备份，并按照一定的归档规则进行保存。
凭证的复制和归档是为了备查和查询的需要，同时也是为了凭证的安全性和防止篡改。
5.生成日记账：根据录入的凭证，可以生成日记账。
日记账是按时间顺序记录每一笔业务发生的过程，用于了解和追溯业务的发展和变动。
通过日记账，可以查看一些科目在一些时间段内的发生额和余额。
6.生成总分类账：根据日记账，可以生成总分类账。
总分类账是将同一科目的账户汇总在一起，记录该科目在一定时间内的全部借贷发生额和余额。
通过总分类账，可以查看一些科目在整个会计期间内的发生额和余额。
7.生成试算平衡表：在生成总分类账后，可以生成试算平衡表。
试算平衡表是根据总分类账的借贷发生额和余额计算得出的，用于检查公司的总账是否平衡。
试算平衡表上的借贷发生额和余额应该相等，如果不相等，则需要进行调整。
8.调整和结转：在检查试算平衡表后，如果发现有差错或不平衡项，需要进行相应的调整和结转。
调整是指对错误或不平衡的项目进行纠正，以保证账目的准确性；结转是指将一些账户的余额结转到下一个会计期间，例如将本期的损益结转到盈余公积或留存收益中。
9.生成财务报表：在进行调整和结转后，可以生成财务报表。
财务报表包括资产负债表、利润表和现金流量表等，用于反映公司的财务状况和业绩。
总账系统的日常业务处理
在记账过程中，不得中断退出。
凭证管理——凭证记账（记账）
例 题（26）
• 资料: • 由账套主管将1月份所填制的记
账凭证记账。
3.3.4 修改凭证
输入凭证时，尽管系统提供了 多种控制错误的手段，但错误操作 是在所难免的，记账凭证的错误， 必然影响系统的核算结果。为更正 错误，可以通过系统提供的修改功 能对错误凭证进行修改。
输入的结算方式、票号和发生日期将在进行银行 对账时使用。
当输入一个不存在的个人姓名时，应先编 辑该人姓名及其他资料。在录入个人信息 时，若不输入“部门名称”只输“个人名 称”时，系统将根据所输入个人名称自动 输入其所属的部门。 其他辅助核算科目可以参照录入。
凭证管理——填制凭证（常用凭证-生成常用凭证）
会计科目通过科目编码或科目助记码输入。
科目编码必须是末级的科目编码。
金额不能为“零”，红字以“－”号表示。
凭证管理——填制凭证（增加凭证） 例：2012年1月1日，出纳用票号为100001的现金支 票，从工行提取现金5000元备用。单据2张
将光标现移金至支票， 银行存款科票号 目这一1行00001
出纳需先重新注册才能对凭证进行签字。
已签字凭证仍有错误，则需单击“取消”按钮，取消 签字，再由制单人修改。
出纳签字时，可以单击“签字”菜单下的“成批出纳 签字”选项；取消签字时，则可以单击“签字”菜单 下的“成批取消签字”完成相应的操作。
凭证一经签字，不能被修改、删除，只有被取消签字 后才可以进行修改或删除，取消签字只能由出纳本人 进行操作。
只有涉及“现金”及“银行存款”科目的凭证才需出 纳签字，也就是说只有收付款凭证才需出纳签字
总账系统日常业务处理实验报告
总账系统日常业务处理实验报告
总账系统是一个复杂的系统，其中包括科目余额查询、现金管理、记账处理、应收应
付帐款管理，还包括复杂的审计核算等功能。
总账系统的正确运行，对企业的治理和经营
有着不可替代的作用。
本文主要就总账的日常业务处理进行一实验报告。
本文采用礼制方面的实验进行研究，采用财务软件系统模拟企业总账日常业务处理，
具包含登记发票、登记凭证、登记业务单据、核算凭证、并作出有效控制、审核考虑检举等。
首先，发票登记。
收集票据，同时验证发票信息，检查完整性和准确性，核实税金，
审核完以后再登记在复核工作单上，如果没有问题，就登记在发票凭证上，登记完毕。
其次，登记凭证。
复核工作单上凭证正确性，考虑了经济合理性，以及与标准销售套
账和物料对账单的对照。
完成审核，登记JIE凭证，核对单据号，凭证序号，凭证日期，
凭证借方金额，贷方金额等。
另外，登记业务单据。
核查业务单据中涉及到的税种、税率信息，核查税金是否符合
计税准则，如有异常要就进行检举。
记账凭证完成后，根据当期单据进行现金管理，建立
收付款登记表。
最后，根据实验，本实验当中，采取了有效的控制和审核方法以保证企业总帐账实施
的有效性和准确性，保证企业的财务安全。
