第六章 客户分析-客户信用评级方法
客户信用分析及客户信用等级评定
(3)存货。企业采用哪些存货计价方法？是否 设立存货明细账？市场价格多少？存货是否购 买了保险？是否作了抵押？
对存货质量的分析要关注存货的适销性和使 用寿命 ，各项存货的结构比例 ；另外还要对 存货的可靠性进行审查。
第三节 财务分析
应付账款 应付账款是否真实地反映了贸易负债？(如果有其他情
况应列示出来),应付账款是否按合同规定全额付出？
应付票据 有多少应付票据，应付给谁？在什么情况下和条件下会
产生应付票据？它们的期限、利率和到期日是怎样的？ 1年内到期的长期负债
此账户是否包括了全部1年内到期的长期负债？ 有多少或有负债，应付给准？
二是了解国家有关环保的法律、法规
细分市场，瞄准客户群
销售阶段
销售渠道 直接销售和间接销售
收款条件 预收货款、现货交易和赊账销售
补充：第二节 客户品质分析
2.产品竞争力和产品业绩分析
产品竞争力——主要取决于产品自身的性价 比——产品创新
经营业绩分析 ➢ 与行业比较的销售增长率 ➢ 市场占有率 ➢ 主营业务收入占销售收入总额的比重
资 产 行次 期末余额 年初余额 负债和所有者权益
初余额
（或股东权益） 行次 期末余额 年
流动资产：
流动负债：
货币资金
短期借款
交易性金融资产
交易性金融负债
应收票据
应付票据
应收账款
应付账款
预付账款
预收账款
应收利息
应付职工薪酬
应收股利
应交税费
其他应收款
应付利息
存货
应付股利
银行个人客户信用等级评定办法
xx银行个人客户信用等级评定办法第一章总则第一条为加强个人信贷业务管理，防范信用风险，细分客户市场，培育和发展优质客户，统一个人客户信用评定标准，根据国家有关法律法规及有关规定，结合我行业务实际，特制订本办法。
第二条个人客户信用等级评定为我行个人业务市场营销、客户准入、信贷审批、信贷资产风险分类等信贷经营和管理提供决策依据。
第三条本办法适用于xx银行所辖各支行、总行营业部（以下简称“各支行”）对个人类客户的信用等级评定，各支行个人业务营销部门负责个人客户信用等级的申报、评定和评级客户的跟踪管理工作。
第二章客户信用评级对象第四条个人客户信用等级评定对象是指申请个人贷款的自然人客户或对个人贷款担保的第三方自然人。
第五条个人客户信用等级评定根据被评级客户自身及家庭实际情况的相关信息资料为评判标准，按照客观、公正的原则，采取定量分析和定性分析相结合的方式，先逐项打分，再进行项目累加，计算出客户的总体得分，从而确定客户的信用等级。
第六条办理低风险业务，如以存单、国债质押的个人贷款客户，可以对其不进行信用等级评定。
第七条对申请支农小额贷款、下岗失业人员等政策性贷款、助学贷款的个人类客户，暂不对其进行信用等级评定。
第三章信用评分的主要指标第八条个人客户信用等级评定总分值为100分，具体划分为个人基本情况、个人就业情况、个人资产情况、个人信用情况、社会公共信息记录五大部分，主要指标为：一、个人基本情况主要包括：年龄、户口、在本地居住时间、学历、职称、婚姻状况、居住状况。
二、个人就业情况主要包括：行业或企业类别、从事岗位、从事目前行业年限或目前单位工作年限。
三、个人资产情况主要包括：个人平均月收入、家庭资产负债比例、家庭资产总额。
个人平均月收入＝个人收入总额/12个月家庭资产负债比例＝银行贷款/（存款＋固定资产＋投资）×100﹪家庭资产总额＝存款＋固定资产＋投资四、个人信用状况主要包括：信用记录、与我行往来情况。
公司信贷客户分析
第二节 客户财务分析
【例题】 下列选项中（ ）不属于效率比率。 （2010年真题） A．资产负债率 B . 总资产周转率 C．资产收益率 D . 固定资产周转率
第二节 客户财务分析
【答案】A；
【解析】；营运能力分析常用的比率主要有： 总资产周转率、流动资产周转率、固定资产周 转率、应收账款周转率、货存周转率、资产收 益率和所有者权益收益率等，这些统称为效率 比率。故本题正确答案是A。
第二节 客户财务分析
（3）所有者权益的组成 所有者权益由两部分组成：一部分是投资者投
入的资本金（也称核心资本）；另一部分是在生产 经营过程中形成的资本公积金、盈余公积金和未分 配利润（也称附属资本）。 2．资产结构分析
资产结构分析是指通过计算各项资产占总资产 的比重来判断借款人资产分配的合理性。
第二节 客户财务分析
第二节 客户财务分析
3．财务报表分析的资料 银行在进行财务报表分析时要注意搜集丰富的 财务报表资料，具体包括以下内容： （1）会计报表 （2）会计报表附注和财务状况说明书 （3）注册会计师查账验证报告 （4）其他资料（如证券交易所、行业协会、 投资咨询机构提供的相关资料）
第二节 客户财务分析
4．财务分析的方法 (1)趋势分析法 (2)结构分析法 (3)比率分析法 (4)比较分析法 (5)因素分析法
第二节 客户财务分析
（2）现金流量的概念 流量是相对于存量的一个概念。存量是某一
时点的数据，如会计中的余额；流量是一定期间 内所发生的数据，如会计中的发生额。
现金流量包括现金流人量、现金流出量和现 金净流量；现金净流量为现金流入量和现金流出 量之差。
第二节 客户财务分析
2．现金流量的计算 现金净流量=经营活动的现金净流量+投资活动的现金净流 量+融资活动的现金净流量 （1）现金流量的具体内容 ①经营活动的现金流量
客户信用等级评估
客户信用等级评估客户信用等级评估是一种评估客户信用状况的方法，通过对客户的信用历史、财务状况和行为特征进行综合分析，以确定客户的信用等级。
客户信用等级评估对于金融机构、企业和个人来说都具有重要意义，可以匡助机构和企业更好地了解客户的信用风险，从而做出相应的决策。
一、客户信用等级评估的意义客户信用等级评估可以匡助金融机构、企业和个人更好地了解客户的信用状况，具体包括以下几个方面：1. 信贷决策：客户信用等级评估可以为金融机构提供信贷决策的参考依据。
通过评估客户的信用等级，金融机构可以判断客户的还款能力和风险水平，从而决定是否赋予客户贷款，并确定贷款的额度和利率。
