财务部内部管理及工作流程规范
某公司财务部内部管理及工作流程规范
某公司财务部内部管理及工作流程规范某公司财务部内部管理及工作流程规范一、引言财务部是企业的核心部门之一，负责财务管理、财务决策和财务战略的制定。
为了保证财务工作的高效运转，提高财务管理水平，制定并严格执行财务部内部管理及工作流程规范是非常重要的。
本文将详细介绍某公司财务部的内部管理及工作流程规范。
二、内部管理规范1. 组织架构财务部的组织架构应该明确，部门间的分工和职责明确，确保各个职能部门之间的协调配合和流程顺畅。
2. 人员管理财务部应制定明确的岗位职责和工作规范，明确员工的工作职责和权限，并进行明确的分工和配合。
3. 信息管理财务部需要建立健全的信息管理系统，保障数据的完整性和安全性，制定明确的数据管理规范，保证财务数据的准确性并及时反映公司的财务状况。
4. 内部控制财务部要建立健全的内部控制制度，确保所有财务操作符合法律法规和企业内部规定，规范审批流程，防止财务风险的产生。
三、工作流程规范1. 采购流程（1）制定采购需求计划；（2）编制采购合同或协议；（3）通过合规审核后，实施采购；（4）验收采购物资并核对发票等相关文件；（5）按流程进行结算。
2. 销售流程（1）确认销售订单；（2）提货或发货；（3）开具发票或销售凭证；（4）确认销售款项；（5）结算销售明细。
3. 报销流程（1）员工填写报销单，并附上相关单据；（2）部门审批；（3）财务审批；（4）报销款项发放。
4. 资金管理（1）建立预算管理制度；（2）制定资金计划和资金调拨预案；（3）对资金流动进行跟踪和监管，制定资金库存管理制度；（4）制定资金风险管理规定。
5. 财务报表编制流程（1）收集和整理会计凭证；（2）根据凭证编制财务报表；（3）报表审核和调整；（4）报送相关部门进行审批；（5）准时报送相关报表。
6. 审计流程（1）确保内外部审计的合规性和及时性；（2）配合审计工作，提供必要的文件和资料；（3）积极整改存在的问题。
四、总结财务部是企业运作的重要部门，通过制定明确的内部管理规范和工作流程规范，可以提高财务部门的工作效率和质量，减少财务风险的发生，为公司的发展提供有力的支持。
财务部内部管理及工作流程规范
财务部内部管理及工作流程规范财务部内部管理及工作流程规范一、概述财务部是企业内部非常重要的部门之一，在企业内部起着至关重要的作用。
为了保证财务部的工作高效、规范和准确，特制定本规范，以指导财务部内部的管理和工作流程。
二、财务部组织架构1. 财务部设有主管负责人，直接向公司高层报告工作，并承担财务决策的责任。
2. 财务部分为财务管理、会计核算、财务分析等岗位。
3. 财务部内部成立一个财务委员会，由财务部主管负责人和各岗位负责人组成，负责决策重大财务事项。
三、财务部管理规范1. 严格遵守法律法规和企业内部相关财务管理制度，确保财务操作合法合规。
2. 建立健全的财务管理制度，包括会计核算制度、费用管理制度、资金管理制度等，确保财务工作的规范性和准确性。
3. 做好各项会计账务处理工作，及时进行账务记录和凭证制作，并查验准确性。
4. 确保财务信息的保密性和安全性，防止财务信息泄露和被非法篡改。
四、财务部工作流程规范财务部的工作流程包括财务预算、会计核算、资金管理和财务分析等环节。
1. 财务预算（1）制定年度和季度财务预算，并报公司高层审批。
（2）根据预算数编制预算执行计划，并监督预算执行情况。
（3）对预算执行情况进行定期分析和评估，及时提出调整建议。
2. 会计核算（1）按照国家会计准则和企业内部会计制度进行会计核算。
（2）及时记录和处理各项财务收支和业务活动，确保会计账务的准确性和完整性。
