财务单据的管理规范.doc
公司财务单据管理制度
公司财务单据管理制度一、制度目的与原则本制度的目的在于规范公司财务单据的收发、审核、保管及销毁等流程，确保财务信息的真实、完整和准确。
在制定和执行过程中，我们坚持公正客观、重点突出的原则，以保障公司资产安全和管理效率。
二、适用范围本制度适用于公司内所有涉及财务单据的业务活动，包括但不限于收支凭证、账簿记录、财务报表等各类财务文档。
三、责任主体1. 财务部门负责制定和维护财务单据管理制度，监督执行情况。
2. 各业务部门负责按照本制度规定，正确填写和使用财务单据。
3. 审计部门负责定期对财务单据的管理情况进行审计。
四、操作流程1. 单据申请：各部门需使用财务单据时，应向财务部门提出申请，并明确用途、金额等相关信息。
2. 单据审核：财务部门应对申请进行审核，确保单据用途合理、金额准确。
3. 单据发放：审核通过后，财务部门发放相应的财务单据，并记录流水。
4. 单据回收与归档：使用完毕后，各部门应及时将财务单据返回财务部门，由其进行核对、归档。
5. 单据保管：财务部门应妥善保管所有财务单据，防止丢失、损毁。
6. 单据销毁：对于过期或不再具有保存价值的财务单据，应按照国家相关规定进行销毁。
五、监督与考核1. 财务部门应定期对财务单据的使用情况进行检查，发现问题及时纠正。
2. 审计部门应定期对财务单据的管理情况进行审计，提出改进建议。
3. 违反本制度的个人或部门，应根据情节轻重，给予相应的纪律处分。
六、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有变更，需经公司高层批准后修订。
总结：。
财务票据管理制度
财务票据管理制度一、为加强票据管理，规范票据业务，明确管理责任，特制定本制度。
二、财务票据包括银行票据和非银行票据。
银行票据包括支票、贷记凭证等；非银行票据包括收据、各种税票、社保票据等。
三、财务票据的领购、保管、核销业务由专人分工负责。
出纳担任银行票据的保管业务，经财务总监指定的会计人员负责非银行票据的保管。
非银行票据领用后由领用人保管，领用的收据由出纳包管。
四、财务票据应存放于保险箱内，有专人妥善保管。
财务印章与银行票据应由财务总监与出纳分别保管。
非银行票据的保管使用两分开原则，不得由一人兼任。
五、办理有关票据业务必须财务总监审核，出纳员根据审核无误的原始凭证收取、支付银行票据，收取款项时应开具收据。
六、银行票据、收据必须顺号签发，作废时应加盖专用的作废章。
作废票据不得缺联少页，已开出的作废票据，由票据开具人员负责收回。
七、票据开具时候应该注意单位名称（全称）、金额大小写规范、项目名称准确，规范单据填写正楷，字迹清晰；单据在填写过程中出现错误，不得撕毁单据，必须保持单据完整，并加盖作废章。
八、出纳收到银行票据时，应认真审核，及时入账，对不合规票据及时向财务总监反映，由财务总监确定解决方案。
九、已缴纳的税票、社保凭证等非银行票据应由专人及时取回，妥善保管，做到以后有查可依。
十、票据管理人员应建立备查登记簿。
发生有关票据行为时，应及时登记备查簿。
十一、财务人员在发现票据遗失、票据出错和票据不实等情况时，应尽快采取相应的措施，对重大事故财务总监应向公司总经理汇报。
十二、票据保管人员调动工作或离职时，应编制票据移交明细表，在财务总监的监督下逐笔确认移交，确认无误后，由监督人和后任财务人员在交接明细表上签名确认。
十三、本规定适用于本企业所有财务人员，如有违反究其相关责任。
会计报销单据管理制度
会计报销单据管理制度一、总则为了规范公司内部报销管理流程，提高工作效率，防止财务风险，特制定此《会计报销单据管理制度》（以下简称“本制度”）。
二、适用范围本制度适用于公司内各部门的报销管理工作。
三、报销单据的种类1. 餐费报销单：涉及个人用餐费用的报销。
2. 差旅费报销单：涉及出差差旅费用的报销。
3. 办公用品购买报销单：涉及办公用品购买费用的报销。
4. 业务招待费报销单：涉及业务活动招待费用的报销。
5. 其他费用报销单：涉及其他费用的报销。
四、报销单据的填写要求1. 报销单据必须真实、准确、完整填写，不得有错漏；2. 报销单据必须由报销人与审核人签字确认；3. 报销单据必须附有相关的原始发票或收据，经过票据专用章盖章；4. 报销单据必须注明报销事由及金额，不得随意涂改。
五、报销流程1. 报销人填写报销单据，附上相关票据；2. 报销单据交由所属部门的审核人审批签字；3. 审批通过的报销单据交由财务部门进行核对并报销；4. 财务部门办理完善财务资料后，会计入账；5. 财务部门将报销单据及资料进行归档保存。
六、报销限额1. 餐费报销限额：单次不超过人民币200元；2. 差旅费报销限额：根据公司规定和项目需求，申请出差经费；3. 办公用品购买报销限额：单次不超过人民币500元；4. 业务招待费报销限额：根据公司规定和项目需求，申请招待费用；5. 其他费用报销限额：根据实际情况按需求报销。
七、违规处理1. 若报销单据存在虚假、错误、不实的情况，公司将取消相应报销资格，并责令整改；2. 若报销单据涉及财务欺诈、挪用公司资金等违法行为，公司将予以严肃处理，并报相关部门处理。
八、附则1. 本制度的解释权归公司财务部门所有；2. 本制度自颁布之日起生效。
以上为《会计报销单据管理制度》，请各部门严格执行，如有违反，后果自负。
单据管理制度范本
单据管理制度范本一、总则第一条为了加强公司财务管理，规范单据的使用和保管，防止财务风险，根据《中华人民共和国会计法》及有关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门在日常经营活动中产生的所有单据，包括财务单据、业务单据、行政单据等。
第三条公司应设立专门机构或指定专人负责单据的管理工作，确保单据的真实、合法、完整和有效。
第四条公司各级员工应严格遵守本制度，依法合规使用和保管单据，不得伪造、变造、损坏、丢失或泄露单据信息。
二、单据的采集和审核第五条单据的采集应遵循真实、合法、完整的原则，确保单据反映的经济业务真实发生。