2. 债券投资：对于投资者来说，客户信用等级评估可以匡助他们判断债券发行人的信用风险。
投资者可以根据客户的信用等级来决定是否购买其债券，以及购买债券的数量和价格。
3. 供应链管理：对于企业来说，客户信用等级评估可以匡助他们管理供应链风险。
企业可以根据客户的信用等级来决定是否与其建立业务合作关系，以及合作的方式和条件。
二、客户信用等级评估的方法客户信用等级评估可以采用多种方法，常见的方法包括基于统计模型的评估方法和基于专家判断的评估方法。
1. 基于统计模型的评估方法：这种方法通过建立数学模型，利用客户的历史数据和行为特征进行分析，从而预测客户的信用等级。
常用的统计模型包括逻辑回归模型、决策树模型和神经网络模型等。
2. 基于专家判断的评估方法：这种方法依靠专家的经验和判断来评估客户的信用等级。
专家可以根据客户的信用历史、财务状况和行为特征进行综合分析，从而确定客户的信用等级。
三、客户信用等级评估的指标客户信用等级评估可以根据不同的需求和行业特点选择不同的评估指标，常见的指标包括以下几个方面：1. 信用历史：客户的信用历史是评估其信用等级的重要指标之一。
包括客户的还款记录、逾期情况、信用卡使用情况等。
2. 财务状况：客户的财务状况也是评估其信用等级的重要指标之一。
客户评级及信用分析课件
财务状况分析方法与工具
01
比较分析法
将客户的财务数据与行业标准、 历史数据等进行比较，以评估客 户的财务状况。
02
03
财务比率分析法
财务预测法
通过计算各种财务比率，如负债 比率、流动比率、利润率等，以 评估客户的财务状况。
明确评级的目标和范围，例如是对客户进 行信用评级还是对特定项目进行风险评估。
模型评估与优化
对构建的模型进行评估，包括准确度、稳 定性等，并根据评估结果进行模型优化和 调整。
数据收集与处理
收集与评级相关的数据，包括财务、业务、 市场等方面的信息，并进行数据清洗和预 处理。
模型构建
根据所选择的变量和目标，选择适合的机 器学习算法或统计模型进行建模，例如决 策树、神经网络、逻辑回归等。
案例五：金融机构客户评级案例
总结词
金融机构客户评级是银行和金融机构针对其他金融机 构开展业务的重要环节之一。下面将详细分析金融机 构客户评级需要考虑的因素。
详细描述
金融机构客户评级是银行和金融机构针对其他金融机构 开展业务的重要环节之一。在评级过程中，需要考虑金 融机构的资本充足率、流动性状况、风险管理能力等因 素。资本充足率反映了金融机构的财务实力和抗风险能 力；流动性状况反映了金融机构的资产变现能力；风险 管理能力则反映了金融机构的风险管理和控制能力。通 过对这些因素的评估和分析，可以得出对金融机构客户 的信用评级，从而决定是否给予贷款或提供其他金融服 务。
变量选择与处理
选择与评级目标相关的变量，例如财务比 率、市场占有率等，并进行相应的数据处 理，如标准化、归一化等。
客户信用等级评价
客户信用等级评价客户信用等级评价是指根据客户的信用历史和行为，对客户的信用水平进行评估和分类。
客户信用等级评价对企业决策和风险管理非常重要，可以帮助企业判断客户是否可信赖、支付能力是否强等，从而制定合理的信贷政策和风险控制措施。
下面将详细介绍客户信用等级评价的内容和方法。
1.信用历史：客户的信用历史是评价客户信用水平的重要依据。
通过分析客户的过往信用记录，包括应付款项的准时支付情况、是否产生欠款、是否有负面信用事件等，可以了解客户的还款能力和信用行为。
2.资产状况：客户的资产状况是评价其信用水平的重要指标之一、包括客户的固定资产、流动资金、银行存款、股权等。
资产越多，客户的还款能力和支付能力越强。
4.行为特征：客户的行为特征是评价其信用水平的关键因素之一、包括客户的购买行为、消费习惯、还款态度等。
通过分析客户的购物频率、购物金额、还款方式和时间等，可以了解客户的消费能力和态度。
5.社会背景：客户的社会背景也是评价其信用水平的重要考虑因素。
包括客户的学历、职业、工作稳定性、所在地区经济发展状况等。
社会背景越好，客户的信用水平越高。
定性评价是指根据评价指标对客户进行主观判断和分类。
评价人员根据客户的信用历史、资产状况、收入和负债状况、行为特征、社会背景等因素，将客户划分为不同的信用等级，如优质客户、良好客户、一般客户、高风险客户等。
定性评价的主要优点是灵活性高，可以根据实际情况进行个性化判断。
但是，由于评价人员的主观意识和经验等因素的影响，定性评价容易受到主观因素的影响，评价结果可能存在不确定性。
定量评价是指通过客户数据的实际量化指标进行客观评价和分类。
评价人员根据客户的信用历史、资产状况、收入和负债状况、行为特征、社会背景等指标，给出相应的权重和分值，计算客户的信用得分，并根据得分将客户进行分类。
定量评价的主要优点是客观性高，可以避免主观因素的影响，评价结果更加准确和可靠。
但是，定量评价需要有大量客户数据支持，并且评价指标和权重的设定需要经过科学的统计和分析，工作量较大。
客户信用等级评估
客户信用等级评估客户信用等级评估是一种对客户信用状况进行评估和分类的方法。
通过对客户的信用历史、财务状况、行为习惯等方面进行综合分析，可以帮助企业更好地了解客户的信用风险，并根据评估结果制定相应的业务策略。
评估指标：1. 信用历史：评估客户过去的信用记录，包括还款记录、逾期情况、欠款历史等。
这些信息可以从信用报告、银行对账单等渠道获取。
2. 财务状况：评估客户的财务状况，包括收入、支出、资产负债表等。
这些信息可以从客户提供的财务报表、税务申报表等渠道获取。
3. 行为习惯：评估客户的消费习惯、还款能力、借款需求等。
这些信息可以通过客户的购买记录、消费行为分析等方式获取。
评估流程：1. 数据收集：收集客户的相关信息，包括个人基本信息、财务状况、信用历史等。
可以通过客户填写问卷、提供相关文件等方式收集。
2. 数据分析：对收集到的数据进行整理和分析，根据一定的评估模型计算客户的信用得分。