（3）编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等，确保财务信息的真实性和准确性。
3. 资金管理（1）制定资金使用计划，确保资金的合理运用和安全保障。
（2）建立健全的资金预测和监控体系，及时发现并解决资金紧张和风险问题。
（3）加强对资金流动的控制和监督，确保资金的合法性和规范性。
4. 财务分析（1）对财务报表进行分析，包括比率分析、趋势分析等，提供有关财务指标和经济效益的评估。
（2）为公司高层提供财务决策的参考意见和建议。
某公司财务部内部管理及工作流程规范课程
某公司财务部内部管理及工作流程规范课程某公司财务部内部管理及工作流程规范课程一、课程目标- 了解财务部组织结构和职责分工- 掌握财务部内部管理体系和工作流程- 熟悉财务部各项制度和规范- 提高财务部工作效率和准确性- 保障公司财务管理的规范性和透明度二、课程内容1. 财务部组织结构和职责分工- 财务部的作用和重要性- 财务部的组织结构和职能划分- 不同岗位的职责和协作关系2. 财务部内部管理体系- 内部控制的概念和意义- 内控制度和流程的建立- 风险管理和内部审计制度3. 工作流程规范- 收支管理流程规范- 费用报销和审批流程- 采购和供应商管理规范- 投资和资金管理流程4. 财务部制度和规范- 会计核算和财务报告制度- 薪酬管理和绩效考核规定- 税务合规和申报制度- 资产管理和清查流程规范5. 提高工作效率和准确性- 财务信息系统的应用- 自动化工具和软件的使用- 数据分析和财务报表的编制6. 规范财务管理的重要性- 财务管理对公司发展的意义- 风险控制和法律合规- 透明度和信息披露的作用三、教学方法- 理论讲解：通过讲座、PPT和案例分析，讲述财务部内部管理和工作流程的相关知识。
- 视频演示：使用实际操作的视频演示，展示财务部各项工作流程和制度的实施方法。
- 小组讨论：组织学员进行小组讨论，引导他们思考如何在具体工作中运用所学知识。
- 实践操作：通过案例分析和模拟练习，让学员在实际操作中增加对财务管理规范的理解和掌握。
四、评估方式- 课堂作业：学员需完成相关课程作业，包括对案例分析和实际操作的回答与解释。
- 考试测评：通过闭卷考试的形式，对学员对课程内容的整体掌握情况进行评估。
- 终期项目：学员需通过模拟实际工作环境中的项目，展示对财务管理规范应用的能力。
五、预期效果通过该课程的学习，预期达到以下效果：- 财务部员工对财务管理的规范性和透明度有更深刻的理解- 财务部的工作流程更加高效和准确，提升工作效率- 公司财务管理更加规范和合规，降低财务风险- 提高财务部门员工的专业素质和能力六、课程资料- 课程讲义和PPT- 相关案例分析资料- 数据分析和报表编制的实际操作演示视频- 运用财务信息系统和软件的操作指南七、总结该课程旨在提升财务部门的内部管理水平和工作流程规范性，以确保公司财务管理工作的准确性和透明度。
公司财务部内部管理与工作流程规范标准
财务部部管理及工作流程规一、组织架构图二、部门职能1、负责本公司融资、货款回收、资金支付的管理。
2、组织本公司会计核算，确保财务报告的真实性、准确性。
3、实施合法性、合规性会计监视。
4、起草本公司财务制度。
5、贯彻执行总部及本公司发布的财务制度及其他制度。
6、培训、指导、检查，落实岗位责任制。
7、及时、准确报送财务报表。
8、对本公司经营情况进展财务分析。
9、对外协调银行、税务，对加强与其他部门的合作。
10、对本公司的财务档案进展管理。
11、完成领导交办的其他工作。
三、岗位职责〔一〕财务经理1、在公司财务总监的直接领导下，负责组织和领导公司全体财务人员开展工作，提供规化、标准化的财务管理与会计核算效劳。