第六条单据的审核应由具有相应权限的专人负责，审核单据的合规性、完整性和准确性。
第七条审核通过的单据，应按照规定的程序进行归档、登记和备案。
三、单据的使用和保管第八条单据的使用应遵循节约、合法、有效的原则，确保单据在合法范围内使用。
第九条单据的保管应由具有相应权限的专人负责，确保单据的安全、有序和可追溯。
第十条单据的保管应采取物理保管和电子保管相结合的方式，确保单据在保存期内不受损坏、丢失或泄露。
第十一条单据的保存期应根据国家法律法规和公司规定执行，保存期满后，应按照规定的程序进行销毁。
四、单据的查询和复印第十二条单据的查询应由具有相应权限的专人负责，确保查询的合法性和单据信息的安全。
第十三条单据的复印应由具有相应权限的专人负责，确保复印的合法性和单据信息的安全。
第十四条单据的查询和复印应记录相关信息，确保查询和复印的追溯性。
五、单据的管理监督第十五条公司应建立健全单据管理监督机制，对单据的采集、审核、使用、保管、查询和复印等环节进行监督。
第十六条公司应定期对单据管理情况进行检查，发现问题及时整改，确保单据管理的合规性和有效性。
六、违规处理第十七条违反本制度的，公司将依法追究相关责任人的法律责任，包括但不限于纪律处分、经济赔偿和法律诉讼等。
七、附则第十八条本制度自发布之日起生效，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
财务单据管理规范
财务单据管理规范财务单据管理是一项重要的财务管理工作，合理规范的财务单据管理，对于企业的财务工作和财务决策具有重要的意义。
下面将就财务单据管理的规范性进行论述。
首先，财务单据管理规范是建立在合理的制度和规范的程序基础上的。
企业应根据财务管理的需要，制定出符合财务管理规定的财务单据管理制度，并将其执行情况纳入相关管理制度的考核体系中。
同时，企业应建立一套科学、全面的财务单据管理程序，确保财务单据的使用、保存和报备等环节都得到规范的操作。
其次，财务单据管理规范要求财务单据的真实、准确和完整。
财务单据是财务事项发生和确认的重要依据，必须确保财务单据上的数据和信息真实可靠，并且不得有任何篡改或伪造的情况发生。
此外，财务单据还要求完整，即要将相关的发生事项全部体现在财务单据中，确保财务事项的全面反映。
再次，财务单据管理规范要求财务单据的及时归档和妥善保存。
各种财务单据必须按照一定的规定和程序进行归档，并建立相应的档案管理制度。
财务单据的保存时间要根据法律法规的规定和企业实际情况来确定，财务单据的保存应能保证其安全、完好，便于随时查询和提取。
另外，财务单据管理规范要求财务单据的报备和核对。
重要的财务单据要按照企业相关规定进行报备，确保上级、有关部门能够及时了解和掌握企业的财务状况和财务运作情况。
同时，在财务单据的管理过程中，应建立相应的核对机制，确保财务单据的准确性和安全性。
最后，财务单据管理规范要求财务单据的复核和审计。
财务单据的复核是财务单据管理中的重要环节，复核人员应对财务单据的真实性、准确性和完整性进行检查和验证，确保财务单据管理工作的规范执行。
此外，财务单据还要经过内部审计等程序的审查，确保财务单据管理工作的合规性和合法性。
综上所述，财务单据管理是一项重要的财务管理工作，其规范性对企业的财务管理具有重要意义。
财务单据管理规范应建立在合理的制度和规范的程序基础上，要求财务单据的真实、准确和完整，要求财务单据的及时归档和妥善保存，要求财务单据的报备和核对，以及要求财务单据的复核和审计。
财务单据管理规范
财务单据管理规范1.目的为规范常用财务单据的接收、整理、填制、传递，加强财务单据的管理和财务监督，保障公司经济往来行为符合财务基础管理工作规范和税收征管法律法规的要求，制定本规范。
2.适用范围各部门通常使用的财务类单据包括：1、法定格式单据。
如税务监制票据（发票)、国家规定特殊行业票据（银行、邮电等）、财政监制收据(行政事业收据）、财政监制收据（资金往来收据);2、非法定格式单据。
是为适应不同单位的管理需要，单据格式可以自由设计选定，国家不作统一规范和约束的单据。
如财务部门内部自制或从外部购买的费用报销单、差旅费报销单、付款通知书、借款单、发票清单、对账单、普通收款收据等。
其它部门业务流转单据，财务部门专用表单、银行支票、汇票等不在本制度规范。
3.部门职责3.1.财务部：负责制定常用财务单据管理的流程及制度，按要求开具财务单据,并负责对各部门提交的财务单据进行审核；3.2.业务部门：包括各职能部门，从外单位第一手接到的发票、收据时应进行初审，必要时在取得单据前和财务部门沟通，并按照规范向财务部门填报传递财务单据。
4.主要单据用途4.1.外部来源财务单据4.2.内部来源财务单据5.单据总体规范5.1.单据的内容5.1.1.主要包括：单据名称；填制单据的日期;填制单据单位的名称或填制人的姓名；经办人的签名或盖单；接受单据的单位名称;经济业务的内容;数量、单价和金额。
5.1.2.发票必须符合《发票管理办法》和实施细则的规定。
5.2.单据的填制5.2.1.内容必须填写完整，字迹清晰、工整,手写不得连笔，无涂改、污染，印章清晰可辨。
5.2.2.阿拉伯数字5.2.2.1.阿拉伯金额数字前面应当书写币种符号或者货币名称简写。
币种符号与阿拉伯金额数字之间不得留有空白。
如金额为952元，则在阿拉伯数字填写栏内填写￥952元。
5.2.2.2.所有以元为单位（其他货币种类为货币基本单位，下同）的阿拉伯数字，除表示单价等情况外，一律填写到角分；无角分的，角位和分位可写“00”，或者符号“—"；有角无分的，分位应当写“0”，不得用符号“—”代替。
各类单据的管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强单位内部财务管理，规范各类单据的领用、使用、保管和销毁，确保会计信息真实、完整、准确，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务会计制度的规定，制定本规定。
第二条本规定适用于单位内部各类单据的管理，包括但不限于采购单、销售单、报销单、付款单、收据、发票、合同、协议等。