评估模型可以根据实际情况进行设计和调整。
3. 等级分类：根据客户的信用得分，将客户分为不同的信用等级。
一般来说，信用得分越高，信用等级越高，代表客户的信用状况越好。
4. 结果报告：将评估结果以报告的形式呈现给相关部门或决策者，帮助他们更好地了解客户的信用状况，并做出相应的业务决策。
评估结果的应用：1. 信用额度确定：根据客户的信用等级，确定客户可以获得的信用额度。
信用等级越高，信用额度越大。
2. 利率定价：根据客户的信用等级，确定客户可以享受的利率水平。
信用等级越高，利率越低。
3. 风险控制：根据客户的信用等级，制定相应的风险控制措施。
信用等级较低的客户可能需要加强风险管理和监控。
4. 营销策略：根据客户的信用等级，制定相应的营销策略。
对于信用等级较高的客户，可以提供更优惠的产品和服务。
总结：客户信用等级评估是一种对客户信用状况进行评估和分类的方法。
通过对客户的信用历史、财务状况、行为习惯等方面进行综合分析，可以帮助企业更好地了解客户的信用风险，并根据评估结果制定相应的业务策略。
客户信用评级方法
客户信用评级方法客户信用评级是为了对客户的信用状况进行评估和分类，以便银行、金融机构或企业在与客户进行交易时能够更好地控制风险和制定相应的措施。
客户信用评级方法依据客户的信用历史、财务健康状况和还款能力等因素进行评估，以下是一种常见的客户信用评级方法的概述。
首先，客户信用评级的第一步是收集客户的基本信息。
这包括个人或企业的名称、地址、注册资本、法定代表人、股东背景等信息，以及银行账户、财务报表、征信报告等。
其次，通过对客户信用历史的调查和分析来评估客户的还款表现。
主要的指标包括过去的信用记录、逾期还款记录、违约行为等。
通过查阅信用报告，可以获取具体的信用分数、近期的债务情况和还款表现等数据。
接下来，评估客户的财务状况。
这包括查阅客户的财务报表，了解其资产、负债、净利润等情况。
还需要分析客户的现金流量、收入稳定性和弹性，以评估其还款能力。
然后，通过调查客户的行业状况来评估风险。
要了解该行业的竞争情况、市场前景、行业发展趋势以及客户在行业中的地位和竞争优势。
此外，还需要对客户的管理层进行评估。
这包括查看其管理团队的背景、经验和能力，以及对公司治理的了解。
最后，根据以上评估结果，将客户分为不同的信用等级。
通常采用类似于字母等级的评级系统，例如A、B、C、D等级，其中A级为最高信用等级，D级为最低信用等级。
总之，客户信用评级方法是一种对客户的信用状况进行评估和分类的重要工具。
通过对客户的信用历史、财务状况和行业状况进行评估，可以帮助企业更好地控制风险、制定风险措施，从而保护企业的利益和权益。
客户信用评级方法的好坏将直接影响到企业在市场竞争中的地位和竞争优势。
因此，在实际应用中，需要根据实际情况不断完善和改进评级方法，以提高其适用性和有效性。
客户信用分析及客户信用等级评定
建立健全内部控制制度，通过内部审计和监督检查，确保制度的 严格执行。
完善风险预警机制
通过对客户信用的监测和分析，及时发现潜在风险，采取相应的 措施进行防范。
提高风险管理水平
通过引进先进的风险管理技术和方法，提高风险管理水平，降低潜 在损失。
THANKS客户信用评Fra bibliotek方法定性评价方法
5C分析法
考虑借款人的品德、能力、资 本、担保和经营环境五个方面 ，对客户信用进行定性评估。
SWOT分析法
对企业的优势、劣势、机会和威 胁进行综合分析，评估客户的信 用状况。
信用评分法
根据客户的历史信用记录和其他相 关信息，运用统计方法对客户进行 信用评分。
定量评价方法
制定收集计划
制定收集计划，包括收集 方式、时间表、人员等。
信息核实与验证
对收集到的信息进行核实 和验证，确保信息的准确 性和完整性。
客户信用信息整理
数据清洗
对收集到的数据进行清洗 ，去除重复、错误或不完 整的数据。
数据转换
将不同来源的数据进行转 换和整合，使其成为统一 的数据格式和结构。
数据存储
将整理后的数据存储在数 据库或数据仓库中，以便 后续的信用分析和评级。
企业内部系统
包括客户信息档案、销售记录、财 务报告等。
银行和金融机构
客户的贷款记录、信用卡消费记录 、抵押贷款等。
商业交易数据
包括客户的采购记录、销售记录、 供应链数据等。
公共数据来源
包括政府公开数据、社交媒体数据 、公共数据库等。
客户信用信息收集
01
02
03
确定信息需求
根据信用分析的目的和需 求，确定需要收集的客户 信用信息。
客户信用等级评估
客户信用等级评估客户信用等级评估是一种评估客户信用状况的方法，它可以匡助企业了解客户的还款能力和信用风险，从而在与客户建立业务关系之前做出明智的决策。
客户信用等级评估通常包括以下几个方面的内容：客户基本信息、财务状况、信用历史、行业评估和评级结果。
1. 客户基本信息：在客户信用等级评估中，首先需要采集客户的基本信息，包括客户的名称、注册地址、联系方式等。
这些信息可以匡助企业准确识别客户，并与其建立联系。
2. 财务状况：评估客户的财务状况对于了解其还款能力至关重要。
需要采集客户的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
通过分析这些财务数据，可以评估客户的偿债能力、盈利能力和现金流状况。
3. 信用历史：客户的信用历史是评估其信用风险的重要依据。
需要采集客户的信用报告和信用分数，了解客户的还款记录、逾期情况和信用历史。
同时，还可以与其他企业或者金融机构进行查询，了解客户在其他业务交易中的信用表现。
4. 行业评估：客户所在的行业也会对其信用等级评估产生影响。
需要对客户所在行业的整体发展状况、竞争环境和市场前景进行评估。
同时，还需要了解客户在行业中的地位、声誉和竞争优势，以确定其信用风险。
5. 评级结果：通过综合分析客户的基本信息、财务状况、信用历史和行业评估，可以得出客户的信用等级评估结果。
通常采用字母等级制度，如AAA、AA、A、BBB等，来表示客户的信用状况。