2、负责公司财务队伍的建立，制定本公司财务岗位职责，进展岗位考核，保证公司财务工作落到实处。
3、负责根据国家及总部相关管理制度的要求，在公司围建立和健全有关财务管理与会计核算制度及实施细那么，并组织落实。
4、负责公司控建立，规会计核算，如实反映财务状况和经营成果，按总部要求及时报送会计报表，对会计信息的真实性和及时性承当直接责任。
5、依据经营授权书及相关管理制度，对经营活动进展财务监视。
对超权限事项，在得到上级授权单位的书面批准文件后，方可办理财务手续。
6、负责组织编制目标预算，实行预算控制，进展预算分析，使预算管理落到实处。
7、严格执行收支两条线，维护财经纪律。
负责对存货、应收、应付款项、固定资产等资金组织实施规有效的财务管理，承当相应的财务监视职责。
8、负责组织现金、存货、固定资产等资产的盘点清查工作，不定期对现金进展盘点，加强客户信用和应收账款管理，确保授信平安。
9、执行总部制定的本钱费用管理方法，开展费用分析，深入挖潜，提高费用成效。
10、规会计档案，保证会计资料的平安完整。
11、进展经济分析，实施风险监控，协助公司开源节流，优化资金占用，定期检查各环节的经济效果，对经营状况作出经济分析，提出改良建议，为总部提供决策支持。
财务部门管理制度及流程(汇总)
标题：财务部门管理制度及流程（汇总）一、引言随着我国经济的快速发展，企业规模不断扩大，财务管理在企业管理中的地位日益凸显。
为了提高财务管理水平，确保企业资金安全，规范财务行为，提高财务工作效率，制定一套科学、合理、完善的财务部门管理制度及流程显得尤为重要。
本文将对财务部门管理制度及流程进行详细阐述，以期为我国企业财务管理工作提供参考。
二、财务部门组织架构及职责1.组织架构财务部门作为企业的重要职能部门，一般包括财务总监、财务经理、会计、出纳等岗位。
财务部门在组织架构上应遵循权责明确、岗位分明的原则，确保财务工作的顺利进行。
2.职责划分（1）财务总监：负责财务部门的全面工作，对企业的财务状况负责，参与企业重大经营决策，制定财务战略和规划。
（2）财务经理：协助财务总监开展工作，负责日常财务管理工作，对财务报表进行审核，监督各项财务制度的执行。
（3）会计：负责企业会计核算、报表编制、税务申报等工作，确保企业财务信息的真实性、准确性和完整性。
（4）出纳：负责企业现金、银行存款的收付、保管及账务处理，确保资金安全。
三、财务管理制度1.预算管理制度预算管理制度是企业财务管理的基础，包括预算编制、执行、分析、调整等环节。
企业应根据发展战略和经营计划，编制年度财务预算，明确各部门、各项目的收入、支出、成本等指标。
在预算执行过程中，要加强监控，确保预算目标的实现。
2.资金管理制度资金管理制度主要包括资金筹集、使用、监管等方面。
企业应合理预测资金需求，制定筹资计划，确保资金来源的稳定。
同时，加强资金使用管理，严格执行资金审批制度，确保资金安全。
此外，建立健全资金监管机制，对资金流向进行实时监控，防范资金风险。
3.成本管理制度成本管理制度是企业提高经济效益的重要手段，包括成本核算、成本分析、成本控制等环节。
企业应建立健全成本核算体系，准确反映各项成本。
同时，加强成本分析，找出成本波动原因，为成本控制提供依据。
此外，制定成本控制措施，降低成本，提高企业竞争力。
完整版财务部工作制度及流程
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1. 目的，建立财务工作制度，规范财务管理活动，保障资金安全，提高财务管理水平。
财务部工作流程及管理制度细则