第三条各类单据的管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：各类单据的领用、使用、保管和销毁必须符合国家法律法规和财务会计制度的规定；（二）真实性原则：各类单据的内容必须真实反映经济业务，不得伪造、变造；（三）完整性原则：各类单据应完整记录经济业务的全过程，不得遗漏；（四）安全性原则：各类单据的保管应确保其安全，防止丢失、损毁和泄露；（五）及时性原则：各类单据的领用、使用、保管和销毁应按照规定的时限进行。
第二章单据的领用第四条单据的领用由单位财务部门负责管理，其他部门或个人需领用单据时，应向财务部门提出申请。
第五条领用单据时，申请人应填写《单据领用申请表》，并附上相关说明材料。
第六条财务部门收到《单据领用申请表》后，应对申请人的身份、用途、数量等进行审核，确认无误后，方可发放单据。
第七条单据领用后，申请人应妥善保管，不得擅自涂改、销毁或转借他人。
第三章单据的使用第八条单据的使用应遵循以下规定：（一）单据的使用应与实际发生的经济业务相符，不得虚开、虚报；（二）单据的填写应规范、完整，不得涂改、伪造；（三）单据的审批流程应符合单位内部规定，不得擅自变更；（四）单据的传递应迅速、准确，确保及时办理相关业务。
第九条单据的使用人应在单据上签名或盖章，以示确认。
第四章单据的保管第十条单据的保管由财务部门负责，其他部门或个人不得擅自保管单据。
第十一条单据的保管应按照以下要求进行：（一）单据应分类存放，并设立索引；（二）单据的存放地点应安全、干燥、防潮、防尘、防火；（三）单据的保管期限应按照国家档案管理规定执行；（四）单据的查阅、借阅应登记备案，并经财务部门负责人批准。
报销单据规范整理制度范本
报销单据规范整理制度范本一、目的和原则为了加强公司财务管理，规范报销单据的整理和归档工作，确保报销数据的准确性和完整性，提高工作效率，根据国家相关法律法规和公司财务制度，特制定本规范。
二、适用范围本规范适用于公司全体员工报销单据的整理、归档和保管工作。
三、报销单据整理要求1. 报销单据应按照时间顺序、类型顺序进行整理，便于查阅和核对。
2. 报销单据应逐张进行审查，确保报销内容的真实、合规、完整。
3. 报销单据应按照报销项目进行分类，如差旅费、办公费、招待费等。
4. 报销单据应标注清楚报销人姓名、部门、报销日期等基本信息。
5. 报销单据应逐张进行粘贴，粘贴时要注意整齐、美观，不得使用回形针、订书钉等。
6. 报销单据上的发票、收据等原始凭证应清晰可见，不得折叠、涂改。
7. 报销单据应按照报销金额的大小写进行填写，确保大小写一致。
8. 报销单据应由报销人签字确认，部门经理审批后方可提交财务部门。
四、报销单据归档要求1. 报销单据应按照月份、年份进行归档，便于查阅和统计。
2. 归档的报销单据应使用档案盒进行存放，盒子上应标注清楚档案盒名称、存放时间、部门等信息。
3. 归档的报销单据应按照顺序进行排列，确保查阅时能够迅速找到。
4. 归档的报销单据应由财务部门进行统一保管，确保数据安全。
五、报销单据保管要求1. 财务部门应设立专门的报销单据保管柜，确保报销单据的安全。
2. 报销单据应按照年份进行分类，便于查阅和保管。
3. 财务部门应定期对报销单据进行审查，确保报销数据的准确性和完整性。
4. 财务部门应对归档的报销单据进行编号，便于查找和管理。
六、违规处理1. 未按照规定整理、归档报销单据的，给予警告或者罚款处理。
2. 报销单据弄虚作假的，给予警告或者解除劳动合同处理。
3. 泄露报销单据信息的，给予警告或者解除劳动合同处理。
4. 未按照规定保管报销单据的，给予警告或者罚款处理。
本规范自发布之日起实施，原有规定与本规范不一致的，以本规范为准。
单据操作管理规范
单据操作管理规范单据是企业在各种业务活动中发生的一种书面记录，包括采购单、销售单、财务单等。
单据操作管理的规范化可以提高企业的工作效率、减少错误和纠纷的发生。
下面是单据操作管理的一些规范：一、单据填写规范1.单据必须填写清晰、准确，所有必填项必须完整填写，确保信息的完整性；2.单据填写必须使用规定的字体、字号和格式，不得随意更改，确保单据的统一性；3.所有填写内容必须真实，不得随意虚构或修改，确保单据的真实性；4.所有填写内容必须规范化，遵循业界常用的术语和缩写，不得使用难懂或自创的术语，确保单据的通用性；5.所有单据必须按照规定的流程和顺序填写，不得跳过或错位，确保单据的完整性和准确性。
二、单据审批管理规范1.单据必须按照规定的审批流程和权限进行审批，不得擅自变更或跳过审批环节；2.所有审批人员必须仔细审查单据内容，确保单据的准确性和合法性；3.所有审批人员必须按时完成审批，不得延迟或拖延审批时间；4.所有审批人员必须在单据上签字确认，确保审批过程的可追溯性和责任的明确性；5.单据审批过程中如有异议或疑问，应及时与相关人员进行沟通，不得私自做出决策。
三、单据归档管理规范1.单据必须按照规定的时间和顺序进行归档，确保单据的时效性和可查性；2.归档过程中必须使用规定的文件夹或箱子进行分类存放，不得混乱或遗失单据；3.所有归档单据必须标注清晰的文件名和存档日期，便于查找和管理；4.归档单据必须定期进行检查，确保存档的完整性和安全性；5.归档单据的销毁必须按照规定的时间和方式进行，不得随意丢弃或泄露。
四、单据备份管理规范1.单据的数据必须进行定期的备份，避免因硬件故障或人为失误导致数据丢失；2.备份数据必须存放在安全可靠的地方，确保数据的安全性和可恢复性；3.备份数据必须按照规定的时间和频率进行更新，确保备份数据与原始数据的一致性；4.备份数据必须配备适当的权限和保密措施，防止未授权人员访问或泄露数据；5.备份数据必须定期进行恢复测试，确保备份数据的可用性和有效性。
财务部单据流程规范
财务单据流程规范一、入库单1、入库单，所有物资、采购材料等入库，均需填写入库单。
本单一式四联，由仓管员凭供应商送货单、采购合同、请购单或经审批的采购计划据实填写与验收。
2、三联单分配：第一联为仓库存根并记账；第二联为结算联；第三联为财务记账入账；第四联为采购留存与财务对账。