不同的等级对应不同的信用风险水平，匡助企业做出决策。
在客户信用等级评估中，需要注意以下几点：1. 数据来源的可靠性：采集的客户信息和数据需要来自可靠的渠道，如官方报表、信用机构等。
确保数据的准确性和真实性，避免基于不许确或者不完整的数据做出评估结果。
2. 综合分析：客户信用等级评估需要综合考虑多个因素，不能仅仅依靠单一的指标或者数据。
通过综合分析客户的多个方面信息，可以更准确地评估其信用状况。
3. 定期更新：客户信用状况是会随着时间变化的，因此评估结果需要定期更新。
客户信用等级评价办法
客户信用等级评价办法第一条目的完善应收帐款的管理，抑制应收款的增长态势，使得应收款呈良性、稳定的态势，缓解公司资金压力。
第二条概述客户信用等级评价是通过对客户的定量和定性两方面的指标进行评分，根据评分最终结果对客户进行分级，即分为金牌客户、A类客户、B类客户、C类客户和D类客户，确定客户享有公司的销售政策（另行规定）的规定。
定量指标主要是通过客户的销售情况、回款情况和期末应收帐款余额三方面进行评价。
回款情况，主要通过回款率和回款周期（即应收帐款期末余额的评价）两方面进行评价；销售情况，主要通过月平均开票吨数进行评价；定性指标主要是通过对客户的规模、客户的稳定性和客户的成长性三方面进行评价。
客户的规模，主要通过客户的注册资本和年度总需求量进行评价；客户的稳定性，主要评价客户合作的期限和年度期间订货的频率；客户的成长性，主要通过对客户财务数据的分析，对其盈利能力、偿债能力、成长能力等方面进行评价。
定性指标更多地借助于外部机构的调查报告的结果进行最终评价。
定量指标和定性指标占比为7：3，对于金牌客户和A类客户应从定量指标和定性指标两方面进行较全面的评价，评价周期为一年；其他类型客户只进行定量指标的评价，评价周期为季度。
其他类型客户通过季度评价，如果年度内各项指标均达到上一级类型客户的规定，该客户可以转为该级客户，并享有相应的销售政策，反之亦然。
客户信用等级评价结果直接与销售人员的业绩挂钩，公司应当制定相应的考核机制来体现该结果。
第三条评价办法一、各类型客户的条件1、金牌客户（不含中间商）①回款周期为1个月，且全部为现汇；②回款率为95%及以上；③月均销售量为100t及以上，且年度订货量在1000t及以上，年度平均订货频率至少在10次以上；④注册资本至少在1000万元及以上；⑤其他方面指标评价结果至少为良性的。
最终评分结果为100分。
2、A类客户①回款周期为1个月，即评分为100分；②回款率为90%及以上，即评分为95分；③月均销售量为80t及以上，且年度订货量在500t及以上，年度平均订货频率至少在6次以上，即评分为100分；④注册资本至少在500万元及以上；⑤其他方面指标评价结果至少为良性的。
(客户管理)客户信用等级评估方案
（客户管理）客户信用等级评估方案客户信用等级评估方案总体构思客户信用等级的评估是为了加强信用控制，且为客户分类提供依据。
信用等级的评估，以客户的信用履约记录和仍款能力为核心，进行量化的评定。
客户信用等级每季度根据客户上壹季度的运营和财务情况评定壹次。
信用评估指标分为品质特性评价、信用履约率评价、偿债能力评价、运营能力评价、盈利能力评价五大类共20项，对各项指标设置相应分值。
信用等级评定实行百分制，其中财务指标占30分，非财务指标占70分。
评分后按得分的高低，对客户分为AAA、AA、A、B、C五个等级。
于对客户进行分类时，核心信用二代的信用等级必须为AA级之上，A类信用二代的信用等级必须为A级之上，B类信用二代的信用等级必须为B级之上，C类信用二代的信用等级必须为C级之上。
评估步骤1.收集客户的营业执照、法定代表人身份证的复印件、财务报表（上年末及上季度末）等关联资料；2.填写《客户基本情况表》；3.根据客户实际情况填写《客户信用等级评分表》；4.按客户实际得分评定其信用等级。
评估指标及分值一、品质特性评价28分1.整体印象满分4分该项指标由评估人员根据对客户的整体印象评分。
A．成立3年之上，公司规模较大，员工表面素质较高，公司于同业中形象良好4分B．成立1年（含1年）之上，公司规模较中等，员工表面素质较壹般，公司于同业中形象良好2分C．成立未满1年，公司规模较小，员工表面素质较低，公司于同业中形象较差0分2.行业地位满分4分该项指标根据客户于运营区域内的市场占有率评定A．于当地销售规模处于前三名4分B．于当地销售规模处于前十位3分C．于当地有壹定销售规模，但排名较后2分D．于当地处于起步阶段0分3.负责人品德及企业管理素质满分4分该项指标根据企业的董事长、总经理、部门负责人的文化水平、道德品质、信用观念、同行口碑，企业制度建设、合同履约率等情况综合评价。
A．主要负责人品德及企业管理素质好4分B．主要负责人品德及企业管理素质壹般2分C．主要负责人品德及企业管理素质差0分4.业务关系持续期满分3分A．和本公司的业务关系持续2年之上3分B．和本公司的业务关系持续1-2年2分C．和本公司的业务关系持续2-12个月1分D．和本公司的业务关系期少于2个月0分5.业务关系强度满分4分A．以本公司为主供货商3分B．以本公司为次供货商1.5分C．偶尔于本公司提货0分6.合作诚意满分4分A．合作态度好，愿意向本公司提供报表4分B．合作态度壹般，向其索取财务报表有壹定难度2分C．合作态度差，不愿意向本公司提供财务报表0分6.员工人数满分2分A．人员稳定，从业人数100人之上2分B．从业人数30--100人1分C．从业人数少于30人或人员流动性大0分7.诉讼记录满分4分A．无诉讼记录4分B．有诉讼记录但已全部胜诉3分C．有未决诉讼，或已胜诉但不能执行1分D．有诉讼记录，败诉0分二、信用履约评价38分1.信用履约率满分20分信用履约率=上季累计偿仍到期信用额/上季累计到期信用额*100% 满意值为100%得分=实际值*202.按期履约率满分14分按期履约率=上季累计按期偿仍到期信用额/上季累计到期信用额*100%满意值为100%得分=实际值*143．