总之，运用总账系统进行日常业务处理，需要严格按照财务要求登记凭证、核算凭证、应收应付帐款管理，检查税金准确性，有效控制审核等等，来确保企业的财务安全。
总账日常业务流程
总账日常业务流程
总账日常业务流程包括以下几个方面：
1. 填制凭证：根据审核无误的原始凭证，按照经济业务的内容加以归类，并按照规定的会计科目进行分类，用以确定会计分录的行为。
2. 审核凭证：对已完成填制的记账凭证，需要由审核权限的人员进行核对，检查其内容是否符合经济业务的实际情况，同时检查记账凭证的金额是否与原始凭证的金额相符，记账凭证的编制是否符合规定等。
3. 记账：将审核无误的记账凭证登记到相应的账簿中，确保每笔经济业务都有明确的账目记录。
4. 结账：在每个会计期末，对账簿进行结账处理，确保每个科目的余额都正确无误。
5. 编制财务报表：根据账簿记录和相关法规，编制财务报表，以反映企业的财务状况、经营成果和现金流量。
6. 纳税申报：根据企业的经营情况，计算并申报应缴纳的税款。
7. 日常维护：对总账系统进行日常维护，确保系统的正常运行和安全性。
以上信息仅供参考，如有需要，建议咨询专业会计师。
实验四 总账管理系统日常业务处理
实验四总账管理系统日常业务处理实验四总账管理系统业务处理(一)填制凭证单击‘总账系统’下的“凭证”菜单下的‘填制凭证’选项，进入‘填制凭证’界面,进行增加。
,先在“总以帐套主管的身份登录,进行审核单击‘总账系统’下的“凭证”菜单下的‘审核凭证’选项,进入‘凭证审核’界面选择要审核的凭证。
（二）先以帐套主管和出纳的身份登录,对已经审核和出纳签字的凭证，取消审核,取消出纳签字,然后以会计的身份登录,进行删除凭证并整理短号。
单击‘总账系统'下的“凭证”菜单下的‘填制凭证’选项，进入‘填制凭证’界面选择要删除的凭证（1)单击“制单”下的‘作废凭证’,对要删除的凭证,进行凭证作废（2.（三）记账以帐套主管的身份登录单击‘总账系统进入‘记账’界面，进行记账。
（四）记账后冲洗走凭证记账后,发现错误冲销凭证,先填制红字冲销凭证在冲销。
以会计的身份登录,制凭证’界面选择要冲销的凭证.单击‘制单’下的‘冲销凭证’选项,进入冲销凭证界面,进行冲销．（五） 支票薄登记以会计的身份登录，单击‘现金’系统下的“票据管理"菜单下的‘支票登记薄＇选项,进入‘银行科目选择’界面选择科目（六） 按C ｔ总账管理系统银行对账实验五 总账管理系统银行对账（一） 银行对账期初以出纳的身份登录,进行银行对账期初，单击‘现金系统'下的“设置”菜单下的‘银行期初录入’选项,进入‘银行期初录入’界面，增加银行期初。
步骤如下所示：对未达账项的输入，单击‘对账单期初未达账项’进入银行方期初界面录入，单击‘增加’录入数据. （二）银行对账单单击‘现金系统’下的“现金管理”菜单下的‘银行账'选项下的‘银行对账单’,进入‘银行对账单’界面,录入银行对账单数据。
步骤如下所示单击增加，对银行对账单数据进行增加(三)银行对账单击‘现金系统＇下的“现金管理"菜单下的‘银行账’选项下的‘银行对账’，进入‘银单击‘对账'进入自动对账界面,单击‘确定’完成对账.实验六 总账管理系统期末处理（一）转账 以会计的身份登录，进行转账,单击‘总账系统’下的“期末"菜单下的‘转账定义’选项,进行转账。
总账管理系统日常业务处理心得
总账管理系统日常业务处理心得我在总账管理系统日常业务处理方面取得了很多经验和心得。
总账管理是企业财务中非常重要的一环，通过总账管理可以对企业的财务状况进行有效监控和管理，保证企业的财务安全。
在我处理总账管理系统日常业务中，首先要做好的就是账务准确性。
只有准确的账务才能保证管理的真实性和有效性。
因此，我在处理财务业务时，一定要认真审查每一笔数据。
在录入数据之前，我一定要认真核对所有的信息，确保每笔交易都能被正确地记录。
如果存在错误，要及时修改并重新处理，不可强行提交。
同时，我还要及时更新和存储每一笔记录，以便于后期对企业财务状况做出更加精确的分析。
其次，在处理总账管理系统日常业务时，我还要根据企业情况及时调整账务处理方法。
不同的企业财务情况各不相同，对于某些特殊账务处理，可能需采用不同的方法。
因此，我需要不断学习和了解不同企业的财务情况，并根据实际情况采取不同的管理措施。
此外，我还要加强沟通与协调。