3、品控部应同时出示质检报告，与仓库、采购三方同时签字，方可入库，否则判定为待检区存放，不能入库、不能发货出库.4、附:入库单流程图：采购部提供：①实物入库②送货单③采购合同④请购单或采购计划⑤货物发票采购员跟进: ①第二、三、四联入库单交财务复核，采购留存第四联②凭送货单及采购发票等制现金物料报销单③采购留存第四联仓库凭单验收入库: ①填写四联入库单、验收报告②四联入库单必须采购员、质检员、仓管员同时签字③仓库留存第一联存根联财务跟进：①凭第二联入库单及送货单、发票等填制记账凭证②凭第三联入库单结算仓库与财务对账：①仓库与采购核实当月采购与收发存汇总表一致，交财务部②财务部凭收发存汇总表及入库汇总表与财务帐核对采购与财务对账: ①月结供应商当月采购量对账②月结供应商购货发票对账与签收③应付账款余额对账④付账计划核定二、产成品(半成品)入库单:1、成品（半成品)入库，所有销售产成品(半成品）均需填写本入库单。
本单一式四联,由仓管员依据生产部产成品加工入库单填写：第一联为仓库存根联；第二联为财务记账联；第三联为仓库仓管结账联（月终交财务)；第四联为生产部对账联。
2、产成品（半成品）入库单流程图: 生产部填写原产成品入库单一式二联，与仓管员共同签字，各留一联, 财务部凭入库单、成本计算及发出商品，留存第二联，仓库依据生产部入库单填写一式四联入库,同时留存第一联存根，仓库月终计算产成品（半成品）原材料数入账，与财务部结账，报财务部第三联，生产部依据原填写入库单一式二联单,同时留存第四联对账联采购部物资采购发票管理的暂行办法发票是一种重要的见证经济活动的凭证，特别是增值税专用发票在开具、取得、抵扣等环节有严格的税收政策条文监管，增值税专用发票的抵扣直接关系到公司税收负担的问题，在涉税事项中一定要谨慎从事。
酒店财务部规章制度之发票、收据管理办法模板
酒店财务部规章制度之发票、收据管理办法模板
为加强发票、收据的管理，严格规范使用，特制定本办法：
一、发票、收据是流程控制票据，统一由财务部备案管理，专人保管，专人领用，监督使用，底联回收。
二、发票不得随意转借、虚开和涂改，作废的要全联保存，并盖“作废”章注销。
交回时，要逐项检查名称、日期、金额填写是否完整，是否缺码缺页。
三、餐用定额发票要逐日盘点。
每日终了，收银员需将电脑小票的合计金额与实际库存核对，以便控制发票流失。
四、原则上“以旧换新”领用发票，并控制一次领用量。
收回的底联，必须按码顺序保管存档，以便税务稽核。
财务采购单据管理制度
财务采购单据管理制度一、总则为了规范和加强公司财务采购单据管理，防止财务风险和经济损失，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有相关财务单位和部门的财务采购单据管理。
三、采购单据的种类1. 采购申请单：由需方填写，提交给采购部门，用于说明需方对采购物品或服务的需求。
2. 采购订单：由采购部门制作并签字盖章后发送给供应商，用于确认采购物品或服务的具体细节。
3. 采购合同：由供应商和需方经过谈判后签订的正式文件，用于规定双方的权利和义务。
4. 送货单：供应商送货时需携带并由接收人签字确认，用于记录实际送货情况。
5. 发票：供应商发货后开具的正式发票，用于确认交易金额以及开具进项税。
6. 结算单：根据实际交易情况，供应商和需方双方确认的结算文件，用于核算双方应支付的款项。
四、财务采购单据管理流程1. 采购申请单的填写和审批（1）需方向采购部门提交采购申请单；（2）采购部门审核申请单，核实需求后送往领导审核；（3）领导审批通过后，将申请单发送至财务部门备案。
2. 采购订单的制作和审批（1）采购部门根据需方需求制作采购订单，并由采购主管审批；（2）审批通过后，采购订单签字盖章送至供应商；（3）供应商确认后返回已签字盖章的订单。
3. 送货单的确认和归档（1）接收人对送货单进行核对并签字确认；（2）财务部门核对送货单与采购订单信息一致后归档。
4. 发票的验收和登记（1）财务部门收到供应商开具的发票后，进行验收并核对发票内容与实际物品一致；（2）验收通过后，将发票归档并登记入账簿。
5. 结算单的核实和付款（1）根据采购订单和发票内容核实结算单的金额；（2）将结算单送至财务主管审批；（3）审批通过后，进行付款操作并填写付款凭证。
五、采购单据管理的责任主体1. 采购部门：负责申请单、订单的制作和审批，保证不超出预算并严格遵守公司相关规定；2. 需方：负责填写申请单并提供详细的需求信息，配合采购部门进行采购工作；3. 财务部门：负责对所有采购单据进行管理和核对，确保财务数据准确无误；4. 领导：负责审批采购单据，保证公司财务风险的控制。
单据管理制度
单据管理制度一、目的：为了加强单据管理，加强公司财务基础工作，规范单据管理、健全财务管理制度，特制定本制度。
二、单据范围：1、出示单据：发票、收银小票。
2、外来单据：发票、收据、送货单、部分白条(鲜活蔬菜食品)。
3、内部结算单据：领料单、进仓单（入库单）、计划单、申购单、退料单、销售发货单、报损单、日报表、月报表、盘点表、盘点差异表等内部结算单据，所有内部结算单能使用电脑单据的尽量使用电脑单据。
三、职责：1、财务部管理所有空白单据的储存及发放工作，登记本公司使用单据（单号）的情况，登记供应商使用《送货单》（单号）及收单据款的工作。
监督各使用单据部门上月单据装订成册并回收工作。
2、各单据使用部门开具单据时应仔细、慎重，按单据格式填写，不可在单据上乱涂乱画。
填错单据或改单需涂改时，要保持单据整洁并且在涂改后一定要签涂改人的名字；填写单据错误严重时不准撕掉单据，可写上“作废”字样然后折叠起来保留在原单据本上。
每月结束后，将当月单据按保管人装订成册，装订要求要有封面，封面上写明“年月份，单号起始与终止，部门，职务与保管人”。
装订成册的单据次月五日内由部门主管上交财务部，然后领取相应的单据。
四、单据合法原则：1、收据应由交款人、收款人签字方为有效。
2、送货单（入库单）应由采购、收货、仓管、入库部门领导签字方为有效（有质检的部门质检应签字）。
直接在使用部门入库的使用部门主管必须签字方为有效。