财务部工作流程及管理制度细则在公司的总体方针指导下，严格按公司的规章制度要求，积极配合各部门做好相关的支持工作，以利于公司的各环节畅通，各项业务得以顺利进行。
财务工作流程一、财务日常工作（会计）1、审核记账凭证；2、2、计提每月税金、福利、工资、折旧、摊销，结转编制凭证，汇总登记二级明细帐与总帐：3、每月7 H以前填制税票（营业税、个人所得税、城建税、教育费附加），进行网上申报；4、每月10日以前填制税票（增值税、城建税、教育费及附加），编制报表,进行网上申报、5、每季度次月15日以前编制企业所得税报表，进行网上申报，上门申报:6、装订会计凭证，归档；7、每月1（）日以前编制统计F203表，上门中报；每季度的次月2日以前编制统计F204表、F104表，上门申报；登记统计台帐；8、每月20日以前依据公司人员情况，编制社保的人员增减变动报表、养老月报表；9、每月1・2「I将对外财务报表报公司领导，编制公司财务状况流动表及填报说明；10、毎月对帐（应收、应付）；11、及时做技术合同备案.审核工作.二、库存1、根据库存报表（由综合部提交），每季度末由公词财务人员实地盘点对帐; 备案存档；2、2、及时处理盘赢或盘亏.三、固定资产（包括济南）1、造丿此粘签。
2、2、每个部门有个专人负责，持有木部门的一套资产卡片。
并登记资产流向，使用人。
3、实验设备由技术部专人造册，管理。
财务备案存档。
4、半年盘点一次。
5、及时处理盘赢或盘亏.四、付款1、由部门主管填写申请交主管领导审批；经财务安排持发票结款.每月25 日前.五、收款1、业务收入取得现金时，业务经办人须要求客户存入公司指定的帐户2、需要返时由公司打款到指定的帐号，或由公司领导亲白处理.3、业务经办人应对其收款工作及帐务处理保密.特殊情况清示领导.六、济南的财务管理1、按月做资金申请报告，资金结算明晰。
对外的财务会计报表。
2、按季度到实地看验帐务处理，存货，固定资产的实际情况。
最全财务部工作流程及规章制度
最新最全财务部工作流程及规章制度财务部是一个企业中非常重要的部门。
它的主要职责是财务管理和会计工作，确保企业资金的收支情况得以控制，保障财务规范性，提高企业的竞争力和经济效益。
为此，财务部需要建立完善的工作流程和规章制度，以确保其工作的高效性和规范性。
以下是一份最新最全的财务部工作流程及规章制度，仅供参考。
一、财务部组织架构财务部组织架构图二、财务部工作流程1. 会计记账流程（1）业务凭证的填制a. 根据业务情况，选择对应的记账凭证（如收款凭证、付款凭证、转账凭证等），并填写凭证号码和日期。
b. 填写摘要，详细记录业务事项的内容，清晰明确，方便后期查询和审核。
c. 填写借、贷方科目，根据业务情况选择借、贷方科目，并填写金额。
d. 对所有填写内容进行核对，确认无误后交给主管审核。
（2）凭证审核及登账a. 主管审核凭证，确认凭证填写内容正确无误。
b. 记账员根据凭证上的借、贷科目和金额登记凭证，在会计系统中形成会计核算数据。
c. 核算员根据登记的凭证数据，进行会计核算处理，形成会计报表数据。
（3）凭证归档a. 已经审核过的凭证，需要归档妥善保管起来。
b. 按照凭证的日期和凭证号码进行归档分类，清晰明了。
2. 票据管理流程（1）票据的领取和使用a. 企业内部出现单据需求时，工作人员需要到票据管理员处领取相关的发票。
b. 领取票据时需填写相关单据申请表，包括申请单据名称、数量、领取人等信息，并由申请人签字确认。
c. 领取到票据后，核对票据的种类、号码、金额等信息，确保无误，并妥善保管。
（2）票据的归纳和汇总a. 票据通过算盘进行日常记录，核对每日收支情况。
b. 每月底进行票据的汇总，将收入、支出等合并起来，形成月度的财务报表。