呆/坏帐记录满分4分上季无呆/坏帐记录4分上季有呆/坏帐记录0分三、偿债能力评价14分1.应收帐款周转天数满分4分应收帐款周转天数=90天*上季平均应收帐款/上季销售额上季平均应收帐款=（上季初应收帐款余额+上季末应收帐款余额）/2满分值为小于45天，超过90天为0分得分=4*[1-（实际周转天数-45）/45]2.流动比率满分3分流动比率=上季末流动资产/上季末流动负债*100%满意值为大于1.5得分=实际值/1.5*33.速动比率满分4分速动比率=（流动资产-存货-待摊费用-待处理流动资产损失）/流动负债*100% 满意值为大于1得分=实际值/1*44.资产负债率满分3分资产负债率=上季末总负债/上季末总资产*100%满意值为低于50%（低于或等于50%均得满分）得分=3*[1-（实际值-50%）/50%]四、资本情况评价18分1.注册资本满分4分A．注册资本于100万元（含100万元）之上4分B．注册资本50-100万元2分C．注册资本于50万元以下0分2.年营业额满分6分A．年营业额8000万元之上6分B．年营业额5000--8000万元5分C．年营业额2000--5000万元4分D．年营业额1000--2000万元3分E．年营业额500-1000万元2分F．年营业额300-500万元1分G．年营业额低于300万元0分3.营业额增长率满分4分营业额增长率=(上季销售收入额-前季销售收入额)/前季销售收入额满意值为10%(高于或等于10%均得满分)得分=实际值*4/10%五、盈利能力评价6分1.销售毛利率满分3分销售毛利率=至上季销售毛利/至上季销售额上季销售毛利=上季销售额-上季销售成本满意值为6%（高于或等于6%均得满分），毛利为负值的不得分得分=实际值*3/6%2.销售净利润率满分3分销售净利润率=至上季净利润/至上季销售额满意值为2.5%（高于或等于2.5%均得满分），利润为负值的为0分得分=实际值*3/2.5%信用等级标准一、能提供财务报表的客户（壹）经销商1.AAA级。
客户信用等级评估
客户信用等级评估一、背景介绍客户信用等级评估是一种对客户信用状况进行评估的方法，旨在匡助企业了解客户的信用可靠性，从而更好地决策是否与客户建立业务关系、提供信贷或者服务。
本文将详细介绍客户信用等级评估的标准格式，包括评估指标、评估方法和评估结果的解读。
二、评估指标1. 财务指标财务指标是客户信用等级评估中的重要指标之一，包括客户的资产负债状况、盈利能力和偿债能力等。
常用的财务指标包括：- 资产负债比率：客户的负债总额与资产总额的比率，反映客户的偿债能力。
- 盈利能力：客户的净利润与销售收入的比率，反映客户的盈利能力。
- 现金流量：客户的现金流入与现金流出的情况，反映客户的经营能力。
2. 历史表现客户的历史表现也是评估客户信用等级的重要依据之一。
历史表现包括客户的付款记录、信用历史、经营历史等。
评估中可以考虑以下因素：- 付款记录：客户是否按时支付账款，是否有拖欠或者逾期情况。
- 信用历史：客户过去是否有违约或者信用不良的记录。
- 经营历史：客户经营的时间长短，是否有经验和稳定的经营模式。
3. 行业风险客户所处行业的风险也是评估客户信用等级的重要考虑因素之一。
行业风险包括市场竞争、行业前景、政策法规等。
评估中可以考虑以下因素：- 市场竞争：客户所在行业的竞争程度和市场份额。
- 行业前景：客户所在行业的发展前景和增长潜力。
- 政策法规：客户所在行业的监管政策和法规变化。
三、评估方法客户信用等级评估的方法可以采用定性和定量相结合的方式，综合考虑各项指标和因素。
常用的评估方法包括：1. 评分卡模型评分卡模型是一种常用的客户信用评估方法，通过构建评分卡模型，根据客户各项指标的得分，计算出客户的信用评分，进而确定客户的信用等级。
评分卡模型可以根据实际情况进行调整和优化，以提高评估准确性。
2. 统计分析方法统计分析方法可以通过对客户历史数据进行分析，建立模型预测客户未来的信用表现。
常用的统计分析方法包括回归分析、时间序列分析等。
第六章 客户分析-客户信用评级方法
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料公司信贷第六章 客户分析知识点：客户信用评级方法● 定义：总体来看，商业银行客户信用评级主要包括定性分析法和定量分析法两类方法。
专家判断法在我国商业银行客户信用评级中运用较为广泛。
● 详细描述：1. 定性分析法定性分析法主要指专家判断法。
目前所使用的定性分析法，虽然有各种各样的架构设计，但其选择的关键要素都基本相似，其中，对企业信用分析的5Cs系统使用最为广泛。
除5Cs 系统外，使用较为广泛的专家系统还有针对企业信用分析的5Ps系统和针对商业银行等金融机构的骆驼( CAMEL )分析系统。
1）5Cs系统5Cs系统指:①品德(Character) ②资本( Capital )③还款能力( Capacity )④抵押( Collateral) ⑤经营环境(Condition) 。
2）5Ps分析系统5Ps分析系统包括: 个人因素(Personal Factor) 、资金用途因素( Purpose Factor)、还款来源因素(Payment Factor) 、保障因素(Protection Factor) 、企业前景因素( Perspective Factor) 。
3）骆驼( CAMEL) 分析系统骆驼( CAMEL) 分析系统包括: 资本充足率(Capital Adequacy) 、资产质量( As sets Quality) 、管理能力( Management) 、盈利性( Earning)和流动性( Liquidity) 等因素。
2. 定量分析法定性分析法的突出特点在于将信贷专家的经验和判断作为信用分析和决策的主要基础，这种主观性很强的方法/体系带来的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性。