3、领料单应由领料部门主管、仓管、领料人签字。
4、销售发货单应由销售部门主管、仓管签字。
5、报账发票、收据、白条：①外来单据应据备以下内容：对方单位印章、收款人签字、日期、经济业务内容或摘要、金额；购销发票还应有：商品名称、规格、型号、单位、单价、金额。
所有的外来单据金额栏必须有大小写两种格式（同出示单据）。
②外来单据应办理入库手续或验收手续的必须以入库单或验收单据做为外来单据的附件。
没有入库单的需经手人、部门主管签字方为有效；③发票、收据、白条等外来单据不单独报销，必须附在费用报销单后才能报销。
做好单据规范管理制度
做好单据规范管理制度一、为什么要做好单据规范管理？单据是企业日常经营活动的重要记录，能够清晰地记录商务往来信息，为企业决策、监测和统计提供数据支持。
规范管理单据可以提高工作效率、减少纰漏、防止疏漏和遗漏，确保企业财务数据的真实性、有效性和完整性，保护企业的利益，保持企业的良好声誉，建立合规的经营环境。
因此，制定单据规范管理制度非常必要。
二、单据的种类根据不同的业务需要，企业可能需要处理多种类型的单据，主要包括但不限于：1. 销售单据：包括销售订单、发货单、销售发票、退货单等。
2. 采购单据：包括采购订单、收货单、采购发票、退货单等。
3. 财务单据：包括付款凭证、收款凭证、费用报销单、借款单等。
4. 库存单据：包括入库单、出库单、库存盘点单、调拨单等。
5. 人事单据：包括入职申请表、离职申请表、请假申请表、加班申请表等。
三、单据规范管理制度的内容针对不同类型的单据，制定相应的规范管理制度，内容主要包括但不限于以下几个方面：1. 单据的编号：为每一份单据制定唯一的、连续的编号，方便查找、跟踪和归档。
2. 单据的填写：规定单据的填写要求、内容、格式、字体、颜色等，确保信息的准确性和完整性。
3. 单据的审批：规定单据的审批流程、审批权限、审批要求等，确保单据经过合规的审批程序。
4. 单据的存档：规定单据的存档期限、存档位置、存档要求、存档质量等，确保单据的安全性和完整性。
5. 单据的使用：规定单据的使用范围、使用对象、使用要求等，确保单据的合法有效性。
6. 单据的保密：规定单据的保密要求、保密责任、保密措施等，确保单据的机密性和安全性。
四、单据规范管理制度的实施为了确保单据规范管理制度的有效实施，需要企业全体员工的共同努力和配合。
具体实施步骤如下：1. 制定单据规范管理制度：由企业领导部门牵头制定、审核、批准单据规范管理制度，并对全体员工进行培训和宣传。
2. 建立监督检查机制：设立专门的单据管理部门或委员会，负责监督、检查单据的规范管理制度的执行情况，并对不合规的行为进行纠正和处理。
单据规范管理制度
单据规范管理制度第一章绪论第一条为规范公司内部单据管理，提高工作效率，保证财务数据的准确性和可靠性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内所有部门，所有员工执行。
第三条公司内部单据包括但不限于：采购单、销售单、费用报销单、借款单、付款单、收款单、入库单、出库单、调拨单、结算单、结算清单、发票等。
第四条所有公司内部单据的管理需遵循统一规范，流程清晰明确，严格按照公司相关制度执行。
第五条本制度由财务部门负责起草，经总经理批准后正式实施，并定期进行修订。
第二章单据制作第六条单据必须真实、准确、合法、规范。
必须填写完整，不得有遗漏，不得使用无效凭证。
第七条单据必须标明单位名称、证明号码、日期、制表人和审核人的签字等内容。
第八条单据一经制作和盖章，不得涂改，如有错误应注销，写明原因并重新制作。
第九条单据必须按照相关规定进行填写，不得有虚假内容，一切内容需真实合法。
第十条单据必须按照财务规定与相关辅助账簿相一致。
第三章单据审核第十一条单据审核人必须具备相应资格或者经验，任何一位审核人都有权利觉得单据的合理性，并只有在审核后才能进行后续操作。
第十二条单据审核人对单据审核后如有异议，必须向制单人反馈意见，并说明理由。
第十三条单据审核应对制单人所填内容进行核对，确保无误后才能盖章。
第十四条单据审核人对没有经过审核的单据，一律不能处理。
第十五条单据审核人有权对盖章的单据进行复核，确保单据的真实性。
第四章单据归档第十六条单据归档按照不同类别进行分类，进行登记后交由资料管理员归档，做到有序、清晰。
第十七条资料管理员必须将每张单据进行编号，制作台账并登记清楚记录。
第十八条资料管理员无论采购、付款、报销等事项，必须做好资料的快速查阅，有序管理，方便查找。
第十九条已经归档的单据不得随意调动、篡改、私自销毁。
第二十条对于归档的单据，需要进行存档管理，确保安全、完整。
第五章单据审批第二十一条公司内部单据均需进行审批，相关人员必须在审批范围内进行操作。
公司单据管理制度
公司单据管理制度第一章总则第一条为规范公司的单据管理行为，保障公司财务资金的安全，提高公司财务管理效率，特制定本制度。
第二条公司单据管理制度适用于公司在日常经营活动中涉及的所有单据管理行为，包括但不限于发票、收据、结算凭证、财务报表等。
第三条公司单据管理制度的执行机构为公司财务部门，负责制定、执行、监督和检查单据管理制度的实施情况，并对违反单据管理规定的行为进行处理。
第四条公司全体员工都应当严格遵守单据管理制度，不得有违反单据管理规定的行为。
对于违反单据管理规定的行为，公司将依法追究责任。
第五条公司单据管理制度的具体内容应当遵循法律法规的规定，结合公司实际情况，保持适时修订和完善。
第二章单据的种类和管理第六条公司单据主要包括发票、收据、结算凭证、财务报表等，具体种类由公司财务部门根据公司的业务特点和需要确定。
第七条公司单据应当按照公司财务部门规定的格式进行填写，确保单据的真实性、准确性和完整性。
第八条公司单据应当及时编号、盖章并加盖财务部门的审核章，确保单据的合法性和合规性。
第九条公司单据应当按照规定的存档期限进行保存，不得私自销毁或篡改单据内容。
第十条公司单据的使用、审批、盖章等环节应当建立严格的管理制度，确保单据的规范化和安全性。
第三章单据的使用和控制第十一条公司单据的使用必须符合公司的业务需要，不得超越业务范围或私自挪用。