3. 财务报表编制流程（1）会计核算a. 记账员根据会计凭证和票据等原始数据，进行会计核算处理。
b. 核算员根据记账数据，进行会计报表数据的汇总和分类，形成利润表、资产负债表、现金流量表等报表。
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财务部内部管理及工作流程规范一、组织架构图二、部门职能1、 在财务总监的直接领导下，组织编制公司年度财务预算、监督检查预算执行情况、分析产生差异的原因、提出改进意见。
2、编制资金计划、合理调度和安排资金，提高资金使用效率。
3、加强财务管理，控制成本费用，进行税收谋划，增加企业效益。
4、加强资产管理、确保公司资金及财产的安全、实现公司资产的保值增值。
5、加强财务核算，及时、准确、完整地记账、算账、报账。
6、正确地反映企业财务状况和经营成果。
7、提供可靠的财务信息和经济信息，当好领导参谋。
三、岗位职责（一）财务经理1、受财务总监直接领导，负责集团财务部日常管理工作，定期、不定期的进行财务状况分析工作。
2、严格执行公司制订的预算制度、财务管理制度、会计核算制度。
3、负责研究、设计与改进预算制度财务管理与会计制度。
4、负责拟订、检讨及修订财务计划，报主管领导审批。
5、负责日常财务处理工作，负责资金进出的安全。
6、负责审核采购部门的《采购成本利润申请表》,负责油品价格信息的收集工作。
7、负责向决策层提供准确、可靠的财务信息。
8、负责主持报表年审、税务检查、协助工商年检等工作。
9、负责组织安排资产的清查及盘点等工作。
10、负责年度预算的汇编、控制以及草拟预算执行结果分析报告，负责财务决策工作。
11、指导和检查集团及下属公司的财务情况，综合分析集团财务情况及经营成果，编写财务状况说明书，进行财务预测。
12、负责与银行、税务关系的协调。
13、负责对业务合作伙伴、客户的资信调查。
14、负责对有关经营合同的财务审查工作。
15、完成领导交办的其他工作。
（二）经理助理1、在部门经理的领导下，对部门经理负责。
2、具体负责跟进、指导、协调并监督部门日常业务的开展与执行，确保各项工作正常化、规范化。
3、协助部门经理编制本部门工作计划、资金使用计划表。
4、按时审核费用审批单、记账凭证。
5、审核每日上报的《资金余额表》并汇总、统计上报。
6、定期对财务软件进行维护管理，确保财务软件稳定运行。
7、定期对财务数据进行备份、保证财务数据安全。
8、协调内部工作，对特殊情况及时向上级领导汇报。
9、部门经理不在时，根据领导的授权，执行部门经理的职责。
10、完成领导交办的其他工作。
（三）业务核算会计1、对财务经理负责，负责日常财务核算工作。
2、认真执行财务管理、预算控制及会计核算制度。
3、负责收集、归纳、审核请款单、报销单据等各种原始凭证，负责记账凭证的录入、汇总等日常账务处理工作；负责有关报表的编制及说明。
4、负责经济活动指标分析及为经营管理者提供财务信息。
6、负责核对会计账目，及时清理各项往来账。
7、负责按期填制《纳税申报表》，并向办税员提供其他税务资料。
8、负责定期与不定期盘点库存现金和有关票据。
9、负责参与财产的清查及盘点。
10、具体负责报表年审、税务检查、协助工商年检等工作。
11、完成领导交办的其他工作。
(四)工程核算会计1、对财务经理负责，具体对工程财务进行核算。
2、负责收集、归纳、审核请款单、报销单据等各种原始凭证，负责记账凭证的录入、汇总等日常账务处理工作；负责有关报表的编制及说明。
3、负责审核对各施工单位付款情况，及发票的收回情况并审核发票的真伪。
4、负责对工程物料的日常收发及其成本核算，并负责指导仓库管理员对物料的日常管理工作。