例题：1.目前所使用的定性分析方法中，使用最为广泛的系统是（）。
A.5Cs系统B.5Ps分析系统C.骆驼(CAMEL)分析系统D.穆迪的RiskCalc正确答案：A解析：目前所使用的定性分析法，虽然有各种各样的架构设计，但其选择的关键要素都基本相似，其中，对企业信用分析的5Cs系统使用最为广泛。
客户信用等级评估
客户信用等级评估客户信用等级评估是一种评估客户信用状况的方法，通过对客户的信用历史、财务状况等多个因素进行综合评估，以确定客户的信用等级。
信用等级评估对于企业和金融机构来说非常重要，它可以匡助企业了解客户的信用状况，从而更好地决策是否与客户进行业务合作，以及确定合适的信用额度和利率。
客户信用等级评估通常包括以下几个方面的内容：1. 信用历史评估：通过分析客户过去的还款记录、信用卡使用情况等，评估客户的还款能力和信用风险。
例如，客户是否按时还款，是否有逾期记录等。
2. 财务状况评估：评估客户的财务状况，包括客户的收入水平、资产负债情况、经营状况等。
通过分析客户的财务数据，可以判断客户的偿债能力和经营风险。
3. 行业评估：评估客户所在行业的发展前景和风险情况。
不同行业的风险和盈利能力存在差异，因此需要考虑客户所在行业的特点。
4. 信用评分模型：根据客户的信用历史、财务状况和行业评估结果，建立信用评分模型。
该模型可以根据客户的各项指标给出一个综合评分，用于判断客户的信用等级。
5. 信用等级划分：根据信用评分，将客户划分为不同的信用等级。
通常，信用等级划分为优秀、良好、普通、较差等几个等级。
不同的信用等级对应不同的信用额度和利率。
6. 评估报告：根据客户的信用评估结果，生成评估报告。
报告应包括客户的信用等级、评估依据、评估结果和建议等内容，以便企业或者金融机构做出决策。
在进行客户信用等级评估时，需要采集客户的相关信息，包括个人信息、财务报表、信用报告等。
同时，还需要建立信用评估模型，并根据实际情况进行调整和优化。
客户信用等级评估可以匡助企业或者金融机构降低信用风险，提高贷款的准确性和效率。
通过评估客户的信用状况，可以更好地了解客户的还款能力和信用风险，从而决策是否与客户进行合作，并确定合适的信用额度和利率。
需要注意的是，客户信用等级评估只是一种辅助工具，评估结果并非绝对的。
在实际决策中，还需要考虑其他因素，并综合各种信息进行判断。
客户信用等级评估
客户信用等级评估客户信用等级评估是一种评估客户信用状况的方法，通过收集和分析客户的信用相关数据，来确定客户的信用等级。
这个等级可以帮助企业了解客户的还款能力和信用风险，从而做出更明智的业务决策。
客户信用等级评估通常包括以下几个步骤：1. 数据收集：收集客户的信用相关数据，包括但不限于客户的个人信息、财务状况、征信报告、还款记录等。
这些数据可以通过客户提供的资料、第三方征信机构、银行对账单等途径获取。
2. 数据清洗和整理：对收集到的数据进行清洗和整理，确保数据的准确性和完整性。
清洗和整理的过程可以包括去除重复数据、填补缺失数据、纠正错误数据等。
3. 数据分析：利用统计学和机器学习等方法对客户的信用相关数据进行分析。
可以使用各种指标和模型来评估客户的信用状况，如还款能力、逾期风险、欺诈风险等。
常用的评估指标包括信用分数、违约概率等。
4. 信用等级划分：根据数据分析的结果，将客户划分为不同的信用等级。
一般来说，信用等级可以分为优秀、良好、一般和风险等级。
不同等级代表着不同的信用状况和风险程度。
5. 结果报告：将评估结果整理成报告形式，向相关部门或决策者提供评估结果和建议。
报告可以包括客户的基本信息、信用等级、评估方法、评估指标、分析结果和建议等内容。
客户信用等级评估的应用范围广泛，包括但不限于以下几个方面：1. 银行和金融机构：银行和金融机构可以通过客户信用等级评估来确定客户的贷款额度、利率和还款期限等条件。
高信用等级的客户可以享受更优惠的贷款条件，而低信用等级的客户可能需要支付更高的利率或提供担保。
2. 电商和在线支付平台：电商和在线支付平台可以利用客户信用等级评估来判断客户的购买能力和风险程度。
高信用等级的客户可以享受更高的信用额度和更便利的支付方式，而低信用等级的客户可能需要提供更多的身份验证或限制其购买行为。
3. 租赁和保险业：租赁和保险业可以通过客户信用等级评估来确定租赁条件和保险费率。
高信用等级的客户可以享受更低的租金和保险费率，而低信用等级的客户可能需要支付更高的费用或提供担保。
客户信用等级评估
《山符小学甲型H1N1流感工作岗位职责:什么是甲型和乙型
流感》
摘要：山符小学甲型H1N1流感工作岗位职责，学校积极购买防控工作所需的药品和物品，做好校园的消毒工作，各班扎实地搞好室内外清洁卫生和个人卫生工作，并做好记录
山符小学甲型H1N1流感工作岗位职责
1、学校校长是防控甲型H1N1流感工作的第一责任人，教导主任和班主任是直接责任人。
2、校长全面负责学校甲型H1N1流感流感的防控工作，对学校的防控工作作全面部署、统筹安排、统一指挥、及时督查防控工作制度，措施的落实到位。
3、校长在中心学校的领导下具体落实上级及学校对防控工作的部署，积极主动地安排，布置学校防控工作，组织实施学校防控工作计划，确保防控工作的各项制度，措施的落实到位。
4、校长负责制定防控工作的各种制度，教导主任具体实施按上级要求落实信息报告制度，收集整理资料，做好防控工作的宣传教育工作。
5、各班班主任强化对学生的甲型H1N1流感宣传教育工作，坚持晨检、午检，并做好记录，及时上报相关情况。
6、学校值班人员把好门卫关。
实行封闭管理，如须进入校园的非本校师生，做好登记。
7、学校积极购买防控工作所需的药品和物品，做好校园的消毒工作。
8、各班扎实地搞好室内外清洁卫生和个人卫生工作，并做好记录。
.。
客户信用评级方法
客户信用评级是用于评估个人、企业或机构的信用风险的过程。
信用评级帮助金融机构、投资者和供应商等决定是否愿意与客户合作、提供贷款、承担风险以及制定相应的利率或条件。