第十二条公司单据的使用应当经过合法、合规的审批程序，经指定人员盖章后方可使用。
第十三条公司单据的使用应当按照规定的流程进行，不得私自调整或跳过审批环节。
第十四条公司单据的领用、使用和归档应当做到明明白白、不留死角，保证单据使用过程的规范性和安全性。
第十五条公司单据的保管应当落实到具体责任人，做到定人定责，确保单据的安全性和完整性。
第四章单据的存储和归档第十六条公司单据的存储和归档应当按照规定的存档期限进行，不得擅自销毁或篡改单据内容。
第十七条公司单据的存储和归档应当放置在指定的保管地点，确保单据的安全性和完整性。
公司单据管理制度范本
公司单据管理制度范本第一章总则为规范公司的单据管理工作，提高办公效率，防范风险，特制定本制度。
第二章单据的种类与管理1. 公司单据主要包括但不限于以下几种：采购单据、销售单据、报销单据、合同、劳动合同、协议等。
2. 单据的开具和管理应当按照公司相关规定进行，确保资料真实、完整、准确。
3. 涉及机密信息的单据必须严格保密，未经授权不得擅自泄露或外传。
第三章单据的制作与审核1. 单据的制作由相关部门或人员负责，制作完成后应当及时报送审核部门进行审核。
2. 审核部门应当对单据的真实性、合法性进行核实，确保单据内容与实际情况一致。
3. 审核部门应当对单据的内容进行审查，如发现问题应当及时通知相关部门进行修改。
第四章单据的存档与管理1. 制作完成的单据应当按照规定存档，存档时间不得少于3年。
2. 存档单据应当按照时间顺序进行归档，确保易查易找。
3. 存档单据的管理由专门负责人员负责，定期检查和整理存档资料，确保资料的完整性和安全性。
第五章单据的报销与归档1. 报销单据应当按照相关规定进行填写和审核，并经过财务部门的审批后方可报销。
2. 报销单据的归档和管理应当按照相关规定进行，确保资料的完整性和真实性。
3. 报销单据的归档应当按照时间顺序进行，使其易查易找。
第六章单据管理的监督与检查1. 公司领导应当对单据管理工作进行监督和检查，确保制度落实到位。
2. 定期组织单据管理工作的检查和评估，发现问题及时纠正，确保工作的正常进行。
第七章附则1. 本制度自颁布之日起生效，如有调整或变更，应当按照公司规定进行。
2. 对违反本制度的行为，公司将按照相关规定进行处理。
3. 本制度由公司人力资源部门负责解释。
公司单据管理制度制定单位：XXX公司制定日期：XXXX年XX月XX日生效日期：XXXX年XX月XX日。
单据管理和账款管理制度
单据管理和账款管理制度第一条为规范公司单据管理和账款管理工作，维护公司经营秩序，提高公司经营效率，确保公司经济利益，根据公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门的单据管理和账款管理工作。
第三条公司各部门负责人应当认真履行单据管理和账款管理职责，保障部门单据管理和账款管理工作的执行。
第四条单据管理和账款管理应当遵循科学、规范、便捷、安全的原则，严格按照法律法规和公司规定执行。
第二章单据管理第五条公司各部门应当建立健全单据管理制度，明确单据种类、单据使用规范、单据保管要求等内容。
第六条公司单据种类包括但不限于：合同、发票、账单、收据、申请表、报销单、款项通知等。
第七条公司各部门应当规范使用各类单据，确保单据真实、完整、准确、有效。
第八条公司单据领用应当按照规定程序进行，领用人员应当认真核对单据内容，确保单据完整无误。
第九条公司单据保管应当定期整理、归类，建立完善的档案管理制度，确保单据安全保密。
第十条公司单据使用必须注明使用人员姓名、职务、日期、用途等信息，以便后续管理和审查。
第十一条对于报销单据，公司应当建立规范的报销流程，明确报销责任人、审批程序、支付流程等内容。
第十二条公司单据管理人员应当定期进行单据检查，及时发现问题并及时解决。
第十三条公司单据管理人员对于违反单据管理制度的行为应当及时进行处理，严格追究责任。
第十四条公司单据管理工作不得私自销毁、篡改、遗失，否则将依法追究法律责任。
第三章账款管理第十五条公司各部门应当建立健全账款管理制度，明确账款收付流程、账款保管要求等内容。
第十六条公司账款管理涵盖现金、银行存款、应收款、应付款等各类账款。
第十七条公司各部门应当建立完善的账款收款流程，规范账款收取的时间、金额、方式等要求。
第十八条公司账款收款人员必须认真核对账款内容，确保账款金额、用途真实有效，并及时登记入账。
第十九条公司账款应收人员必须及时催款、催账，确保应收账款及时到账，避免公司资金风险。
单据保存管理制度
单据保存管理制度一、目的为规范公司的单据保存管理工作，保障公司财务数据的准确性和完整性，提高工作效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有单据的保存和管理工作，包括但不限于采购单据、销售单据、财务凭证等。
三、责任部门1. 财务部门负责公司的单据保存和管理工作，并由财务经理具体负责监督和协调。
2. 各部门负责本部门单据的及时归档和保存工作，按规定提交给财务部门。
四、单据保存期限1. 采购单据、销售单据等原始单据的保存期限为5年；2. 财务凭证的保存期限为10年。
五、单据保存方式1. 公司采用电子化管理的方式进行单据的保存，所有单据均以电子档形式归档并加密存储于公司的财务系统中；2. 对于纸质单据，公司要求各部门按规定进行整理、归档，并在归档时标注清晰的文件名称和保存年限，以便查阅和管理。
六、单据保存程序1. 所有原始单据和财务凭证一经生成，应当立即上报给财务部门进行归档；2. 财务部门对收到的单据进行整理、归档，并进行加密存储；3. 财务部门负责对单据的保管、查阅和管理工作；4. 通过审批的单据归档后，相关部门可将原始单据退还财务部门进行存档。
七、单据查阅1. 各部门对已归档的单据如需查阅，在办公时间可向财务部门提出申请；2. 财务部门在收到查阅申请后，应当根据要求提供相关单据的查阅服务；3. 查阅完成后，应当将单据归还给财务部门进行存档。
八、单据销毁1. 单据的销毁需经过财务经理审批，并由监管部门监督。