5、对有关工程资料进行归档。
5、完成领导交办的其他工作。
（五）稽核会计1、在财务经理直接领导下，对财务经理负责。
2、严格执行公司制订的财务管理制度、会计核算制度、预算制度。
3、负责及时准确编制各类财务快报4、负责公司各部门月份资金计划的汇总、制表、及上报工作。
5、负责工业园收款的核对与监控，并负责定期和不定期盘点油库出纳的库存现金和有关票据，及时核对账务。
负责审核出纳员编制的银行存款余额调节表。
6、负责报销单据的复核工作。
7、负责财务及其他相关部门的统计资料档案的建立和保管工作。
8、完成领导交办的其他工作。
（六）办税员1、对财务经理负责，具体负责集团及控股公司税务衔接工作。
2、负责及时向各主管会计通报税务信息。
3、负责按时向各主管会计索取纳税申报表。
4、负责增值税发票和其他发票的开具、保管，并负责客户领取增值税发票的登记工作。
5、负责及时到税务部门办理报税。
6、负责一般纳税人申报、认定及年审。
7、负责办理退税。
8、负责及时领用发票和按时缴销发票。
9、协助财务总监、财务经理与税务、财政等部门的协调。
10、完成领导交办的其他工作。
（七）出纳员1、对财务经理负责，具体负责出纳工作。
2、认真执行银行结算制度和现金管理制度。
3、认真审核付款凭证，严把发票关。
4、负责办理开证、押汇等国际业务及负责外汇核销工作。
5、及时登记《银行存款日记账》和《现金日记账》。
6、定期编制《银行存款和现金日、周、月报表》。
7、定期与会计核对账目，并盘点现金库存。
8、完成领导交办的其他工作。
（八）文档管理员1、在部门经理的领导下，主要负责部门档案信息资料的收集、整理及归档。
2、定期编制《资金使用计划表》。
3、定期汇编《各部门费用预算表》。
4、按时编报《资金使用情况统计表》。
5、按时编报《费用执行情况统计表》。
6、按时编制《工资表》。
7、按时编制、汇总下属公司报送的统计报表和资料。
8、按时编报政府有关部门部署的各类统计报表。
9、平时负责文件打印、档案管理。
10、完成领导交办的其他工作。
四、管理制度（一）财务人员聘任及任职资格管理制度第一条集团财务总监由执行总裁提名，总裁核准，董事局聘任。
1、任职资格及标准（1）素质标准A.具有大学本科以上学历，中级以上专业技术职称，十年以上专业工龄，五年以上集团公司相应职位工作经验。
在任职期间有良好的工作业绩。
B.作风正派，遵纪守法，廉洁自律，有较强的专业技能和责任心。
C.熟悉公司法、合同法、财务会计法、审计法、税法及经济法规。
D.具有较强的语言和文字表达能力、逻辑思维能力、组织协调能力和应变能力。
（2）工作质量标准A.具有较强的组织和领导才能。
B.能认真贯彻执行董事局、总裁办的经营战略思想和各项决定，能根据公司的运行机制参与制订规范的科学的经营管理模式。
C.能综合管理并协调财务部、资金结算部、证券投资部的工作，有较强的解决实际问题的能力。
能当好总裁和执行总裁的参谋和助手。
D.能采取切实有效的措施，提高资金的筹措与运用能力。
降低成本费用，提高公司经济效益。
2、财务总监有下列情形之一者予以解聘（1）患病无法正常履行岗位职责者。
（2）经董事局或总办考核不称职者。
（3）工作中违纪犯法，以权谋私或渎职失职造成重大失误者。
第二条财务经理由财务总监提名，执行总裁核准，总裁聘任。
1、任职资格及标准（1）素质标准A.具有大学本科以上学历，中级以上专业技术职称，八年以上专业工龄，三年以上相应职位工作经验。
在任职期间有良好的工作业绩。
B.作风正派，遵纪守法，廉洁自律，有较强的专业技能和责任心。
C.熟悉公司法、合同法、财务会计法、审计法、税法及经济法规。