以下是一些常见的客户信用评级方法和技巧：1. **信用报告和信用分数**：- **信用报告**：信用报告是由信用局（如Equifax、Experian、TransUnion等）提供的文件，记录了个人或企业的信用历史。
这些报告包括信用卡账户、贷款、还款历史、欠款金额等信息。
- **信用分数**：信用分数是根据信用报告中的信息计算出来的分数，通常在300到850之间。
较高的分数表示更好的信用记录。
金融机构和债权人通常使用信用分数来评估信用风险。
2. **财务分析**：- 对于企业客户，财务分析涉及评估其财务报表，包括资产负债表、损益表和现金流量表，以了解其财务健康状况。
- 常用的财务比率包括债务比率、资产回报率、流动比率等，用于判断企业的偿债能力和盈利能力。
3. **历史还款记录**：- 对于贷款和信用卡客户，评估其历史的还款记录非常重要。
延期付款、拖欠或违约记录可能会降低信用评级。
4. **担保物品**：- 在某些情况下，贷款或信用交易可能需要担保物品，如不动产、股票、债券等。
这些担保物品可以降低信用风险。
5. **行业风险**：- 考虑客户所在的行业和市场条件，以了解行业风险。
某些行业可能更容易受到经济波动的影响。
6. **社会因素**：- 考虑客户的社会因素，如就业状况、居住地点、家庭状况等。
这些因素可以影响客户的信用风险。
7. **评级模型**：- 金融机构通常使用自己的评级模型来评估客户信用风险。
这些模型可以基于统计分析、机器学习或专家判断构建。
8. **追踪和监控**：- 客户信用评级不是一次性的决定，而应该是一个持续的过程。
金融机构和供应商通常会定期追踪和监控客户的信用状况，以便及时调整风险管理策略。
客户信用评级方法可以因机构和行业而异。
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2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料公司信贷第六章 客户分析知识点：客户信用评级方法● 定义：总体来看，商业银行客户信用评级主要包括定性分析法和定量分析法两类方法。
专家判断法在我国商业银行客户信用评级中运用较为广泛。
● 详细描述：1. 定性分析法定性分析法主要指专家判断法。
目前所使用的定性分析法，虽然有各种各样的架构设计，但其选择的关键要素都基本相似，其中，对企业信用分析的5Cs系统使用最为广泛。
除5Cs 系统外，使用较为广泛的专家系统还有针对企业信用分析的5Ps系统和针对商业银行等金融机构的骆驼( CAMEL )分析系统。
1）5Cs系统5Cs系统指:①品德(Character) ②资本( Capital )③还款能力( Capacity )④抵押( Collateral) ⑤经营环境(Condition) 。
2）5Ps分析系统5Ps分析系统包括: 个人因素(Personal Factor) 、资金用途因素( Purpose Factor)、还款来源因素(Payment Factor) 、保障因素(Protection Factor) 、企业前景因素( Perspective Factor) 。
3）骆驼( CAMEL) 分析系统骆驼( CAMEL) 分析系统包括: 资本充足率(Capital Adequacy) 、资产质量( As sets Quality) 、管理能力( Management) 、盈利性( Earning)和流动性( Liquidity) 等因素。
2. 定量分析法定性分析法的突出特点在于将信贷专家的经验和判断作为信用分析和决策的主要基础，这种主观性很强的方法/体系带来的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性。
例题：1.目前所使用的定性分析方法中，使用最为广泛的系统是（）。
A.5Cs系统B.5Ps分析系统C.骆驼(CAMEL)分析系统D.穆迪的RiskCalc正确答案：A解析：目前所使用的定性分析法，虽然有各种各样的架构设计，但其选择的关键要素都基本相似，其中，对企业信用分析的5Cs系统使用最为广泛。
2.下列关于信用评级定性和定量分析方法的说法，正确的有()。
A.定性分析方法的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性B.定性分析方法更适合于对借款人进行是和否的二维决策C.实施内部评级法的商业银行只能采用定性分析方法D.与传统的定性分析方法相比，违约概率模型对历史数据的要求更高E.违约概率模型需要商业银行建立一致的、明确的违约定义正确答案：A,B,D,E解析：定性分析法的突出特点在于将信贷专家的经验和判断作为信用分析和决策的主要基础，这种主观性很强的方法/体系带来的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性。
与传统的定性分析方法相比，违约概率模型能够直接估计客户的违约概率，因此对历史数据的要求更高，需要商业银行建立一致的、明确的违约定义，并且在此基础上积累至少五年的数据。
针对我国银行业的发展现状，商业银行将违约概率模型和传统的专家系统相结合，取长补短，有助于提高信用风险评估/计量水平。
3.针对商业银行等金融机构的骆驼评级分析系统包括()。
A.流动性B.管理能力C.资产质量D.资本充足率E.盈利性正确答案：A,B,C,D,E解析：骆驼(CAMEL)分析系统包括:资本充足率(CapitalAdequacy)、资产质量(AssetsQuality)、管理能力(Management)、盈利性(Earning)和流动性(Liquidity)等因素。
4.针对企业信用分析的5Ps分析系统包括()。
A.个人因素B.资金用途因素C.还款来源因素D.生产力因素E.保障因素正确答案：A,B,C,E解析：5Ps分析系统包括:个人因素(PersonalFactor)、资金用途因素(PurposeFactor)、还款来源因素(PaymentFactor)、保障因素(ProtectionFactor)、企业前景因素(PerspectiveFactor)。