销毁前须对单据进行清点和核实，确保无误后方可销毁；2. 已到期的单据应当立即办理销毁手续，并做好相应的销毁记录。
九、违规处理1. 对于严重违反单据保存管理制度的行为，将给予相应的处罚，并向上级主管部门进行报告；2. 涉嫌串通篡改、伪造单据的行为，将依法追究刑事责任。
十、维护公司利益公司对单据保存管理制度的违反行为，将影响公司财务数据的准确性和完整性，严重损害公司利益。
因此，各部门及员工应当严格遵守相关规定，做好单据保存和管理工作，共同维护公司的切身利益。
财务单据管理规范
财务单据管理规范在企业的日常经营活动中，财务单据是一项非常重要的管理工作。
良好的财务单据管理规范不仅能够提高企业的工作效率，还能保证财务数据的准确性和合规性。
本文将从财务单据的种类、管理流程、存储与保管以及合规性等方面来讲解财务单据管理规范。
一、财务单据的种类财务单据主要包括收据、发票、付款凭证、报销单、结算单等。
这些单据记录了企业的经济交易活动，是企业财务管理的依据和证明。
1. 收据：收据是一种简单的财务单据，用于记录企业的收款情况。
收据通常包括收款人的姓名、金额、日期等信息。
2. 发票：发票是一种正式的财务单据，用于记录企业销售商品或提供服务的情况。
发票包括发票号码、销售方信息、购买方信息、商品或服务的详细信息、金额等。
3. 付款凭证：付款凭证用于记录企业的付款情况。
付款凭证通常包括付款人的姓名、受款人的姓名、金额、日期等信息。
4. 报销单：报销单用于记录企业员工的报销情况。
报销单通常包括报销人的姓名、费用明细、金额、日期等信息。
5. 结算单：结算单用于记录企业与供应商或客户之间的结算情况。
结算单通常包括结算对象的信息、结算金额、结算方式等。
二、财务单据管理流程良好的财务单据管理需要有明确的管理流程，以确保财务数据的准确性和完整性。
1. 单据的录入与审核：财务单据首先需要由相关人员进行录入，包括录入单据的基本信息和金额等。
然后由财务人员进行审核，核对单据的准确性和合规性。
2. 单据的核对与验真：财务人员在审核单据时，需要核对单据的相关信息是否与实际情况一致，例如商品的数量、金额等，并验证单据的真实性与合法性。
3. 单据的审批与签字：在财务单据流程中，需要有相应的审批环节，确保单据的合规性。
审批人员需要对单据进行审批，并在单据上签字确认。
4. 单据的结算与归档：财务单据经过审批后，需要进行相应的结算操作，包括付款、收款等。
完成结算后，单据需要归档保存，以备将来的查阅和审计。
三、财务单据的存储与保管财务单据的存储与保管是财务单据管理的重要环节。
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财务单据管理规范1.目的为规范常用财务单据的接收、整理、填制、传递，加强财务单据的管理和财务监督，保障公司经济往来行为符合财务基础管理工作规范和税收征管法律法规的要求，制定本规范。
2.适用范围各部门通常使用的财务类单据包括：1、法定格式单据。
如税务监制票据（发票）、国家规定特殊行业票据（银行、邮电等）、财政监制收据（行政事业收据）、财政监制收据（资金往来收据）；2、非法定格式单据。
是为适应不同单位的管理需要，单据格式可以自由设计选定，国家不作统一规范和约束的单据。
如财务部门内部自制或从外部购买的费用报销单、差旅费报销单、付款通知书、借款单、发票清单、对账单、普通收款收据等。
其它部门业务流转单据，财务部门专用表单、银行支票、汇票等不在本制度规范。
3.部门职责3.1.财务部：负责制定常用财务单据管理的流程及制度，按要求开具财务单据，并负责对各部门提交的财务单据进行审核；3.2.业务部门：包括各职能部门，从外单位第一手接到的发票、收据时应进行初审，必要时在取得单据前和财务部门沟通，并按照规范向财务部门填报传递财务单据。
4.主要单据用途4.1.外部来源财务单据4.2.内部来源财务单据5.单据总体规范5.1.单据的内容5.1.1.主要包括：单据名称；填制单据的日期；填制单据单位的名称或填制人的姓名；经办人的签名或盖单；接受单据的单位名称；经济业务的内容；数量、单价和金额。
5.1.2.发票必须符合《发票管理办法》和实施细则的规定。
5.2.单据的填制5.2.1.内容必须填写完整，字迹清晰、工整，手写不得连笔，无涂改、污染，印章清晰可辨。
5.2.2.阿拉伯数字5.2.2.1.阿拉伯金额数字前面应当书写币种符号或者货币名称简写。
币种符号与阿拉伯金额数字之间不得留有空白。
如金额为952元，则在阿拉伯数字填写栏内填写￥952元。
5.2.2.2.所有以元为单位（其他货币种类为货币基本单位，下同）的阿拉伯数字，除表示单价等情况外，一律填写到角分；无角分的，角位和分位可写“00”，或者符号“—”；有角无分的，分位应当写“0”，不得用符号“—”代替。
5.2.3.汉字大写数字5.2.3.1.大写数字标准写法为：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万等，一律用正楷或者行书体书写，不得用0、一、二、三、四、五、六、七、八、九、十等代替，不得使用异体字和简化字。
5.2.3.2.已印刷有大写填写栏：应按规范汉字在已经印刷好的相应位数内填写数字大写，并在大写汉字前的每一空位上画“X”并用圆圈圈住，在数字是0的位置填写汉字“零”。
如金额为￥2034.50元，则大写数字栏内填写：X拾X万贰仟零佰叁拾肆元伍角零分。
5.2.3.3.未印刷大写填写栏：大写金额数字前未标明货币名称的，应当加填货币名称，货币名称与金额数字之间不得留有空白。
阿拉伯金额数字中间有“0”时，汉字大写金额要写“零”字；阿拉伯金额数字中间连续有几个“0”时，汉字大写金额中可以只写一个“零”字；阿拉伯金额数字元位是“0”，或者数字中间连续有几个“0”、元位也是“0”但角位不是“0”时，汉字大写金额可以只写一个“零”字，也可以不写“零”字。
大写金额数字到元或者角为止的，在“元”或者“角”字之后应当写“整”字或者“正”字；大写金额数字有分的，分字后面不写“整”或者“正”字。
5.2.4.凡填有大写和小写金额的原始单据，大写与小写金额必须相符。