D.具有较强的语言和文字表达能力、逻辑思维能力、组织协调能力和应变能力。
（2）工作质量标准A.具有较强的财务核算组织和管理能力。
B.能认真贯彻执行董事局、总裁办的战略思想和各项决定，能根据公司的运行机制参与制订规范的科学的行之有效的财务管理与会计核算制度。
C.能综合管理集团及所属全资、控股控制公司的财务运作，有较强的解决具体问题的能力。
能当好总裁和执行总裁的参谋。
D.能在财务总监的领导下，采取有效措施，降低成本费用，提高企业经济效益。
2、财务经理有下列情形之一者予以解聘（1）患病无法正常履行岗位职责者。
（2）经总办或人力资源部考核不称职者。
（3）工作中违纪犯法，以权谋私或渎职失职造成重大失误者。
第三条一般财务人员由财务经理提名，财务总监核准，执行总裁聘任。
1、任职资格及标准（1）主管会计A.具有专科以上学历，会计师以上专业技术职称，五年以上专业工龄，三年以上任该职经验。
B.作风正派，遵纪守法，有较强的责任心。
C.熟悉财务法规、税法、经济法规。
D.熟练使用电脑和财务软件。
（2）一般财务人员A.具有专科以上学历、初级以上专业技术职称、三年以上专业工龄及经验。
B.作风正派，遵纪守法，有较强的责任心。
C.熟悉财务法规和机关的办事程序。
D.熟练使用电脑，特别是EXCEL、WORD软件。
2、一般财务人员有下列情形之一者予以解聘（1）患病无法正常履行岗位职责者。
（2）经财务经理或人力资源部核不称职者。
（3）违纪乱法，不服从领导或玩忽职守，造成重大失误者。
第四条对下属公司财务机构负责人采取下管一级的管理办法1、集团公司下属全资公司财务机构负责人由集团公司委派，其工资级别及待遇按集团公司相应级别标准执行。
2、集团公司控股或控制公司财务机构负责人由集团向控股公司董事会推荐，由公司董事会任免，工资级别及待遇按所属公司相应级别标准执行。
3、下属公司财务人员任职资格参照本规定执行。
（二）财务开支审批权限、程序及管理规定1、集团公司的财务开支按预算与审批相结合进行管理，最终审批权为总裁。
2、预算内一般日常性费用开支，先由财务总监审核，再由执行总裁、总裁审批。
3、资金的划拔、非费用类开支、货款的支付等，先由财务总监审核，再由执行总裁和总裁(或其授权人)审批。
4、预算外支出、特别项目开支和特大型开支由董事局审批。
部门经办人根据付款、借支或费用报销的需要，分别填制《转账支票领用审批表》、《现金支票领用审批表单》、《现金借款单》、《报销审批单》等，附上经总裁或其授权人批准的相应的合同、协议及其他付款依据，并相应根据需要附上《工程付款跟踪表》、《分期付款跟踪表》等，按照规定的程序报批。
（三）日常借、请款及报销的管理第一条按照谁借款谁归还的原则，不准代他人借款，更不得以他人名义借款自用。
第二条日常借、请款当月借款必须在当月内报销（或销账），确因客观原因需延期时，须事先以书面形式报经财务总监核准，执行总裁和总裁审批，否则，扣发当事人当月工资，直至销清全部借款。
第三条借、请款只限于本公司员工，如属公司以外的单位及个人请款，须经财务总监核准，执行总裁和总裁特批，总裁秘书代为办理方可。
第四条借、请款必须严格按规定的审批程序办理。
若遇总裁或执行总裁不在公司或经特别授权时，由其授权人代为办理审批，事后由财务人员补办有关手续。
凡不按审批程序、资料不全、项目填漏、领导批示不明确等情况，无论紧急与否，财务一概不予受理，由此产生的后果由经办人自负。
第五条若属分期付款的请款，请款人必须提供付款依据，并附上《分期付款跟踪表》，在付最后一笔款时，必须核对清账目，且拿回发票再支付。
第六条报销票据必须真实、有效，有关费用必须符合公司规定，报销时必须由经办人粘贴整齐，审批手续完备，否则财务不予受理。