在财务处理过程中，很多时候需要与其他部门进行沟通与协调，以确保财务处理过程的连贯性和稳定性。
在沟通与协调中，我始终保持解决问题的积极态度，尽可能地协调各方利益，为企业的财务安全保驾护航。
最后，我还要注重财务数据的保密性。
在总账管理系统中，财务数据涉及到企业的利益与形象，泄密将对企业带来巨大的损失。
因此，我要保持警惕，严格遵守保密制度，确保财务信息的机密性和安全性。
总之，总账管理系统日常业务处理需要我们认真细致地进行操作，同时要根据实际情况灵活处理，注重沟通与协调，并保持财务数据的保密性。
只有做好这些方面，才能更好地实现财务的安全和管理。
总账账务系统日常业务处理之凭证处理
凭证处理的重要性
提供准确财务信息
凭证处理是财务核算的基础，只有准确的凭证处理才能提供 准确的财务信息。
保证财务报表质量
凭证处理直接关系到财务报表的质量，因为财务报表是根据 凭证编制的。
凭证处理的流程
01
凭证填制
根据实际经济业务活动，填制凭 证。
凭证入账
将审核无误的凭证进行账务处理 ，记录到相关会计科目中。
总账账务系统日常业务处理 之凭证处理
2023-10-29
contents
目录
• 凭证处理概述 • 凭证录入 • 凭证审核 • 凭证登账 • 凭证查询与报表生成 • 总结与展望
01
凭证处理概述
凭证处理的基本概念
凭证定义
凭证是记录企业经济业务活动的书面证明，是会计账务处理的重要依据。
凭证种类
包括原始凭证、记账凭证、转帐凭证等。
信息准确性
凭证处理的信息准确性对于总账系统的可靠性至关重要，它直接影响到财务报告 的准确性和可信度。
未来发展趋势与新技术应用
电子化与自动化
随着新技术的发展，凭证处理将更加电子化和自动化，提高处理效率和准确性。
大数据与人工智能应用
大数据和人工智能技术的应用将使凭证处理更加智能化，能够更好地挖掘数据信息，提供决策支持。
复核凭证
对已登记的凭证进行复核，确保所有凭证的会计处理正确。
凭证审核的注意事项
关注细节
对每个凭证的细节都要认真查看，避免遗 漏。
保持客观
以客观的态度对待每个凭证，不偏袒任何 一方。
遵守规定
严格遵守公司或组织的财务规定，对不符 合规定的凭证不予通过。
常见问题及解决方案
问题1
凭证登记错误。
04实验四 总账管理系统日常业务处理_叶宪章
实验四总账管理系统日常账务处理【实验目的】掌握会计电算化通用教学软件中总账系统日常账务处理的相关内容,熟悉总账系统日常账务处理的各种操作，掌握凭证管理和账簿管理的具体内容和操作方法。
【实验内容】1。
凭证管理：填制凭证、出纳签字、审核凭证、凭证记账2。
账簿管理：总账、明细账、辅助账管理【实验准备】系统管理员进入系统管理，引入“D:\附录一练习数据备份”文件夹下的实验三数据。
【实验资料】1月份经济业务如下：(1）1月3日,销售部购买了500元的办公用品，以现金支付，附单据一张。
付款凭证：0001,摘要：购办公用品。
借：营业费用（5501）500贷:现金(1001) 500（2)1月5日，财务部从工行提取现金9000元，作为备用金，支票号111.付款凭证:0002，摘要:提现。
借：现金(1001）9000贷:银行存款/工行存款（100201) 9000(3）1月7日，采购部采购电脑10台,每台不含税价为4000元，货款以银行存款支付，支票号114。
付款凭证：0003,摘要：购电脑。
借：库存商品/硬件(124301）40000应交税金/应交增值税/进项税(21710101） 6800贷：银行存款/工行存款(100201) 46800(4)1月11日，销售部收到北京育新小学转来一张转账支票，金额30000元，用以偿还前欠货款。
收款凭证：0001,摘要:收到货款。
借：银行存款/工行存款（100201）30000贷:应收账款（1131) 30000（5）1月11日，收到大洋集团投资资金20000美元，汇率1：8.5。
收款凭证：0002，摘要:收到投资.借：银行存款/中行存款(100202)170000贷:实收资本（3101) 170000(6）1月12日，采购部从深圳华光软件公司购入“轻松英语”光盘500张,不含税单价为10元，货税款暂欠，商品已验收入库（适用税率17%）。