5.2.5.凡单据内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者，应予退回或重新补正。
5.2.6.单据不得涂改、挖补。
发现原始单据有错误的，除法定单据外，应当由开出单位重开或者更正，更正处应当加盖开出单位的公章和个人签章。
6.外部来源单据6.1.1.从外单位取得的发票、收据必须有填制单位盖章；从个人取得的发票、收据，必须有填制人员的签名或盖单；6.1.2.发票上未列清详细品名、数量、单价的（如办公用品一批XXX元）以及各种购买物品的定额发票，无论金额大小，均必须附有加盖印章的购货清单或小票。
定额发票要用黑笔写上单位抬头，开具日期等信息，不得空白。
6.1.3.采购物料、固定资产的发票、收据、清单、对账单，须有齐全的内部表单为佐证方能结算，另在《采购付款管理制度》《固定资产管理制度》规范。
6.1.4.对外支付现金，必须有付款的合法依据，即取得收款单位或个人的收款证明以及签字。
6.1.5.预付性汇款，由经办人填制付款申请单，作为原始单据，不得以汇款回单代替。
6.1.6.从外单位取得的发票、收据如有遗失，应当取得原开出单位盖有公章的证明，并注明原来票据的号码、金额和内容等，由本单位财务部负责人和领导批准后，才能代作原始单据。
如果确实无法取得证明的，如火车、轮船、飞机票等凭证，由当事人写出详细情况，由本单位财务部负责人和领导批准后，代作原始单据，否则按业务发生日期网上查询价格金额的50%报销。
6.1.7.单据报账：报账人第一手接到发票、收据时，首先应该按上述要求进行自审，所提供的报账票据必须符合单据的真实性、准确性、及时性。
6.1.8.所有经济业务均应提供实际的合法票据，原则上只报销符合实际的合法发票、收据（税法规定：除印有财政监制章的财政收据外，其余收据税前不得扣除）。
无法取得实际合法票据，以其他合法票据充抵时，需要事先向财务部说明情况，报账时注明。
6.1.9.如果实际情况确实连其它合法票据充抵也无法取得。
取得非正规收据、白条，必须加盖收款单位公章或收款人签字及电话号码。
特殊情况下报账人无法取得任何单据（如在路摊上购买物品或坐三轮车或摩的等无法取得发票），需填写申请单，经直属主管或经理签字，总经理特批后办理。
6.1.10.不符合上述规定的单据，出纳一律拒以报账。
7.内部来源单据7.1.1.对外开出的发票，必须加盖单位公章或发票专用章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用章。
7.1.2.销售产品的发票、清单、对账单，须有相应的内部表单为佐证方能开具，另在《销售管理制度》规范。
7.1.3.自制表单应设计科学、格式规范、计算清楚。
7.1.4.外部印制的整本编号表单，填写作废时应当加盖“作废”戳记，连同存根一起保存，不得随意撕毁。
7.1.5.职工因公出差等借款借据，必须附在记账凭证之后。
收回借款时，应当另开收据或者退还借据副本，不得退还原借款借据。
7.1.6.属于现金发放性质的原始单据，原则上应由本人领取签名。
有委托他人代领的，由代领人签名；由一人代领多人的，须逐个签章，不得通栏划大括号签一个章。
7.1.7.经上级批准的经济业务，必要时，应当将取得的批准文件、合同作为财务单据附件。
8.费用报销单据操作指引8.1.票据分类整理和粘贴8.1.1.票据分类整理的基本原则：不同公司、不同部门、不同人员的单据必须分开填报，不得混淆在一张报销单上。
8.1.2.首先按照个人支付的不同费用类别进行分类整理。
如办公用品、固定资产（金额大于等于500元）、电话费、差旅费、汽车使用费、资料费、招待费、物业费、运杂费，广告费、中介费、样品费等等。
其次按时间顺序分类。
最后按面额的大小分类。
8.1.3.到行政部领取原始单据粘贴单后。
原始单据应由业务经办人按照要求粘贴在“原始单据粘贴单”上，粘贴应牢固、平整。
并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。
8.1.4.法定发票、收据与非法定收据应分报销单粘贴报销。
8.1.5.将票据按下图样式整理齐后，将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴单装订线内侧和粘贴纸的上边依次均匀排开横向粘贴（如下图：此种粘贴方法称为“鱼鳞式”），且应避免将票据贴出粘贴单外。
装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，使单据装订起来不整齐，达不到档案保存要求；如图：靠装订线右侧，自左至右沿上边以鱼鳞式粘贴票据，要求每张票据均保证贴在粘贴单上，不得以票贴票，不得集中在中间粘贴，不得将票据贴到粘贴单外。
8.1.6.原始单据应保持原样粘贴，个别规格参差不齐的单据，可先裁边整理后再行粘贴，但必须保证原始单据内容的完整性。
粘贴的原始单据不得超出整张粘贴单（可超出边框范围），对于比粘贴单大的票据或其他附件，也应沿装订线粘贴，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。
两排之间不得重叠、留空或大量累压粘贴。
8.1.7.票据比较多时可使用多张粘贴单；票据比较少时可以不用粘贴单，直接粘贴在报销单的背面，并且原始发票和报销单粘贴要左对齐，上对齐，超出报销单大小部分折叠在报销单范围之内。
所有原始单据必须在粘贴单上由上而下、自右至左、均匀排列粘贴，一般粘贴1-2排，每排4-5张。
8.1.8.不要将票据倒置粘贴；不要用订书机订票据；粘贴票据只能用适量的胶水，不能用固体胶棒粘贴（使用固体胶棒粘不牢，易脱落）；8.1.9.如果同一类票据过多过厚时，可不用将报销单和原始票据粘贴，使用长尾票夹将报销单和票据夹在一起提交审批。
8.2.报销单填写8.2.1.有关报销单据均由经办人填写，应使用黑色水笔或钢笔以规范汉字填写报销单，不得涂改，特别是大小写金额不得有任何涂改；8.2.2.经办人、单据张数等信息应如实完整填写；报销单上的填写内容要和所分类粘贴的原始单据顺序一致，内容相符，金额小计对应；填写不规范的单据，不予报销；精品文档。