5.20世纪90年代以来，在银行业得到高度重视和快速发展的定量分析模型是（）。
A.5CsB.5PsC.CAMEL模型D.信用风险量化模型正确答案：D解析：定量分析法在信用评级中越来越受到重视，较常见的定量分析法主要包括各类违约概率模型分析法。
违约概率模型分析属于现代信用风险计量方法。
20世纪90年代以来，信用风险量化模型在银行业得到了高度重视和快速发展，涌现了一批能够直接计算违约概率的模型，其中具有代表性的模型有穆迪的RiskCalc和CreditMonitor、KPMG的风险中性定价模型和死亡概率模型，在银行业引起了很大反响。
6.在信用评级操作程序中，不合要求的是（）。
A.相关部门调查、初评B.报送到信贷管理部门审批C.上报至银行主管风险管理领导审批D.银行领导签字认定后直接反馈认定信息正确答案：D解析：信用评级程序在不同商业银行间的做法大同小异。
以某银行评级程序为例：银行初评部门在调查分析的基础上，进行客户信用等级初评，核定客户授信风险限额，并将完整的信用评级材料报送同级行风险管理部门审核。
风险管理部门对客户信用评级材料进行审核，并将审核结果报送本级银行主管风险管理的银行领导。
银行领导对风险管理部门报送的客户信用评级材料进行签字认定后，由风险管理部门向业务部门反馈认定信息。
7.根据贷款安全性调查的要求，良好的公司治理机制包括（）。
A.清晰的发展战略B.科学的决策系统C.严格的目标责任制D. 创新的会计原则E.健全的人才培养机制正确答案：A,B,C,E解析：考察借款人、保证人是否已建立良好的公司治理机制，主要包括是否制定清晰的发展战略、科学的决策系统、审慎的会计原则、严格的目标责任制及与之相适应的激励约束机制、健全的人才培养机制和健全负责的董事会。
本题的最佳答案为ABCE选项。
8.商业银行在对影响借款人还款能力的财务因素分析后，可直接向其发放贷款。
（）A.正确B.错误正确答案：B解析：财务因素和非财务因素都要进行分析。
9.一下几个指标，专门针对商业银行等金融机构的是（）A.5csB.5osC.CAMEL系统D.CAMCL系统正确答案：C解析：专门针对商业银行的金融机构的是骆驼（CAMEL）分析系统10.在客户信用评级中，针对商业银行信用评价的CAMEL体系的内容包括（）。
A.资本充足性B.盈利性C.资产质量D.管理能力E.流动性正确答案：A,B,C,D,E解析：骆驼（CAMEL）分析系统包括：资本充足性( Capital Adequacy)、资产质量(Assets Quality)、管理能力(Management)、盈利性(Earning)和流动性(Liquidity)等因素。
11.目前在我国商业银行客户信用评级中运用较广泛的分析方法是（）。
A.定量分析法B.专家判断法C.内部定性分析法D.外部定量分析法正确答案：B解析：目前在我国商业银行客户信用评级中运用较广泛的分析方法是专家判断法12.银行对客户信用评级主要包括定性分析法和定量分析法，其中定性分析法主要指（）。
A.5Cs系统B.5Ps分析系统C.专家判断法D.骆驼分析系统正确答案：C解析：定性分析法主要是指专家判断法。
13.对企业进行信用分析的5Cs系统包括（）。
A.品德B.资本C.控制D.还款能力E.经营环境正确答案：A,B,D,E解析：5Cs系统包括品德、资本、还款能力、抵押和经营环境。
14.商业银行对客户信用评级主要包括定性分析和定量分析法，其中定性分析法主要指（）A.5Cs系统B.5PS分析系统C.专家判断法D.骆驼分析系统正确答案：C解析：定性分析法主要指专家判断法15.对企业信用分析的5Cs系统是指：个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素、企业前景因素。
A.正确B.错误正确答案：B解析：5Cs系统指：品德（Character），资本（Capital），还款能力（Capacity)，抵押 （Collateral），经营环境（ Condition）。
5Ps分析系统：个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素、企业前景因素。
16.商业银行对企业进行信用分析时，使用最为广泛的定量分析系统是5Ps系统。
A.正确B.错误正确答案：B解析：定性分析法，虽然有各种各样的架构设计，但其选择的关键要素都是基本相似，其中，对企业信用分析的5Cs系统使用最为广泛，除5Cs系统外，使用较为广泛的专家系统还有针对企业信用分析的5Ps系统和针对商业银行等金融机构的骆驼（CAMEL）分析系统。
17.定性分析法一般以5Cs系统来分析客户信用。
5Cs包括（）。
A.资本B.还款能力C.品德D.抵押E.还款来源因素正确答案：A,B,C,D解析：5Cs系统指：品德（Character)、资本( Capital)、还款能力( Capacity)、抵押( Collateral)、经营环境( Condition)。
还款来源因素属于5Ps。
18.商业银行对企业进行信用分析时，使用最为广泛的定量分析系统是5Cs系统。
A.正确B.错误正确答案：B解析：本题考察定量分析系统和定性分析系统的概念理解和记忆。
错误。
5CS系统是定性分析系统19.商业银行对企业进行信用分析时，使用最为广泛的定量分析系统是5Cs系统。
A.正确B.错误正确答案：B解析：本题考察定性分析系统和定量分析系统的概念理解和记忆。
错误。
5Cs系统是定性分析系统。
20.商业银行对企业进行信用分析时，使用最为广泛的定量分析系统是5Cs系统。
A.正确B.错误正确答案：B解析：错误。
5CS系统是定性分析系统21.商业银行对企业进行信用分析时，使用最为广泛的定量分析系统是5Cs系统。
A.正确B.错误正确答案：B解析：错误。
5Cs系统是定性分析系统。