转账凭证：0001,摘要：购光盘借:库存商品/软件（124302）5000应交税金/应交增值税/进项税(21710101） 850贷：应付账款(2121） 5850(7）1月16日，管理部李同出差归来,报销差旅费2000元。
总账管理系统日常业务处理实验
总账管理系统日常业务处理【实验目的】1．掌握用友通软件中总账系统日常业务处理的相关内容。
2．熟悉总账系统日常业务处理的各种操作。
3．掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理具体内容和操作方法。
【实验内容】1. 凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账2. 出纳管理3. 账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账【实验资料】1．凭证管理1月经济业务如下：(1) 2日，市场一部赵红购买了500元的礼品，以现金支付。
(附单据一张)(付款凭证) 摘要：购礼品借：销售费用(5501) 500贷：库存现金(1001) 500(2)4日，财务部李芳从工行提取现金8000元，作为备用金。
（现金支票号XP001）(付款凭证) 摘要：提现借：库存现金(1001) 8000贷：银行存款/工行存款(100201) 8000(3)6日，收到太平洋集团投资资金20000美元，汇率1:7.6。
（转账支票号ZPW001）(收款凭证) 摘要：收到投资借：银行存款/中行存款(100202)152000贷：实收资本(4001) 152000(4)7日，供应部周伟采购空白光盘1000张，每张2元，材料直接入库，货款以银行存款支付。
（转账支票号ZPR001）(付款凭证) 摘要：购空白光盘借：原材料/空白光盘(140301) 2000应交税费/应交增值税/进项税额(22210101) 340贷：银行存款/工行存款(100201) 2340(5)11日，市场一部赵红收到北京飞宇中学转来一张转账支票，金额73200元，用以偿还前欠货款。
（转账支票号ZPR002）(收款凭证) 摘要：收到货款借：银行存款/工行存款(100201) 73200贷：应收账款(1122) 73200(6)12日，供应部周伟从深圳兴盛软件公司购入“学习革命”光盘100张，单价60元，货税款暂欠，商品已验收入库。
(转账凭证) 摘要：购“学习革命”光盘借：库存商品(1405) 6000应交税金/应交增值税/进项税额(22210101) 1020贷：应付账款(2202) 7020(7)14日，经理办公室支付业务招待费3000元。
简述总账系统日常业务处理的内容
简述总账系统日常业务处理的内容
总账系统是企业财务部门常用的一种财务管理工具，主要用于记录、处理和管理企业财务数据。
日常业务处理是总账系统的核心功能之一，其主要内容包括以下几个方面：
1. 记账：将企业各项经济业务的原始凭证按照会计准则进行分类、登记和记录，形成会计账簿。
2. 核算：对企业各项财务业务进行复核、校对，确保账目的准确性。
3. 查询：通过总账系统可以对企业各项财务数据进行查询，包括各项收支明细、账目余额等。
4. 报表生成：总账系统可以自动生成企业财务报表，如资产负债表、利润表等，为企业决策提供依据。
5. 统计分析：总账系统可以对企业财务数据进行统计分析，如财务比率分析、成本分析等，为企业管理提供数据支持。
6. 凭证管理：总账系统可以对企业各种凭证进行管理，包括凭证的录入、修改、查询、打印等。
总之，总账系统日常业务处理涵盖了企业财务管理的各个方面，是企业财务管理的重要工具之一。
总账管理系统日常业务处理实训心得4篇
总账管理系统日常业务处理实训心得4篇总账管理系统日常业务处理实训心得4篇我们有一些启发后，往往会写一篇心得体会，这样我们就可以提高对思维的训练。
那么好的心得体会是什么样的呢？现在随着小编一起往下看看总账管理系统日常业务处理实训心得，希望你喜欢。
总账管理系统日常业务处理实训心得精选篇1通过本次财务会计实训，使我较为系统地学习了怎么样使用电脑软件记录企业财务会计里发生的每一笔明细账，运用了电脑计算处理方法来核算的企业在该期应该支付的增值税，城建及教育附加费，本年利润以及结算所得税，本年利润，提取法定和任意盈余公积并进行利润分配的基本程序和具体方法，从而加强我对所学专业理论知识的理解和实际的电脑操作动手能力，提高运用计算机会计软件的基本技能的水平，也是对我所学专业知识的一个检验。
两天的财务会计实训时间匆匆而过，但我积累了一定的账目处理经验。
明白了，怎么样制作会计凭证，怎么样查看总分类账户和明细类科目，学会了怎么样单独查询我想要看的那一笔账目，学会了怎么样到处账目，从而进行一系列的分析。
还学会了怎么样运用excel记录账，并接制作表格，绘制图表，分析公司的财务状况，让我真正的学会使用excel。
“读万卷书，不如行万里路”本次实训通过老师点拨和学生动手想结合的方式，大大的加深了我的实际动手能力，也加深了我的思维印象，这大大的方便了我在以后的就业上不会“手慌脚乱”，什么都不懂。
这大大的方便了我以后学习和工作。
学校安排实训科是为了让我们把平时学习的理论知识与实际电脑操作相结合，在理论和实训教学基础上进一步巩固已学基本理论及应用知识并加以综合提高，学会将知识应用于实际的方法，提高分析和解决问题的能力。
并且学习会计软件做账。
两天的电算化实训是在我们的“艰苦奋斗”过程中完成的，记得实训开始时是那样的“凄惨”，面对金蝶k3我茫然，面对excel分析财务状况，绘制图表我甚至是不知所措，因为我多学到的和我所需要的实际操作不成正比，只能依靠老师的引导和帮助以及同学们的互帮互助。
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一、凭证管理：
(1)填制凭证: [包括:增加凭证、查询凭证、作废凭证、冲销凭证、整理凭证]
增加凭证:（填制凭证→制单人）
登陆企业应用平台→业务工作→财务会计→总账→凭证→填制凭证→增加(F5)→填制“凭证性质”“制单日期”“摘要”“科目名称”“借贷方向”
注:确定凭证性质:
1.借贷方仅有一项是“库存现金”或者“银行存款”→借方(收款凭证)；贷方(付款凭证)
2.借贷方分别是“库存现金”和“银行存款”→付款凭证
3.借贷方没有库存现金和银行存款→转账凭证
查询凭证、作废凭证、冲销凭证、整理凭证:
登陆企业应用平台→业务工作→财务会计→总账→凭证→填制凭证→打开“填制凭证窗口”按照具体要求操作
(2)出纳签字:[包括:更换操作员和进行出纳签字两个部分]
企业应用平台→左上角“重注册”→更换操作员→登录→业务工作→财务会计→总账→凭证→出纳签字→凭证标志:全部；日期：根据具体录入凭证日期→确定→选中要出纳签字的凭证→签字→点击下张箭头“→”→签字→退出
(3)审核凭证:[包括:更换操作员和审核凭证两个部分]（审核凭证→审核人）
出纳签字完以后→系统→重注册→更换操作员→登录→业务工作→财务会计→总账→凭证→审核凭证→审核→点击下张箭头“→”→审核→退出
(4)凭证记账:[包括:更换操作员和凭证记账两个部分]
凭证审核完以后→系统→重注册→更换操作员→登录→业务工作→财务会计→总账→凭证→记账→按照要求设置
注:取消记账的方法:
首先：激活“恢复记账前状态”
[业务工作→财务会计→总账→期末→对账→Ctrl+H→确定→退出]
然后：点击恢复记账前状态，取消记账
[业务工作→财务会计→总账→凭证→恢复记账前状态→选择“最近一次记账前状态”单选按钮→确定→输入“账套主管口令”→确定]
二、出纳管理:(以出纳的身份登录操作)
(1)出纳签字:
以指定的出纳身份登录企业应用平台→业务工作→财务会计→总账→凭证→出纳签字
(2)现金日记账、银行存款日记账和资金日报表的查询:
以指定的出纳身份登录企业应用平台→业务工作→财务会计→总账→出纳→分别查询现金日记账、银行存款日记账和资金日报表
(3)支票登记操作:
以指定的出纳身份登录企业应用平台→业务工作→财务会计→总账→出纳→支票登记簿→确定→增加→根据具体要求设置
(例如：9月25日，采购部李平借转账支票一张，票号155，预计金额5000)
三、账簿管理: (以账套主管的身份登录操作)
对总账、科目余额表、明细账、辅助账的查询:
(1)对总账、科目余额表、明细账的查询:
以指定的账套主管身份登录企业应用平台→业务工作→财务会计→总账→账表→科目账(总账、科目余额表、明细账)
(2)对辅助账的查询:
以指定的账套主管身份登录企业应用平台→业务工作→财务会计→总账→账表→辅助账(具体辅助账)。